Forside Almene boligorganisationer Regnskabsår Regnskabsperiode fra 01-06-2009 Regnskabsperiode til 31-05-2010 Regnskab for afdeling Boligorganisation Afdeling Tilsynsførende kommune Boligorganisationsnr. 183 LBF's afdelingsnr. 600 Kommunenr. 185 Tårnby Kommune v/kab Kastrupvænge 1-27, 22-24 Amager Landevej 76 Vester Voldgade 17 2770 Kastrup 2770 Kastrup 1552 København V Matrikel nr. 5 v - 5 db Kastrup by, Kastrup BBR-ejendomsnr. 146472 Telefon 33 63 10 00 Telefon 0 Telefon 32 47 14 10 Fax 33 63 10 01 Fax 0 Fax 32 47 12 99 E-postadr. E-postadr. E-postadr. kab@kab-bolig.dk Alleegaarden-Ejk@TKB-bolig.dk kommunen@taarnby.dk CVR-nr. 56815910 SE-nr. 0 Lejemål: Bruttoetageareal i alt m² Antal lejemål Á lejemålsenheder Antal lejemålsenheder Almene familieboliger 1.527,0 16,0 1 16,0 I alt 1.527,0 16,0 16,0 Almene familieboliger 4 rum 1.216,6 13,0 5 rum 310,4 3,0 Lejeoplysninger i alt 1.527,0 16,0 16,0 Udarbejdet den 28. september 2010 af Christian Skov Christiansen, FOC Fremsendt urevideret til afdelingsbestyrelsen den 24. august 2010 Godkendt af afdelingsbestyrelsen formand 1
Forside Støtteart: Antal lejemål Bruttoetageareal i alt m² Tilsagnsdato for offentlig støtte Skæringsdato, byggeregnskabs/drifts- eller overtagelses dato eksisterende ejendom Opført/overtaget med støtte efter boligbyggeriloven, ældreboligloven eller almenboligloven 16 1.527 0 1947 Byggeart: Boliger i etagebyggeri 16 1.527 Lejeoplysninger for boligen Leje pr. m² bruttoareal på balance tidspunktet Familieboliger Iværksat lejeforhøjelse: Dato for lejeforhøjelse 01-06-2009 Forhøjelse pr. m² i kr. 22,92 Forhøjelse i % 4,67% Forhøjelse i alt på årsbasis 35.000 Iværksat lejeforhøjelse: Dato for lejeforhøjelse 01-06-2010 Forhøjelse pr. m² i kr. 9,17 Forhøjelse i % 1,79% Forhøjelse i alt på årsbasis 14.000 Ungdomsboliger Ældreboliger 513,11 0,00 0,00 Regnskabet vises i hele kroner, hvorfor der kan være afvigelser i sammenlægningen. 2
Resultatopgørelse Resultat 2010/2011 UDGIFTER ORDINÆRE UDGIFTER 105.9 1) Nettokapitaludgifter 22.500 22 22 Offentlige og andre faste udgifter 106 Ejendomsskatter 170.233 165 170 107 Vandafgift (incl. miljøafgift) 101.762 91 94 108 Skorstensfejning 3.161 4 4 109 x Renovation 19.538 22 21 110 Forsikringer 28.226 32 28 111 Afdelingens energiforbrug: 1 El til fællesarealer 5.099 7 7 111sum 5.099 7 7 112 Bidrag til 2) 1 Administrationsbidrag 54.256 54 63 112sum 54.256 54 63 113 Afdelingens pligtmæssige bidrag til byggefonden: 2 G - indskud 84.978 89 89 113sum 84.978 89 89 113.9 Offentlige og andre faste udgifter i alt 467.254 464 476 Variable udgifter 114 3) Renholdelse 599 6 8 115 4) Almindelig vedligeholdelse 17.399 22 22 116 5 + 8) Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser: 1 Afholdte udgifter 80.578 146 150 2 Heraf dækket af tidligere henlæggelser -80.578-146 -150 116sum 0 0 0 117 8) Istandsættelse ved fraflytning m.v. (B-ordning): 1 Afholdte udgifter 2.283 0 0 2 Heraf dækket af henlæggelser -2.283 0 0 117sum 0 0 0 1172 8) Indvendig vedligeholdelse 1 Afholdte udgifter 12.483 0 0 2 Heraf dækket af henlæggelser -12.483 0 0 #### 0 0 0 119 6) Diverse udgifter 10.335 12 12 119.8 8999 Afsat til uforudsete udgiftsstigninger 0 7 7 119.9 Variable udgifter i alt 28.333 47 49 3
