Forventet regnskab pr. 31. juli 2017

Transkript

1 Forventet regnskab pr. 31. juli 2017

2 Indhold Indledning Hovedoversigt Servicedriftsoversigt Oversigt over allerede godkendte tillægsbevillinger Oversigt over tillægsbevillinger som indstilles godkendt i forventet regnskab 31. maj 2017 Hovedkonklusioner Afvigelsesforklaringer herunder anlægsoversigt 2

3 Hovedoversigt 3

4 Servicedrift 4

5 Allerede indarbejdede tillægsbevillinger - oversigt 5

6 Allerede indarbejdede tillægsbevillinger - oversigt 6

7 Tillægsbevillinger som indstilles godkendt i dette forventede regnskab Der indstilles i dette forventede regnskab tillægsbevillinger i forbindelse med forslag om tilbagehold og ændrede forudsætninger for -8,5 mio. kr. for at imødegå overskridelse af servicerammen Bemærk at enkelte sager (vedr. LAG-midler, UKC puljemidler og midler på plejecentrene og hjemmeplejen er behandlet i særlige sager på udvalgsmøderne, og udvalgene i disse sager indstiller udvalgets beslutning til Byrådet) Oprindeligt indgik også reduktion af 18 midlerne på kr. Udvalget for Vækst og Erhverv besluttede i på deres møde den 24. august ikke at tilbageholde disse midler, hvorfor de nu er disponerede, og ikke er indregnet i forventet regnskab Derudover indgik i tilbageholdet en øget indtægt vedr. garantiprovision på kr. Disse midler er allerede tillægsbevilliget på byrådsmødet den 27. juni. Samt øvrige tillægsbevillinger for 15,7 mio. kr. pga. sikre afvigelser mellem forventet regnskab og korrigeret budget Tillægsbevillingerne i alt udgør 7,2 mio. kr. og er specificeret på de næste plancher 7

8 Tillægsbevillinger som indstilles godkendt i dette forventede regnskab ifm. tilbagehold og ændrede forudsætninger 8

9 Tillægsbevillinger som indstilles godkendt i dette forventede regnskab ifm. tilbagehold og ændrede forudsætninger 9

10 Øvrige tillægsbevillinger som indstilles godkendt i dette forventede regnskab 10

11 Hovedkonklusioner På de følgende plancher præsenteres det forventede regnskabs hovedkonklusioner Hovedkonklusionerne er en sammenligning af det forventede regnskab og det oprindelige budget, idet de overordnede økonomiske betragtninger handler om at rette fokus mod den økonomiske konsekvens af det forventede forbrug i forhold til det der var udgangspunktet for budget 2017 og overslagsårene Der er hovedkonklusioner vedr.: Driftsudgifter Det ordinære driftsresultat Serviceudgifter Anlæg Likviditet Gæld De væsentligste risici 11

12 Hovedkonklusioner Driftsudgifter Driftsudgifter - Forbruget af driftsudgifter viser en forbedring på 17,4 mio. kr. i forhold til oprindeligt budget: - - Det forventede mindreforbrug består af: - - I det oprindelige budget indgik en buffer på 7,9 mio. kr. som blev nulstillet i forventet regnskab pr. 28. februar 2017 Derudover indgår et forventet mindreforbrug på områderne på 9,5 mio. kr. Områdernes forventninger til forbruget inklusiv tilbagehold (se plancher over tilbagehold bagerst i dette materiale) Et indregnet generelt restbudget på 10 mio. kr. I forhold til forventet regnskab 30. april 2017 er driften forbedret med 7,9 mio. kr. De væsentligste ændringer er: - Forbedringerne af servicedriftsudgifter på 11,0 mio. kr. vedr. tilbagehold og ændrede forudsætninger Udmøntning af 2 mio. kr. og nulstilling af 7 mio. kr. vedr. sammen om ny velfærd Merudgifter på beskæftigelsesområdet på 5,7 mio. kr. Mindreudgifter til kommunal medfinansiering af sundhedsvæsenet på 5,2 mio. kr. Mindreudgifter som følge af omplacering af 3,75 mio. kr. fra drift til anlæg vedr. skoleforliget (BY 20. maj 2017) Merudgifter vedr. skoleforliget på 0,5 mio. kr. (BY 20. maj 2017) 12

