Administrativt tillæg til budgetvejledning 2013 Tillæg til budgetvejledningen for 2013 vedtaget af Økonomi- og Erhvervsudvalget den 18. januar 2012 Direktionen, 24. januar 2012-1 -
Indholdsfortegnelse 1 Indledning... 1 2 Administrationens roller og opgaver... 2 3 Budgetproces 2013... 6 3.1 Budgetseminarer... 6 3.2 Udvalgenes arbejde med udvalgte områder... 6 3.3 Udvalgenes arbejde med mål... 6 3.4 Udvalgenes budgetbidrag... 7 3.5 Budgetdokument... 8 3.6 Demografikorrektioner... 8 3.7 Dialog mellem udvalg og virksomheder... 8 3.8 Tekniske korrektioner... 8 4 Tidsplan... 10 5 Øvrige elementer i budgetprocessen... 13 5.1 KL s budgetvejledning... 13 5.2 Høringsprocessen... 13 5.3 Evaluering af budgetprocessen... 13
1 Indledning Budgetvejledning 2013 blev vedtaget af Økonomi- og Erhvervsudvalget den 18. januar 2012. Budgetvejledningen beskriver den politiske behandling af budgetarbejdet for 2013. Den administrative vejledning er et tillæg til budgetvejledningen til brug for organisationens arbejde i tilknytning til budgetprocessen. Det er således en forudsætning, at budgetvejledningen for 2013 er kendt. - 1 -
2 Administrationens roller og opgaver Direktionen Direktionen er øverst ansvarlig for, at budgetprocessen forløber så godt som muligt over for Økonomi- og Erhvervsudvalget, Med-Hovedudvalget, fagudvalgene og kommunalbestyrelsen. Direktionen har fokus på sikker drift og økonomisk styring samt varetager den strategiske planlægning og udvikling af kommunen som koncern. Direktionen skal sikre processen og resultatet i forhold til de politiske mål og økonomiske prioriteringer i budgetforslaget. Budgetscreeningen udført af BDO er igangsat af direktionen. Direktionen vil følge budgetarbejdet mellem budgetseminarer 1 og 2 tæt, og direktionens medvirken i budgetarbejdet vil være tydeligere end tidligere år. Det betyder, at fremdriften i budgetarbejdet og dagsordner til udvalgene vedr. budgetarbejdet vil blive taget op på chefgruppens møder frem til budgetseminar 2 at den enkelte direktør deltager på udvalgsmøderne ved behandling af budgetpunkter efter behov at den enkelte direktør skal involveres i budgetarbejdet at den enkelte direktør vil afholde bilaterale møder med områdechef/stabschef efter behov Områdechefer De fire områdechefer spiller en central rolle i budgetprocessen, da det er områdecheferne, som er bindeled mellem og har det direkte samarbejde med udvalgene, fagrådene og virksomhederne, og herunder også yder rådgivning og sparring. Det er således den enkelte områdechef, som tilrettelægger processen for de fagudvalg, fagråd og virksomheder, som områdechefen er ansvarlig for. Processen for det enkelte område skal tilrettelægges, så der tages højde for kravene, aktiviteterne og tidsfristerne i den samlede budgetproces. Områdecheferne skal desuden understøtte helhedstænkningen i kommunen og understøtte, at koncerninteresser går forud for virksomhedsinteresser. Dette gælder også i det videre arbejde med budgetscreeningen og serviceniveau-drøftelserne efter budgetseminar 1. Stabschefer I budgetprocessen har stabschefen for Økonomi og Analyse en særlig rolle, som er beskrevet særskilt. Generelt for alle stabschefer gælder, at de skal bidrage aktivt til arbejdet med mål og økonomi på Økonomi- og Erhvervsudvalgets område, samt aktivt bidrage til drøftelserne i chefgruppen, herunder understøtte områdernes arbejde. - 2 -
