Almene boligorganisationer Regnskabsår 2011/2012 Regnskabsperiode fra Regnskabsperiode til

Transkript

1 Forside Almene boligorganisationer Regnskabsår Regnskabsperiode fra Regnskabsperiode til Regnskab for boligorganisation Boligorganisation Forretningsfører Tilsynsførende kommune Boligorganisationsnr. 233 Kommunenr. 101 Samvirkende Boligselskaber KAB København Kommune Vester Voldgade 17 Rådhuset 1552 København V 1552 København V 1599 København V Telefon Telefon Telefon Fax 0 Fax Fax E-postadr. E-postadr. E-postadr. kab@kab-bolig.dk kab@kab-bolig.dk tmf@tmf.kk.dk CVR-nr CVR-nr Antal afdelinger: Bruttoetageareal i alt m² Antal lejemål á lejemålsenheder Antal lejemålsenheder Almene familieboliger ,00 Almene ungdomsboliger ,00 Almene ældreboliger ,00 Boligoplysninger i alt ,00 Øvrige lejemål: Erhvervslejemål pr. påbeg. 60 m² 159,00 Institutioner pr. påbeg. 60 m² 325,00 Garager/Carporte m.v /5 144,40 Kældre/lagerrum m.v 914 1/20 45,70 Øvrige lejemål i alt ,10 Lejemål i alt ,10 Udarbejdet den 4.december 2012 af Maja Didic, Forvaltningsområde A Fremsendt til boligorganisationsbestyrelsen den 1

2 Udgifter Regnskab terne er ikke underlagt revision 2012/2013 ORDINÆRE UDGIFTER: 501 Vederlag til bestyrelsen/tabt arbejdsfortjeneste Møde-, kursusudgift og kontingenter m.v Personaleudgifter Forretningsførelse: Grundydelse Tillægsydelse Lovmæssige gebyrer Byggesagshonorar, nybyggeri m.v Kontorholdsudgifter (inkl. IT-drift) Revision Bruttoadministrationsudgifter Tilskud til afdelinger Renteudgifter Henlæggelse til afdelingernes bidrag m.v. til dispositionsfond og arbejdskapital samt indbetalinger til Landsbyggefonden m.v SAMLEDE ORDINÆRE UDGIFTER EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER Ekstraordinære udgifter SAMLEDE EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER UDGIFTER I ALT Overskud, henlagt til arbejdskapitalen UDGIFTER OG OVERSKUD I ALT

3 Indtægter Regnskab terne er ikke underlagt revision 2012/2013 ORDINÆRE INDTÆGTER: Administrationsbidrag Lovmæssige gebyrer m.v Opnoteringsgebyr Renteindtægter (incl. realiserede kursgevinster) Afdelingernes bidrag m.v. til dispositionsfonden og arbejdskapital Byggesagshonorar, nybyggeri m.v Byggesagshonorar, forbedringsarbejder m.v SAMLEDE ORDINÆRE INDTÆGTER EKSTRAORDINÆRE INDTÆGTER Ekstraordinære indtægter SAMLEDE EKSTRAORDINÆRE INDTÆGTER INDTÆGTER I ALT INDTÆGTER OG UNDERSKUD I ALT

4 Aktiver 31/ / ANLÆGSAKTIVER Finansielle anlægsaktiver Lån til afdelinger /24 Kapitalindskud, sideaktiviteter Indskud i Landsbyggefonden ANLÆGSAKTIVER I ALT OMSÆTNINGSAKTIVER Tilgodehavender Afdelinger i drift Afdelinger under opførelse KAB s.m.b.a Debitorer Andre tilgodehavender Forudbetalte udgifter Værdipapirer (omsættelige)/obligationsbeholdning Likvide beholdninger 18 Bankbeholdning OMSÆTNINGSAKTIVER I ALT AKTIVER I ALT

