Budgetforslag Budgetoverslag i detaljer

Transkript

1 forslag overslag -- - i detaljer

2 Indledning Hermed foreligger forslag og budgetoverslag - for Silkeborg Kommune. tet består af to dele: En kort udgave med titlen forslag i overblik, som primært retter sig mod dem, der ønsker et overblik over kommunens økonomi og politiske målsætninger, samt en mere dybdegående udgave forslag i detaljer (denne), der retter sig mod dem, der ønsker at gå i detaljen på enkeltområder. forslag i detaljer indeholder: - og anlægsoversigt Beskrivelse af de enkelte bevillinger indeholdende: o o o o Forside. forudsætninger. Anlægsoversigt. oversigt. God læselyst. 1

3 I N D H O L D S F O R T E G N E L S E forslag i detaljer Side Byrådets mission og vision... 3 opgørelse Skattefinansieret anlæg materiale: Økonomiudvalget: Mission og vision Renter Finansforskydninger Lån Tilskud og udligning Skatter Ældreboliger Kommunale ejendomme Brand og Redning Centralfunktioner Fælles Formål Tværgående aktiviteter Vej- og Trafikudvalget: Mission og vision Kollektiv Trafik Veje Entreprenøropgaver Kultur- og Fritidsudvalget: Mission og vision Kultur og Fritid Børne- og Ungeudvalget: Mission og vision Skoler Børn og Familie Handicap - børn Handicap børneinstitutioner Familie Institutioner Socialudvalget: Mission og vision Social Service Socialpsykiatrisk Center Handicap Handicap sociale overførsler Handicap institutioner Social Service Institutioner Arbejdsmarkedsudvalget: Mission og vision Arbejdsmarked - service Arbejdsmarked - overførsler Sociale overførsler Arbejdsmarked - institutioner Ældre- og Sundhedsudvalget: Mission og vision Sundhedsområdet Ældreområdet - serviceudgifter Fritvalgsområdet Plan-, Miljø- og Klimaudvalget: Mission og vision Natur og Miljø Planlægning og Byggemodning

4 BYRÅDET Mission: Silkeborg Kommune skal gennem demokratiske processer i byrådet og det omgivende lokalsamfund skabe det bedst mulige grundlag for at leve og virke i vort område. Vision: I Silkeborg Kommune skaber vi et fællesskab med unikke udfoldelsesmuligheder for borgere og erhvervsliv. 3

5 BUDGETOPGØRELSE 4

6 Mio. kr. - netto opgørelse - sår 2013 forslag Indtægter Skatter 3.802, , , , ,8 Tilskud og udligning 950,6 945,5 879,8 914,2 954,2 Betinget balancetilskud 64,0 47,8 63,8 64,0 64,3 Finansieringstilskud i 46,8 47,8 Beskæftigelsestilskud 231,6 202,0 202,0 202,0 202,0 Indtægter ialt 5.095, , , , ,4 Driftsudgifter Økonomiudvalget -694,8-704,3-623,7-568,3-539,3 Vej- og Trafikudvalget -115,1-116,3-116,3-116,3-116,3 Kultur- og Fritidsudvalget -134,9-135,7-135,7-136,6-138,3 Børne- og Ungeudvalget , , , , ,2 Socialudvalget -367,9-376,5-376,5-376,5-376,5 Arbejdsmarkedsudvalget -21,1-20,2-20,2-20,2-20,2 Ældre- og Sundhedsudvalget -991,4-994,2-994,2-994,2-994,2 Plan-, Miljø- og Klimaudvalget -8,9-9,0-9,0-9,0-9,0 Driftsudgifter ex. overførselsudgifter , , , , ,0 Økonomiudvalget (forsikringspulje) -0,9 Socialudvalget -21,2-21,5-21,5-21,5-21,5 Arbejdsmarkedsudvalget , , , , ,5 Overførselsudgifter i alt , , , , ,9 Anslået pris- og lønstigninger i overslagsårene -82,6-166,2-251,1 Driftsudgifter ialt , , , , ,0 Renter m.v. -20,5-16,4-16,1-15,9-14,8 Resultat af ordinær drift 212,9 240,4 219,3 274,7 299,6 Anlægsudgifter Økonomiudvalget -64,2-65,0-65,5-19,5-25,5 Vej- og Trafikudvalget -54,6-73,6-85,7-91,3-57,0 Kultur- og Fritidsudvalget -3,8-12,8-13,4-24,5-21,5 Børne- og Ungeudvalget -45,2-34,0-17,3-7,5-72,5 Socialudvalget -7,7-3,0-17,0-13,0-22,5 Arbejdsmarkedsudvalget 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Ældre- og Sundhedsudvalget -2,5-92,7-102,3-85,6-40,7 Plan-, Miljø- og Klimaudvalget -21,7-13,5-12,0-12,0-22,8 Anlægsudgifter ialt -199,5-294,5-313,1-253,4-262,4 Resultat af skattefin. område 13,4-54,1-93,8 21,3 37,2 Forsyningsvirksomhed Affaldshåndtering Likviditet Resultat af skattefinansierede område 13,4-54,1-93,8 21,3 37,2 Låneoptag/ændret afdragsprofil 34,0 35,5 37,1 24,7 23,8 Energiinvestering - låneoptag 48,0 34,0 30,0 0 0 Ældreboliger - låneoptag og beboerindskud 76,0 76,0 38,0 25,3 Afdrag på lån -84,0-85,5-87,1-74,7-73,8 Finansforskydninger (inkl. kursreg.) -11,3-6,2-8,8-9,3-12,4 Ændring af likvide aktiver 0,1-0,3-46,6 0,1 0,1 Anm.: positive tal angiver indtægter, negative tal angiver udgifter beløbene er ex. omstillingstilskud til folkeskolen på 11,4 mio. kr., da tilskuddet er udmeldt efter Økonomiudvalgets uadarbejdelse af budgetforslag -. Tilskuddet vil indgå ved budgettets 2. behandling. 5

