Vilkår for pensionsaftaler under Erhvervspension til Selvstændige
Oversigt Dette er en skematisk oversigt, der viser alle de muligheder, der er for at sammensætte dækningerne i forsikredes pensionsordning. Generelle oplysninger Pensionsalder Præmie Dækninger Visse kritiske Sygdomme Nedsat erhvervsevne Obligatorisk basisdækning - 65 år Min. 5% af den pensionsgivende løn, dog min. 1.500 kr. månedligt Valgfri basisdækning Min. 50.000 kr. og maks. 635.000 kr. Invalidepension 40% af løn 0-30% af løn - Præmiefritagelse Ja - - Dækning ved død Engangsudbetaling - Min. 0-500% af løn - Børnepension - Maks. 25% af løn - Opsparingssikring - Ægtefællepension med garanti Ja, i tilknytning til livsvarig livrente - - Individuelt tilvalg - Alderspensionering Udbetalingsform Ratepension Livsvarig livrente med opsparingssikring Opsparingsform Vækstpension eller Link Pension 03-09-2014 07:05:00 2 af 39
Aftalens indhold Vilkår for pensionsaftaler under Erhvervspension til Selvstændige består af: aftale om pension bilag, som er anført i bilagsfortegnelsen Nordea Liv & Pension indgår aftale om pensionsordning med forsikrede og dennes eventuelle arbejdsgiver. Pensionsordningen aftales inden for rammerne af denne aftale. Omfattet af aftalen selvstændige erhvervsdrivende med aktivt CVR-nr., med virksomheden som hovederhverv medarbejdende ægtefælle/registrede partner den selvstændige erhvervsdrivendes ansatte Ovennævnte kaldes i det følgende for forsikrede. I aftalens afsnit og bilag om arbejdsgivere og medarbejdere er arbejdsgiver den selvstændige erhvervsdrivende og medarbejderen er den selvstændige erhvervsdrivendes ansatte, herunder medarbejdende ægtefælle/registrerede partner. Der er nogle erhvervsgrupper, der af forskellige årsager som f.eks. særligt farligt erhverv, er undtaget fra at kunne omfattes af denne aftale. Forsikredes ændring af erhverv til en undtaget erhvervsgruppe i aftalens løbetid vil medføre, at den pågældendes ordning alene kan videreføres med de dækningsmuligheder og til den pris, der gælder for individuelt oprettede pensionsordninger. Nordea Liv & Pension skal derfor have meddelelse fra forsikrede om ethvert skifte af erhverv som forsikrede foretager i aftalens løbetid. Tidspunkt hvor forsikrede bliver omfattet af aftalen Den selvstændige erhvervsdrivende kan både for sig selv på egen begæring og som arbejdsgiver på den ansattes begæring tiltræde Vilkår for pensionsaftaler under Erhvervspension til Selvstændige, dog tidligst den 1. i måneden efter, at forsikrede er fyldt 18 år. Præmien Præmien udgør en fast procentdel af forsikredes pensionsgivende løn, dog minimum 5% af den pensionsgivende løn eller minimum 1.500 kr. månedligt. Pensionsalder Pensionsalderen er fastsat til den 1. i måneden efter, forsikrede er fyldt 65 år. 03-09-2014 07:05:00 3 af 39
Regulering Præmien og lønrelaterede dækninger reguleres den 1. januar hvert år på grundlag af den senest oplyste pensionsgivende løn. Ikrafttræden og ophør Ikrafttræden Vilkår for pensionsaftaler under Erhvervspension til Selvstændige træder i kraft den 1. juni 2013. Ophør Vilkår for pensionsaftaler under Erhvervspension til Selvstændige kan opsiges af Nordea Liv & Pension med 3 måneders varsel til ophør den 1. i en måned. Bilag Følgende bilag indgår som en del af denne aftale. I det omfang, der måtte være uoverensstemmelse mellem teksten i denne aftale og bilagene, er det teksten i denne aftale, der er gældende. For Nordea Liv & Pensions virksomhed gælder tillige de til enhver tid gældende vilkår, der anmeldes til Finanstilsynet. FIRM INDBET REGU LINK VÆKST ALM702 SPEFORS FRAT195 KSTD-811 Firmapension Indbetaling af præmie Reguleringsaftale Investeringsbetingelser for Link Pension af 1. februar 2011 Investeringsbetingelser for Vækstpension af 1. juni 2012 Almindelige forsikringsbetingelser (nr. 702) Specielle forsikringsbetingelser Fratrædelsesbestemmelser (nr. 195) Almindelige forsikringsbetingelser (nr. 811) Nordea Liv & Pension, livsforsikringsselskab A/S CVR-nr. 24260577 Klausdalsbrovej 615 2750 Ballerup 03-09-2014 07:05:00 4 af 39
Bilag FIRM Firmapension Nordea Liv & Pension Indhold 1. Førtidspensionering... 6 2. Pensionsordningens ikrafttræden... 6 3. Helbredsoplysninger... 6 4. Pensionsgivende løn... 7 5. Præmien... 7 6. Dækninger... 7 7. Regulering... 13 8. Orlov... 13 9. Rettigheder ved aftalens ophør/fratrædelse... 14 10. Forsikredes forpligtelser som arbejdsgiver... 14 11. Bonus... 15 12. Administrationsbidrag... 15 13. Skattemæssige forhold... 15 14. Ændring af aftalen... 16 03-09-2014 07:05:00 5 af 39
1. Førtidspensionering Forsikrede kan vælge at blive pensioneret før den aftalte pensionsalder. I så fald vil der blive udbetalt en reduceret pension, der beregnes på grundlag af opsparingen i forsikredes pensionsordning og den lavere pensionsalder. 2. Pensionsordningens ikrafttræden Forsikredes pensionsordning, og en evt. ændring af en bestående pensionsordning, kan først træde i kraft fra det tidspunkt, hvor forsikrede har afgivet begæring herom og forsikredes helbredsoplysninger er godkendt af Nordea Liv & Pension. 3. Helbredsoplysninger Inden Nordea Liv & Pension indgår aftale om pensionsordning, skal forsikrede aflevere helbredsoplysninger, som Nordea Liv & Pension kan godkende. Er det ikke muligt at indgå aftale om pensionsordning med forsikrede med de ønskede dækninger, tilbyder Nordea Liv & Pension i stedet dækninger, der ligger så tæt på forsikredes ønsker som muligt. I hvert enkelt tilfælde skal det videre forløb aftales med Nordea Liv & Pension. Nordea Liv & Pension betaler eventuelle honorarer til læger i forbindelse med indhentning af helbredsoplysninger, der er krævet af Nordea Liv & Pension. Ved regulering af den selvstændige erhvervsdrivendes pensionsgivende løn Den selvstændige erhvervsdrivende kan til enhver tid regulere den pensionsgivende løn indenfor rammerne af denne aftale efter skriftlig aftale med Nordea Liv & Pension. Såfremt dette indebærer en stigning i forsikringsrisikoen, skal den selvstændigt erhvervsdrivende aflevere yderligere helbredsoplysninger, som Nordea Liv & Pension kan godkende. Ved regulering af medarbejderens pensionsgivende løn Hvis medarbejderens pensionsgivende løn stiger, og det medfører en væsentlig forøget risiko for Nordea Liv & Pension, skal medarbejderens arbejdsgiver indsende oplysning om ændring af den pensionsgivende løn skriftligt til Nordea Liv & Pension og medarbejderen skal afleverer yderligere helbredsoplysninger, som Nordea Liv & Pension kan godkende. Ved ændring af forsikredes pensionsordning Forsikrede har mulighed for at ændre i pensionsordningen inden for rammerne af denne aftale efter skriftlig aftale med Nordea Liv & Pension. Indebærer ændringen en stigning i forsikringsrisikoen er ændringen betinget af, at forsikrede afleverer yderligere helbredsoplysninger, som Nordea Liv & Pension kan godkende. Grænse for afgivelse af attester Hvis risikosummen i forbindelse med nytegning, regulering eller ændring overstiger 4.315.000 kr. (2013), skal medarbejderen aflevere en helbredsattest. Hvis risikosummen overstiger 8.630.000 kr. (2013), skal medlemmet aflevere yderligere helbredsoplysninger 03-09-2014 07:05:00 6 af 39