5 Passiver 31/ / EGENKAPITAL Dispositionsfond/Særlig henlæggelseskonto Arbejdskapital EGENKAPITAL I ALT KORTFRISTET GÆLD Afdelinger i drift Leverandører Bevilgede, ikke udbetalte tilskud Feriepengeforpligtelse Anden kortfristet gæld KORTFRISTET GÆLD I ALT PASSIVER I ALT

6 Regnskab terne er ikke underlagt revision 2012/ Møde-, kursusudgift og kontingenter m.v Personaleudgifter 1131 Gaver og blomster Bestyrelses- og andre mødeudgifter Markedsføring Diverse udgifter Bestyrelsesmøder Kontingenter Kurser, selskabsbestyrelse Kurser, afdelingsbestyrelse Kurser, ejendomsfunktionærer Interne seminarer Seminarer,studieture Tilskud Normallønninger Overtidsbetalinger Ferietillæg Pensionsbidrag Barselsfond ATP AER Forskydning i feriepengeforpligtigelse Kørselsgodtgørelse Bidrag til sikkerhedsorganisation Refusion sygedagpenge Refusion til flyvere fra øvrige afdelinger Diverse Arbejdstøj Øvrige personaleomkostninger m.v

7 Regnskab terne er ikke underlagt revision 2012/ Forretningsførelse Pakker og moduler Grundbidrag 61 afdelinger á kr Stor pakke lejemålsenheder á kr. Aministrationsbidrag kældre/loftrum lejemålsenheder á kr Obligatoriske ydelser Honorar varmeregnskab - grundregnskab, KAB aflæser Fraflyttere varme Honorar vandregnskab - grundregnskab, KAB aflæser Fraflyttere vand Honorar el regnskab - grundregnskab, KAB aflæser Fraflyttere el Varmecentral Antennepositioner Forretningsførelse, antenneudgifter Valgfrie ydelser Tilkøb af driftschef Tilkøb af FF, konsulent m.fl Særlige forvaltningsmæssige opgaver Referat af afdelingsmødet Valgfrie ydelser energi Varmeteknisk bistand, normalpakken Honorar varmeregnskab, individuelt Fraflyttere varmeregnskab, individuelt Honorar vandregnskab, individuelt Fraflyttere vandregnskab, individuelt Honorar el regnskab, individuelt Ressourceadministration Diverse Diverse Byggesagshonorar, nybyggeri, forbedringsarbejder m.v Forretningsførelse i alt

8 Regnskab terne er ikke underlagt revision 2012/ Kontorholdsudgifter 1111 Brochurer og tryksager Årsberetning m.v SAB-bladet Porto, gebyrer m.v Telefonomkostninger Aviser m.v Bøger m.v Forsikringer Fælles El indkøb Taxa m.v IT-udstyr Internet Pc-pakke for ansatte Pc-pakke for beboervalgte Andre omkostninger Tilskud til afdelinger Ejerforeninger, social vicevæert m.m Henlæggelse af afdelingernes bidrag mv. til dispositionsfonden /604 og arbejdskapitalen samt indbetalinger til Landsbyggefonden og nybyggerifonden 1000 Afdelingernes bidrag til dispositionsfonden Ydelser vedr. udamortiserede lån Indbetalinger til Landsbyggefonden Pligtmæssig bidrag til Landsbyggefonden Afdelingens bidrag til arbejdskapitalen

9 Regnskab terne er ikke underlagt revision 2012/ Oversigt over administrationsomkostninger Faktisk afholdte administrationsudgifter, selskabet Bruttoadministrationsudgifter (530) lovmæssige gebyrer (602) byggesagshonorar (605/606) Nettodriftsadministrationsudgift vedr. egne afdelinger i drift (grundydelse) Pr. lejemålsenhed (grundydelse) Opgørelse over afdelingernes administrationsbidrag for grundydelse- samt selskabets tillægsydelsessats Administrationsbidrag pr. lejemålsenhed grundydelse Selskabets tillægsydelser Egne afdelinger i drift i alt Lovmæssige gebyrer m.v Antenneregnskabsgebyr Opgørelse af nettorenteindtægt/-udgift Renteindtægter 1000 Afdelinger Rentesats og årets gennemsnitssaldo 2000 Bankbeholdning Udbytte - garantibeviser/aktier Udbytte - investeringsforeninger Obligationsrenter Kursgevinst på obligationer Renter fra LBF vedr. egen trækningsret Renteudgifter 2000 Afdelinger Egen trækningsret Nettorenteindtægt Nettorenteindtægt pr. lejemålsenhed