13 Hovedkonklusioner Ordinær drift Resultat af ordinær drift - Resultatet af ordinær drift viser en forbedring på 13,1 mio. kr. i forhold til oprindeligt budget: - I forhold til forventet regnskab 30. april 2017 er resultatet forbedret med 6,7 mio. kr.: - - Mindreforbrug vedr. driftsudgifterne på 17,4 mio. kr. jf. forrige planche Mindreindtægter på 4,3 mio. kr. Mindreudgifter vedr. driftsudgifterne på 7,9 mio. kr. jf. forrige planche Mindreindtægter på 1,6 mio. kr. 13

14 Hovedkonklusioner Servicedrift Serviceudgifter Servicerammen er nedsat fra 1.458,5 mio. kr. til 1.455,5 mio. kr. (årlig regulering pga. PL og lovændringer) Forventet merforbrug ift. rammen (1.455,5 mio. kr.) på 2,7 mio. kr. Forbedring på 11,6 mio. kr. ift. forventet regnskab 30. april 2017, som var 14,4 mio. kr. i merforbrug Konsekvensen af et merforbrug kan hvis landet som helhed overskrider servicerammen medføre en tilbagebetaling af det betingede bloktilskud på op til 16,3 mio. kr. 14

15 Hovedkonklusioner - Anlæg Anlægsudgifter Der er overført uforbrugte rådighedsbeløb fra 2016 til 2017 på 20,2 mio. kr. Der er indarbejdet et generelt forventet restbudget i 2017 på 10 mio. kr. Anlægsforbruget forventes at blive 18 mio. kr. højere end oprindeligt budget 15

16 Hovedkonklusioner Ændring i likvide aktiver i 2017 Ændring i likvide aktiver Forværring i forhold til oprindeligt budget (27,3 mio. kr.) på 14,8 mio. kr. hvilket skyldes: mindreindtægter på 4,3 mio. kr., ubrugt buffer på 7,9 mio. kr. på driften, yderligere mindreudgifter på driften på 9,5 mio. kr., merudgifter på anlæg på 18,0 mio. kr. samt mindreindtægter på balanceforskydninger, afdrag og lån på 12,2 mio. kr. Forbedring ift. forventet regnskab 30. april 2017 (47,1 mio. kr.) på 5,0 mio. kr. Ændringen fra 30. april 2017 skyldes primært en forbedring af driftsudgifterne, mens der er sket mindre forskydninger mellem indtægter, anlæg og balanceforskydninger 16

17 Hovedkonklusioner Løbende og ultimo likviditet Ultimolikviditet Forventet løbende likviditet 2017 Forventet ultimobeholdning -39,4 mio. kr. Forværring i forhold til oprindeligt budget (-38,9 mio. kr.) på 0,5 mio. kr. forbedret primo 2017 likviditet på 14,3 mio. kr. ift. forudsat ved budgetlægningen forværring af forbrug af likvider i 2017 på 14,8 mio. kr. se forrige planche Forbedring ift. forventet regnskab 30. april 2017 på 5,0 mio. kr. Forværring af forbrug af likvider i 2017 på 0,2 mio. kr. (se forrige planche) 17

18 Hovedkonklusioner - Likviditet Laveste gennemsnitlige likviditet Forventet gennemsnitlige likviditet (kassekreditregel) Forventet laveste gennemsnitlige likviditet 79,5 mio. kr. Forbedring i forhold til oprindeligt budget (70,6 mio. kr.) på 8,9 mio. kr. Forbedring ift. den forventet regnskab 30. april 2017 (68,0 mio. kr.) på 11,5 mio. kr. Forbedringen ift. opr. budget skyldes at regnskabet for 2016 endte 14,3 mio. kr. bedre end forudsat ved budgetlægningen for 2017, samt at der er sket en forsinkelse i betalingerne i 2017 i forhold til det forudsatte betalingsflow. Disse to forhold forbedrer den gennemsnitlige kassebeholdning på trods af en forværring af årets likviditetsforbrug på 14,8 mio. kr. 18

19 Hovedkonklusioner Skattefinansieret gæld Gældsudvikling - skattefinansieret gæld Udvikling i skattefinansieret gæld pr. borger 19