7 SKATTEFINANSIERET ANLÆG 6

8 Anlægsoversigt - ANLÆGSARBEJDER overslag Bevilling/projekt i 1000 kr. i priser Senere Bevilling 12 Ejendomme Salg Køb Energi-investeringer Renoveringer og vedligehold Bevilling 13 Brand og Redning Materiel Bevilling 15 Fælles formål Modernisering mv IT infrastruktur/materiel Digtalisering Bevilling 16 Tværgåendeaktiviteter Brandstation Campus Bindslevs Plads Stadionprojektet Pulje til særlige indsatser / vækstpulje Pulje til medfinansiering af lokalt initierede projekter ØKONOMIUDVALGET Bevilling 25 Veje Mindre anlægsarbejder Vejbelysning - kabellægning Vejbelysning - fortove Vejbelysning, udskiftning til LED Bindslevs Plads, offentlig andel af pkælder Belægning Torvet - Skolegade, Kjellerup 500 Søndergade i Kjellerup, cykelstier fra Skolegade til Grønningen Amaliegade, Bindslevs Plads og "Brandvejen", renovering efter opgravning Christian 8. vej Nørretorv til Lyngbygade Nordskovvej Drewsensvejvest, forlængelse til Herningvej Sejling Hedevej Vest Cykelsti Anebjergvej 500 Havneområdet, renovering Konkrete undersøgelser vedr. vejanlæg Resendalvej (Østre Højmarksvej) Hårupvej, forlægning vest om Hårup Torvet i Silkeborg renovering efter opgravning Østergade mellem Torvet og Søtorvet, renovering efter opgravning Vej fra rådhus vest til p-kælder Viborgvej rundkørsel v/nordre Ringvej Iller Damvej og Gjessøvej, cykelstier Søndertorv, renovering Havneområdet fra Hjejlekiosken til Jernbanebroen Stier ved Funder Kirkeby 500 7