Chefgruppen Chefgruppen, som består af direktionen og stabs- og områdechefer, drøfter løbende budgetprocessen med henblik på at sikre den overordnede koordinering og fremdrift. Chefgruppens medlemmer skal med faste intervaller drøfte, hvordan de enkelte områder håndterer arbejdet med de på budgetseminar 1 udvalgte områder, herunder fremdriften i arbejdet. Det samme gælder målprocessen, blandt andet for at sikre, at der overvejes mål for alle væsentlige områder, og at der stilles forslag til mål for alle politikområder. Virksomhedsledere En vigtig opgave er at orientere MED-udvalget, brugerbestyrelser m.fl. om budgetprocessen i foråret samt sikre, at udvalgenes budgetmateriale bliver drøftet i høringsperioderne, og at der fremsendes et høringssvar inden for tidsfristen. Se også Retningslinjer for ledelsens pligt til at redegøre om sammenhæng mellem resurser og arbejdsmængde vedtaget af MED-hovedudvalget den 15. december 2010. Virksomhedslederne skal i nødvendigt omfang bidrage aktivt og konstruktivt til arbejdet med budgetbidraget i samarbejde med områdechefen. Det er virksomhedsledernes ansvar at gøre opmærksom på, hvis der er tekniske korrektioner til budgetrammen. Hvis en virksomhedsleder vil fremsende et ønske om en opprioritering, skal behovet være velbegrundet i et konkret udviklingstiltag eller i et konkret behov i forhold til kerneydelsen. Et ønske om en udvidelse af virksomhedens ramme skal rettes til virksomhedens fagudvalg gennem områdechefen. Økonomi og Analyse Stabschefen for Økonomi og Analyses rolle er at planlægge budgetprocessen for det kommende år, herunder processen for Økonomi- og Erhvervsudvalget. Økonomi og Analyse skal sikre fremdrift i budgetarbejdet med henblik på at få et holdbart budgetforslag til politisk behandling. Derudover understøtter Økonomi og Analyse det politiske niveau, direktionen og områdechefer i forhold til den økonomiske planlægning og opfølgning. Opgaver i Økonomi og Analyse: Økonomi og Analyse opstiller formkrav til udvalgenes budgetbidrag og udarbejder skabeloner, som er tilgængelige for områdesekretariater og virksomheder. Som nævnt er det virksomhedslederens ansvar at gøre opmærksom på tekniske korrektioner til budgetrammen med henblik på at forebygge, at eventuelle fejl overføres til det kommende budgetforslag. Stabschefen for Økonomi og Analyse vurderer og godkender de tekniske korrektioner. Herefter foretager Økonomi og Analyse indberetningen således, at korrektionerne indgår i rammerne. Økonomi- og Erhvervsudvalget forelægges en oversigt over de tekniske korrektioner, som har nettovirkning på kommunens budget. Økonomi og Analyse kan generelt pege på tekniske korrektioner til budgettet med henblik på at skabe overensstemmelse mellem budget og faktisk forbrug på områ- - 3 -
der, hvor der er sket en udvikling i udgifter eller indtægter, uden at der er foretaget budgetmæssige tilpasninger. Økonomi og Analyse opdaterer investeringsoversigten med eksisterende projekter. Forslag til nye anlægsprojekter påføres ikke, før forslaget eventuelt indgår i Økonomi- og Erhvervsudvalgets budgetforslag til 1. behandlingen. Økonomi og Analyse udarbejder befolkningsprognosen og beregner demografikorrektioner for budgetforslag og overslagsår. Økonomi og Analyse foretager den tekniske budgetlægning, fx rulning til sidste overslagsår, pris- og lønfremskrivning mv. og indberetter ændringer til budgettet i økonomisystemet, fx tekniske korrektioner og politiske prioriteringer. Udvalgene skal fremsende deres budgetbidrag til Økonomi og Analyse jf. tidsplanen og Økonomi og Analyse har ansvaret for, at udvalgenes budgetbidrag indgår i det videre budgetarbejde i kommunalbestyrelsen. Økonomi og Analyse har det overordnede ansvar for koordineringen af budgetmateriale til Økonomi- og Erhvervsudvalget og kommunalbestyrelsen. Det indebærer bl.a. udarbejdelse af nøgletal, oversigter og dagsordner samt indsamling af høringssvar og andet materiale fra områderne og udvalgene. Økonomi