Forside Almene boligorganisationer Regnskabsår Regnskabsperiode fra 01-08-2013 Regnskabsperiode til 31-07-2014 Regnskab for afdeling Boligorganisation Afdeling Tilsynsførende kommune Boligorganisationsnr. 233 LBF's afdelingsnr. 100 Kommunenr. 101 København Kommune v/kab Natalie Zahles Vej 15-25 Rådhuset Vester Voldgade 17 2450 København SV 1599 København V 1552 København V Matrikel nr. 1977 m.fl. Valby BBR-ejendomsnr. 462668 Telefon 33 63 10 00 Telefon 33 31 66 31 Telefon 33 66 33 66 Fax 33 63 10 01 Fax 33 31 23 16 Fax 33 66 70 05 E-postadr. E-postadr. E-postadr. kab@kab-bolig.dk ek-sjaellandshuse@kab-bolig.dk tmf@tmf.kk.dk CVR-nr. 31991617 SE-nr. 0 Lejemål: Bruttoetageareal i alt m² Antal lejemål Á lejemålsenheder Antal lejemålsenheder Almene familieboliger 14.883,8 264 1 264,0 Almene ungdomsboliger 67,8 2 1 2,0 I alt 14.951,6 266 266,0 Almene familieboliger 1 rum 612,2 18 2 rum 11.105,6 197 3 rum 2.820,5 44 4 rum 345,5 5 Almene ungdomsboliger 1 rum 67,8 2 14.951,6 266 Øvrige lejemål: Erhvervslejemål 39,1 1 1 pr. påbeg. 60 m² 1,0 Institutioner 496,5 1 1 pr. påbeg. 60 m² 9,0 Øvrige lejemål i alt 535,6 2 10,0 Lejeoplysninger i alt 15.487,2 268 276,0 Udarbejdet den 4. september 2014 af Jeanne Pedersen, FOA Fremsendt urevideret til afdelingsbestyrelsen den 8. september 2014 Godkendt på afdelingsmødet den formand 1
Forside Støtteart: Antal lejemål Bruttoetage-areal i alt m² Tilsagnsdato for offentlig støtte Skæringsdato, byggeregnskabs/drifts- eller overtagelses dato eksisterende ejendom Opført/overtaget med støtte efter boligbyggeriloven, ældreboligloven eller almenboligloven 268 15.487 01.01.1941 1941 Opført/overtaget med støtte efter byfornyelsesloven Opført og overtaget uden støtte Byggeart: Boliger i etagebyggeri 266 14.952 Boliger tæt/lavt byggeri Beboerfaciliteter Særskilte selskabs- og mødelokaler Vaskeri Vaskeinstallation, fælles Varmeforsyning Fjernvarme Ja Ja Ja Lejeoplysninger for boligen Leje pr. m² bruttoareal på balance tidspunktet Familieboliger Ungdomsboliger Institution 823,99 712,57 623,32 Iværksat lejeforhøjelse: Dato for lejeforhøjelse 01.08.2013 01.08.2013 01.08.2013 Forhøjelse pr. m² i kr. 22,54-55,11-88,12 Forhøjelse i % 2,81% -7,19% -12,39% Forhøjelse i alt på årsbasis 335.487-3.737-43.750 288.000 Iværksat lejeforhøjelse: Dato for lejeforhøjelse 01.08.2014 01.08.2014 01.08.2014 Forhøjelse pr. m² i kr. 27,39 24,18 23,5 Forhøjelse i % 3,32% 3,41% 3,78% Forhøjelse i alt på årsbasis 407.691 1.639 11.670 421.000 Regnskabet vises i hele kroner, hvorfor der kan være afvigelser i sammenlægningen. 2
Resultat Resultatopgørelse terne er ikke underlagt revision 2014/2015 UDGIFTER ORDINÆRE UDGIFTER 105.9 1 Nettokapitaludgifter 135.212 135 135 Offentlige og andre faste udgifter 106 Ejendomsskatter 1.689.748 1.696 1.804 107 Vandafgift (inkl. miljøafgift) 622.558 710 729 109 Renovation 557.862 547 588 110 Forsikringer 283.645 274 274 111 Afdelingens energiforbrug: 1 El til fællesarealer 83.309 178 163 3 Målerpasning 91.856 101 97 111sum 175.164 279 260 112 Bidrag til 2 1 Administrationsbidrag 1.378.908 1.397 1.397 2 Dispositionsfond 151.524 66 153 3 Arbejdskapital 30.084 30 44 112sum 1.560.516 1.493 1.594 113 Afdelingens pligtmæssige bidrag: 1 A - indskud 55.056 55 55 2 G - indskud 902.833 910 924 113sum 957.889 965 979 113.9 Offentlige og andre faste udgifter i alt 5.847.382 5.964 6.228 3
