Tværgående økonomisk månedsrapportering Koncernøkonomi og vækst Økonomi Marts 2015 Natur og Udvikling
Indholdsfortegnelse Tværgående økonomisk månedsrapportering for marts 2015 1. Status marts 2015 grafisk overblik 2. Tværgående økonomisk månedsrapportering for marts 2015 5. Befolkningsprognose Bilag og tabeller 2. 2015 hovedoversigt 3. Servicedriftsudgifter 4. Kommenterede forventninger til fagudvalgenes områder 11. Likviditet
Mio kr. Status Marts 2015 grafisk overblik Fortegn: forbrug (+) indtægter/mindreforbrug (-) Resultat af ordinær drift -75 Drift 1.950-73 -71-74 -78-80 1.900 1.850 1.800 1.926 1.924 1.923 Anlæg Samlet resultat 75 65 55 45 35 25 52 84 65-20 -10 0 10 20 30-5 18-3 gennemsnitlig likviditet ultimo 2015 likviditet ultimo 2015 120 110 100 90 80 70 60 50 40 Oprindeligt 90 88 Aktuel prognose 15 10 5 0-5 11 Oprindeligt -5 Aktuel prognose Servicedriftsudgifter Gældsudvikling 1.450 1.400 1.350 1.300 1.412 1.411 Ramme for 2015 forbrug 1.000 800 227 249 600 241 233 225 400 628 601 598 565 531 200 2013 2014 2015 2016 2017 Restgæld almindelig Restgæld ældreboliger overholdelse Side 1 overskridelse
Tværgående økonomisk månedsrapportering - Marts 2015 Der udarbejdes normalt månedsvis en samlet økonomisk rapportering til Økonomiudvalget på grundlag af vurderinger af de enkelte politikområder foretaget i et samarbejde mellem fagområderne og Koncernøkonomi og vækst. I forbindelse med rapporteringen for januar måned blev der konstateret udfordringer på driftstet i størrelsesorden en 30 mio. kr., og på den baggrund iværksat en grundig gennemgang af terne med henblik på at finde kompenserende reduktioner i forhold til disse udfordringer både i forhold til kommunens likviditet som i forhold til overholdelse af kommunens ramme for servicedriftsudgifter. På grund af dette arbejde blev der ikke foretaget nogen økonomirapportering pr. februar måned. Resultatet af arbejdet blev behandlet i Byrådet den 24. marts, hvor Byrådet også godkendte overførsel af drifts- og anlægsmidler fra 2014 til 2015. Da der således lige er gennemført en tilpasning af tet for 2015, indeholder nærværende økonomirapportering ikke forventninger om nye afvigelser. I stedet er der under de enkelte områder foretaget en opsummering af de mæssige ændringer, der er foretaget siden den seneste økonomirapportering fra januar. Det samlede resultat af økonomirapporteringen fremgår af tabellerne 1 og 2 i bilagsdelen. Sammenfatning for økonomiopfølgningen for marts I forhold til opfølgningen for januar måned har forventningerne til resultatet af den ordinære drift ændret sig fra et forventet overskud på 56,1 mio. kr. til nu 79,8 mio. kr., mens det samlede resultat er forbedret fra et underskud på 25,1 mio. kr. til et overskud på 2,9 mio. kr. Desuden er den forventede overskridelse af servicedriftsammen på 15,1 mio. kr. ændret til en forventet restramme på 1,0 mio. I disse beløb indgår en forudsætning om, at der overføres tilsvarende restbeløb fra 2015 til 2016 vedrørende drift og anlæg, som der blev overført fra 2014 til 2015 Indtægter herunder tilskud I forhold til seneste rapportering er de forventede indtægter opskrevet med 3,0 mio. kr., idet der forventes en midtvejsregulering af beskæftigelsestilskuddet på 2,5 mio. og en restafregning vedrørende moms på 0,5 mio. kr. Drift Det forventede udviser driftsudgifter for i alt 1.922,9 mio. kr., hvilket er 20,7 mio. kr. mindre end, hvad forventningerne i januar rapporteringen viste, men heri var de estimerede udfordringer for 30,0 mio. kr. også indarbejdet uden modgående foranstaltninger. I forhold til det korrigerede ultimo januar er der tale om en netto forbedring på 2,1 mio. kr. som kan henføres til følgende poster: tilpasninger (mio.kr.): - Opgjorte udfordringer, brutto 33,6 - Tekniske korrektioner -10,5 - Godkendte reduktionsforslag -12,9 - Nedsættelse af lærernes undervisningstid 1,2 - Flytning af projekter fra drift til anlæg -6,5 - Nedskrivning af pulje vedrørende servicedrift -2,4 Side 2