og Analyse sender udvalgenes budgetbidrag i høring i MED-Hovedudvalget, Ældrerådet, Handicaprådet, Folkeoplysningsudvalget, Bornholms Idrætsråd og virksomheder jf. tidsplanen. Økonomi- og Analyse samler høringssvarene til kommunalbestyrelsen. De enkelte høringssvar indgår i materialet til kommunalbestyrelsens budgetforhandlinger. Økonomi og Analyse har ansvaret for at budgettere kommunens indtægter, dvs. skatter, udligning og tilskud. Økonomi og Analyse beregner den økonomiske virkning af punkterne på lov- og cirkulæreprogrammet og melder dette ud til virksomhederne. Virksomhederne kan løbende holde sig underrettet om kommende ændringer via KL s budgetvejledning. Dette vil primært være aktuelt for de administrative virksomheder. Økonomi og Analyse har ansvaret for, at budgetforslaget efter Økonomi- og Erhvervsudvalgets 1. behandling offentliggøres på kommunens hjemmeside, når det er tilgængeligt for kommunalbestyrelsens medlemmer. Økonomi og Analyse er ansvarlig for, at det vedtagne budget offentliggøres. Økonomi og Analyse har ansvaret for at der sker en løbende opdatering af relevant information på Dragenettet. Fagråd Fagrådene er en integreret del af kommunens organisering og et dialogforum mellem områdechefen og virksomhedslederne inden for det pågældende fagområde. Fagrådene har ingen selvstændig beslutningskompetence, men er et rådgivende og tværgående ko- - 4 -
ordinerende organ for områdechefen. Det vil derfor være naturligt, at mange af elementerne i budgetprocessen løbende tages op på fagrådsmøder. MED-Hovedudvalget MED-Hovedudvalget vil blive inddraget gennem orienteringer på de ordinære MED- Hovedudvalgsmøder og specifikke aktiviteter. MED-Hovedudvalget høres om budgettet dels i høringsperioden henover sommeren, og dels hvis der fremsættes nye forslag i den afsluttende del af processen. Herudover er følgende specifikke aktiviteter: Der afholdes et fællesmøde mellem MED-Hovedudvalget og Økonomi- og Erhvervsudvalget den 16. maj og mellem MED-Hovedudvalget og kommunalbestyrelsen den 28. juni. MED-Hovedudvalget kommer med et oplæg til emner, som ønskes drøftet på møderne Der deltager fire medarbejderrepræsentanter fra MED-Hovedudvalget i de tre budgetseminarer i budgetprocessen MED-Hovedudvalget inviteres til at deltage i temamøde den 21. august sammen med kommunalbestyrelsen, hvor der vil være en administrativ gennemgang af budgettet Den tværgående budgetgruppe Økonomi og Analyse er tovholder for en tværgående budgetgruppe, som består af medarbejdere fra områdesekretariater og Økonomi og Analyse. Drøftelser og beslutninger i den tværgående budgetgruppe indgår som en del af den administrative proces i forlængelse af budgetprocessen. En vigtig opgave for områdesekretariaternes repræsentanter er at videreformidle informationerne fra gruppens drøftelser til områdecheferne og virksomhederne. I den tværgående budgetgruppe afklares og drøftes delelementer i budgetprocessen, og der koordineres i forhold til den tekniske del af budgetlægningen. Gruppen drøfter bl.a.: skabeloner til udvalgenes budgetbidrag koordinering og sparring af delelementer i processen, herunder spørgsmål til budgetvejledningen og tilrettelæggelse af intern administrativ proces økonomisystemets understøttelse interne administrative tidsfrister for indberetninger og fremsendelse af materiale og oversigter orientering fra Økonomi og Analyse om den overordnede politiske proces - 5 -