4. Pensionsgivende løn Præmier og dækninger fastsættes på grundlag af den oplyste pensionsgivende løn. Forsikredes pensionsgivende løn kan maksimum udgøre 850.000 kr. årligt. Forsikredes medarbejdende ægtefæller/ registrerede partneres pensionsgivende løn kan maksimum udgøre 215.500 kr. (2013) årligt. 5. Præmien Indbetaling af præmie Præmie indbetales til Nordea Liv & Pension. Beløbet indbetales som anført i bilag INDBET. Præmien forfalder månedligt forud den 1. i hver måned. Præmien indbetales til Nordea Liv & Pension hver måned. Nordea Liv & Pension fratrækker og afregner arbejdsmarkedsbidrag efter gældende lovgivning. 6. Dækninger Forsikrede skal vælge dækninger ved Visse kritiske Sygdomme, nedsat erhvervsevne, død og alderspensionering inden for rammerne af denne firmapensionsaftale. Aftalen indeholder en basisdækning. Basisdækningen opdeles i en obligatorisk og en valgfri del. Forsikrede har mulighed for at fravælge de obligatoriske basisdækninger og placere sin pensionsopsparing i Link Pension eller Vækstpension, dog skal forsikrede være omfattet af en engangsudbetaling ved død med minimumsudbetaling 10.000 kr. Dækning ved Visse kritiske Sygdomme Visse kritiske Sygdomme Visse kritiske Sygdomme Obligatorisk basisdækning - Valgfri basisdækning Individuelt tilvalg Min. 50.000 kr. og maks. 635.000 kr. Visse kritiske Sygdomme med terminaldækning Forsikrede kan vælge en valgfri basisdækning på minimum 50.000 kr. og maksimum 635.000 kr. (2013). Betingelserne for udbetalingen af beløbet fremgår af forsikringsbetingelserne, bilag KSTD- 811. Dækningen oprettes som en livsforsikring uden fradragsret. - 03-09-2014 07:05:00 7 af 39
Dækning ved nedsat erhvervsevne Nedsat erhvervsevne Obligatorisk basisdækning Valgfri basisdækning Individuelt tilvalg Invalidepension 40% af løn 30% af løn - Præmiefritagelse Ja - - Invalidepension Der oprettes en invalidepension som obligatorisk basisdækning med løbende udbetalinger på 40% af den pensionsgivende løn. Herudover kan forsikrede vælge en invalidepension som valgfri basisdækning på op til 30% af den pensionsgivende løn. Udbetaling af invalidepension Invalidepensionen udbetales til medarbejderen. Invalidepensionen udbetales dog til Arbejdsgiveren, så længe medarbejderen modtager samme løn fra denne. Pensionen udbetales, hvis erhvervsevnen nedsættes til 1/2 eller derunder af den fulde erhvervsevne. Udbetalingen begynder tidligst den 1. i måneden efter, medarbejderens erhvervsevne har været nedsat til 1/2 eller derunder i en uafbrudt periode på 3 måneder. Udbetalingen fortsætter, så længe medarbejderens erhvervsevne er nedsat som anført, dog længst til den aftalte pensionsalder eller medarbejderens eventuelle død forinden. Der henvises i øvrigt til de almindelige forsikringsbetingelser, bilag ALM702, og de specielle forsikringsbetingelser, bilag SPEFORS. Delvis invalidepension Såfremt en medarbejder overgår til ansættelse i fleksjob hos Arbejdsgiver, kan der fra Nordea Liv & Pension udbetales en delvis invalidepension til medarbejderen under følgende vilkår: Medarbejderens erhvervsevne skal, i henhold til forsikringsbetingelser nr. 702, 8, være nedsat med mindst halvdelen. Ved denne vurdering indgår det offentlige fleksjobtilskud ikke. Medarbejderens indtægtstab må, med indregning af det offentlige fleksjobtilskud, ikke være nedsat med mindst halvdelen, for er den det, kommer der fuld invalidepension til udbetaling i henhold til forsikringsbetingelserne. Den delvise invalidepension beregnes, således at summen af a) 80% af tidligere løn b) 20% af løn i fleksjob 03-09-2014 07:05:00 8 af 39
svarer til summen af a) løn i fleksjob b) fleksjobydelse c) anden lønkompenserende løbende ydelse som eksempelvis erstatning for arbejdsskade eller invalidepension fra andre pensionsordninger i eller udenfor Nordea Liv & Pension d) delvis invalidepension Den delvise invalidepension kan højst udgøre den policemæssige pensionsydelse. Den delvise invalidepension udbetales ikke, såfremt den udgør mindre end 1.000 kr. pr. måned før skat. Ved udbetaling af delvis invalidepension tilkender Nordea Liv & Pension fuld præmiefritagelse. Arbejdsgiver skal, medmindre andet følger af en arbejdsmarkedsoverenskomst, ikke indbetale pensionsbidrag til Nordea Liv & Pension, men udbetale beløbet som løn til medarbejderen. Udbetaling af delvis invalidepension ophører, såfremt medarbejderen fratræder sin ansættelse hos Arbejdsgiver. Udbetaling af delvis invalidepension ophører, såfremt nærværende firmapensionsaftale opsiges. Disse vilkår for delvis invalidepension kan ensidigt ændres eller opsiges af Nordea Liv & Pension med 3 måneders varsel. Subjektive klager Nedenstående tekst erstatter afsnittet om subjektive klager i de almindelige forsikringsbetingelser (nr. 702) 8: Subjektive klager over smerter, gener og lignende, berettiger ikke til invalidepension og/eller præmiefritagelse, medmindre det ved undersøgelse på et lægefagligt anerkendt grundlag kan dokumenteres, at forsikrede har en sygdomstilstand, og at erhvervsevnen er nedsat i tilstrækkelig grad. Præmiefritagelse Ved præmiefritagelse fortsætter de valgte dækninger i Nordea Liv & Pension, som om præmien fortsat blev betalt. Der er ikke præmiefritagelse for indbetalinger til dækninger hos andre leverandører. Medarbejderen har ret til præmiefritagelse i samme situationer og på samme vilkår, som gælder ved invalidepension. Der kan være mulighed for præmiefritagelse efter reglerne om delvis invalidepension. Ved præmiefritagelse i perioden med stigende præmieprocent reguleres præmien som aftalt med udgangspunkt i den løn, som medarbejderen oppebar ved sidste lønregulering forud for tidspunktet for nedsættelsen af erhvervsevnen, og som oplyst af Arbejdsgiveren. 03-09-2014 07:05:00 9 af 39