20 Hovedkonklusioner De væsentligste risici Nedenstående forhold er beskrevet detaljeret under afvigelsesforklaringerne, men er samlet her for at give et samlet overblik over de væsentligste risici. Drift Specialskolebørn der er stort udgiftspres på området, som på trods af handleplaner betyder, at budgettet ikke kan overholdes. Der er indarbejdet et forventet merforbrug på 7,7 mio. kr. Der forventes pt. ikke merudgifter herudover Anbringelser af børn der er stort udgiftspres på området, som på trods af handleplaner betyder, at budgettet ikke kan overholdes. Der er indarbejdet et merforbrug på 12,8 mio. kr. Der er to særlige sager som kan ændre merforbruget hhv. en sag i Ankenævnet (potentielt merforbrug på 2,7 mio. kr.) og en sag i Udlængestyrelsen (potentielt et mindreforbrug på 0,7 mio. kr.) Bostøtte til voksne der er stort udgiftspres på området til både eksterne botilbud og vores egne botilbud, som på trods af handleplaner betyder, at budgettet ikke kan overholdes. Der er indarbejdet et merforbrug på 9,1 mio. kr. Der forventes pt. ikke merudgifter herudover Medfinansiering af sundhedsvæsenet Hillerød Hospital implementerer pt. sundhedsplatformen, hvilket kan vise sig at betyde, at afregningerne er forsinkede og prognosen for 2017 derfor for lav. En ændring i udgifterne vil ikke påvirke serviceudgifterne, men vil påvirke likviditeten 20

21 Hovedkonklusioner De væsentligste risici Lån Der er alene indarbejdet låneoptagelse til flygtningeboliger. Det er politisk aftalt ifm. budgetvedtagelsen, at der kan optages lån for 4 mio. kr., såfremt likviditeten er truet. Lånet vil ikke påvirke serviceudgifterne men alene forbedre likviditeten Reelt er der mulighed for låneoptagelse på 45 mio. kr. som er kommunes samlede låneramme for Optagelse af lån udover 4 mio. kr. kræver dog byrådets beslutning herom Generelle mindreforbrug Der er såvel på drift som anlæg indregnet et generelt mindreforbrug på 10 mio. kr. De generelle mindreforbrug dækker på anlæg over forsinkelser pga. forhold, som pt. ikke er kendte. På driften er det et udtryk for de enkelte enheders små restbudgetter, som samlet set forventes at udgøre et væsentligt beløb, men ikke enkeltvist kan indmeldes til forventet regnskab. De generelle mindreforbrug er skøn, og kan afvige afhængigt at de konkrete forhold, som måtte vise sig resten af året 21

22 Afvigelsesforklaringer På de følgende plancher præsenteres og forklares afvigelserne mellem det forventede regnskab og det korrigerede budget, idet områderne styrer efter overholdelse af det korrigerede budget (det oprindelige budget tillagt tillægsbevillinger) Der forklares på politikområder med relevante specifikationer Kun de væsentligste afvigelser forklares der forventes således ikke væsentlige afvigelser på politikområder, som ikke er nævnt Afvigelserne forklares i samme rækkefølge som de optræder på hovedoversigten: Indtægter Drift Renter Anlæg Forsyningsområdet Balanceforskydninger og lån 22

23 Indtægter Mindreindtægter 4,0 mio. kr. 23

24 Indtægter Mindreindtægter 4,0 mio. kr. De væsentligste afvigelsesforklaringer Skatter: Merindtægt vedr. dødsboskat 1,4 mio. kr. (tillægsbevilliges) Merindtægt vedr. ejendomsskatter på 1,1 mio. kr. Skyldes den endelige regulering af fastfrysningen af grundskyld, løbende vurderingsændringer og tilbagebetalinger (tillægsbevilliges) Tilskud og udligning: Merudgift på 3,6 mio. kr. vedr. efterregulering af beskæftigelsestilskuddet (tillægsbevilliges) Merudgift på 0,5 mio. kr. vedr. efterregulering af den almindelige bloktilskudspulje (tillægsbevilliges) Mindreindtægt på 2,4 mio. kr. som følge af at der var budgetteret med en positiv efterregulering vedr. medfinansiering på dette beløb, men beløbet samlet set for alle kommuner i region hovedstaden kun bliver kr. (tillægsbevilliges) 24

