GRUNDEJERFORENINGEN TORSTORP BUDGET. 1. juni 2014 til 31. maj 2015

Transkript

1 GRUNDEJERFORENINGEN TORSTORP BUDGET 1. juni 2014 til 31. maj 2015 ADMINISTRATOR: DAB Finsensvej Frederiksberg Tlf. nr Side 1

2 INDHOLD Side Bestyrelsens bemærkninger 3-5 Anvendt regnskabspraksis 6-7 Budgetteret resultatopgørelse for 2014/15 8 Budgetteret balance pr Noter Bilag. Investeringsbudget og 10-årigt langtidsbudget Side 2

3 BESTYRELSENS BEMÆRKNINGER TIL BUDGET 2014/15 Der er i modsætning til tidligere år ikke budgetteret med et underskud men i stedet et balancebudget, hvor udgifter og indtægter stemmer overens med hinanden. Det samlede medlemsbidrag falder med kroner svarende til 2,98% i nedsættelse. Dette betyder en regulering af medlemskontingentet, der er fordelt jf. specifikationen i note 1. De væsentligste ændringer på udgiftsposterne er forsikringer på kørende maskinel, der er faldet efter salg af en del af maskinellet i 2011/12 regnskabet. Udgiften til personalet er sat ned da lønningerne bl.a. ikke ligger så højt som budgetteret i 2013/14. Udgifterne til vedligeholdelse er ligeledes sat ned fra i 2013/14 til i 2014/15. Lånet der blev hjemtaget i forbindelse med opførelse af materialegården er indfriet, og ejendommen skal afskrives over de resterende 19 år, hvilket beløber sig til årligt. Likviditeten i henhold til den budgetterede balance vil blive nedbragt i det omfang, der foretages investeringer i maskiner o. lign., eller der anvendes midler af nedenstående budgetterede specifikation pr. 31. maj 2013: Henlagt til vejfond Overført overskud Henlagt til træer, beplantning Henlagt til investeringer i maskiner 1997/ Egenkapital i alt Omregnet udgør den samlede formue ovenfor ved m 2 således 37,41 kroner pr. m 2. Foreningens egenkapital er budgetteret til at være højere efter 2-års periode frem til den 31. maj Stigningen baseres på henlæggelser reduceret med årenes underskud. På bestyrelsens vegne Benny Gustavsen Side 3

4 n til personalet er sat ned da lønningerne bl.a. ikke ligger Side 4

5 BESTYRELSEN Budgettet for perioden fra 1. juni 2014 til 31. maj 2015 indstilles til godkendelse på foreningens generalforsamling den 14. november 2013 Høje-Taastrup den Benny Gustavsen, formand T.A.B. Afdeling Sønderby Rolf G. Petersen AB Torstorp III Flemming Skov, næstformand AB Vesterhegnet Jan Schønemann-Paul T.A.B. Afdeling Vesterby Claus Petersen T.A.B. Afdeling Østerby Marianne Benjovitz T.A.B. Afdeling Nørreby Vakant Grundejerlauget Vesterby Jesper Kirkegaard Høje-Taastrup Kommune Asbjørn S. Vinther Grundejerlauget Sønderby Jørgen Eriksen Sørensen T.A.B. Afdeling Sønderby Michael Vegeberg T.A.B. Afdeling Nørreby Side 5