Præmiefritagelse for opsparing i markedsrente oprettes som en solidarisk dækning jf. afsnit Fejl! Henvisningskilde ikke fundet.. Fejl! Henvisningskilde ikke fundet., Basisdækning i Nordea Liv & Pension. Dækning ved død Dækning ved død Obligatorisk basisdækning Valgfri basisdækning Individuelt tilvalg Engangsudbetaling - 0-500% af løn - Børnepension - Maks. 25% (i alt) af løn - Opsparingssikring - Ægtefællepension med garanti Ja, i tilknytning til livsvarig livrente - - Engangsudbetaling ved død Forsikrede kan vælge en valgfri basisdækning på op til 500% af den pensionsgivende løn. Udbetaling af dækning ved død Forsikrede kan bestemme, hvem der skal modtage udbetalinger fra pensionsordningen, hvis han/hun dør inden den aftalte pensionsalder. Udbetaling af dækninger sker til den/de personer, Nordea Liv & Pension har registreret i pensionsordningen. Pensionsordningen oprettes med nærmeste pårørende som begunstiget. Dette kan ændres efter skriftlig meddelelse fra medarbejderen til Nordea Liv & Pension. Beskatningsform for udbetaling ved død Basisdækningen oprettes som livsforsikring uden fradragsret. Børnepension Forsikrede kan oprette en solidarisk børnepension som valgfri basisdækning på op til 25% af den pensionsgivende løn. Den solidariske børnepension udbetales til forsikredes børn, herunder stedbørn (ægtefælles særbørn) og adoptivbørn samt en registreret partners børn. Udbetalingen sker månedligt fra forsikredes død og indtil den 1. i måneden efter, barnet fylder 21 år. Pensionen bortfalder, hvis barnet dør forinden. Opsparingssikring Ægtefællepension med garanti Opsparingssikring er en reguleringsform, som sikrer, at udbetalingen ved død inden den aftalte pensionsalder udgør værdien af den livsvarige livrente. Opsparingssikring bortfalder i alle tilfælde på det tidspunkt, hvor udbetaling ved pensionering begynder. Opsparingssikring udbetales ved medarbejderens død inden den aftalte pensionsalder som pensionsydelse over det antal år, Nordea Liv & Pension har registreret i medarbejderens pensionsordning (garantiperioden). 03-09-2014 07:05:00 10 af 39
Opsparingssikringen udbetales på følgende måde: a. Ægtefællepension Pensionen udbetales til ægtefælle, dog længst i det antal år, Nordea Liv & Pension har registreret i forsikredes pensionsordning. Ved ægtefælle forstås en ægtefælle eller en registreret partner, der ikke er frasepareret eller fraskilt. En frasepareret eller fraskilt ægtefælle eller registreret partner kan i henhold til lovgivningen have bevaret ret til ægtefællepension. b. Garantiydelse Hvis der ikke er en ægtefælle, eller hvis ægtefælle dør inden udløbet af det antal år, Nordea Liv & Pension har registreret i forsikredes pensionsordning, udbetales pensionen til begunstigede. Opsparingssikringen kan udbetales som et engangsbeløb. Ved ændringer i det Tekniske Grundlag har Nordea Liv & Pension ret til at ændre det antal år, opsparingen udbetales over, dog således at værdien af opsparingssikringen forbliver uændret. Hvis præmieregulering og bonusfordeling ikke er tilstrækkelig til at sikre, at opsparingssikringens dækning er af samme størrelse som værdien af den livsvarige livrente, kan det i gennemsnitsrentemiljø blive nødvendigt at nedsætte størrelsen af den livsvarige livrente. Opsparingssikring oprettes som skattekode 1. Dækning ved alderspensionering Alderspensionering Udbetalingsform Opsparingsform Ratepension Livsvarig livrente med opsparingssikring Vækstpension eller Link Pension Pensionen udbetales til forsikrede, med mindre andet fremgår af nedenstående. Udbetalingsformer Forsikrede kan vælge enten en ratepension eller en livrentepension eller en kombination af disse. Ratepension Ratepension udbetales i månedlige rater i 15 år forud fra den 1. i måneden efter, forsikrede opnår den aftalte pensionsalder og fortsat er i live. 03-09-2014 07:05:00 11 af 39
Dør forsikrede efter, udbetalingen er begyndt, vil de resterende rater blive udbetalt til den/de begunstigede. Den/de begunstigede kan vælge at få de resterende rater omregnet til en engangsudbetaling. Hvis præmien til ratepension overstiger det maksimale beløb, som er fastsat i lovgivningen, vil det overskydende beløb blive anvendt til livsvarig livrente med opsparingssikring for fortsat at sikre forsikredes fradrag. Nordea Liv & Pension tager alene højde for indbetalinger til andre ratepensioner og ophørende livrenter, hvis disse er oplyst. Livsvarig livrente med opsparingssikring Livrenten udbetales månedligt forud fra den 1. i måneden efter, forsikrede opnår den aftalte pensionsalder. Livrenten udbetales, så længe forsikrede er i live. Beskatningsform for alderspension ratepension (skattekode 2) livrente (skattekode 1) Opsparingsformer Forsikrede kan vælge en af følgende opsparingsformer, opsparingen til alderspension skal placeres i: Vækstpension Link Pension Vækstpension Forsikrede kan vælge at placere præmien som en opsparing i Vækstpension. Opsparingen placeres i investeringsfonde, som Nordea Liv & Pension sammensætter i overensstemmelse med medarbejderens valg mellem en række investeringsprofiler med forskellig investeringsrisiko. Ændring af investeringsprofil foretager forsikrede i Nordea Liv & Pensions Netpension. Til- og fravalg af investeringsgaranti foretager forsikrede i Nordea Liv & Pensions Netpension. Med en investeringsgaranti er forsikrede sikret, at udbetalingen ved den aftalte pensionsalder eller ved død forinden mindst udgør summen af indbetalingerne, dog med fradrag af udbetalinger, omkostningsfradrag i indbetalingen og præmien for eventuelle tilknyttede risikodækninger. Forrentningen af den opsparing, forsikrede har valgt at placere i Vækstpension, afhænger af afkastet i investeringsfondene. Betingelserne for opsparing i Vækstpension fremgår af de almindelige forsikringsbetingelser, bilag ALM702 og investeringsbetingelserne fra Vækstpension, bilag VÆKST. 03-09-2014 07:05:00 12 af 39