25 Skattefinansieret drift i alt Merudgifter i alt 0,9 mio. kr. Generelle bemærkninger til driftsbudgettet - - Der estimeres på nuværende tidspunkt et generelt mindreforbrug på 10 mio. kr. som alle er serviceudgifter - de fremgår af hovedoversigten som et generelt mindreforbrug på driften (ikke udvalgsfordelt) De væsentlige afvigelser siden forventet regnskab pr. 30. april 2017 er: - Forbedringerne af servicedriftsudgifter på 11,0 mio. kr. vedr. tilbagehold og ændrede forudsætninger Udmøntning af 2 mio. kr. og nulstilling af 7 mio. kr. vedr. sammen om ny velfærd Merudgifter på beskæftigelsesområdet på 5,7 mio. kr. Mindreudgifter til kommunal medfinansiering af sundhedsvæsenet på 5,2 mio. kr. Mindreudgifter som følge af omplacering af 3,75 mio. kr. fra drift til anlæg vedr. skoleforliget (BY 20. maj 2017) Merudgifter vedr. skoleforliget på 0,5 mio. kr. (BY 20. maj 2017) 25

26 Drift - Økonomiudvalget Merudgifter 1,4 mio. kr. 26

27 Drift - Økonomiudvalget De væsentligste afvigelsesforklaringer Administration - mindreudgifter på 3,9 mio. kr. Mindreudgift på 2,5 mio. kr. til løn som væsentligst fordeler sig på: Miljø og Teknik mindreudgift på 2,1 mio. kr. Borgerservice og Beskæftigelse - mindreudgift på 0,8 mio. kr. (heraf 0,4 mio. kr. som led i tilbagehold, som tillægsbevilliges) Social Service og Familier - merudgift på 0,6 mio. kr. Mindreudgift til konsulenter vedr. mellemkommunale refusioner på 0,5 mio. kr. Mindreforbrug vedr. tilbagehold af indkøb af printere på 0,5 mio. kr. (tillægsbevilliges) Mindreforbrug på 0,6 mio. kr. skyldes kompensation for stigende politiske vederlag (modtages kun i 2017) (tillægsbevilliges) Øvrige udgifter - mindreudgifter på 6,7 mio. kr. Mindreudgift på 2,5 mio. kr. vedr. elever, idet kommunen ikke får det antal elever som er aftalt i KKR aftalen (1,5 mio. kr. heraf tillægsbevilliges) Mindreforbrug på 1,5 mio. kr. vedr. Kombit projekter, som er udskudt til 2018 Merindtægt på 0,4 mio. kr. vedr. salg af materiel fra materielgården i Hundested (tillægsbevilliges) Mindreudgift på 0,5 mio. kr. vedr. beredskabet, idet det afsatte budget er højere end den aftalte kontrakt og der i 2016 er afregnet for meget som nu tilbagebetales (tillægsbevilliges) Mindreudgift på 1,3 mio. kr. pga. lavere lønstigning pr. 1. oktober 2017 end forudsat jf. overenskomstaftale (tillægsbevilliges) Mindreudgift på 0,5 mio. kr. til selvforsikringssager (heraf 0,3 mio. kr. som led i tilbagehold, som tillægsbevilliges) Ældreboliger - merudgifter på 5,1 mio. kr. Der er efterreguleringer på 3 mio. kr. for 2016, derudover er det konstateret, at der i 2017 er budgetteret med indtægter på 2,1 mio. kr. over forventet niveau jf. boligselskabernes budgetter for Udgifterne er først blevet kommunen bekendt efter modtagelse af regnskaberne for 2016 og budgetterne for 2017 fra boligselskaberne (tillægsbevilliges) Tværgående budgetpuljer - merudgifter på 7,0 mio. kr. Sammen om ny velfærd: Der er udmøntet 2 mio. kr. (overførselsudgifter) af effektiviseringen vedr. ressourceforløb. De øvrige 7 mio. kr. (2,5 mio. kr. i overførselsudgifter og 4,5 mio. kr. i serviceudgifter) er nulstillet, idet effekten af projekterne vedr. familier, unge og voksne er indarbejdet i de forventede udgifter på de områder, som indgår i projekterne enten afspejlet i konkrete udgifter eller i udgifter, der er undgået som følge af indsatserne i projekterne. Denne nulstilling medfører en merudgift på 7 mio. kr. (tillægsbevilliges) Effektiviseringspotentialet på mellemkommunale refusioner forventes opnået 27