Resultat Resultatopgørelse terne er ikke underlagt revision 2014/2015 Variable udgifter 114 3 Renholdelse 1.595.371 1.664 1.671 115 4 Almindelig vedligeholdelse 84.459 202 202 116 5 + 11 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser: 1 Afholdte udgifter 1.771.430 2.468 3.779 2 Heraf dækket af tidligere henlæggelser -1.771.430-2.468-3.779 116sum 0 0 0 117 11 Istandsættelse ved fraflytning m.v. (B-ordning): 1 Afholdte udgifter 267.927 0 0 2 Heraf dækket af henlæggelser -267.927 0 0 117sum 0 0 0 1172 11 Indvendig vedligeholdelse 1 Afholdte udgifter 235.511 0 0 2 Heraf dækket af henlæggelser -235.511 0 0 #### 0 0 0 118 Særlige aktiviteter: 6 1 Drift af vaskeri 386.237 294 275 7 5 Drift af møde- og selskabslokaler 31.112 4 7 118sum 417.348 298 282 119 8 Diverse udgifter 94.679 99 106 119.8 8999 Afsat til uforudsete udgiftsstigninger 0 85 85 119.9 Variable udgifter i alt 2.191.857 2.348 2.346 4
Resultat Resultatopgørelse terne er ikke underlagt revision 2014/2015 11 Henlæggelser kr./m² 120 Planlagt - periodisk vedl. - fornyelser (konto 401) 232,45 3.600.000 3.600 3.600 122 Istandsættelse ved fraflytning, B-ordning: 1 Fælleskonto (konto 403) 33,44 500.000 500 500 2 Indvendig vedligeholdelse (konto 404) 26,88 401.888 403 403 122sum 901.888 903 903 123 Tab ved lejeledighed og fraflytninger (konto 405) 16,45 246.000 246 300 123sum 246.000 246 300 124.8 Henlæggelser i alt 4.747.888 4.749 4.803 124.9 SAMLEDE ORDINÆRE UDGIFTER I ALT 12.922.340 13.196 13.512 EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER 125 12 Ydelser vedr. lån til forbedringsarbejder m.v. Afdrag 71.859 242 168 Renter m.v. 103.077 0 0 Administrationsbidrag 8.915 0 0 125sum 183.852 242 168 126 12 Afskrivning på forbedringsarbejder m.v. 1 (konto 303.1 + 303.4) 1.284 1 1 126sum 1.284 1 1 129 11 1 Tab ved lejeledighed m.v. 26.404 0 0 2 Dækket af henlæggelser -26.404 0 0 129sum 0 0 0 130 11 1 Tab ved fraflytninger 484.694 0 0 2 Dækket af henlæggelser -484.694 0 0 130sum 0 0 0 131 9 Andre renter 36 0 0 137 EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER I ALT 185.171 243 169 139 UDGIFTER I ALT 13.107.511 13.439 13.681 140 Årets overskud: 11 Overført til opsamlet resultat 518.736 Årets overskud i alt 518.736 0 0 150 UDGIFTER OG OVERSKUD I ALT 13.626.247 13.439 13.681 5
Resultat Resultatopgørelse terne er ikke underlagt revision 2014/2015 INDTÆGTER ORDINÆRE INDTÆGTER 201 Boligafgifter og leje: 1 Almene familieboliger 12.264.060 12.264 12.672 Almene ungdomsboliger 48.312 48 50 2 Erhverv 29.124 29 29 3 Institutioner 309.480 310 321 6 Forbedringsarbejder 1.284 1 1 201sum 12.652.260 12.652 13.073 202 9 Renter 341.382 418 131 203 Andre ordinære indtægter: 6 3 Drift af vaskeri 359.037 300 330 7 6 Drift af møde- og selskabslokaler 1.600 0 0 8 Overført fra opsamlet resultat 69.000 69 147 203sum 429.637 369 477 203.9 ORDINÆRE INDTÆGTER I ALT 13.423.279 13.439 13.681 EKSTRAORDINÆRE INDTÆGTER 206 10 Korrektioner fra tidligere år 202.968 0 0 208 EKSTRAORDINÆRE INDTÆGTER I ALT 202.968 0 0 209 INDTÆGTER I ALT 13.626.247 13.439 13.681 6