Link Pension Forsikrede kan vælge at placere præmien som en opsparing i Link Pension. Opsparingen kan placeres i de investeringsfonde, som Nordea Liv & Pension til enhver tid udbyder. Forsikrede kan selv vælge, hvilke af de udbudte investeringsfonde opsparingen skal placeres i. Forsikrede kan vælge en investeringsgaranti i forbindelse med opsparingen i Link Pension. Med en investeringsgaranti er forsikrede sikret, at udbetalingen ved den aftalte pensionsalder eller ved død forinden mindst udgør summen af indbetalingerne, dog med fradrag af udbetalinger, omkostningsfradrag i indbetalinger og præmien for eventuelle tilknyttede risikodækninger. Vælger forsikrede investeringsgaranti, medfører det begrænsninger i valget af investeringsfonde. Forrentningen af den opsparing, forsikrede har valgt at placere i Link Pension, afhænger af afkastet i de valgte investeringsfonde. Betingelserne for opsparing i Link Pension fremgår af de almindelige forsikringsbetingelser, bilag ALM702 og investeringsbetingelserne, bilag LINK. 7. Regulering I perioden frem til næste aftalte regulering udgør præmien og dækningerne de på sidste reguleringstidspunkt fastsatte størrelser. Modtager Nordea Liv & Pension ikke nye lønoplysninger fra forsikrede eller dennes arbejdsgiver, fortsætter præmien og lønrelaterede dækninger uændret jf. bilag REGU. Basisdækning i Nordea Liv & Pension Basisdækningerne indgår i egen solidarisk pulje, som er en gruppeordning for Vilkår for pensionsaftaler under Erhvervspension til Selvstændige. Opsparingssikring indgår ikke i den solidariske beregning. Præmien for forsikringsdækningerne er afhængig af den til enhver tid fastsatte sats for rabat/bonus for Vilkår for pensionsaftaler under Erhvervspension til Selvstændige. Ved hvert forsikringsårs begyndelse pr. 1. januar beregner Nordea Liv & Pension præmien for de solidariske forsikringsdækninger på grundlag af den solidariske gruppeordnings sammensætning mht. alder, køn, beskæftigelse og helbredsvurderinger for de omfattede forsikrede, første gang dog pr.1. januar 2015. Satsen for rabat/bonus fastsættes ud fra historiske erfaringer med gruppeordningen, således at der i et budget for præmier og skader kan forventes balance. 8. Orlov Forsikrede har mulighed for at få henstand med præmiebetalingen under arbejdsmarkedsrelateret orlov, hvis pensionsordningens samlede opsparing kan dække præmiebetalingen. Hvis forsikrede ønsker at videreføre pensionsordningen med præmiebetaling under sin orlov, skal der træffes særskilt aftale med Nordea Liv & Pension. 03-09-2014 07:05:00 13 af 39
9. Rettigheder ved aftalens ophør/fratrædelse Ved ophør af denne aftale/ fratrædelse af stilling hos forsikredes arbejdsgiver/frivillig udtrædelse af Vilkår for pensionsaftaler under Erhvervspension til Selvstændige kan de dele af pensionsordningen, der kan oprettes på individuelle vilkår, videreføres. Videreførelsen sker på de vilkår, med de dækninger og til den pris, der gælder for individuelt oprettede pensionsordninger på tidspunktet for at denne aftale ophører/fratrædelse/frivillig udtrædelse af Vilkår for pensionsaftaler under Erhvervspension til Selvstændige. Er forsikrede arbejdsgiver på tidspunktet for ophør af denne aftale/frivillig udtrædelse af Vilkår for pensionsaftaler under Erhvervspension til Selvstændige gælder, at arbejdsgiveren kan videreføre egen og sine nuværende og kommende medarbejderes ordninger som individuel firmapensionsaftale i henhold til Nordea Liv & Pensions almindelige vilkår, med de dækninger og til den pris der gælder for individuelt oprettede pensionsaftaler. Medmindre andet aftales med forsikrede, gives der henstand med præmiebetalingen i 3 måneder fra tidspunktet, hvor denne aftale er ophørt/fratrædelse/frivillig udtrædelse af Vilkår for pensionsaftaler under Erhvervspension til Selvstændige. Forsikrede kan vælge at få pensionsordningen omskrevet til præmiefri ordning, inden de 3 måneder er gået. Forsikrede har mulighed for at få bevilliget henstand med præmiebetalingen i op til 12 måneder, hvis pensionsordningens samlede opsparing kan dække præmiebetalingen. Forsikrede kan mod et gebyr overføre sin opsparing til en anden pensionsleverandør. Efter fratrædelse kan dækningerne tilbagekøbes efter reglerne i fratrædelses- og tilbagekøbsbestemmelser, bilag FRAT195. 10. Den selvstændiges forpligtelser som arbejdsgiver Ved arbejdsgiverens tiltrædelse af denne aftale på medarbejderens begæring om pensionsordning i Nordea Liv & Pension bekræfter arbejdsgiveren samtidig rigtigheden af medarbejderens oplysninger om: navn adresse CPR-nr. arbejdstid (beskæftigelsesprocent på månedsbasis) pensionsgivende løn om medarbejderen er ansat i fleksjob om medarbejderen er ansat i skånejob eller lignende præmieprocenter beskæftigelse aflønningsform (månedsløn forud/bagud) 03-09-2014 07:05:00 14 af 39
Efter aftalens indgåelse Arbejdsgiveren skal informere Nordea Liv & Pension om alle ændringer og årsager, der har betydning for medarbejderens pensionsordning, og som ikke kan overføres med den månedlige elektroniske indberetning af pensionsoplysninger - for eksempel: fratrædelse (dato), orlov/ferie uden løn (periode samt hvilken orlov, der er tale om) arbejdstid (beskæftigelsesprocent på månedsbasis) pensionsgivende løn præmieprocenter beskæftigelse udstationering (periode og land) ændring af aftalt indbetalings- og indberetningsmetode Indberetning af ovennævnte ændringer skal være skriftlig og indeholde arbejdsgiverens navn og CVR-nr. samt medarbejderens navn og CPR-nr. Indbetaling af præmie Arbejdsgiveren skal foretage månedlige indberetninger af pensionsoplysninger samt indbetaling af præmie elektronisk til Nordea Liv & Pension som anført i bilag INDBET. 11. Bonus For bonusberettigede forsikringer følger beregning og anvendelse af bonus de til enhver tid til Finanstilsynet anmeldte regler herfor. 12. Administrationsbidrag Administrationsbidragenes størrelse er fastsat i henhold til de regler, Nordea Liv & Pension har anmeldt til Finanstilsynet. Administrationsbidraget i procent af præmie og indskud afhænger bl.a. af gennemsnitspræmien under aftalen og antallet af forsikrede tilmeldt Vilkår for pensionsaftaler under Erhvervspension til Selvstændige. Eventuelle ændringer i administrationsbidragene sker i henhold til de til enhver tid gældende regler, der anmeldes til Finanstilsynet. 13. Skattemæssige forhold Nordea Liv & Pension tilbageholder skatter og afgifter og foretager indberetninger til skattemyndighederne i henhold til lovgivningen. Afgiftsindberetning sker ikke, hvis ordningen ifølge begæringen er oprettet som privatordning Præmien for dækning ved Visse kritiske Sygdomme og engangsudbetaling ved død indberettes af Nordea Liv & Pension som B-indkomst for forsikrede. Forsikrede, der er bosat i eller bliver udstationeret til et andet land samt indstationerede forsikrede og forsikrede, der vender hjem fra udlandet, kan vælge, at pensionsordningen ændres skattemæssigt fra skattebegunstiget ordning, jf. pensionsbeskatningslovens kapitel 1, til en ikke-fradragsberettiget ordning, jf. pensionsbeskatningslovens 53A. 03-09-2014 07:05:00 15 af 39