28 Drift Udvalget for skole, familie og børn Merudgifter 22,2 mio. kr. 28

29 Drift Udvalget for skole, familie og børn De væsentligste afvigelsesforklaringer Folkeskoler merudgift på 8,1 mio. kr. Der er stort udgiftspres på specialskoleområdet, som på trods af handleplaner betyder, at budgettet ikke kan overholdes, idet der opleves et stadigt stigende antal visitationer fra SSF, som medfører stigende udgifter til specialskoler. Der er indarbejdet et forventet merforbrug på 7,7 mio. kr. Merforbruget indeholder bl.a. udvidelse af basen med 6 pladser og et nyt tilbud til inkluderende dagbehandling i Børnehaveklassen på Ølsted Der forventes et merforbrug til privatskoler på 1,5 mio. kr. Der forventes merudgifter på 0,6 mio. kr. i 2017 vedr. skole-it (1:1 løsningen) Der er et forventet mindreforbrug på 1 mio. kr. på kompetencemidler Der er indarbejdet mindreforbrug som følge af tilbageholdenhed på følgende områder: UKC pulje 0,4 mio. kr., kompetenceudvikling 0,2 mio. kr. og udviklingspuljen 0,05 mio. kr. (tillægsbevilliges)(udvalget behandler særlig sag om UKC midler som indstilles til Byrådet på samme møde som forventet regnskab behandles) Dagpasning merudgift 1,4 mio. kr. Forventet merforbrug på økonomisk fripladser 1,4 mio. kr. Merudgiften kan tilskrives ændring i kontanthjælpsloftet, der har indflydelse på hvad man kan få i økonomisk friplads Der har gennem året været pres på budgettet til puljetimer, der forventes nu et merforbrug på 1,0 mio. kr. Forventet mindreforbrug på virksomhederne på 1,0 mio. kr. Familie og børn merudgift på 12,8 mio. kr. Der er stort udgiftspres på området vedr. anbringelser af børn, som på trods af handleplaner betyder, at budgettet ikke kan overholdes. Der er indarbejdet et merforbrug på 12,8 mio. kr. Konkret er der i 2017 sket følgende: Antallet af nye anbringelser mv. for 2017 er steget og der forventes et netto merforbrug vedr. dette på 5,4 mio. kr. Familieområdet finansierer Ungehyblerne med 2,8 mio. kr. som ligger under UÆH, idet familieafdelingen benytter halvdelen af pladserne Merudgifter til familie- og voksenstøtte på 2 mio. kr. til familiebehandling To børn på meget dyre sikrede institutioner til 1,2 mio. kr. For to børn er der sket væsentlige takststigninger, som beløber sig til 1 mio. kr. SSF skal medfinansiere specialskole i Ølsted i 2017 med 0,4 mio. kr. Der er tabt en sag i Ankestyrelsen, hvor Halsnæs Kommune er blevet betalingskommune. Dette kan medføre en merudgift for perioden på ca. kr. 2,7 mio. Da kommunen ikke er enig i afgørelsen, er sagen nu sendt til genbehandling i Ankestyrelsen, og udgifterne er således ikke indarbejdet i forventet regnskab En anden sag er til behandling i Udlændingestyrelsen hvor kommunen tidligere har betalt 0,7 mio. kr. Pengene får vi tilbage, hvis vi får medhold i sagen. Da indtægten er usikker er den ikke indarbejdet i forventet regnskab 29

30 Drift Udvalget for ældre og handicappede Merudgifter 9,2 mio. kr. 30

31 Drift Udvalget for ældre og handicappede De væsentligste afvigelsesforklaringer Handicap og psykiatri merudgifter på 9,1 mio. kr. Budgettet til botilbud er under pres og der ses en udfordring på 5,5 mio. kr. på massiv bostøtte som omfatter 108 længerevarende botilbud, 85 botilbud samt 96 borgerstyret personlig assistance. Merudgiften skyldes behovet for helt særlige botilbud og dyre enkeltmandstilbud Botilbuddene er under pres. Det skyldes primært Midgården - her er pt. 3 ledige pladser. Botilbuddene (primært Midgården) har de sidste år haft en økonomisk udfordring i forhold til det afsatte budget, hvilket er forværret med de nuværende 3 ledige pladser. Der forventes et merforbrug på 4,0 mio. kr. inkl. overførte underskud fra tidligere år på 2,2 mio. kr. Men underskuddet kan blive større, hvis de ledige pladser ikke belægges. Familie- og Voksenstøtte forventer mindreforbrug på 0,4 mio. kr. som led i tilbageholdenhed (tillægsbevilliges) Sølager Beskyttet beskæftigelse forventer mindreforbrug på kr. som led i tilbageholdenhed (tillægsbevilliges) 31