Resultatopgørelse 8) Henlæggelser kr./m² Resultat 2010/2011 120 Planlagt - periodisk vedl. - fornyelser (konto 401) 124,43 190.000 190 190 122 Istandsættelse ved fraflytning, B-ordning: 1 Fælleskonto (konto 403) 13,10 20.000 20 20 2 Indvendig vedligeholdelse (konto 404) 39,00 59.553 60 60 122sum 79.553 80 80 124.8 Henlæggelser i alt 269.553 270 270 124.9 SAMLEDE ORDINÆRE UDGIFTER I ALT 787.640 803 817 EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER 126 9) Afskrivning på forbedringsarbejder m.v. 1 (konto 303.1 + 303.4) 3.552 4 4 126sum 3.552 4 4 131 7) Andre renter 21 0 0 137 EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER I ALT 3.573 4 4 139 UDGIFTER I ALT 791.213 807 821 140 Årets overskud : Overført til opsamlet resultat 22.298 150 UDGIFTER OG OVERSKUD I ALT 813.511 807 821 4
Resultatopgørelse Resultat 2010/2011 INDTÆGTER ORDINÆRE INDTÆGTER 201 Boligafgifter og leje: 1 Almene familieboliger 783.556 784 798 6 Forbedringsarbejder 14.636 4 15 201sum 798.192 788 813 202 7) Renter 15.319 19 8 203.9 ORDINÆRE INDTÆGTER I ALT 813.511 807 821 5
Balance Balance pr. 31/5 2010 Balance pr. 31/5 2009 AKTIVER ANLÆGSAKTIVER 301 1 Ejendommens anskaffelsessum 496.473 496 1. Kontantværdi pr. 1. oktober 2009 20.500.000 2. Heraf grundværdi 13.891.000 302.9 Anskaffelsessum inkl. evt. indeksregulering 496.473 496 303 Forbedringsarbejder: 9) 1 Forbedringsarbejder m.v 117.338 110 10) 4 Godtgjorte forbedringer af lejemål 17.745 21 135.083 130 304.9 Anlægsaktiver i alt 631.556 627 OMSÆTNINGSAKTIVER 305 Tilgodehavender: 11 + 12) 3 Uafsluttede forbrugsregnskaber 58.871 11 8 Forudbetalte udgifter, tilgodehavende indtægter 42.250 34 101.121 45 307 Likvide beholdninger: 6 Tilgodehavende hos 682.433 488 682.433 488 309.9 Omsætningsaktiver i alt 783.555 533 310 AKTIVER I ALT 1.415.111 1.160 6
Balance Balance pr. 31/5 2010 Balance pr. 31/5 2009 PASSIVER Henlæggelser (afdelingens opsparing) 401 8) Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 445.570 336 403 8) Fælleskonto (B-ordning) 73.345 56 404 8) Indvendig vedligeholdelse (B-ordning) 154.355 107 405 8) Tab ved lejeledighed og fraflytninger 112.812 113 406.9 Henlæggelser i alt 786.082 612 407 8) Opsamlet resultat 22.298 0 407.9 Henlæggelser +/- opsamlet resultat 808.379 612 409 Beboerindskud 15.370 15 411 Afskrivningskonto for ejendommen 481.103 0 412 Byggefondsindestående 0 481 496.473 496 412.9 Finansiering af anskaffelsessum 496.473 496 414 Andre beboerindskud: 1 Forhøjet indskud, lejligheder 1.970 2 1.970 2 Langfristet gæld i alt 498.443 498 KORTFRISTET GÆLD 419 12 + 13) Uafsluttede forbrugsregnskaber 83.520 22 421 14) Skyldige omkostninger 24.768 28 430 PASSIVER I ALT 1.415.111 1.160 7