Overførsel af uforbrugte midler 2014 (mio.kr): - Inden for virksomhedsaftaler 1,5 - Uden for virksomhedsaftaler -4,6 - overførsler til 2016-1,5 Med hensyn til de forventede overførsler til 2016 er der taget afsæt i de positive overførselsbeløb, idet besparelseskravene som følge af negative overførselsbeløb forudsættes efterlevet. Servicedriftsudgifter Med indarbejdelsen af ovennævnte justeringer udviser det forventede en overskydende servicedriftsramme på 1,0 mio. kr. Heri indgår ikke yderligere træk på den afsatte pulje til imødegåelse af merudgifter, som efter tilpasningen udgør 9,0 mio. kr. Det skal dog i den forbindelse også bemærkes, at der ikke på nuværende tidspunkt er noget overblik over, i hvilket omfang, der kan ske regulering af servicedriftsrammen i forbindelse med de kommende kommuneforhandlinger. Anlæg De forventede anlægsudgifter forventes at udgøre 65,1 mio. kr., hvilket er 12,3 mio. kr. mere end ved rapporteringen for januar. Dette skyldes dels, at der ved tilpasningen blev tilført 4,5 mio. kr. vedrørende diverse skoleinvesteringer og dels, at der i samme forbindelse blev overført 6,5 mio. kr. fra driftstet. Hertil kommer, at der i forbindelse med konkrete bevillinger på bl.a. skoleområdet er anvist delvis finansiering via sparede driftsudgifter. For så vidt angår overførsler mellem årene, blev der overført 18,9 mio. kr. fra 2014 til 2015, og der er på nuværende tidspunkt forudsat en tilsvarende overførsel fra 2015 til 2016. Renter Det korrigerede udviser netto renteudgifter for 12,9 mio. kr., hvilket er uændret i forhold til forventningerne i januar. Lån og Balanceforskydninger Den forventede saldo på disse poster udgør i det korrigerede 11,8 mio. kr., hvilket er en forbedring på 5,2 mio. kr. i forhold til det korrigerede i januar. Dette skyldes dels, at der i forbindelse med tilpasningen blev indarbejdet forventede restrefusioner vedrørende 2014 med 7,6 mio. kr., og dels at nedskrivningen af puljen vedrørende servicedrift med 2,4 mio. modsvares af en tilsvarende nedskrivning på balanceforskydninger. Den resterende del af ændringen på balanceforskydninger på 28,7 mio. kr. vedrører indfrielse af kassekredit til oprensningen af affaldsdepotet, der nu er konverteret til langfristet gæld. Likviditet Ved vedtagelsen for 2015 forventedes en gennemsnitslikviditet ultimo på 90,0 mio. kr. Gennemsnitslikviditeten ultimo er nu beregnet til 87,7 mio. kr., hvilket er en stigning på 21,7 mio. kr. i forhold til den seneste månedsrapportering. Stigingen skyldes den nu vedtagne tilpasning af tet for 2015. Tilsvarende er den forventede likviditet ved årets udgang nu beregnet til minus 4,9 mio. kr., hvilket er en stigning i forhold til den seneste månedsrapportering på 28,0 mio. kr. Ved vedtagelsen for 2015 forventedes en likviditet ultimo såret på 11,1 mio. kr. Der henvises i øvrigt til tabellerne 9-11 i bilagsdelen. Side 3
Befolkningsprognose 30.760 30.740 30.736 30.750 30.744 30.736 30.720 30.736 30.734 30.731 30.729 30.726 30.700 30.680 30.660 30.647 30.644 30.640 30.620 30.600 30.647 30.642 30.637 30.632 30.628 30.580 30.560 Januar April Juli Oktober Januar Faktisk 2014 Pronose 2014 Faktisk 2015 Pronose 2015 Kilde: Danmarks statistik, FOLK1 folketal pr. den 1. i kvartalet efter kommune/region, køn, alder, civilstand, herkomst og statsborgerskab Befolkningstallet i Halsnæs Kommune var 30.736 den 1. januar 2015, hvilket var 89 mere end hvad befolkningstallet pr. 1. januar 2014. Samtidig lå tallet 108 personer over, hvad der forventedes med befolkningsprognosen fra 2014. Befolkningsprognosen for 2015 er godkendt på Byrådets møde den 24. marts og udviser et forventet fald i den samlede befolkning på 10 personer i løbet af året. Denne udvikling er lagt lineært ind i ovenstående figur. Befolkningsprognosen opdateres hvert kvartal så snart data er tilgængelige på Danmarks Statistik. Opdateringen sker primo kvartalet efter følgende kadence: 1. kvartal offentliggøres medio februar 2. kvartal offentliggøres medio maj 3. kvartal offentliggøres medio august 4. kvartal offentliggøres medio november Side 4