32 Drift Udvalget for ældre og handicappede De væsentligste afvigelsesforklaringer - forsat Ældre mindreudgift på 2,5 mio. kr. Visitationen mindreudgift på 0,8 mio. kr.: Der forventes en merudgift på personlig praktisk hjælp ( 94 og 95) i størrelsesorden 1,5 mio. kr., som modsvares af en forventet mindreudgift vedr. personlig og praktisk hjælp ( 93) på 1,5 mio. kr. (kommunal og private leverandører). På mellemkommunale afregninger forventes en mindreudgift på 0,3 mio. kr., mens hjælpemidler samlet set forventes at give en mindreudgift på 0,5 mio. kr. På baggrund af de modtagne regnskaber for plejecentrene for 2016 fra boligselskaberne, forventes der en merudgift på 3,0 mio. kr. vedr. servicearealerne på plejecentrene. De 1,3 mio. kr. kan henføres til, at boligselskabet glemte at opkræve et aconto beløb i 2016 for servicearealet på Hundested Plejecenter (tidsforskydning). Den øvrige del er efterreguleringer for afholdte udgifter vedr. servicearealer i 2016 udover det budgetterede. Afsat pulje til imødegåelse af ekstraordinære udgifter på 3 mio. kr. forventes ikke brugt Plejecentrene forventer mindreforbrug på 1,3 mio. kr. som led i tilbageholdenhed (tillægsbevilliges)(udvalget behandler særlig sag herom som indstilles til Byrådet på samme møde som forventet regnskab behandles) Hjemmeplejen forventer mindreforbrug på 0,5 mio. kr. som led i tilbageholdenhed (tillægsbevilliges)(udvalget behandler særlig sag herom som indstilles til Byrådet på samme møde som forventet regnskab behandles) Sociale ydelser merudgifter på 2,6 mio. kr. Merudgift på 1,9 mio. kr. vedr. forsorgshjem og krisecentre, hvor der ses en stigende tilgang af borgere gennem de seneste år. Der er aktuelt et gennemsnit varierende fra 8 til 10 borgere fra Halsnæs Kommune, der tager ophold på forsorgshjem og krisecentre, der er beliggende i hele Danmark. Der ses en stigning i udgiften til disse ydelser fra 2015 og frem. Udfordringen skyldes såvel stigningen i borgere samt en reduktion af budgettet fra budget 2016, fra et budgetniveau som allerede på daværende tidspunkt var for lavt i forhold til benyttelsen af tilbuddene. Udfordringen problematiseres særligt af, at det ikke er kommunen der visiterer det gør forstanderne på hjemmene. Kommunen er forpligtet til at betale, og kan alene komme med anbefalinger til borgerene om at indgå i andre tilbud, som iværksættes af kommunen. Der iværksættes en analyse og handleplan, som følges og udvikles løbende. Merudgift vedrørende Misbrug døgnbehandling svarende til 1,0 mio. kr. Der ses stigning i udgiften. P.t. er der 8 personer i døgnbehandling mindreforbrug på 0,3 mio. kr. til forebyggende foranstaltninger pga. revisiteringer 32

