Jens Bay, Økonomichef 1
Kunder Peugeot Danmark SsangYong Sverige Peugeot Sverige SsangYong Danmark Cost to serve Peugeot Baltikum Estland Litauen Citroen Sverige Peugeot Island Citroen Danmark Peugeot Færøerne
Services Samhandel EDI Cross Docking Lagersupplering Deadline 08:00 VOR & kodede dele Deadline 10:00 Kampagner Initial stocks Facelifts Help desk & support vedr. Logistik Produkter Cost to serve Daglige ordrer Deadline 13:00 Minitrans i København Returnering er Ombytning Varer Hasteordrer Deadline 16:00
Forretningsmæssige udfordringer Fra én kunde på flere markeder til flere kunder på flere markeder En fordeling efter omsætning afspejlede ikke kunders træk på ressourcer og gav ikke et retvisende indtjeningsbillede pr kunde. Det udfakturerede logistik fee dækkede ikke KWBL s faste omkostninger. Behov for kortlægning og fakturering af ændret servicetræk. Finde prisen på en given service og få kunden til at acceptere den (f.eks. ordretyper, leveringsteder, helpdesk opkald mv) 4
ABC forløb 2009 Foråret 10 August 10 Oktober 10 2011 Dialog mellem K.W Bruun Logistik og SAS Institute omkring lønsomhedsstyring Gennemførelse af 6 dages Rapid prototype som overbeviste os om mulighederne med ABC Opstart af ABC projekt ABC projekt afsluttes SAS Institute bistår med opdatering af ABC model 5
Projektets formål Udvikle en it-understøttet, automatiseret beregningsmodel, der kan: Beregne og rapportere omkostninger og lønsomheden på tværs af kunder og produkter Synliggøre samspillet mellem og trækket på KW Bruuns ressourcer, kapaciteter, aktiviteter og services Give indblik i kunders træk på KW Bruuns funktioner (Cost-to-serve) og understøtte prissætningen på KWBL s logistikydelser. Understøtte optimeringsprojekter, analyser af services (ordretyper, helpdesk mv) og kapacitetsanalyser
Rapporterings dimensioner i ABC Model. Selskaber KWBL AS KWBL AB Brands Peugeot Citroën Ssangyong Markeder Danmark Sverige Baltikum Øvrige Variabilitet (hvad aktiviteten varierer med) # Pluklinier i alt # Salgs Ordrer i alt # Forsendelser i alt Afdeling Ledelse Økonomi Administation KAM Lager Facility Realiseret/ Halvår Aktiviteter Pluklinier Ordrehåndtering Forsendelse Kvalitet og ISO Kontoplan 101 Gager 102 Personaleomk. 103 Vikar 111 Rejse & repræsentation Kapaciteter Bygninger Ledere Lagerassistenter Trucks WMS Falde bort horisont 1 3 mdr 3-6 mdr 6-12 mdr...
KWBL ledelse Ledere Administration og ledelse Antal ansatte Kortlægning af de faktiske processer var et omfattende arbejde... Lager Danmark Lager Danmark Tidsforbrug Tidsforbrug Ledere Lager assistenter Tidsforbrug Lagerledelse Antal pluk med truck Tidsforbrug Pluk Antal pluk * normtid Pluk hasteordre Pluk mellemordre Trucks Pluk Minitrans Tidsforbrug ISO og HR Adm. Medarb. Tidsforbrug ISO og kvalitet
En første analyse viste at Brand A er tabsgivende mens Brand B og Brand C bidrager positivt til bundlinien Nettoresultat pr Brand Brand A Brand B Brand C
Derudover var indtjening pr salgsorder negativ på alle Brand A s markeder, mens der tjenes markant flere penge på Brand B i Sverige ift i Danmark Brand A Brand B Benchmarking hvorfor er vi øjensynligt mere effektive til at levere en salgordre fra vores Svenske selskab? Brand A Brand B
Det er 27% billigere at plukke i Sverige end i Danmark (lagerordre dog næsten ens)... En medvirkende årsag til at indtjeningen er større i Sverige Sverige Danmark
Hvad har ABC modellen bibragt os? Vi har optaget dialog med Brand A og vist dem, at den kontrakt vi har indgået, ikke dækker vores omkostninger. Vi brugte analyser fra ABC modellen som grundlag for denne diskussion Analyserne påviste for lav logitik-ydelse ift. kundens ressourcetræk på væsentlige cost drivers, bl.a: Antal ordre Antal forhandlere at distribuere til 12
Hvad har ABC modellen bibragt os? Resultatet at vores dialog var, at vi fik logistik-fee et hævet med mere end 2 mio. kr. -> ekstra indtægt som alene giver en tilbagebetalingstid på projektinvesteringen på ca. 3 mdr. Hertil kommer, at vi nu har et værktøj vi løbende kan bruge til at optimere forretningen og bruge i dialogen med vores kunder. Vi har et nu et værktøj som gør os i stand til at prissætte udvidelser af de eksisterende services, idet kunderne kontinuerligt forlanger ændringer for at være konkurrencedygtige. 13