6 Godkendt på generalforsamlingen den 14. november 2013 Dirigent Formand Næstformand Side 6

7 ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS GENERELT Budgettet er udarbejdet efter vedtægterne for Grundejerforeningen Torstorp. Vedtægterne er tinglyst første gang den 29. april 1991 og senest ændret den 23. november Grundejerforeningens udgifter dækkes gennem bidrag fra medlemmerne. Ved fordelingen af udgifterne efter bestemmelserne nævnt i vedtægternes 8 dækker Høje-Taastrup Kommune forlods 12,5 procent af det samlede medlemsbidrag. For de øvrige medlemmer fastsættes bidragene af generalforsamlingen. Udgifterne fordeles i forhold til det maksimale antal bruttoetagemeter, som efter de gældende lokalplaner (eller tilsvarende) lovligt kan opføres på det grundareal, som tilhører eller er dækket af afdelingen, andelsboligforeningen eller ejerlauget. Fordelingen af udgifterne, jf. note 1 "Grundejerforeningsbidrag" er foretaget på baggrund af arealoversigten vedrørende Torstorpområdet af den 12. august 1993, udarbejdet af Landinspektørfirmaet Erik H. Petersen og Jens Hallund. Ved indtræden af nye medlemmer, vil der - med tilbagevirkende kraft fra overtagelsesdagen i henhold til endeligt skøde - blive foretaget reguleringer af grundejerforeningsbidraget, jf. bestemmelserne nævnt i vedtægternes 4 og 8. Aftale om dækning af udgifter påhvilende ejendommen matr. nr. 60 z, beliggende Sønderby Allé 4 afholdes efter bestemmelserne nævnt i lejekontrakten med tilhørende tillæg indgået med T.A.B, afdeling Sønderby, jf. note 10 "Bygningsdrift". REGNSKABSPRAKSIS Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til sidste år. RESULTATOPGØRELSE Grundejerforeningsbidrag Grundejerforeningsbidrag indtægtsføres i henhold til den af generalforsamlingen godkendte opkrævning hos grundejerforeningens medlemmer. Øvrige driftsudgifter Der er foretaget periodisering af øvrige driftsudgifter. Finansielle poster Der er foretaget periodisering af renteudgifter og renteindtægter. Side 7

8 AKTIVER Ejendommen Ejendommen (materialegården - garage, kontor m.v.) er værdiansat til anskaffelsesprisen med tillæg af værdien af de forbedringer, der er udført efter anskaffelsen med fradrag af foretagne afskrivninger. Ejendommen afskrives over 30 år, svarende til afviklingen af prioritetsgælden. Ejendommen er beliggende på en lejet grund. Grundejerforeningen har med virkning fra 1. marts 1993 indgået en lejekontrakt med udlejer (T.A.B., afdeling Sønderby). Lejekontrakten er uopsigeligt fra begge parters side i 50 år. Maskiner og inventar Maskiner og inventar er optaget til anskaffelsesprisen med fradrag af afskrivninger. Afskrivningerne foretages over aktivernes forventede levetid, som er fastsat til: Traktorer Øvrige maskiner Inventar, løsøre o. lign år 1-8 år 1-5 år Småaktiver med en anskaffelsespris under og derunder udgiftsføres fuldt ud i resultatopgørelsen i anskaffelsesåret. Tilgodehavender Tilgodehavender er optaget efter en individuel vurdering til den værdi, hvortil de forventes at indgå. PASSIVER Henlæggelse til vejfond Beregningen af henlæggelsen til vedligeholdelse og renovering af veje og stier er beregnet således: Jf. foreløbig specifikation Bustrace overdraget m m2 I alt m2 á 250 / m Heraf beregnes 4% af (svarende til 25 år) Prioritetsgæld Der er ingen prioritetsgæld. Lånet blev indfriet i regnskabsåret 2012/13 Kreditorer Kreditorer er optaget til pålydende værdi. Side 8

9 RESULTATOPGØRELSE Regnskab Budget Budget Budget 1. juni maj 2012/ / / /15 INDTÆGTER Note Kr. Grundejerforeningsbidrag Andre indtægter Ordinære indtægter Renteindtægter Finansielle poster i alt INDTÆGTER I ALT UDGIFTER Administrationshonorar Revisionshonorar Forsikringer Vejbelysning Ejendomsfunktionærer Vedligeholdelse Administrationsudgifter m.v Bygningsdrift Henlagt til vedligeholdelse af veje og stier Ejendom, (materielgård - Sønderby) Afskrivninger på maskiner m.m Korrektion tidl. År (for lidt afsat revision 2011/12) UDGIFTER I ALT ÅRETS RESULTAT Side 9