Nordea Liv & Pension oplyser om pensionsmuligheder for eventuelle ud- og indstationerede forsikrede. Nordea Liv & Pension kan ikke påtage sig et ansvar for valget af pensionsprodukter og de skattemæssige konsekvenser, det vil have for den enkelte forsikrede, da det forudsætter et nøje kendskab til den enkeltes skattemæssige forhold. Foprsikrede opfordres derfor til at indhente selvstændig, skattemæssig rådgivning på dette område. 14. Ændring af aftalen I henhold til retningslinjerne herfor i Bekendtgørelse om information om livsforsikringsaftaler informerer Nordea Liv & Pension om ændringer af aftalen: som følge af påbud eller henstilling fra Finanstilsynet, som er begrundet i lovgivning eller andre udefrakommende forhold, som Nordea Liv & Pension ikke har indflydelse på, som gennemføres af Nordea Liv & Pension generelt for firmapensionsordninger, som er nødvendige for at overholde gældende God Skik-bekendtgørelse for finansielle virksomheder, investeringsforeninger m.v. Ændringer i det tekniske grundlag skal anmeldes til Finanstilsynet. 03-09-2014 07:05:00 16 af 39
Bilag INDBET Indbetaling af præmie Arbejdsgiver foretager månedlig indberetning af pensionsoplysninger samt indbetaling af præmie elektronisk til Nordea Liv & Pension enten via PBS InformationsService eller via fil. Den månedlige indberetning pr. CPR-nr. skal indeholde: Arbejdsgiverens CVR-nr. Præmieprocenter (arbejdsgiver/medarbejder/frivillig) Medarbejderens CPR-nr. Aflønningsform (forud/bagud/timelønnede mv.) Præmie (Pensionsbidrag) Medarbejdergruppe Præmieperiode Fratrædelse (dato) Pensionsgivende løn Orlov/ferie uden løn (periode start/slut) Arbejdstid PBS InformationsService - PBS-nr. 00015733 Kundenummer er medarbejderens CPR-nr. Nordea Liv & Pension - specifikationsbehov - PBS InformationsService Feltnavn Felt-nr. Info Beskrivelse Recordtype INFOTYPE 04 00 '100' = Pensionsindbetalinger '150' = Arbejdsmarkedspension PBSNUMMER 08 00 Nordea Liv & Pensions PBS-nr.: 00015733 CPR-NUMMER 11 00 Medarbejders CPR-nr. INDBETALT BELØB 14 00 Summen af arbejdsgivers og medarbejders indbetaling (pensionsbidrag) FORTEGN 15 00 '+' eller blank = Indbetaling '-' = tilbageførsel' PERIODE FRA 16 00 Startdato for den periode indbetalingen dækker: ÅÅÅÅMMDD PERIODE TIL 17 00 Slutdato for den periode indbetalingen dækker: ÅÅÅÅMMDD OVERENSKOMST NR. 18 00 Skal aftales med Nordea Liv & Pension AFLØNNINGSFORM 13 01 '00' = månedsløn bagud '02' = 14-dagsløn '03' = ugeløn '06' = månedsløn forud FRATRÆDELSESDATO 15 01 Dato for fratrædelse: ÅÅÅÅMMDD PENSIONSGIVENDE LØN 08 02 Grundlag for indbetalingens størrelse PENSIONSBIDRAGSPROCENT 15 02 Samlet pensionsbidragsprocent '1500' = 15% ARBEJDSGIVER PENSIONSBIDRAGSPROCENT 16 02 Arbejdsgivers pensionsbidragsprocent STARTDATO AFVIGELSE 07 03 Dato for afvigelse: ÅÅÅÅMMDD AFVIGELSESKODE 08 03 '00' = ny i pensionsordning '01' = fratrædelse '02' = orlov BESKÆFTIGELSESGRAD 13 03 '00000' = fuldtid '80000' = deltid 80% ORLOV/FERIE OPHØR 16 03 Dato på formen: ÅÅÅÅMMDD Fil i et af følgende formater: PBS InformationsService for Dataleverandører Nordea Standardformat Industriens Pension Excel Det samlede pensionsbidrag med CVR-nr. som reference indsættes på kontonr. 2149 0349584743. Spørgsmål besvares af indbetalingskonsulenterne: John Christiansen 4333 9406 john.christiansen@nordea.dk Jan Corfixen 4333 9409 jan.corfixen@nordea.dk 03-09-2014 07:05:00 17 af 39
Bilag REGU Aftale om regulering 5 Nordea Liv & Pension Pensionsbidraget indbetales til Nordea Liv & Pension. En del af indbetalingen anvendes til risikodækninger i en pensionsordning med gennemsnitsrente. Resten anvendes til en pensionsordning med markedsrente. Evt. arbejdsmarkedsbidrag fratrækkes. På grundlag af de modtagne oplysninger registrerer selskabet en pensionsgivende løn, en præmie og de ønskede forsikringsydelser. Det er aftalt, at registreringerne ajourføres en gang årligt på grundlag af aftalte oplysninger fra Arbejdsgiveren. Modtages oplysningerne efter det aftalte ajourføringstidspunkt, sker ajourføringen den 1. i måneden efter modtagelsen af oplysningerne. Modtages oplysningerne mindre end 5 hverdage før et månedsskifte, foretages ajourføringen dog den 1. i den efterfølgende måned. Indbetales der mere end den aftalte præmie, uden at årsagen oplyses til Nordea Liv & Pension, anvendes det overskydende beløb til forhøjelse af opsparingen i pensionsordningen med markedsrente. Indbetales der mindre end den samlede aftalte præmie, indbetales der et tilsvarende mindre beløb til pensionsordningen med markedsrente. Er indbetalingen mindre end den aftalte præmie til risikodækninger i pensionsordningen med gennemsnitsrente, overføres det manglende beløb fra opsparingen i pensionsordningen med markedsrente. Medfører nedsættelsen, at udbetalingen fra pensionsordningen med markedsrente ved pensionering reduceres til 0 kr., kontaktes Arbejdsgiveren. 03-09-2014 07:05:00 18 af 39