Årets resultat er et overskud på 22.298 kr.. Dette skyldes hovedsageligt følgende poster: Udgifter større end budgetteret: Nettokapitaludgifter 500 Ejendomsskatter 5.233 Vandafgift (incl. miljøafgift) 10.762 Bidrag til 256 Andre renter 21 Udgifter større end budgetteret i alt 16.773 Indtægter mindre end budgetteret: Renter 3.681 Indtægter mindre end budgetteret i alt 3.681 Udgifter mindre end budgetteret: Skorstensfejning -839 Renovation -2.462 Forsikringer -3.774 Afdelingens energiforbrug: -1.901 Afdelingens pligtmæssige bidrag til byggefonden: -4.022 Renholdelse -5.401 Almindelig vedligeholdelse -4.601 Diverse udgifter -1.665 Afsat til uforudsete udgiftsstigninger -7.000 Istandsættelse ved fraflytning, B-ordning: -447 Afskrivning på forbedringsarbejder m.v. -448 Udgifter mindre end budgetteret i alt -32.559 Indtægter større end budgetteret: Boligafgifter og leje: -10.192 Indtægter større end budgetteret i alt -10.192 I alt -22.298 8
1) NETTOKAPITALUDGIFTER Resultat 2010/201 1 Prioritering ved nominelle lån: 101 1 Henlæggelser svarende til prioritetsafdrag (411/12) 0 22 22 105 Ydelser vedr. afviklede prioriteter: 1 Andel til boligorganisationens dispositionsfond 7.500 0 0 2 Andel til Landsbyggefonden 15.000 0 0 105.9 Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) 22.500 22 22 2) ADMINISTRATIONSBIDRAG TIL 112 Grundydelse 16 lejemålsenheder á 3.391 kr. 1100 Administrationsbidrag grundydelse 54.256 54 63 3) RENHOLDELSE 54.256 54 63 114 1 Lønninger m.v.: Ejendomsfunktionærer 37 0 0 8002 Telefon, ejendomskontor 562 0 2 4) 115 ALMINDELIG VEDLIGEHOLDELSE 599 6 8 2 Primære bygningsdele 0 4 4 3 Kompletterende bygningsdele 13.299 4 4 4 Overflader og belægning 4.100 4 4 5 VVS-anlæg 0 4 4 6 El-anlæg 0 2 2 7 Inventar og udstyr 0 2 2 8 Øvrige bygningsdele og anlæg 0 2 2 5) 116 PLANLAGT OG PERIODISK VEDLIGEHOLDELSE OG FORNYELSER 17.399 22 22 2 Primære bygningsdele 22.070 11 30 3 Kompletterende bygningsdele 1.624 65 20 4 Overflader og belægning 12.392 20 20 5 VVS-anlæg 25.945 33 33 6 El-anlæg 0 6 6 7 Inventar og udstyr 0 2 2 8 Øvrige bygningsdele og anlæg 18.548 9 39 80.578 146 150 9999 Anvendt af henlæggelser -80.578-146 -150 9
6) 119 DIVERSE UDGIFTER Resultat 2010/201 1 1 Kontingent til BL 1.625 2 2 3 Tilskud til fester, sociale foranstaltninger m.v. 0 1 1 1.625 3 3 Afdelingsbestyrelsen: 4001 Rådighedsbeløb 5.000 5 5 4021 Telefon/Fax/Internet 2.522 3 3 7.522 8 8 Andre udgifter: 8990 Diverse 1.188 1 1 1.188 1 1 7) 202 RENTEINDTÆGTER 10.335 12 12 1000 Renter af tilgodehavende hos boligorganisationen 14.643 19 8 4000 Andre renter 676 0 0 15.319 19 8 131 RENTEUDGIFTER 4001 Renteudgifter af mellemregning forretningsfører 21 0 0 21 0 0 NETTORENTEINDTÆGTER 15.298 19 8 10
8) HENLÆGGELSER/RESULTAT Saldo pr. 31-05-2009 Henlagt Anvendt Saldo pr. 31-05- Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 336.148 190.000 80.578 445.570 Fælleskonto, lejligheder (B-ordning) 55.628 20.000 2.283 73.345 Beboernes vedligeholdelseskonti (B-ordning) 107.284 59.553 12.483 154.355 Tab ved lejeledighed og fraflytninger 112.812 0 0 112.812 HENLÆGGELSER I ALT 611.872 269.553 95.344 786.082 RESULTATSKONTO Årets overskud 22.298 Saldo ultimo 22.298 HENLÆGGELSER +/- RESULTAT I ALT 611.872 291.851 95.344 808.379 9) 303.1 FORBEDRINGSARBEJDER Saldo pr. 31-05-2009 Tilgang/ afgang Saldo pr. Finansiering 31-05-2010 F902 Fyr 109.695 Tilgang 0 Byggesagshonorar 7.143 Revisionshonorar 500 117.338 *) Egenfinansiering, rest. 117.338 109.695 7.643 117.338 117.338 *) I forbindelse med forbedringsarbejdet F902 Fyr, foreligger en lånetilbus fra Realkredit Danmark på 120.000 kr. Saldo pr. 31-05-2009 Tilgang/ afgang Saldo pr. 31-05- 10) 303.4 GODTGJORTE FORBEDRINGER I LEJEMÅL 20.621-2.876 17.745 11