Balance Noter Balance pr. 31/7 2014 Balance pr. 31/7 2013 AKTIVER ANLÆGSAKTIVER 301 1 Ejendommens anskaffelsessum 2.935.835 2.936 1. Kontantværdi pr. 26.03.2014 227.000.000 2. Heraf grundværdi 39.358.000 302.9 Anskaffelsessum inkl. evt. indeksregulering 2.935.835 2.936 303 Forbedringsarbejder: x 0 Nybyggeri 0 0 12 1 Forbedringsarbejder m.v 5.758.427 5.306 13 4 Godtgjorte forbedringer af lejemål 13.922 15 5.772.349 5.321 304.9 Anlægsaktiver i alt 8.708.184 8.256 OMSÆTNINGSAKTIVER 305 Tilgodehavender: 14 1 Tilgodehavende leje inkl. varme 31.244 37 15 + 17 3 Uafsluttede forbrugsregnskaber 1.800.365 1.958 4 Beboere vedr. overdragelse m.v. 78.820 156 48 Fraflyttere til inkasso 368.785 728 16 5 Afsluttede forbrugsregnskaber 1.541 0 6 Andre debitorer 4.000 2 7 Forudbetalte udgifter, tilgodehavende indtægter 69.372 389 2.354.127 3.270 307 Likvide beholdninger: 6 Tilgodehavende hos 13.280.589 11.219 13.280.589 11.219 309.9 Omsætningsaktiver i alt 15.634.716 14.489 310 AKTIVER I ALT 24.342.899 22.745 7
Balance Noter Balance pr. 31/7 2014 Balance pr. 31/7 2013 PASSIVER Henlæggelser (afdelingens opsparing) 401 11 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 6.567.460 4.739 403 11 Fælleskonto (B-ordning) 623.542 391 404 11 Indvendig vedligeholdelse (B-ordning) 2.894.105 2.728 405 11 Tab ved lejeledighed og fraflytninger 380.906 646 406 11 Andre henlæggelser 81.125 81 406.9 Henlæggelser i alt 10.547.138 8.585 407 11 Opsamlet resultat 891.087 441 407.9 Henlæggelser +/- opsamlet resultat 11.438.225 9.027 LANGFRISTET GÆLD Finansiering af anskaffelsessum 409 Beboerindskud 148.170 148 411 Afskrivningskonto for ejendommen 2.787.665 2.788 2.935.835 2.936 412.9 Finansiering af anskaffelsessum 2.935.835 2.936 413 Andre lån: 12 1 Forbedringsarbejder m.v. 4.644.099 4.868 4.644.099 4.868 414 Andre beboerindskud: 1 Forhøjet indskud, lejligheder 1.851.897 1.838 3 Forudbetalt boligafgift 17.013 17 4 Deposita 5.042 5 1.873.952 1.860 Langfristet gæld i alt 9.453.885 9.664 KORTFRISTET GÆLD 419 17 + 18 Uafsluttede forbrugsregnskaber 2.497.351 2.489 421 20 Skyldige omkostninger 952.183 1.534 422 Mellemregning med fraflyttere 1.255 20 3.450.789 4.042 425 Anden kortfristet gæld: 19 1 Afsluttede forbrugsregnskaber 0 13 0 13 426 Kortfristet gæld i alt 3.450.789 4.055 430 PASSIVER I ALT 24.342.899 22.745 8
1 NETTOKAPITALUDGIFTER Resultat Noter terne er ikke underlagt revision 2014/2015 Prioritering ved nominelle lån: 1 Andel til boligorganisationens dispositionsfond 67.606 68 68 2 Andel til Landsbyggefonden 67.606 68 68 105.9 Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) 135.212 135 135 2 ADMINISTRATIONSBIDRAG TIL Pakker og moduler 112 0110 Administrationsbidrag, grundbidrag 40.296 40 42 276,00 lejemålsenheder á 146 kr. 0113 Administrationsbidrag, stor pakke 993.600 1.011 1.005 276,00 lejemålsenheder á 3.600 kr. 0160 Administrationsbidrag til boligorganisation 280.140 280 284 276,00 lejemålsenheder á 1.015 kr. 1.314.036 1.331 1.331 Obligatoriske ydelser 0210 Honorar varmeregnskab - grundregnskab, ejend.afl. 58.512 60 60 276,00 lejemålsenheder á 212 kr. 0214 Fraflyttere varme 6.360 6 6 30,00 lejemålsenheder á 212 kr. 64.872 66 66 1.378.908 1.397 1.397 9