Bilag LINK Investeringsbetingelser af 1. februar 2011 Investeringsbetingelser Investeringsbetingelser for pensionsordninger i Nordea Liv & Pension, livsforsikringsselskab A/S (herefter kaldet selskabet), CVR-nr. 24260577, Klausdalsbrovej 615, 2750 Ballerup. Investeringsbetingelserne gælder for pensionsordninger, hvor forsikrede vælger opsparingen placeret i investeringsfonde. Indhold: 1. Opsparing 2. Investeringsfonde 3. Valg/omvalg af investeringsfonde 4. Investeringer 5. Betingelser for investering 6. Afkast og omkostninger 7. Udbetaling ved pensionering, død og tilbagekøb Særlige regler for opsparing med investeringsgaranti: 8. Investeringsgaranti 9. Placeringsregler 10. Selskabets ændring af fondsvalg 11. Omlægning af investeringerne inden udbetaling Generelt: 12. Særlige betingelser 13. Ændring/opsigelse af investeringsbetingelserne 1. Opsparing Opsparingen og indbetalinger til opsparingen investeres i investeringsfonde efter forsikredes valg, jf. 2 og 3. Opsparingen og indbetalinger til opsparingen forøges/formindskes med det positive/negative afkast, der svarer til udviklingen i markedskursen for de valgte fonde tillagt eventuelt udbytte og fratrukket omkostninger, herunder skatter m.v., jf. 6. 2. Investeringsfonde Selskabet stiller en række fonde til rådighed. Som udgangspunkt kan forsikrede frit vælge mellem fondene. Valgmulighederne kan dog være eller blive begrænset af lovgivningen og/eller af selskabet. Er pensionsordningen oprettet efter aftale med en arbejdsgiver, kan det være aftalt, at placeringen i fondene helt eller delvist bestemmes af arbejdsgiveren. Forsikrede har den fulde risiko for eventuelt negativt afkast. Forsikrede kan dog efter særlig aftale få dækket investeringsrisikoen (investeringsgaranti). Se nærmere om afkast og omkostninger i 6. Aktiverne i fondene eller de investeringsbeviser, certifikater eller lignende, der er udstedt som bevis for aktiverne, tilhører selskabet, men registreres i henhold til lovgivningen som sikkerhed for forsikredes tilgodehavender. Oversigt over de investeringsfonde, der stilles til rådighed, fremgår af selskabets hjemmeside på Internettet og udleveres i øvrigt ved henvendelse til selskabet. Udgår en fond fra udbuddet, overfører selskabet den opsparede værdi til en anden fond, der efter selskabets vurdering har samme investerings- og risikoprofil som den fond, der er udgået. Er der efter selskabets vurdering ikke en tilsvarende fond, overføres den opsparede værdi til en kontantkontofond eller lignende med minimal risiko. Forsikrede kan altid vælge en anden fordeling blandt de udbudte fonde og vil blive informeret, når en fond er udgået fra udbuddet. 03-09-2014 07:05:00 19 af 39
Bilag LINK Investeringsbetingelser af 1. februar 2011 3. Valg/omvalg af investeringsfonde Indbetaling til opsparing Forsikrede meddeler selskabet, hvorledes indbetalinger til opsparingen procentvis skal fordeles mellem fondene. Meddelelsen skal være skriftlig eller skal gives via de faciliteter, selskabet måtte stille til rådighed på Internettet. Aftalte indbetalinger bliver normalt investeret i de valgte fonde inden for 5 bankdage. Modtagne indbetalinger, der er større eller mindre end aftalt, bliver investeret, når selskabet vurderer, det er hensigtsmæssigt og muligt. Modtagne indbetalinger, der ikke er investeret i investeringsfonde, forrentes med en af selskabet fastsat rente. Eksisterende opsparing Ønskes investeringsvalget for den eksisterende opsparing ændret, meddeler forsikrede, hvorledes 4. Investeringer De enkelte fondes investeringer sker enten direkte i de angivne aktiver eller i investeringsforeninger, der investerer i de pågældende aktiver. Investeringerne finder sted efter selskabets/fondsforvalterens bedste skøn. Der kan ikke i anledning af det af selskabet/fondsforvalteren udøvede skøn gøres ansvar gældende over for selskabet/fondsforvalteren. 5. Betingelser for investering Det er en forudsætning for investering af modtagne indbetalinger, at alle nødvendige oplysninger er modtaget, at forsikringsaftalen er indgået og i den forbindelse, at en eventuel firmapensionsaftale er indgået/ændret. Ved oprettelse/ændring af større firmapensionsordninger, sker investering af modtagne indbetalinger så hurtigt som muligt efter oprettelsen/ændringen. 6. Afkast og omkostninger Opsparingen forøges/formindskes med fondenes afkast og reduceres med omkostninger og herunder handelstillæg/handelsfradrag, skatter, afgifter samt betaling for eventuel forsikringsdækning og eventuel Investeringsbetingelser opsparingen procentvis skal fordeles mellem fondene. Meddelelsen skal være skriftlig eller skal gives via de faciliteter, selskabet måtte stille til rådighed på Internettet. Ændringen vil normalt ske inden for 5 bankdage efter modtagelsen af forsikredes meddelelse. Der kan dog ikke ske ændring, så længe en allerede udstedt salgsordre ikke er gennemført. Investeringsvalget kan som nævnt i 2 være begrænset. Konstateres det, at disse begrænsninger ikke er overholdt, fx som følge af kursstigninger, er selskabet berettiget til at ændre investeringssammensætningen, så begrænsningerne overholdes. For pensionsopsparing med investeringsgaranti gælder endvidere bestemmelsen i 10. Selskabet/fondsforvalteren kan, når det skønnes hensigtsmæssigt, helt eller delvist placere en fonds midler i likvide midler. Selskabet/fondsforvalteren kan ligeledes foretage hel eller delvis afdækning af en fonds kursrisici, når det skønnes hensigtsmæssigt. Det er endvidere en betingelse for handlerne, at de pågældende aktiver efter selskabets skøn kan erhverves/afhændes i et tilstrækkeligt omfang og til en tilfredsstillende pris. Selskabet hæfter ikke for tab, der påføres forsikrede som følge af, at handler med andele i fondene ikke gennemføres, når den manglende gennemførelse skyldes det af selskabet udøvede skøn eller forhold, der ikke kan henføres til selskabet. dækning af investeringsrisiko. Størrelsen af reduktionen afhænger af de til enhver tid gældende satser og den til enhver tid gældende lovgivning, der således også gælder for bestående forsikringer. 03-09-2014 07:05:00 20 af 39