10 BUDGETTERET BALANCE PR. 31. MAJ AKTIVER Ejendom (materialegård, Sønderby) Maskiner og inventar Anlægsaktiver i alt Restancer grundejerforeningsbidrag Forudbetalte udgifter Tilgodehavender Kassebeholdning Bankindestående, folio Bankindestående, aftaleindskud (udgået) 0 0 Værdipapirer (2 x 1,5 mio investeret i hver sin bank over 1 år til 1% i rente) Likvide beholdninger Omsætningsaktiver i alt AKTIVER I ALT BUDGETTERET BALANCE PR. 31. MAJ PASSIVER Henlæggelse til vejfond Tab- og vindingskonto Henlæggelser (afsat til beplantning og invest. I maskiner jf. årsregnskab) Egenkapital i alt Realkreditlån (indfriet i regnskabsåret 2012/13) 0 0 Langfristet gæld i alt 0 0 Gæld til administrator Feriepengeforpligtelse funktionærer Diverse kreditorer A-skat, ATP m.v Kortfristet gæld i alt PASSIVER I ALT Side 10

11 Note 1. Medlemskontingent: Antal Max.brutto Andel af Nuværende Ændring af Ny aconto mdr. etagemeter udgifter aconto betaling aconto pr. år betaling pr. md. 1.2 A/B Torstorp I A/B Torstorp II A/B Torstorp III A/B Egeskovgård T.A.B., afd. Østerby T.A.B., afd. Nørreby A/B Torstorp Nørreby afs A/B Morelhaven A/B Morelhaven Ejerlauget Morelhaven T.A.B., afd. Vesterby A/B Birkebakken I A/B Birkebakken G/F Vestervang Vesterby Ejerlaug T.A.B., afd. Sønderby Grundejerlauget Sønderby A/B Vesterhegnet Høje-Taastrup Kommune 12 12,50% Beregnet kontingent pr. m² pr. år excl Høje Taastrup Kommune 2014/15 20,79 Budget 2013/14 21,43 Budget 2012/13 21,19 Budget 2011/12 20,25 Budget 2010/11 19,59 Budget 2009/10 19,42 Budget 2008/09 18,32 Side 11

12 2012/ / / /15 Regnskab Budget Budget Budget Note 2. Andre indtægter: Indtægter som f.eks. salg af materiel Note 3. Administrationshonorar: Der er indgået forretningsføreroverenskomst med Dansk almennyttigt Boligselskab. Honoraret reguleres én gang årlig på grundlag af udviklingen i funktionærlønninger i hovedstadsområdet. Stigningen forudsættes at udgøre ca. 1,5% årligt Note 4. Revisionshonorar: Deloitte er valgt som foreningens revisor. Honoraret forventes at udgøre Note 5. Forsikringer: Stigningen forudsættes at udgøre ca. 4,0% årligt Ejendomsforsikring Løsøreforsikring Motorkøretøj og vægtafgift Øvrige forsikringer Note 6. Vejbelysning: Stigningen forudsættes at udgøre ca. 2,5% årligt Vejbelysning (install.nr ) Side 12