11) 305 UAFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER Balance pr. 31/05 2010 Balance pr. 31/5 32 Fællesantenne og kommunikationstjenester 58.871 11 58.871 11 12) 305/419 REGNSKAB FOR FÆLLESANTENNE OG ADGANG TIL ELEKTRONISKE KOMMUNIKATIONSTJENESTER Balance pr. 31/05 2010 Balance pr. 31/5 419 Indtægter: 3221 Antennebidrag 55.104 49 3222 Copy-Dan/Koda-afgift 4.416 4 59.520 53 305 Udgifter: 3202 Hybridnetsafgift 46.546 43 3205 Administrationsbidrag 653 1 3206 Copy-Dan/Koda-afgift 5.059 4 3233 Henlæggelser til fornyelser 2.000 7 54.258 55 Årets resultat - overskud 5.262-1 Saldo forrige år 4.613 Årets resultat -5.262 Saldo pr. 31-05-2010 overskud -649 5 305 Forudbetalte udgifter 3202 Hybridnetsafgift 4.036 3 3206 Copy-Dan afgift 3.203 3 7.238 6 Afdelingens netto tilgodehavende 6.590 11 Årets resultat indregnes i det først kommende antennebudget 13) 419 UAFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER 32 Fællesantenne og kommunikationstjenester 83.520 22 14) 421 SKYLDIGE OMKOSTNINGER 83.520 22 113 Skyldige bidrag til LBF 14.163 14 6000 Entreprenørers tilgodehavender m.m. 500 0 9115 Skyldige omkostninger kreditorsystem 8.764 12 9999 Skyldige udgifter/forudbetalte indtægter 1.342 2 24.768 28 12
Revisionspåtegning Forretningsførerens påtegning: Forretningsføreren indstiller regnskabet til godkendelse. København den 28. september 2010 Bjarne Wiingaard Forretningsfører Den uafhængige revisors påtegning KAB s.m.b.a. Christian Skov Christiansen Økonomimedarbejder Til afdelingen og øverste myndighed i Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligorganisation, afdeling Kastrupvænge, for regnskabsåret 01. juni - 2009-31. maj - 2010 omfattende resultatopgørelse, balance, noter samt forretningsførers påtegning. Årsregnskabet aflægges efter lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Revisionen har ikke omfattet de i årsregnskabet anførte budgettal. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Boligorganisationens ledelse har ansvaret for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Dette ansvar omfatter udformning, implementering og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Revisors ansvar og den udførte revision Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført vores revision i overensstemmelse med revisionsinstruksen for almene boligorganisationer samt danske revisionsstandarder. Disse standarder kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsregnskabet. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for boligorganisationens udarbejdelse og aflæggelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af ledelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af ledelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og økonomiske stilling pr. 31. maj - 2010 samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 01. juni - 2009-31. maj - 2010 i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. København, den Ernst & Young Godkendt Revisionspartnerselskab Hanne Sandersen statsautoriseret revisor 13