Bilag LINK Investeringsbetingelser af 1. februar 2011 Investeringsbetingelser 7. Udbetaling ved pensionering, død og tilbagekøb Når udbetaling skal ske på/fra det aftalte pensionstidspunkt, realiseres den for udbetalingen nødvendige del af de investerede beløb til kontanter, normalt 1-5 bankdage før den aftalte udbetaling forfalder. Når udbetaling skal ske ved/fra død før det aftalte pensionstidspunkt, realiseres den for udbetalingen nødvendige del af de investerede beløb til kontanter normalt inden for 5 bankdage, efter selskabet har modtaget skriftlig meddelelse om dødsfaldet. For forsikringer, hvor udbetalingen skal ske over en årrække, sker der herefter løbende en realisering af den for hver enkelt udbetaling nødvendige del af de investerede beløb til kontanter, normalt 1-5 bankdage før udbetalingen forfalder. Ønskes udbetalingerne omregnet til en engangsudbetaling, realiseres investeringerne til kontanter, normalt inden for 5 bankdage efter modtagelsen af ønsket om omregning. Hvis betingelserne for tilbagekøb i henhold til forsikringsaftalen er opfyldt, kan forsikrede opsige forsikringen, og udbetalingen/overførslen vil normalt ske senest 20 bankdage efter modtagelse af alle relevante papirer. Omlægning af livrente ved udbetaling Nordea Liv & Pension har ret til at overføre saldoen på den livsvarige alderspension til gennemsnitsrente, hvor udbetalingen fastlægges efter nytegningsgrundlaget, der gælder til den tid. Overførsel til gennemsnitsrente sker tidligst 3 måneder før pensioneringstidspunktet for den livsvarige alders-pension. Særlige regler for opsparing med investeringsgaranti 8. Investeringsgaranti Er der knyttet investeringsgaranti til pensionsopsparingen, vil dette fremgå af pensionsoversigten, som også vil beskrive indholdet af garantien. Størrelsen af betalingen 9. Placeringsregler Pensionsopsparing med tilknyttet investeringsgaranti er omfattet af særlige investeringsbegrænsninger i lovgivningen og i øvrigt undergivet de af selskabet til enhver tid fastsatte begrænsninger med hensyn til investeringsvalget. 10. Selskabets ændring af fondsvalg For opsparing med investeringsgaranti ændrer selskabet ultimo hvert år investeringssammensætningen, så denne svarer til for investeringsgarantien er ikke garanteret. Den kan derfor ændres også for bestående forsikringer. Ændringer anmeldes til Finanstilsynet. Såfremt forholdene på de finansielle markeder ekstraordinært tilsiger det, har selskabet ret til midlertidigt at indskrænke eller suspendere forsikredes ret til at vælge investeringsfonde og/eller omlægge opsparingen til fonde med stabile kurser. den fordeling, der er valgt for indbetalingerne. Der fratrækkes sædvanlige omkostninger i forbindelse med ændringen. 11. Omlægning af investeringerne inden udbetaling Selskabet har ret til - i de sidste 3 år før pensionsordningens aftalte udbetalingstidspunkt/første udbetaling efter selskabets skøn har ringe at omlægge opsparingen til investeringsfonde, som kursrisiko. 03-09-2014 07:05:00 21 af 39
Bilag LINK Investeringsbetingelser af 1. februar 2011 Investeringsbetingelser Generelt 12. Særlige betingelser Er forsikringsaftalen oprettet således, at en eller flere af foranstående bestemmelser ikke gælder, eller er der knyttet særlige betingelser til forsikringsaftalen, 13. Ændring/opsigelse af investeringsbetingelserne Selskabet har ret til at ændre og herunder opsige nærværende investeringsbetingelser med en måneds skriftligt varsel. Selskabet har ret til at ændre og herunder opsige investeringsbetingelserne uden varsel, hvis selskabet skønner, det er nødvendigt på grund af ændret lovgivning eller andre forhold, der ikke kan henføres til selskabet. Opsiger selskabet investeringsbetingelserne, overføres de investerede beløb - efter fradrag af eventuelt negativt skal det være angivet i pensionsoversigten eller på anden måde være skriftligt oplyst til forsikrede. afkast, skatter, afgifter og omkostninger, jf. 6 - ved udløbet af opsigelsesperioden til forvaltning på selskabets vilkår for forsikringsopsparing, der ikke investeres i investeringsfonde. Selskabets vilkår for denne forsikringsopsparing er de vilkår, der gælder på overførselstidspunktet. Ved overførslen nedsættes mindste udbetalinger ifølge en eventuel investeringsgaranti ikke som følge af eventuelt negativt afkast. 03-09-2014 07:05:00 22 af 39
Bilag VÆKST Investeringsbetingelser af 1. juni 2012 Investeringsbetingelser Vækstpension Investeringsbetingelser for pensionsordninger i Nordea Liv & Pension, livsforsikringsselskab A/S (herefter kaldet selskabet), CVR-nr. 24260577, Klausdalsbrovej 615, 2750 Ballerup. Investeringsbetingelserne gælder for pensionsordninger, hvor selskabet vælger, hvordan opsparingen investeres ud fra forsikredes valg af investeringsfonde. Indhold: 1. Opsparing, afkast og omkostninger 2. Forsikredes valg/ændring af investeringsprofil 3. Nedtrapning af investeringsrisiko 4. Investering af opsparingen 5. Tidspunkt for investering 6. Udbetaling ved pensionering, død og tilbagekøb 7. Ændring/opsigelse af investeringsbetingelserne 8. Særlige betingelser 1. Opsparing, afkast og omkostninger Opsparingen investeres i investeringsfonde, jf. 2 5. Opsparingen forøges/formindskes med det positive/negative afkast og herunder udbytte, der opnås af de investeringsfonde, der er investeret i. Opsparingen reduceres med skatter, afgifter og omkostninger samt betaling for eventuel risikodækning og eventuel investeringsgaranti. Forsikrede har den fulde risiko for eventuelt negativt afkast. Dog kan der være tilknyttet investeringsgaranti. Omkostninger til dækning af selskabets administration og herunder omlægning af investeringerne fratrækkes delvist i opsparingen og delvist i indbetalingerne. Størrelsen af omkostningerne og størrelsen af prisen for en eventuel risikodækning og en eventuel investeringsgaranti afhænger af de til enhver tid gældende satser og priser, der anmeldes til Finanstilsynet. Investerings- og forvaltningsomkostninger samt betaling for eventuel afdækning af investeringsrisiko, er fratrukket afkastet. 2. Forsikredes valg/ændring af investeringsprofil Forsikrede meddeler selskabet, hvilken investeringsprofil opsparingen skal investeres efter. Meddelelsen skal være skriftlig eller gives via selvbetjeningen i Netpension. Forsikrede kan vælge mellem en række investeringsprofiler med forskellig investeringsrisiko. Forsikredes valg af investeringsprofil afgør, hvilke investeringsfonde opsparingen investeres i og dermed fordelingen mellem aktier mv. og obligationer. Ændring af investeringsprofil sker via selvbetjeningen i Netpension. Selskabet er berettiget til at fratrække omkostninger ved ændring af investeringsprofil. Se i øvrigt 3 om nedtrapning af investeringsrisiko, hvis pensionsordningen oprettes efter nedtrapning er startet. Forsikrede kan vælge en investeringsprofil med en tilknyttet investeringsgaranti, hvorefter investeringsrisikoen fastsættes af selskabet. Tilknytning af investeringsgaranti kan ikke ske, når der er kortere tid til det aftalte pensioneringstidspunkt. Til- og fravalg af investeringsprofilen med investeringsgaranti kan ske via selvbetjeningen i Netpension, hvor det vil fremgå, om