13 Note 7. Ejendomsfunktionærer: Lønninger til servicefunktionen følger overenskomsten mellem Ejendom-/ og servicefunktionærernes Landssammenslutning og Private Boligforeninger, med tilhørende lokalaftale og Stigningen incl. løntillæg udgør ca. 1,5% årligt 2012/ / / /15 Regnskab Budget Budget Budget Fast løn incl. reguleringer, ferietillæg, snevagt m.v Timeløn til ferieafløsning/merarbejde m.v. til en løn på ca. 165,-/time incl. sociale udgifter Pensioner, ATP, social sikring m.v. 2,0% årligt Øvrige funktionærudgifter 2,0% årligt Arbejdsbeklædning 2,0% årligt Personaleudgifter 2,0% årligt Kursusudgifter Note 8. Vedligeholdelse: Anskaffelser u/ , maskiner Anskaffelser u/ , inventar Indkøb af værktøj m.m Hegn, vedligeholdelse Renovation, affaldsafhentning, miljøomkostninger Skilte - løbende vedligeholdelse Vejbelægning, markeringer m.m Kloak, dæksler og brøndringe m.m Vejsalt og grus Trafiksikring/Afstribning Brændsel, olie, benzin og diesel Reparation/vedligeh.af redskaber og maskiner Planter, træer herunder følgearbejder Side 13

14 2012/ / / /15 Regnskab Budget Budget Budget Note 9. Administrationsudgifter m.v.: Bestyrelsens møder Beboeraktiviteter (Sct. Hans fest) Kontorartikler Telefon Hjemmeside Honorarer og gebyrer (inkl. best.vederlag til formand) Andet herunder gaver og repræsentation Note 10. Bygningsdrift: Leje af grund Ejendomsskatter Vandudgift (forventet vandpris pr. m3 udgør 62,12 ) Afregnet vandforbrug m3 Afregnet vandforbrug m3 Afregnet vandforbrug m3 Elektricitetsforbrug (install.nr mat.gård) Rengøring af materialegården Vedligeholdelse af bygninger Øvrige bygningsdele og anlæg Note 11. Henlæggelse til vedligeholdelse af veje: Der budgetteres med et henlæggelsesbeløb pr. m² på 250 I alt jf. foreløbig opgjort specifikation Bustrace overdraget kommunen I alt beregnet m² ultimo eller svarende til en samlet værdi på Forventet levetid er beregnet til ca. 25 år eller 4% Yderligere henlæggelse svarende til låneydelse Side 14

15 2012/ / / /15 Regnskab Budget Budget Budget Note 12. Ejendom (materielgård, Sønderby): Anskaffelsessum i 2003 udgjorde og skal afvikles over 30 år. Der blev hjemtaget lån til delvis finansiering af anskaffelsessummen via et kontantlån på Den resterende del bliver afskrevet via den yderligere afskrivning på anskaffelsessummen som vist nedenfor. Lånet af nu afviklet i regnskabsåret 2012/13, og fra 2014/15 skal der afskrives over de resterende 19 år. Lånets udgifter udgjorde: Renteudgifter Afdrag på prioritetsgæld Afskrivning på anskaffelsessummen Note 13. Maskiner og inventar: Der foretages afskrivning/henlæggelse til maskiner og inventar. Årlig henlæggelse/afskrivning Henlæggelse/afskrivning jf. investeringsbudgettet Udarbejdet af Nicholas Jespersen-Skree den 28. juni 2013 Seneste korrektion: Godkendt af bestyrelsen den: Godkendt på generalforsamling den: Side 15

16 Arbejdets art 14/15 15/16 16/17 17/18 18/19 19/20 20/21 21/22 22/23 23/24 Total Vejbelægninger, mark. m.m. Rep. af veje eft. byggeri: Løbende reparationer - alle byerne Afstribning Stier: løbende reparationer Vejsalt og grus Vejbelægninger total Terræn Trafiksi bump / chikaner Skilte - løbn. Rep Hegn m.m. nyanskaf. og Rep Rensning af regnvandsbrønde Kloak, Dæksler og Brøndringe etc Terræn total Planter, træer herunder følgearb. Udskiftning af vejtræer Voldene - løbende vedligeholdelse Vejbede Planter, træer herunder følgearb. total Anskaffelser under kr - Inventar Anskaffelser under kr - Inventar Anskaffelser under kr - Inventar total Maskinpark Drivmidler Reparation Anskaffelser under Indkøb af værktøj m.m Maskinpark total Langtidsbudget total Side 16