10 Regnskab terne er ikke underlagt revision 2012/ Diverse udgifter 1000 Korrektion bestyrelseshonorar vedr.sidste år Ekstraordinære indtægter Beboerdemokrati projekt - SAB's andel af overskuddet (projekt afsluttet 31/ )

11 31/ / Lån til afdelinger (arbejdskapital) Afd. Tingbjerg IV (dispositionsfond) Afd. Tingbjerg IV (dispositionsfond) Afd. Tusindfryd (dispositionsfond) Afd. Absalonhus (dispositionsfond) Afd. Teglværkshavnen (arbejdskapital) Afd. Askholm (arbejdskapital) Afd. Teglværkshavnen (arbejdskapital) Afd. Brohuset (dispositionsfond) Afd. Tingbjerg V (arbejdskapital) Afd. Tingbjerg V (dispositionsfond) Afd. Teglværkshavnen (dispositionsfond) Afd. Lykkebo (arbejdskapital) Afd. Lykkebo (arbejdskapital) Afd. Voldboligerne (arbejdskapital) Afd. Valbyholm Aktier og andele Ovenstående afdelinger har modtaget lån fra boligorganisationen. Såfremt disse afdelinger frasælges helt/delvist, er afdelingerne forpligtet til at tilbagebetale lånene helt eller delvist KAB Byfornyelsesselskabet, Danmark Bolind A/S Indskud i Landsbyggefonden Bundne A- og G-indskud C-indskud Egen trækningsret Primo Årets tilgang Årets afgang Tilskrevne renter Ultimo Afdelinger i drift Fynshuse Tingbjerg I Tingbjerg V Absalonhus Teglværkshavnen

12 31/ / Afdelinger under opførelse Projekt Toften Strandlodsvej, plejeboliger Værdipapirer/obligationsbeholdning Kto. Navn Nominel Kurs Kursforskel i forhold til sidste år / / Østifternes Krf. 5,0%, 16.afd.3.s , Realkredit DK 6%, , Kbh.'s Krfor. 5% , Husejer. Krfor. 5% , SEB-invest , Dansk Capital , Nykredit Portefølje , I alt Kommentar Kursværdi Kursværdi Bankbeholdning 2001 Danske Bank Nordea GB

13 31/ / Dispositionsfond/Særlig henlæggelseskonto 0100 Saldo primo Tilgang: 0200 Bidrag fra afdelinger Ydelser, udamortiserede lån Tilskud fra LBF, hjemfald Pligtmæssig bidrag fra afdelinger Renter af egen trækningsret fra Landsbyggefonden Afgang: 2050 Udlæg til afdelinger Tilskud til afdelinger Tilskud til tab v/lejeledighed Tilskud til afdelingerne, hjemfald Indbetaling til LBF vedr. udamortiserede lån Tilskud fra Landsbyggefonden til overførsel til afdelinger (egen trækningsret) Saldo ultimo Bunden del: Udbetalte lån afd. Tingbjerg IV Tusindfryd Absalonhus Teglværkshavnen Tingbjerg V Teglværkshavnen Lykkebo Indskud i Landsbyggefonden Bunden del i alt Disponibel likvid del Disponibel likvid del pr. lejemålsenhed Trækningsret bevilget til afdelinger i året, rammebeløb (se efterfølgende specifikation) Til organisationens fri disposition