3 Budgetproces 2013 Den politiske budgetproces er beskrevet i budgetvejledning 2013, som blev vedtaget af Økonomi- og Erhvervsudvalget den 18. januar 2011. I dette afsnit suppleres budgetvejledningen med uddybende beskrivelser af aktiviteter, hvor administrationen har en særlig rolle i forhold til at understøtte den politiske proces. En detaljeret tidsplan kan ses i kapitel 4. 3.1 Budgetseminarer Jf. budgetvejledningen afholdes tre budgetseminarer i processen for budget 2013. Se budgetvejledningen for en nærmere beskrivelse. Chefgruppens deltagelse i og forberedelse af budgetseminarerne tages op på chefgruppemøder på relevante tidspunkter i processen. 3.2 Udvalgenes arbejde med udvalgte områder Jf. budgetvejledning vil kommunalbestyrelsen på det først budgetseminar afklare, hvilke områder, de enkelte udvalg skal arbejde videre med frem til budgetseminar 2. Alle områder og stabe skal således være forberedte på, at der efter budgetseminar 1 vil komme et arbejde med at gå i dybden med de udvalgte områder. Det kan fx være at specificere serviceniveau, se på strukturer, udarbejde analyser og foretages konsekvensberegninger. Formålet med at arbejde med udvalgte områder er at komme dybere ned i driften, end det er sket ved tidligere budgetlægninger. Arbejdet vil også skulle munde ud i, at der udover at der findes besparelsespotentialer sættes politiske mål for flere væsentlige områder af driften. Dette er vigtigt både politisk, fordi udvalgene skal forholde sig til flere områder af driften, og administrativt, da det giver mulighed for at øge det centrale overblik. Arbejderne vil indgå i udvalgenes budgetbidrag og skal fremsendes til Økonomi- og Analyse senest 14. juni 2012. 3.3 Udvalgenes arbejde med mål Som beskrevet i budgetvejledning 2013 skal udvalgene komme med et oplæg til mål for 2013 som en del af budgetbidraget. Kommunalbestyrelsen har formuleret visioner og strategiske mål, som gælder for valgperioden. Udvalgenes oplæg til mål for 2013 skal understøtte kommunalbestyrelsens visioner/strategiske mål og må ikke være i modstrid med disse. Mål-oplægget kan bestå af: 2012-mål, som ønskes videreført til 2013-6 -
mål som følge af arbejdet med de på budgetseminar 1 udvalgte områder nye mål mål på baggrund af budgetforliget for 2012, hvor der kan være emner, som er under fortsat implementering i 2013. Efter vedtagelsen af budget 2013 vil der være en administrativ udmøntning af indholdet i budgettet. Det betyder bl.a., at målene i budgettet skal omsættes til mål for de enkelte ledere i kommunen, dvs. stabschefer, områdechefer og virksomhedsledere. I forhold til tidligere år betyder det, at der er behov for en større stringens i udarbejdelsen af de politiske mål, og der er behov for at målene dækker bredt i organisationen. Det er chefgruppens ansvar at sikre, at det sker. Det er op til den enkelte områdechef at planlægge målprocessen for de udvalg og virksomheder, som områdechefen er ansvarlig for. For at sikre en vis kontinuitet i udvalgenes og kommunalbestyrelsens målarbejde skal følgende sikres: målformuleringsprocessen skal tage udgangspunkt i 2012-målene og forslaget til Bornholms Udviklingsplan 2012 målene skal være på politikområdeniveau og samtlige politikområder skal være dækket målene skal drøftes på forårets dialogmøder målene skal beskrives i de udarbejdede skabeloner. Virksomhedsledere, områdechef og områdesekretariatet må i fællesskab vurdere, om det enkelte mål kan holdes inden for den økonomiske ramme. Vurderinger af de økonomiske konsekvenser af målene skal indgå i oplægget til fagudvalget. Udvalgenes oplæg til 2013-mål er en del af udvalgenes budgetbidrag, som skal fremsendes til Økonomi og Analyse senest den 14. juni 2012. Økonomi- og Erhvervsudvalget skal komme med oplæg til mål for 2013 ligesom fagudvalgene. Oplæg til mål kommer fra direktionen. Dette skal ske i samarbejde med chefgruppen, da ØKE-mål både er mål for Økonomi- og Erhvervsudvalgets område samt mål af tværgående karakter. Vurderinger af de økonomiske konsekvenser af målene skal indgå i oplægget til Økonomi- og Erhvervsudvalget. 