Resultat Noter terne er ikke underlagt revision 2014/2015 3 RENHOLDELSE 114 1 Lønninger m.v.: Ejendomsfunktionærer 1.271.722 1.361 1.309 Lønrefusion ejendomsfunktionærer -801 0 0 1.270.921 1.361 1.309 2 Rengøring 192.322 180 247 5 Traktoromkostninger 17.281 11 15 6 Snerydning 7.548 0 0 8 Renholdelse diverse: 8002 Telefon, ejendomskontor 9.101 12 9 8003 Kontorhold 14.703 12 15 8004 IT, ejendomskontoret 1.206 5 3 8008 PC-pakke 23.213 27 17 8012 Udryddelse af skadedyr 13.032 6 9 8099 Renholdelse, diverse 5.882 7 9 82 Drift af ejendomskontor 40.164 43 38 107.300 112 100 4 115 ALMINDELIG VEDLIGEHOLDELSE 1.595.371 1.664 1.671 1 Terræn 2.775 11 11 2 Bygning, klimaskærm 5.840 44 44 3 Bygning, bolig- / erhvervsenhed 4.038 36 36 4 Bygning, fælles 20.431 34 34 5 Bygning, tekniske installationer 44.749 51 51 6 Materiel 6.625 26 26 84.459 202 202 10
Resultat Noter terne er ikke underlagt revision 2014/2015 5 116 PLANLAGT OG PERIODISK VEDLIGEHOLDELSE OG FORNYELSER 1 Terræn 118.299 211 1.090 2 Bygning, klimaskærm 35.503 213 320 3 Bygning, bolig- / erhvervsenhed 895.383 1.168 1.238 4 Bygning, fælles 112.045 249 304 5 Bygning, tekniske installationer 341.710 552 752 6 Materiel 268.491 75 75 1.771.430 2.468 3.779 9999 Anvendt af henlæggelser -1.771.430-2.468-3.779 0 0 0 Langtidsbudgettet er efter udarbejdelsen af driftsbudgettet forhøjet med 280.000 kr. Det korrigerede langtidsbudget indeholder dermed et samlet forventet forbrug af henlæggelser til planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser på 4.059.000 kr. for 2014/2015. 6 DRIFT AF VASKERI 118 Udgifter 1013 Vandafgift 45.129 45 44 1020 El 128.482 125 121 1021 Varme 0 3 3 1031 Rengøring 12.276 34 17 1045 Inventar vedligeholdelse 156.106 25 30 1054 Telefonomkostninger 4.781 5 5 1059 Diverse udgifter 20.934 22 20 1060 Magnetkort, vaskekort og nøgler 2.732 5 5 1062 Vaskemiddel mv. 15.796 30 30 203 Indtægter Udgifter i alt 386.237 294 275 2012 Vaskeafgift 359.037 300 330 Indtægter i alt 359.037 300 330 NETTOUDGIFTER 27.200-6 -55 11
Resultat Noter terne er ikke underlagt revision 2014/2015 7 DRIFT AF MØDE- OG SELSKABSLOKALER 118 Udgifter 3021 Varme 0 2 2 3039 Diverse renholdelse 4.799 2 0 3048 Fornyelse diverse installationer 26.313 0 0 3051 Nyanskaffelser 0 0 5 203 Indtægter Udgifter i alt 31.112 4 7 3000 Lejeindtægter, selskabslokaler 1.600 0 0 8 119 DIVERSE UDGIFTER Indtægter i alt 1.600 0 0 NETTOUDGIFTER 29.512 4 7 1 Kontingent til BL 32.013 32 33 2 Beboermøder 536 2 2 3 Tilskud til fester, sociale foranstaltninger m.v. 30.000 30 20 62.549 64 55 Afdelingsbestyrelsen: 4001 Rådighedsbeløb 15.000 15 15 4003 Kontorartikler 10.000 10 2 4021 Telefon/Fax/Internet 5.257 6 6 4099 Diverse 1.212 2 0 31.469 33 23 Andre udgifter: 8732 Indkøb IT 0 0 25 8733 PC-pakke 0 1 0 8990 Diverse 661 1 3 661 2 28 94.679 99 106 12
Resultat Noter terne er ikke underlagt revision 2014/2015 9 202 RENTEINDTÆGTER 1000 Renter af tilgodehavende hos boligorganisationen 336.113 418 131 4000 Andre renter 5.268 0 0 341.382 418 131 131 RENTEUDGIFTER 4001 Renteudgifter af mellemregning forretningsfører 36 0 0 36 0 0 NETTORENTEINDTÆGTER 341.346 418 131 10 206 KORREKTIONER FRA TIDLIGERE ÅR 2000 Refusion af tidligere års ejendomsskat 202.968 0 0 202.968 0 0 13