14 31/ / Rammebeløbet til afdelingerne på kr er anvendt således: Afd Sjællandshuse Porttelefonanlæg mm Afd Jyllandshuse IT-modernisering 0 3 Afd Humlevænget Forbedringsarbejder Afd Fynshuse Vinduer og døre 0 54 Afd Glumsøparken Udskiftning af vandinstallatio Afd Skyttevænget Lejlighedssammenlæg. m.m Afd Stilledal Demonstrationsprojekt Afd Rolandsgården Forbedringsarbejder Afd Langelandshus Renovering af have mm Afd Falsterbo Kloakrenovering mm Afd Dybbølhus Porttelefonanlæg Afd Sallinghus Nyt vaskeri Afd Elleparken Helhedsplan Afd Herlevhuse Forbedringsarbejder Afd Grøndalslund Individuel modernisering Afd Bellahøj I - II Helhedsplan 0 34 Afd Tingbjerg I IT-projekt mm Afd Wittenberghus Forbedringsarbejder 0 30 Afd Tingbjerg II IT-projekt mm Afd Tingbjerg III IT-projekt mm Afd Tingbjerg IV IT-projekt mm Afd Utterslevhuse Elevatortårne mm Afd Voldboligerne Maling af vinduer mm Afd Lykkebo Vinduesrenovering 0 88 Afd Valbyholm Tilgang anskaffelsessum Afd Husum Vænge IT-projekt mm Afd Bonderupgård Tagterasser Afd Bonderupgård Service Tagterasser Ovenstående afdelinger har modtaget lån og/eller tilskud fra boligorganisationen. Såfremt disse afdelinger frasælges helt/delvist, er afdelingerne forpligtet til at tilbagebetale lånene/tilskuddene helt eller delvist 14

15 31/ / Arbejdskapital 0100 Saldo primo Tilgang: 500 Strandlodsvej, byggeherreudbud tilbageført Skæve boliger (Projekt Illu/Toften), tilbageført Lykkebo, udlæg overført til lån Skitseprojekt Helleborg, tilbageført Skitseprojekt Bellahøj Vandtårn, tilbageført Bestyrelsensseminar 2011, rest tilbageført Lån opvaskemaskiner, Absalonhus DSK undersøgelse, tilbageført Lejlighedssammenlægning, tilbageført Udlejning af Brohuset/Sejlhuset, tilbageført Teglværkshavnen, dækning af ejendomsskatter ovf. til Brohuset, dækning af ejendomsskatter ovf. til Askholm, dækning af ejendomsskatter ovf. til Opskrivningshenlæggelser Årets overskud Særlige bidrag fra afdelinger m.v Afgang: 0500 Overført bevilgede tilskud ( ), jf. t. note Saldo ultimo Arbejdskapital pr. lejemålsenhed Saldo ultimo opdelt: Garantikapital i KAB Aktier og andele Afdelinger under opførelse og i drift Debitorer Forudbetalte udgifter/tilgodehavende renter Udbetalte lån afdeling.: Tingbjerg IV Askholm Teglværkshavn Brohuset Tingbjerg V Lykkebo Voldboligerne Valbyholm Bunden del i alt Disponibel del Disponibel arbejdskapital pr. lejemålsenhed Ovenstående afdelinger har modtaget lån og/eller tilskud fra boligorganisationen. Såfremt disse afdelinger frasælges helt/delvist, er afdelingerne forpligtet til at tilbagebetale lånene/tilskuddene helt eller delvist 15

16 31/ / Afdelinger i drift (indsat) Sjællandshuse Jyllandshuse Bispebjerg Terrasser Holmehusene Stefansgård Jydeholmen Humlevænget Fynshuse Glumsøparken Skyttevænget Abildgården Stilledal Lollikhuse Rolandsgården Langelandshus Rebildhuse Falsterbo Himmerlandshuse Lønstruphuse Dybbølhus Sallinghus Elleparken Herlevhuse Grøndalslund Bellahøj I - II Tingbjerg I Wittenberghus Tingbjerg II Tingbjerg III Tingbjerg IV Tingbjerg V Tingbjerg II, børnehave Børnegården i Vanløse Margrethegaarden Bellahøj III Brohuset Tingbjerghjemmet Herlevhuse Fritidshjem Utterslevhuse Voldboligerne Sejlhuset Flexibo På Sporet Saxobo Vesterbo Tusindfryd Askholm Lykkebo Livornoparken Grøndals ældreboliger Kastrupvej Ungdomsboliger Valbyholm Husum Vænge Projekt Toften Absalonhus Teglværkshavnen