33 Drift Udvalget for vækst og erhverv Mindreudgifter 3,2 mio. kr. 33

34 Drift Udvalget for vækst og erhverv De væsentligste afvigelsesforklaringer Beskæftigelse - mindreudgifter på 3,0 mio. kr. A-dagpenge - merforbrug på 3,8 mio. kr. Sagsantallet er 33 HÅP højere end forudsat Kontanthjælp og uddannelseshjælp - mindreforbrug på 2,7 mio. kr. Der er 115 færre på kontanthjælp og uddannelseshjælp end forudsat. Der er atypisk ikke sket et fald i ledigheden i den første halvdel af året Særlig støtte - mindreforbrug på 1,0 mio. kr. Enkeltydelser - merforbrug på 0,4 mio. kr. Fleksordninger - mindreforbrug på 3,4 mio. kr. Ledighedsydelse - merforbrug på 3,2 mio. kr. Sagsantallet er 17 HÅP højere end forudsat Revalidering - mindreforbrug på 0,7 mio. kr. Ressourceforløb - mindreforbrug på 0,7 mio. kr. Sagsantallet er faldet med 19 sager Jobafklaring - merforbrug på 1,2 mio. kr. Stigning på 28 HÅP i forhold til budgetforudsætningerne Førtidspension - merforbrug på 3,5 mio. kr. Der blev i 2016 tilkendt 91 førtidspensioner - hvor der var budgetteret med 39. De ekstra tilkendelser blev først kendt efter budgettet for 2017 var lagt. Der følges månedligt op på antallet af førtidspensioner. Der forventes pt. 60 sager i 2017 Sygedagspenge - mindreforbrug på 3,8 mio. kr. Integration - mindreforbrug på 2,2 mio. kr. Der er sket en nedjustering af det antal flygtninge, som kommunen skal modtage i 2017 fra 38 til 11 i Der ses dog en væsentligt stigning til sprogskole i forhold til det budgetterede niveau Boligstøtte mindre forbrug på -0,8 mio. Øvrige udgifter vedr. beskæftigelse merforbrug på 0,4 mio. kr. Erhverv og turisme - mindreudgifter på 0,2 mio. kr. LAG-gearing mindreudgift på 0,2 mio. kr. som følge af tilbageholdenhed (tillægsbevilliges) 34

35 Drift Udvalget for sundhed og kultur Mindreudgifter 10,8 mio. kr. 35

36 Drift Udvalget for sundhed og kultur De væsentligste afvigelsesforklaringer Fritid - mindreudgifter på 0,9 mio. kr. Der forventes et mindreforbrug til folkeoplysning på 0,5 mio. kr. samt et mindreforbrug på foreninger/klubber på 0,4 mio. kr. Dette skyldes bl.a. et fald i udgifter til aktivitetstilskud til 0-25-årige, lokaletilskud og aftenskoler Sundhed mindreudgifter 9,8 mio. kr. Sundhedsfremme: Der forventes et mindreforbrug på Sundhedsaftale III på 0,5 mio. kr. samt et mindreforbrug på implementering af FMK (Fælles Medicin Kort) på 0,5 mio. kr. Tandpleje: Der forventes et mindreforbrug på 0,7 mio. kr. fordelt med et mindreforbrug på 1,4 mio. kr. til tandpleje og merudgifter til nyt IT system på 0,5 mio. kr., samt finansiering af anlægsprojekt på Tandklinik på Hundested Plejecenter på 0,2 mio. kr. Forventede udgifter til Genoptræning under indlæggelse afregnes fra 2017 ikke direkte med kommunerne men midtvejsreguleres over bloktilskuddet. Dette medfører et mindreforbrug på 2,5 mio. kr. Forventede udgifter til de to aktiviteter Samtaleterapi og Sygebesøg udgår fra 2017, da det på landsplan ikke har været muligt at indgå og implementere disse aftale. Dette medfører et mindreforbrug på 0,5 mio. kr. Der forventes et mindreforbrug til medfinansiering af sundhedsvæsenet på 5,2 mio. kr. Som følge af forsinkelser ifm. implementeringen på Hillerød Hospital af sundhedsplatformen er der risiko for at de afholdte afregninger ikke er fuldstændige. 36