9 Trafiksikkehedsplan Søtorvet Kantsten (Nordre og Østre) Cykelstier med medfinansiering VEJ- OG TRAFIKUDVALGET Bevilling 34 Kultur og Fritid Renoveringsopgaver i Indelukket Bynært aktivitetsområde i Kjellerup Bynært aktivitetsområde i Silkeborg Forbedring af koncertaktiviteter Søsporthus, Langsø Idrætscenter Renovering af søbade To kunststofbaner Friluftsfaciliteter Akvitetsdæk på motorvejstunnellen Ekstraordinær vedligeholdelse og mindre nyanlæg Udskiftning af legeredskaber Retablering af idrætsanlæg, Søholt, konsekvens af motorvej Etablering af nye idrætsanlæg Forbedrede omklædningsfacilteter, Resenbro Bjerget Kjellerup, aktivitetsområde Udbygning af Svømmecenter Nordvest Haller Udskiftning af nøglesystemer Ombygning og forbedring Bibliotek / kulturhus i Them Indretning af lokale til Perronteatret 500 Jorns fødselsdag Optimering af driften i Lunden / Vestergadehallen eller bygningsforbedringer Udearealer på Bindslev Plads Ombygning og forbedring af ejendomme KULTUR- OG FRITIDSUDVALGET Bevilling 41 Skoler Modernisering, Kjellerup Skole Modernisering, Thorning Skole Modernisering, VestreSkole Digitalisering af undervisning inkl. udstyr Dybkær specialskole Frisholmskole - 2.etape Driftsoptimering af lokaler Funderskole, udvidelse og modernisering Fårvang Skole, renovering af overbygning Resenbro Skole, modernisering Bryrup Skole, modernisering Bevilling 43 Børn og Familie Ramme tilrenovering ifbm lovkrav og pålæg Resenbro børnehave Fårvang børnehave

10 Pulje til bygningsæmssige ændringer Silkeborg, moderniseringer af institutioner Funder ny daginstitution, etape Funder ny daginstitution, etape Erstatningsbyggeri / driftsoptimering for 3 daginstitutioner i Kjellerup Alderslyst Digitalisering i daginstitutionerne Gjern Bevilling 48 Handicap børneinstitutioner Nyt aflastningstilbud med 10 pladser Pujle til velfærdsteknologi, busser, bygningsændringer 800 BØRNE- OG UNGEUDVALGET Bevilling 58 Handicapinstitutioner Ny/ombygning indenfor Handicap og psykiatriområdet Diverse bygningsmæssige ændringer Udbygning af tilbud i STU-regi Udvidelse af Horsensvej med 4 boliger og personalefaciliteter Plejehjem til ældre handicappede borgere Nyt socialpsykriatrisk botilbud ca. 20 pladser Boliger til voksne med svær udviklingshæmning Nyt plejecenter 10 boliger Pulje til investeringer i velfærdsteknologi SOCIALUDVALGET Bevilling 73 Ældreområdet Plejecenter i Silkeborgskitse / servicearealer / inventar Nyt plejecenter i Silkeborg (jf. om og udbygningen) Ombygning Skovly / Birkebo Ombygning Fårvang Plejecenter Genoptræning Remstruplund Plejecenter i Silkeborgboligdel 88% / beboerindskud 2% Plejecenter i Silkeborg egenfinan / grundkapital 10% Nyt plejecenter i Silkeborg boligdel 88% / beboerindskud 2% Nyt plejecenter i Silkeborg egenfinan / grundkapital 10% Ombygning Skovly / Birkeboboligdel 88% / beboerindskud 2% Ombygning Fårvang Plejecenter boligdel 88% / beboerindskud 2% Ombygning Skovly / Birkebo egenfin / grundkapital 10% Ombygning Fårvang Plejecenter egenfin / grundkapital 10% Velfærdsteknologi mv Daghjem Center / cafe Administration ÆLDRE- OG SUNDHEDSUDVALGET

11 Bevilling 81 Natur og Miljø Kortlægning / naturprojekterbilag IV arter Opmåling / digitalisering af vandløb, regulativer Krabbes Grønne Ring 300 Stenholt Mose, Natura2000 (LIFE-projekt) Deblåstier, 12 nye stier pr.år (foldere, infotavler) Teglværksgrunden i Gjern (fra fabriksområde til rekreativ natur) Gubsøsti 500 Kjellerupbanen Stieri Kjellerup (forbedringer, udskiftninger af broer mm.) Tingdalsøerne (nåleskovtilløvskov, hegning, plantning, kulturpleje) 300 Stierinaturområder v/hedevang, Fårvang 300 Shelter, sti mv. v/rødebæk Enge 300 Genopretning af Fattigkær, Kærsgårdsplantage 200 Naturhandleplaner Oplev Gudenåen Bevilling 82 Planlægning og Byggemodning Byggemodning, færdiggørelse, tilslutningsbidrag m.m Frisholmparken v. Tømmerbyvej, Them Tippetbakken Krondyrvej, Ans Gødvad Enge Margrethesvej - 2. etape Voel Tingbakken - 3. etape, Gjern Romervej - 2. etape 2, Grauballe Bundgården, Sorring Løgagervej, Gjessø Fårvang (nye områder) Øst for Turkuvej, Silkeborg Frisholmparken 2. etape, Them Buskelundhøjen / Buskelundvænget Industriområde Virklund til erhverv Turkuvej Hårup Erhverv Neptunvej, Hårup Katlasvej, Hårup Funder - facadegrunde til motorvej Silkeborg Nord v. Kraftvarmeværket Lergravsvej II, Kjellerup Erhvervsområde i Funder (Skærskovgårdsvej) Skærskovvej II, Funder (Porten mod Herning) Erhvervsområde nord for FL Kjellerup syd (forbrænding) A.P. Møllersvej - 2. etape, Silkeborg Dybkærcenteret - 2. etape Fabriksvej Gødvad Bygade, Silkeborg - Tilslutningsbidrag PLAN-, MILJØ- OG KLIMAUDVALGET ANLÆG I ALT