17 31/ / Afdelinger i drift (indsat) - forsat Bonderupgård Plejeboliger Bonderupgård Serviceareal Tingbjerghjemmet, serviceareal Bispebjerghjemmet Bisp.hjemmet, serviceareal Strandlodsvej Strandlodsvej, plejeboliger Strandlodsvej, serviceareal Seneste bevillingsdato Saldo pr. 01/ Henlagt Anvendt Saldo pr. 31/ Bevilgede, ikke udbetalte tilskud Skæveboliger, Projekt Toften Lejligheds-sammenlægning, lån/tidskud Demoprojekt Rolandsgården Markedsføring Ørestad Helhedsplan, Helleborg/Hækkevold Kulturhus, Tingbjerg Mobilsug - Ørestad Renovering af Humlevænget Skitseprojekt Bellahøj Vandtårn Fynshuse, boligsocial helhedsplan Sejlhuset, Voldgiftssag Bygherreudbud, Strandlodsvej Broen i Brohuset Flytning af kunstværket Stenslangen Forundersøgelse, Lykkebo Bestyrelsesseminar april Deltagelse i udvikling af modelplejecenter Digitalt bestyrelsesarbejde Fynshuse, filmprojekt Teglværkshavnen, 5 års eftersyn Brohuset, 5 års eftersyn Sejlhuset, 5 års eftersyn Askholm, 5 års eftersyn Sjælandshuse, modelprojekt Herlevhuse Fritidshjem, projektafklaring Lykkebo, gennemgang af regnskabet Bellahøj Helhedsplan Jyllandshuse, lejetab Film om Herlevhuses historie Jylandshuse, lejlighedssammenlægning Tingbjerg I, skimmelsvampssag Tilfredshedsundersøgelse Flytning af kunstværket stenslangen: Der vil på næste organisationsbetyrelsesmøde blive ansøgt om en udvidelse af bevillingen. 17

18 31/ / Anden kortfristet gæld 0001 Skyldig a-skat m.v Trivselsordning Diverse kreditorer Omsætning Drifts- resultat Egenkapital 24 Afdeling for indskud m.v. i andre virksomheder 15. Indskud i almene administrationsorganisationer og i god kendte Byfornyelsesselskaber m.v. ( 20 og 31, stk. 6). 18

19 Balance for sideaktivitetsafdelinger 31/ / AKTIVER Anlægsaktiver Materielle anlægsaktiver Finansielle anlægsaktiver 1312 Andre tilgodehavender Aktier og andele AKTIVER IALT PASSIVER Egenkapital 1401 Driftskapital primo Nedskrivninger PASSIVER IALT

20 Påtegning Forretningsførerens påtegning: København, den KAB s.m.b.a. Flemming Strøm Viceadministrerende direktør Anne Mette Fredsgaard Svendsen Forretningsfører Den uafhængige revisors påtegning Maja Didic Økonomimedarbejder Til øverste myndighed i Samvirkende Boligselskaber Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligorganisation Samvirkende Boligselskaber for regnskabsåret 01. august juli 2012, der omfatter resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Herudover er det ledelsens ansvar, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vor revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning, samt god offentlig revisionsskik jfr. instruks om revision af almene boligorganisationer. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for boligorganisationens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Revisionen omfatter desuden en vurdering af, om der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. 20