Noter 11 HENLÆGGELSER/RESULTAT Saldo pr. 01-08-2013 Henlagt Anvendt Saldo pr. 31-07-2014 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 4.738.890 3.600.000 1.771.430 6.567.460 Fælleskonto, lejligheder (B-ordning) 391.469 500.000 267.927 623.542 Beboernes vedligeholdelseskonti (B-ordning) 2.727.728 401.888 235.511 2.894.105 Tab ved lejeledighed og fraflytninger 646.004 246.000 511.098 380.906 Andre henlæggelser: 5 - års eftersyn 81.125 0 0 81.125 HENLÆGGELSER I ALT 8.585.216 4.747.888 2.785.965 10.547.138 OPSAMLET RESULTAT Saldo primo 441.351 Årets overskud 518.736 Overført til drift 69.000 Saldo ultimo 891.087 RESULTAT OG HENLÆGGELSER I ALT 9.026.567 5.266.624 2.854.965 11.438.225 14
12 303.1 FORBEDRINGSARBEJDER Saldo pr. 01-08-2013 Tilgang/ afgang Saldo pr. 31-07-2014 Finansiering 50 **1:1 modelprojekt 144.500 Forundersøgelser 45.643 Tilskud fra selskabet -100.000 90.143 90.143 51 Nyt porttelefonanlæg 2.961.000 Anskaffelsessum 4.301.132 Afgang -138.441 Projektering, ingeniør -24.013 Byggeledelse/tilsyn, ingeniør -460.094 Tryk af tegninger -8.538 Byggesagshonorar -160.000 Intern renteberegning -11.011 Stempelomkostninger -60.000 Revisionshonorar -13.750 Forsikringer -4.021 Beboerinformation -1.154 Kørsel -634 5-års eftersyn -60.500 Anvendt af henlæggelser 138.441 Afdrag -57.864 Godkendt overfinansiering -132 Hovedentreprise -1.931.378 Uforudseelige udgifter -1.566.035 Hovedenterprise - Rest af kontrakt -5 2.903.005 BRF-kredit, kontantlån 30 år 2.903.005 52 *Udskiftning af vinduer og efterisolering af gavle 293.688 Byggeledelse/tilsyn, ingeniør 671.175 Tryk af tegninger 9.915 Forundersøgelser 34.088 EU-udbud 12.750 Mødeudgifter 2.340 Kørsel 361 1.024.317 1.024.317 70 IT projekt 1.906.529 Afdrag -165.567 1.740.962 Realkredit DK, andre løbetider 1.740.962 5.305.717 452.710 5.758.427 5.758.427 *Afdelingen har oprettet trækningsret i SAB på 1.024.317 kr. til Udskiftning af vinduer sag 0052. **Afdelingen har oprettet trækningsret i SAB på 90.143 kr. til 1:1 modelprojekt sag 0050 Saldo pr. 01-08-2013 Tilgang/ afgang Saldo pr. 31-07-2014 13 303.4 GODTGJORTE FORBEDRINGER I LEJEMÅL 14.881-959 13.922 15
14 305.1 TILGODEHAVENDE LEJE INKL. VARME Balance pr. 31/7 2014 Balance pr. 31/7 2013 1000 Leje incl. varme (debetsaldo) 30.523 37 1100 Varmeafregning lejere (debetsaldo). 721 0 31.244 37 15 305 UAFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER Balance pr. 31/7 2014 Balance pr. 31/7 2013 31 Varmeregnskab 1.518.296 1.675 32 Fællesantenne og kommunikationstjenester 282.069 283 1.800.365 1.958 16 305 AFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER 51 Varmeregnskab 1.541 0 17 305/419 REGNSKAB FOR FÆLLESANTENNE OG ADGANG TIL ELEKTRONISKE KOMMUNIKATIONSTJENESTER Balance pr. 31/7 2014 1.541 0 Balance pr. 31/7 2013 419 Indtægter: 3221 Antennebidrag 180.396 334 3222 Copy-Dan/Koda-afgift 0 0 3239 Diverse indtægter 7.643 0 188.039 334 305 Udgifter: 3205 Administrationsbidrag 13.884 14 3233 Henlæggelser til fornyelser 0 10 3235 Låneydelser - nye anlæg 268.185 259 282.069 283 Årets resultat - underskud 94.030-52 Saldo forrige år -441.893-390 Årets resultat 94.030-52 Saldo pr. 31-07-2014 overskud -347.863-442 Afdelingens netto gæld -347.863-442 Underskud for tiden 01-08-2013-31-07-2014 vil blive indregnet i antennebudgettet pr. 01-08-2015 Årets resultat indregnes i det først kommende antennebudget 16