3.4 Udvalgenes budgetbidrag Jf. budgetvejledningen skal udvalgenes budgetbidrag fremsendes til Økonomi- og Analyse senest 14. juni 2012. Se budgetvejledningen for en nærmere beskrivelse af indholdet i budgetbidragene. Økonomi- og Analyse udarbejder diverse skabeloner til brug for elementerne i budgetbidragene. Budgetbidragene udarbejdes i 2012-pris- og lønniveau. Økonomi- og Analyse retter beløbene til 2013-pris- og lønniveau til 1. behandlingen af budgettet. - 7 -
3.5 Budgetdokument Med udgangspunkt i udvalgenes budgetbidrag udarbejder Økonomi- og Analyse i samarbejde med områdesekretariaterne et budgetdokument, som vil give politikerne et samlet overblik over mål og økonomi for de enkelte politikområder. Økonomi- og Analyse arbejder på, at der kommer en elektronisk og interaktiv udgave af budgetdokumentet i en tilpasset form. Der kommer en særskilt vejledning til udarbejdelsen af budgetdokumentet, hvor indhold og ansvar i udarbejdelsesfasen er beskrevet. 3.6 Demografikorrektioner På baggrund af en befolkningsprognose beregner Økonomi- og Analyse demografikorrektioner for udvalgte områder. Se mere herom i budgetvejledningen. 3.7 Dialog mellem udvalg og virksomheder Områdechefen er i samarbejde med det enkelte udvalg ansvarlig for tilrettelæggelsen af dialogmøderne mellem fagudvalg og virksomheder. Læs mere om dialogmøder i budgetvejledningen. 3.8 Tekniske korrektioner Det er virksomhedslederens ansvar at gøre opmærksom på tekniske korrektioner til budgetrammen. Formålet er at forebygge, at eventuelle fejl overføres til det kommende budgetforslag. Tekniske korrektioner kan fx være: Budgetomplaceringer mellem konti inden for virksomheden. Disse skal finde sted for at justere budgettet i forhold til den faktiske aktivitet, samt for at følge den autoriserede kontoplan. Budgetomplaceringer mellem aktivitetsområder. Disse kan finde sted, hvis et budgetbeløb skal flyttes som følge af en tidligere flytning af opgaver/konti fra et aktivitetsområde til et andet. Indregning af kommunalbestyrelsens beslutninger, der har virkning for 2013 og frem. Udmøntning af tidligere års rammebesparelser. Væsentlige ændringer i kontraktmæssige forpligtelser. Organisatoriske ændringer, hvor der ikke ændres på opgavens karakter/indhold. Egentlige fejl. Dette kan fx være poster, der er faldet ud under den seneste budgetlægning, områder der er blevet dobbeltbudgetteret eller lignende. Økonomi og Analyse kan generelt pege på tekniske korrektioner til budgettet med henblik på at skabe overensstemmelse mellem budget og faktisk forbrug på områder, hvor der er sket en udvikling i udgifter eller indtægter, uden at der er foretaget budgetmæssige tilpasninger. - 8 -
Tekniske korrektioner, som har nettovirkning på kommunens budget, godkendes af stabschefen for Økonomi og Analyse og forelægges Økonomi- og Erhvervsudvalget i oversigtsform. Ændringer som følge af tekniske korrektioner indarbejdes i budgetrammerne. Tekniske korrektioner kan indsendes løbende og senest den 7. august til Økonomi og Analyse. Sendes til oea@brk.dk. - 9 -