21 Påtegning Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af boligorganisationens aktiver, passiver og økonomiske stilling pr. 31. juli 2012 samt af resultatet af boligorganisationens aktiviteter for regnskabsåret 01. august juli 2012 i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Det er ligeledes vores opfattelse, at der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Supplerende oplysning vedrørende forståelsen af revisionen Boligorganisationen har i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse som sammenligningstal i resultatopgørelsen medtaget godkendte budgetter. terne har, som det også fremgår af årsregnskabet, ikke været underlagt revision. København, den Ernst & Young Godkendt Revisionspartnerselskab Statsautoriseret revisor 21

22 Spørgsmål Ja Nej Irrelevant Boligorganisationen 1. Giver indtægter fra byggesagshonorarer sammenholdt med byggeaktivitetens omfang set over de seneste 5 år anledning til tvivl om, hvorvidt udgifter og indtægter vedrørende byggeri er i balance? Nej 2. Er sædvanlige afskrivning på driftsmidler undladt eller ændret? Nej 3. Er der foretaget opskrivning på aktiver? Nej 4. Skønnes der at kunne være risiko for tab og/eller likviditetsproblemer som følge af: a. Investeringer (herunder projekteringsudgifter). Nej b. Udestående fordringer, herunder udlån og/eller garantistillelse til afdelinger. Nej c. Løbende retssager. Nej d. Pantsætninger, kautions- og garantiforpligelser (herunder afdelingernes forpligtelser), leje- og leasingkontrakter eller andre væsentlige økonomiske forpligtelser. Nej e. Andre forhold? Nej 1 5. Er der anvendt midler af dispositionsfonden/henlæggelseskontoen til dækning af afdelingers tab som følge af lejeledighed? Ja 6. Er forfaldne ydelser betalt for sent? Nej 7. Giver bedømmelsen af boligorganisationens soliditet og likviditet anledning til tvivl om, hvorvidt der er fuld sikkerhed for opfyldelse af boligorganisationens forpligtelser, herunder normal afvikling af mellemregningsgæld til afdelinger? Nej 8. Er der efter regnskabsårets afslutning indtruffet begivenheder af betydning for bedømmelsen af økonomien? Nej Afdelinger 9. Er der afdelinger: a.hvor årets regnskabsresultat sammeholdt med regnskabsresultaterne fra de to foregående år tyder på, at der tilbagevendende bliver budgettet med et overskud, der overstiger opsamlede underskud og underfinansiering? Nej 2 b.med underskudssaldi og/eller underfinansiering? Ja 10. Er der afdelinger med udlejningsvanskeligheder? 11. Skønnes der at være risiko for tab og/eller likviditetsproblemer som følge af: a. Investeringer i ubebyggede grunde eller anden fast ejendom? Nej b. Løbende retssager Nej c. Overskridelse af den godkendte anskaffelsessum (skema B) for ejendomme under opførelse? Nej d. Aktiverede projekteringsudgifter? Nej e. Udestående fordringer, herunder udlån til boligorganisationen eller andre debitorer? Nej f. Andre forhold? Nej 12. Er der afdelinger, hvor de akkumulerede henlæggelser skønnes utilstrækkelige i relation til de forventede fremtidige udgifter vedrørende: a. Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelse? Nej b. Istandsættelse ved fraflytning? Nej 3 c. Tab ved fraflytning Ja 13. Skønnes der at være tvivl om, hvorvidt der er uomtvistelig god sikkerhed for afdelingernes henlagte midler? Nej 22

23 Spørgsmål til spørgeskema 1 Punkt 5 Der henvises til note Punkt 9b Underskuds saldi Underfinansiering Sjællandshuse Jyllandshuse Bispebjerg Terrasser Holmehusene Stefansgård Jydeholmen Humlevænget Fynshuse Glumsøparken Skyttevænget Abildgården Stilledal Lollikhuse Rolandsgården Langelandshus Rebildhuse Falsterbo Himmerlandshuse Lønstruphuse Dybbølhus Sallinghus Elleparken Herlevhuse Grøndalslund Bellahøj I - II Tingbjerg I Wittenberghus Tingbjerg II Tingbjerg III Tingbjerg IV Tingbjerg V Tingbjerg II, børnehave Børnegården i Vanløse Margrethegaarden Bellahøj III Brohuset Tingbjerghjemmet Utterslevhuse Sejlhuset Flexibo På Sporet Saxobo Vesterbo Tusindfryd Askholm Lykkebo Livornoparken Grøndals ældreboliger Kastrupvej Ungdomsboliger Valbyholm