tilvalg er muligt. Selskabet er berettiget til at fratrække omkostninger ved til- og fravalg af investeringsgaranti. Er der knyttet investeringsgaranti til pensionsopsparingen, vil dette fremgå af pensionsoversigten, som også beskriver indholdet af garantien. Ved tilvalg af investeringsgaranti efter oprettelsen, dækker investeringsgarantien alene opsparingen (efter fradrag af omkostninger for tilvalget) på tilvalgstidspunktet og fremtidige indbetalinger med de fradrag, som er beskrevet i pensionsoversigten. Investeringsgarantien dækker således ikke indbetalinger fra oprettelsen og frem til tilvalgstidspunktet. Oversigt over de investeringsfonde, selskabet benytter til at investere opsparingen i afhængig af forsikredes valg af investeringsprofil, fremgår af selskabets hjemmeside www.nordealivogpension.dk. Er pensionsordningen oprettet efter aftale med en arbejdsgiver, kan det være aftalt, at placeringen i fondene helt eller delvist bestemmes af arbejdsgiver. 03-09-2014 07:05:00 23 af 39
Bilag VÆKST Investeringsbetingelser af 1. juni 2012 Investeringsbetingelser Vækstpension 3. Nedtrapning af investeringsrisiko For alle investeringsprofiler, inklusiv investeringsprofilen med investeringsgaranti, gælder, at investeringsrisikoen nedtrappes før det aftalte pensioneringstidspunkt. Det betyder, at opsparingen over en årrække flyttes fra investeringsfonde med en højere investeringsrisiko jf. 2 om forsikredes valg/ændring af investeringsprofil, til investeringsfonde med en lavere investeringsrisiko. Tidspunktet, hvor nedtrapningen starter og det antal år, som der nedtrappes, bestemmes af udbetalingsformen og en eventuel udbetalingsperiode. Oprettes pensionsordningen efter nedtrapningen er startet, investeres opsparingen i investeringsfonde, så der tages højde for, at nedtrapningen er startet. Skitse over de nedtrapningskurver, selskabet benytter, fremgår af selskabets hjemmeside www.nordealivogpension.dk 4. Investering af opsparingen Investeringerne i investeringsfondene foretages efter bedste skøn af dem, selskabet vælger, eller af selskabet selv. Valget af dem, der investerer, sker efter selskabets bedste skøn og kan til enhver tid ændres. De, der foretager investeringerne, kan foretage hel eller delvis afdækning af en investerings kursrisiko, når det skønnes hensigtsmæssigt. Der kan ikke i anledning af udøvede skøn gøres ansvar gældende over for selskabet/dem, der foretager investeringerne. Andelene i investeringsfondene eller de investeringsbeviser, certifikater eller lignende, der er udstedt som bevis for investeringerne, tilhører selskabet, men registreres i henhold til lovgivningen som sikkerhed for de forsikredes tilgodehavender. 5 Tidspunkt for investering Aftalte indbetalinger bliver normalt investeret i investeringsfonde inden for 5 bankdage. Modtagne indbetalinger, der er større eller mindre end aftalt, bliver investeret, når selskabet vurderer, det er hensigtsmæssigt og muligt. Modtagne indbetalinger, der ikke er investeret i investeringsfonde, forrentes med en af selskabet fastsat rente Det er en forudsætning for investering af modtagne indbetalinger, at alle nødvendige oplysninger er modtaget, at forsikringsaftalen er indgået og i den forbindelse, at en eventuel firmapensionsaftale er indgået/ændret. Ved oprettelse/ændring af større firmapensionsordninger, sker investering af modtagne indbetalinger så hurtigt som muligt efter oprettelsen/ændringen. 03-09-2014 07:05:00 24 af 39
Bilag VÆKST Investeringsbetingelser af 1. juni 2012 Investeringsbetingelser Vækstpension 6 Udbetaling ved pensionering, død og tilbagekøb Når udbetaling skal ske på/fra det aftalte pensionstidspunkt, realiseres den for udbetalingen nødvendige del af de investerede beløb til kontanter normalt 1-5 bankdage før, den aftalte udbetaling forfalder. Når udbetaling skal ske ved/fra død før det aftalte pensionstidspunkt, realiseres den for udbetalingen nødvendige del af de investerede beløb til kontanter normalt inden for 5 bankdage efter, selskabet har modtaget skriftlig meddelelse om dødsfaldet. For forsikringer, hvor udbetaling skal ske over en årrække, ændres samtidig fordelingen mellem investeringsfondene for den resterende opsparing. For forsikringer, hvor udbetalingen skal ske over en årrække, sker der herefter løbende en realisering af den for hver enkelt udbetaling nødvendige del af de investerede beløb til kontanter normalt 1-5 bankdage før, udbetalingen forfalder. Ønskes udbetalingerne omregnet til en engangsudbetaling, realiseres investeringerne til kontanter normalt inden for 5 bankdage efter modtagelsen af ønsket om omregning. Hvis betingelserne for tilbagekøb i henhold til forsikringsbetingelserne er opfyldt, kan forsikrede opsige forsikringen, og udbetalingen/overførslen vil normalt ske senest 20 bankdage efter modtagelsen af relevante papirer. Omlægning af livrente ved udbetaling Nordea Liv & Pension har ret til at overføre saldoen på den livsvarige alderspension til gennemsnitsrente, hvor udbetalingen fastlægges efter nytegningsgrundlaget, der gælder til den tid. Overførsel til gennemsnitsrente sker tidligst 3 måneder før pensioneringstidspunktet for den livsvarige alderspension. 7 Ændring/opsigelse af investeringsbetingelserne Selskabet har ret til at ændre og herunder opsige nærværende investeringsbetingelser med en måneds skriftligt varsel. Selskabet har ret til at ændre og herunder opsige investeringsbetingelserne uden varsel, hvis selskabet skønner, det er nødvendigt på grund af ændret lovgivning eller andre forhold, der ikke kan henføres til selskabet. Opsiger selskabet investeringsbetingelserne, overføres de investerede beløb efter fradrag af eventuelt negativt afkast, skatter, afgifter og omkostninger, jf. 1 ved udløbet af opsigelsesperioden til forvaltning på de vilkår for forsikringsopsparing, der gælder i selskabet på overførselstidspunktet. Ved overførslen nedsættes mindste udbetalinger ifølge en eventuel investeringsgaranti ikke som følge af eventuelt negativt afkast. 8 Særlige betingelser Er forsikringsaftalen oprettet således, at en eller flere af foranstående bestemmelser ikke gælder, eller er der knyttet særlige betingelser til forsikringsaftalen, skal det være angivet i pensionsoversigten eller på anden måde være skriftligt oplyst til forsikrede. 03-09-2014 07:05:00 25 af 39