4 Tidsplan Nedenfor ses den detaljerede tidsplan for budgetprocessen for 2013. Tidsfrister, aktiviteter, aktører og dokumenter fremgår af tidsplanen. Dette gælder for såvel det politiske som det administrative niveau. For at sikre den bedste arbejdstilrettelæggelse omfatter tidsplanen centrale datoer, opgaver og milepæle for alle aktører i processen, inklusiv virksomheder, MED-udvalg m.fl. Virksomhederne kan med fordel planlægge MED-møder i forhold til udmeldingerne i tidsplanen. Dato/ periode Beskrivelse af aktivitet og aktører Dokumenter 18. jan. ØKE: budgetvejledning 2013 Budgetvejledning 2013 24. jan. ØA: budgetvejledning 2013 offentliggøres på Dragenettet Budgetvejledning 2013 Ult. jan. Direktionen: godkende administrativt tillæg til budgetvejledning Administrativt tillæg til budgetvejledningen Primo februar Fagudvalg og ØKE: egen budgetproces Primo februar ØA: sende materiale til budgetseminar 1 BDO-materiale mv. 14. feb. KB: budgetseminar 1 Materiale udsendt xx. feb. 22. feb. ØKE: udmelding fra budgetseminar 1 Februar - maj Områdechefer og virksomhedsledere: orienterer virksomhedsmed, brugerråd m.fl. om budgetprocessen Budgetvejledning 2013 + Administrativt tillæg 14. marts ØKE og udvalgsformænd: statusmøder på udvalgenes arbejde Feb. 7. aug. Virksomhedsledere: tekniske korrektioner til Økonomi og Analyse Marts maj Fagudvalg og virksomheder: dialogmøder Områdesekretariater, fagråd, fagudvalg og ØKE arbejder med budgetbidraget Skabeloner til budgetbidraget 18. april ØKE: befolkningsprognose, demografikorrektioner, tekniske korrektioner mv. Befolkningsprognosen og demografinotat 16. maj MHU og ØKE: fællesmøde Oplæg til dagsorden fra MHU 23. maj ØKE og udvalgsformænd: statusmøder på udvalgenes arbejde Primo juni Fagudvalg og ØKE: sidste behandling af egne budgetbidrag Udvalgenes budgetbidrag - 10 -
Dato/ periode Beskrivelse af aktivitet og aktører Dokumenter 14. juni Udvalg: Frist for aflevering af budgetbidrag til ØA Udvalgenes budgetbidrag 18. juni ØA: sende budgetbidrag i høring i MED-hovedudvalget, Ældrerådet, Handicaprådet, Bornholms Idrætsråd og Folkeoplysningsudvalget samt i kommunens virksomheder ØA: sende materiale til budgetseminar 2 Udvalgenes budgetbidrag Budgetbidrag, oversigter mv. 18. juni - 13. aug. Medio juni Høringsperiode: de enkelte virksomhedsledere er ansvarlige for, at virksomhedsmed, brugerbestyrelser m.fl. høres omkring mål og økonomi for 2013 Aftalen mellem KL og regeringen om kommunernes økonomi for 2012 Udvalgenes budgetbidrag Regeringens økonomiaftale 26. juni KB: budgetseminar 2 Materiale fremsendt 18. juni 28. juni MHU og KB: fællesmøde Oplæg til dagsorden fra MHU Medio juli ØA: sende beregninger af de økonomiske ændringer som følge af lov- og cirkulæreprogrammet til områdesekretariater og relevante virksomheder ØA: sende KL s budgetvejledning vedr. lov- og cirkulæreprogrammet så snart den foreligger Lov- og cirkulæreprogrammet KL s budgetvejledning vedr. lov- og cirkulæreprogrammet 7. aug. Virksomhedsledere: frist for tekniske korrektioner samt bemærkninger til lov- og cirkulæreprogrammet til ØA Tekniske korrektioner og bemærkninger til lov- og cirkulæreprogrammet 10. aug. Borgmester: sende budgetforslag til KB Borgmesterens budgetforslag 17. aug. Høringsfrist vedr. udvalgenes budgetbidrag Høringssvar 20. aug. ØA: sende materiale til budgetseminar 3 Borgmesterens forslag, balancer, partiernes forslag mv. 21. aug. MHU og KB: temamøde om budgettet for 2013, hvor detaljerne i budgettet gennemgås fra administrativ side 22. aug. ØKE: budgetbalancen, herunder konsekvenserne af regeringsaftalen, generelle tilskud og udligning, budgetkorrektioner som følge af lov- og cirkulæreprogrammet, andre korrektioner samt forudsætningerne for finansieringssiden og skøn over udskrivningsgrundlaget Foreløbig balance mv. Budgetbalance, økonomiaftalen, indtægtssiden mv. 27. aug. Partier: sende ændringsforslag eller budgetforslag til ØA Partiernes ændringsforslag eller egne budgetforslag 3-4 sept. KB: budgetseminar 3 budgetforhandlinger Materiale fremsendt 20. august - 11 -