24 Spørgsmål til spørgeskema Punkt 9b - fortsat Underskuds saldi Underfinansiering Husum Vænge Absalonhus Teglværkshavnen Bonderupgård Plejeboliger Bonderupgård Serviceareal Tingbjerghjemmet, serviceareal Bispebjerghjemmet Bisp.hjemmet, serviceareal Strandlodsvej Strandlodsvej, plejeboliger Sjællandshuse Sjællandshuse

25 Spørgsmål til spørgeskema 3 Punkt 12c Fraflyttere til inkasso Henlagt til fraflyttere Sjællandshuse Jyllandshuse Bispebjerg Terrasser Holmehusene Stefansgård Jydeholmen Humlevænget Fynshuse Glumsøparken Skyttevænget Abildgården Stilledal Lollikhuse Rolandsgården Langelandshus Rebildhuse Falsterbo Himmerlandshuse Lønstruphuse Dybbølhus Sallinghus Elleparken Herlevhuse Grøndalslund Bellahøj I - II Tingbjerg I Wittenberghus Tingbjerg II Tingbjerg III Tingbjerg IV Tingbjerg V Bellahøj III Brohuset Utterslevhuse Sejlhuset Flexibo På Sporet Saxobo Vesterbo Tusindfryd Askholm Lykkebo Grøndals ældreboliger Kastrupvej Ungdomsboliger Valbyholm Husum Vænge Absalonhus Teglværkshavnen Bispebjerghjemmet Tabsrisikoen for fraflyttere til inkasso vil blive vurderet i forbindelse med budgetlægning 2013/2014 På baggrund af vurderingen vil de budgetterede beløb til tab på fraflyttere blive reguleret

26 Påtegning spørgsmål Forretningsførerens påtegning: København, den Flemming Strøm Viceadministrerende direktør Anne Mette Fredsgaard Svendsen Forretningsfører Maja Didic Økonomimedarbejder Bestyrelsens påtegning: København, den John B. Sørensen Formand Den uafhængige revisors påtegning Til øverste myndighed i Samvirkende Boligselskaber Vi har undersøgt spørgeskemaet for den almene boligorganisation Samvirkende Boligselskaber for regnskabsåret omfattende besvarelse af 13 spørgsmål og noter. Spørgeskemaet udarbejdes efter lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers skemabesvarelse. Spørgeskemaet er besvaret på grundlag af boligorganisationens årsregnskab, som vi har revideret. Boligorganisationens ledelse har ansvaret for besvarelsen af spørgeskemaet. Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om besvarelsen af spørgeskemaet på grundlag af vores undersøgelser. Det udførte arbejde Vi har udført vores arbejde i overensstemmelse med den danske revisionsstandard om andre erklæringsopgaver med høj grad af sikkerhed. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører et arbejde for at opnå høj grad af sikkerhed for, om spørgeskemaet er uden væsentlig fejlinformation. Arbejdet omfatter stikprøvevis undersøgelse af information, der understøtter besvarelsen af spørgeskemaet. Arbejdet omfatter endvidere en vurdering af, om ledelsens valg af praksis er passende, om ledelsens skøn ved besvarelsen er rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af spørgeskemaet. Det er vores opfattelse, at det udførte arbejde giver et tilstrækkeligt grundlag for vores konklusion. Konklusion Det er vores opfattelse, at spørgeskemaet i al væsentlighed er besvaret i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers skemabesvarelse. København, den Ernst & Young Godkendt Revisionspartnerselskab statsautoriseret revisor 26