12 ØKONOMIUDVALGET Mission: Økonomiudvalgets mission er gennem overblik og sammenhæng at sætte rammer for drift og udvikling. Vision: Økonomiudvalgets vision er at sikre et bæredygtigt fundament for Silkeborg Kommune, der understøtter service, udvikling og trivsel. I handlingerne udvises tillid, respekt og mod. 11

13 Bevilling 2 Renter Netto 1000 kr. i løbende priser 2013 Renter af likvide aktiver Renter af kortfristede tilgodehavender Renter af langfristede tilgodehavender Renter af kortfristet gæld Renter af langfristet gæld Kurstab og kursgevinster mv I alt

14 BUDGETFORUDSÆTNINGER Bevilling 02 Renter Renter af likvide aktiver kr. Løbende priser 2013 Netto På denne funktion budgetteres med renteindtægter af penge- og værdibeholdninger. Renteindtægten er budgetteret på grundlag af en gennemsnitlig beholdning på 500 mio. kr. og med en forrentning på 1,5 % Renter af kortfristede tilgodehavender kr. Løbende priser 2013 Netto Denne funktion indeholder renteindtægter af kortfristede tilgodehavender og vedrører renter for ikke rettidig indbetaling af kommunale krav Renter af langfristede tilgodehavender kr. Løbende priser 2013 Netto Denne funktion indeholder renteindtægter af langfristede tilgodehavender hos borgere og virksomheder, hvor betalingskravet strækker sig over flere år Renter af kortfristet gæld kr. Løbende priser 2013 Netto Renteudgifterne vedrører tilbagebetaling af uretmæssigt opkrævede ejendomsskatter Renter af langfristet gæld kr. Løbende priser 2013 Netto Renteudgifterne er budgetteret ud fra kommunens forventede lånemasse ultimo Kurstab kr. Løbende priser 2013 Netto Der budgetteres med et nettokurstab i forbindelse med pleje af kommunens formue. 13

15 BUDGETOVERSIGT 1 ØKONOMIUDVALGET 02 RENTER BUDGETFORSLAG Løbende priser Hele kr. Forslag Renter Renter Renter, tilskud, udligning, skatter m.v Renter af likvide aktiver Indskud i pengeinstitutter m.v Renter af kortfristede tilgodehavender i øvrigt 14 Tilgodehavender i betalingskontrol Renter af langfristede tilgodehavender Aktier og andelsbeviser m.v Andre langfristede udlån og tilgodehavender Renter af kortfristet gæld i øvrigt Anden kortfristet gæld med indenlandsk betalingsmodtager 001 Tilbagebetaling af grundskyld Renter af langfristet gæld Selvejende institutioner med overenskomst Realkredit Kommunekreditforeningen Kommunale ældreboliger Kurstab og kursgevinster m.v Kurstab og kursgevinster i øvrigt Realkreditobligationer

16 Bevilling 3 Finansforskydninger Netto 1000 kr. i løbende priser 2013 Forskydninger i likvide aktiver Pantebreve Indskud i Landsbyggefonden Andre langfristede udlån og tilgodehavender Forskydning i passiver tilhørende fonds, legater m.v Anden gæld Kirkelige skatter og afgifter I alt