Dato/ periode Beskrivelse af aktivitet og aktører Dokumenter 5. sept. ØA: informere kommunens medarbejdere om resultatet af budgetseminar 3 via Dragenettet Resultat af budgetseminar 3 10. sept. ØA: sende nye forslag fra budgetseminar 3 i høring i MED- Hovedudvalget, Ældrerådet, Handicaprådet og Folkeoplysningsudvalget samt relevante virksomheder Nye forslag fra budgetseminar 3 10. 25. sept. 11. sept. Høringsperiode: de enkelte virksomhedsledere er ansvarlige for, at virksomhedsmed, brugerbestyrelser m.fl. høres omkring mål og økonomi for 2012 Områdesekr. + ØA: Frist for udarbejdelse af budgetbemærkninger til 1. behandling af budgetforslaget Nye forslag fra budgetseminar 3 Budgetbemærkninger 12. sept. ØKE: 1. behandling af budgetforslaget Budgetforslag 2013 20. sept. KB: 1. behandling af budgetforslaget Budgetforslag 2013 21. sept. ØA: offentliggøre budgetforslaget på kommunens hjemmeside Budgetforslag 2013 25. sept. Høringsfrist vedr. nye forslag fra budgetseminar 3 Høringssvar 25. sept. kl. 8.00 Frist for fremsættelse af ændringsforslag. Denne frist gælder ikke for Økonomi- og Erhvervsudvalget Ændringsforslag fra partierne 3. okt. ØKE: 2. behandling af budgettet Inkl. eventuelle nye høringssvar 11. okt. KB: 2. behandling af budgettet Inkl. eventuelle nye høringssvar Oktober Medio okt.-nov. Virksomhedsledere: informere medarbejdere om det vedtagne budget via MED-udvalgene Fagudvalg og virksomheder: dialogmøder Budget 2013 Dec. ØA: offentliggøre budget 2013 Budget 2013-12 -
5 Øvrige elementer i budgetprocessen 5.1 KL s budgetvejledning KL udgiver hvert år en budgetvejledning, der kan bruges af områdesekretariater, virksomhedsledere m.fl. KL s budgetvejledning er et opslagsværk, som beskriver udviklingstiltag og ny lovgivning både generelt og for de enkelte sektorområder. Økonomi- og Analyse lægger KL s budgetvejledning i fics under journalnummer 00.30.00I04-0002. 5.2 Høringsprocessen Høringsprocesserne er en integreret og vigtig del af processen, og i tidsplanen er der taget højde for, at relevante interessenter kan blive hørt om de politiske prioriteringer af mål og økonomi. Områdecheferne har det overordnede ansvar for, at der i perioden februar-maj løbende orienteres om processen i virksomhedmed, brugerråd m.fl. Fagudvalgenes budgetbidrag skal fremsendes til Økonomi og Analyse senest den 14. juni. Økonomi og Analyse sender herefter budgetbidragene i høring i kommunens virksomheder, MED-Hovedudvalget, Ældrerådet, Handicaprådet, Bornholms Idrætsråd og Folkeoplysningsudvalget med høringsfrist den 17. august 2011. Den enkelte virksomhedsleder er ansvarlig for, at virksomhedsmed, brugerbestyrelser m.fl. høres omkring budgetbidragene, og for at høringssvaret fremsendes inden for tidsfristen. Høringssvarene skal sendes direkte til Økonomi og Analyse og vil indgå som en del af det samlede materiale til kommunalbestyrelsens budgetseminar 3 den 3. 4. september. Hvis der kommer nye forslag fra kommunalbestyrelsen på det tredje budgetseminar sendes disse i høring i MED-Hovedudvalget, Ældrerådet, Handicaprådet, Bornholms Idrætsråd og Folkeoplysningsudvalget samt relevante virksomheder den 10. september med høringsfrist den 25. september 2012. 5.3 Evaluering af budgetprocessen Chefgruppen vil kontinuerligt evaluere budgetprocessen for 2013. Virksomhedsledere og områdesekretariater kan derfor komme med tilbagemeldinger løbende på processen til områdechefen, som vil bringe dem videre til chefgruppen. Direktionen kan iværksætte, at der foretages evaluering af processen på politisk og administrativt niveau. Derudover er alle velkomne til at sende en mail til Økonomi og Analyse med positive/negative erfaringer og forslag i relation til budgetprocessen. Sendes til oea@brk.dk. - 13 -