37 Drift Udvalget for miljø og teknik Mindreudgifter 8,0 mio. kr. 37

38 Drift Udvalget for miljø og teknik De væsentligste afvigelsesforklaringer Veje, grønne områder og miljø - mindreudgift 5,3 mio. kr. Der forventes et mindreforbrug på 0,5 mio. kr. der skyldes mindreforbrug på analysen af Fjordvej samt finansiering af forventet merforbrug på Kregmestien (anlægsprojekt) Der forventes et mindreforbrug på 2,5 mio. kr. pga. omplacering af opgaver under budgettet til veje, som omplaceres til anlæg, idet opgaverne har karakter af anlæg frem for drift (tillægsbevilliges) Mindreudgifter på 0,2 mio. kr. under miljø vedr. bl.a. konsulentopgaver I Natur og Vej forventes der et mindreforbrug på 2,0 mio. kr., som skyldes mindreforbrug på vintervedligehold og mindreforbrug på budgettet til uforudsete udgifter som følge af udbuddet af Natur og Vej Der forventes et mindreforbrug på 0,1 mio. kr. vedrørende insourcing af bjørneklobekæmpelse (tillægsbevilliges) Kommunale ejendomme mindreudgift på 2,8 mio. kr. Der var i 2016 en væsentligt mindreudgift på energibudgettet. Med den milde vinter i starten af 2016, forventes det, at der i 2017 er et tilsvarende mindreforbrug på energi på 3,0 mio. kr. Der forventes et samlet mindreforbrug på 0,3 mio. kr. som vedrører færre insta 800 kontroller og ændret renhedsgrad på kommunens kontorer og på toiletter ved Hundested Havn som led i tilbagehold (tillægsbevilliges) Der forventes et merforbrug på 0,5 mio. kr. som skyldes manglende tilpasning af budgettet. Bl.a. ved ændring i af forhold og forudsætninger vedr. lejekontrakter, forpagtningsaftaler og udlejning af flygtningeboliger 38

39 Renter Merudgifter 0,6 mio. kr. 39

40 Renter De væsentligste afvigelsesforklaringer Mindreudgift på 0,5 vedr. renter på langfristet gæld Mindreindtægt på 0,4 mio. kr. vedr. renter ifm. udlån til ejendomsskatter Mindreindtægt på 0,7 mio. kr. vedrører lavere afkast af investeringsbeviser 40

41 Anlæg Mindreudgifter 9,9 mio. kr. 41

42 Anlæg Mindreudgifter 9,9 mio. kr. I anlægsinvesteringerne er der indarbejdet et generel mindreforbrug på 10,0 mio. kr., idet der forventes forsinkelser mv. som endnu ikke kan forudses. Beløbet kan dog vise sig at være højt sat, da mange anlægsprojekter pt. følger forventet tidsplan Følgende salg på i alt 19,2 mio. kr. indgår i prognosen for forventet regnskab (en del af disse indtægter indgår som finansiering af højvandsslusen): Materielgården Campingpladsen Hanehovedvej Jobgården Havnevej Projektgrunden i Kregme Vibehus Grunde i Kregme syd, hvor fristen for fortrydelsesret var senest 4. august Øvrige grunde som måtte blive solgt i 2017 indgår ikke opmærksomheden bør dog rettes mod at indtægten kun vil tilgå i regnskab 2017, såfremt overtagelsesdatoen er i 2017 Der er kun meget få anlægsprojekter som afviger væsentligt fra budgettet eller som forventes forsinket på nuværende tidspunkt (Hundestedhallen og MLI klubhus). Forskellen mellem forventet regnskab og det korrigerede budget udgør således stort set kun det indarbejdede generelle restbudget på 10 mio. kr. På vejområdet overføres der 2,5 mio. kr. fra drift til anlæg pga. opgavernes anlægskarakter (tillægsbevilling) 42

43 Anlægsprognose 43

44 44

45 45

46 46

47 Forsyningsområdet Ingen afvigelser Indtægt på 2,3 mio. kr. svarende til selskabets budget for Indtægten modsvares af en tilsvarende modsatrettet ændring i mellemværendet med selskabet under balanceforskydninger, og påvirker således ikke kassebeholdningen. 47

48 Balanceforskydninger og lån Merudgifter 2,5 mio. kr. De væsentligste afvigelsesforklaringer Balanceforskydninger mindreudgifter 1,5 mio. kr. Halsnæs Kommune har fået ansvaret for inddrivelse af fortrinsberettigede krav. I den forbindelse er hastigheden for inddrivelse af kravene forøget væsentligt, og der forventes således en forbedring af de saldoen for de samlede tilgodehavender ultimo 2017 i forhold til primo 2017 på 1,5 mio. kr. På Økonomiudvalgets møde den 6. september 2017 foreligger en mere detaljeret sag om inddrivelsen af ejendomskatter. Afdrag på lån ingen afvigelser Mindreudgifter til afdrag på lån vedrørende ældreboliger på 0,5 mio. kr. Låneoptagelse mindreindtægter på 4 mio. kr. Der er alene indarbejdet låneoptagelse til flygtningeboliger. Det er politisk aftalt ifm. budgetvedtagelsen, at der kan optages lån for 4 mio. kr. Lånet er pt. er indarbejdet. Der tages ultimo 2017 stilling til det konkrete behov for at optage lånet. 48