17 BUDGETFORUDSÆTNINGER Bevilling 03 Finansforskydninger Forskydninger i likvide aktiver kr. Løbende priser 2013 Netto 104 På denne funktion budgetteres med forskydninger i kassebeholdningen Indskud i Landsbyggefonden kr. Løbende priser 2013 Netto Der budgetteres med indskud i Landsbyggefonden for 36 boliger i samt 50 boliger årligt i, og. Grundkapitalindskuddet beregnes med 10 % for årene og 14 % for Pantebreve kr. Løbende 2013 priser Netto I er der afsat 0,5 mio. kr. til udbetaling af rente- og afdragsfrit lån Andre langfristede udlån og tilgodehavender kr. Løbende priser 2013 Netto Funktionen indeholder indtægter vedrørende tilbagebetaling af lån Kirkelige skatter og afgifter kr. Løbende priser 2013 Netto Her budgetteres med forskydninger vedrørende kirkelige skatter. 16

18 BUDGETOVERSIGT 1 ØKONOMIUDVALGET 03 FINANSFORSKYDNINGER BUDGETFORSLAG Løbende priser Hele kr. Forslag Finansforskydninger Balanceforskydninger Balanceforskydninger Forskydninger i likvide aktiver Kontante beholdninger Kassebeholdning Forskydninger i langfristede tilgodehavender Pantebreve Pantebreve vedr. udlån til 500 institutioner og foreninger 24 Indskud i landsbyggefonden m.v Grundkapitalindskud (indskud i Landsbyggefonden) 25 Andre langfristede udlån og tilgodehavender Kunstcenter Silkeborg Bad Lån nr. 07 (ydet 2013) Silkeborg Sportscenter Forskydninger i kortfristet gæld til staten 52 Anden gæld JOB OG BORGERSERVICEAFDELINGEN 012 Sygedagpenge til lønmodtagere hos forsikrede arbejdsgivere ( 27) 013 Sygedagpenge i øvrigt Sygedagpenge i øvrigt med 100 pct refusion 095 Refusion af dagpengeydelser Refusion af ATP bidrag Kontanthjælp, aktivering og revalidering m.fl. 020 Sygedagpenge og barselsdagpenge ATP bidrag kontanthjælp Bidrag af kontanthjælp ATP bidrag sygedagpenge Bidrag af dagpenge ved sygdom og fødsel m.v. nyt system 116 ATP bidrag revalidering og ledighedsydelse 117 ATP bidrag til fleksjobansatte ATP bidrag af ressourceforløb PENSION, NYT SYSTEM Folkepension Skattepligtig Supplerende pensionsydelse (pensionsloven 72 d) 003 Skattepligtig Højeste og mellemste førtidspension Højeste og mellemste Almindelig og forhøjet almindelig førtidspension 070 Skattepligtig Supplerende opsparingsordning for 770 førtidspensionister 17

19 BUDGETOVERSIGT 1 ØKONOMIUDVALGET 03 FINANSFORSKYDNINGER BUDGETFORSLAG Løbende priser Hele kr. Forslag Tillægsydelse for pensionister med 900 alm. eller forhøjet alm. førtidspension PENSION IØVRIGT ATP bidrag førtidspension Bidrag af førtidspension Delpension Skattepligtig Refusion af offentlige pensioner Indeværende år Refusion af supplerende -770 opsparingsordning for førtidspensionister 097 Refusion af ATP bidrag Førtidspension Fleksydelse Bidrag vedr. fleksydelse Refusion vedr. fleksydelse Indeværende år Forskydninger i kortfristet gæld i øvrigt 53 Kirkelige skatter og afgifter 001 Forskudsbeløb af kirkeskat Landskirkeskat Lokale kirkelige kasser Kirkekasser

20 Bevilling 4 Lån Netto 1000 kr. i løbende priser 2013 Afdrag på lån Optagne lån I alt

21 BUDGETFORUDSÆTNINGER Bevilling 04 Lån Forskydninger i langfristet gæld kr. løbende priser 2013 Udgifter Indtægter Anlægsprojekter, lånefinansieret: Energiinv Ældreboliger Netto På denne funktion budgetteres med kommunens låneoptagelse (indtægt) og afdrag på lån (udgift). Låneoptagelse: Der budgetteres med låneoptag/ændret afdragsprofil med henblik på et nettoafdrag svarende til 50 mio. kr. årligt, hvilket reduceres med nedenstående budgetterede låneoptag. Der er forudsat et låneoptag i 10-årige serielån med første ydelse året efter. Til energiinvesteringer er der budgetteret med et låneoptag på 34 mio. kr. i og 30 mio. kr. i. Låneoptagelse i forbindelse med opførelse af ældreboliger på stadiongrunden budgetteres med 76 mio. kr. i og samt 38 mio. kr. i. I budgetteres med låneoptagelse på 25,3 mio. kr. forbindelse med opførelse af nyt plejecenter. Afdrag på lån: Afdrag på lån er budgetteret ud fra kommunens forventede lånemasse ultimo