18 419 UAFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER 31 Varmeregnskab 1.629.583 1.537 32 Fællesantenne og kommunikationstjenester 629.931 724 Antennehenlæggelser 237.837 228 2.497.351 2.489 19 425 AFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER 51 Varmeregnskab 0 13 20 421 SKYLDIGE OMKOSTNINGER 0 13 106 Skyldige prioritetsydelser 49.390 35 113 Skyldige bidrag til LBF 80.292 79 6000 Entreprenørers tilgodehavender m.m. 0 156 7241 Indskud forskudsvis betalt af kommunen 7.461 8 8201 Feriepengeforpligtelse 122.561 162 9105 Skyldige terminsydelser/skatter og afgifter 257.779 254 9106 Ejendomsskatter og afgifter 192.945 181 9115 Skyldige omkostninger kreditorsystem 92.967 624 9999 Skyldige udgifter/forudbetalte indtægter 148.788 33 952.183 1.534 17
Revisionspåtegning Forretningsførerens påtegning: Forretningsføreren indstiller regnskabet til godkendelse. I forbindelse med årsregnskabsaflæggelsen gøres opmærksom på: - at henlæggelse til planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelse sker i henhold til afdelingens 16-årige vedligeholdelsesplan. De planlagte arbejder i perioden 2014 til 2029 forventes finansieret via henlagte midler samt låneoptagelse. København den 19. september 2014 KAB s.m.b.a. Anne Mette F. Svendsen Forretningsfører Jeanne Pedersen Økonomimedarbejder Den uafhængige revisors påtegning på årsregnskabet Til afdelingen og øverste myndighed i Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligorganisation, afdeling Sjællandshuse, for regnskabsåret 01. august 2013-31. juli 2014 der omfatter resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning, samt god offentlig revisionsskik jf. instruks om revision af almene boligorganisationer. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for boligorganisationens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. 18
Revisionspåtegning Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og økonomiske stilling pr. 31. juli 2014 samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 01. august 2013-31. juli 2014 i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Supplerende oplysning vedrørende forståelsen af revisionen Afdelingen har i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse som sammenligningstal i resultatopgørelsen medtaget godkendte budgetter. terne har, som det også fremgår af årsregnskabet, ikke været underlagt revision. København, den Albjerg Statsautoriseret Revisionspartnerselskab 19
Afvigelser Årets resultat er et overskud på 518.736 kr. Dette skyldes følgende poster: Udgifter større end budgetteret: Nettokapitaludgifter 212 Renovation 10.862 Forsikringer 9.645 Bidrag til 67.516 Særlige aktiviteter: 119.348 Afskrivning på forbedringsarbejder m.v. 284 Andre renter 36 Udgifter større end budgetteret i alt 207.903 Indtægter mindre end budgetteret: Renter 76.618 Indtægter mindre end budgetteret i alt 76.618 Udgifter mindre end budgetteret: Ejendomsskatter -6.252 Vandafgift (inkl. miljøafgift) -87.442 Afdelingens energiforbrug: -103.836 Afdelingens pligtmæssige bidrag: -7.111 Renholdelse -68.629 Almindelig vedligeholdelse -117.541 Diverse udgifter -4.321 Afsat til uforudsete udgiftsstigninger -85.000 Istandsættelse ved fraflytning, B-ordning: -1.112 Ydelser vedr. lån til forbedringsarbejder m.v. -58.148 Udgifter mindre end budgetteret i alt -539.392 Indtægter større end budgetteret: Boligafgifter og leje: -260 Andre ordinære indtægter: -60.637 Korrektioner fra tidligere år -202.968 Indtægter større end budgetteret i alt -263.865 I alt -518.736 20