22 BUDGETOVERSIGT 1 ØKONOMIUDVALGET 04 LÅN BUDGETFORSLAG Løbende priser Hele kr. Forslag Lån Afdrag på lån og leasingforpligtelser Balanceforskydninger Forskydninger i langfristet gæld Selvejende institutioner med overenskomst Realkredit Kommunekreditforeningen Langfristet gæld vedrørende ældreboliger Finansiering Balanceforskydninger Forskydninger i langfristet gæld Kommunekreditforeningen Langfristet gæld vedrørende ældreboliger

23 Bevilling 5 Tilskud og udligning Netto 1000 kr. i løbende priser 2013 Udligning og generelle tilskud Udligning og tilskud vedrørende udlændinge Kommunale bidrag til regionerne Særlige tilskud Udligning af købsmoms I alt

24 BUDGETFORUDSÆTNINGER Bevilling 5 Tilskud og udligning Udligning og generelle tilskud kr. Løbende priser 2013 Netto Tilskuds- og udligningssystemmet består af et bloktilskud samt en landsudligning, en hovedstadsudligning og en tilskudsordning for kommuner med højt strukturelt underskud. Herudover udmeldes der separat et beskæftigelsestilskud samt visse tilskuds- og udligningsordninger af mindre omfang. Her budgetteres: Generelle statstilskud. Landsudligning. Udligning af selskabsskat. Hensigten med det kommunale tilskuds- og udligningssystem er at forskelle i beskatningsgrundlag og udgiftsbehov imellem kommunerne i princippet ikke skal påvirke udskrivningsprocentens størrelse, da sådanne forskelle hovedsagelig ligger uden for det enkelte Byråds indflydelse. Herefter bliver det i højere grad forskelle i kommunernes serviceniveau, der slår igennem i udskrivningsprocenterne, således at et højt serviceniveau normalt betyder et stort udskrivningsbehov og dermed høj udskrivningsprocent. På denne måde bliver der sammenfald mellem Byrådets kompetence og økonomiske ansvar. Kommunerne kan vælge mellem to forskellige budgetmetoder på skattesiden/udligningssiden, nemlig: Selvbudgettering af såvel udskrivningsgrundlaget, folketal mv. og tilskuds- og udligningsbeløb beregnet på disse forudsætninger. Statsgaranteret udskrivningsgrundlag og dertil knyttede statsgaranterede tilskuds- og udligningsbeløb. Balancetilskuddet løftes i ekstraordinært med 3 mia. kr. Beregning af tilskuds- og udligningsbeløbene: Det statsgaranterede udskrivningsgrundlag er anvendt til beregning af tilskuds- og udligningsbeløb i. Til fremskrivning af udskrivningsgrundlagene til er anvendt KL s skøn for udviklingen fratrukket 1 procentpoint årligt som følge af en lavere udvikling i udskrivningsgrundlaget i Silkeborg Kommune i de opgjorte år 2008, 2009 og Udviklingen i udskrivningsgrundlaget fra 2010 til 2011 var i Silkeborg Kommune på 2,43 % mod på landsplan i alt 2,14 % og således det første år med vækst over landsgennemsnittet siden År Udskrivningsgrundlag (mio. kr.) , , , ,8 Udskrivningsprocent, grundværdier vedr. øvrige ejendomme (statsgaranterede), grundværdier vedr. produktionsjord (statsgaranterede) og grundskyldspromille, som indgår i beregningerne, er sat til henholdsvis 25,5 %, ,5 mio. kr., 2.099,2 mio. kr. og 28,26. Beregningen af tilskud og udligning er baseret på et kommunalt bloktilskud på ,7 mio. kr. Heraf udgør det betingede balancetilskud 3 mia. kr. 23

25 BUDGETFORUDSÆTNINGER Bevilling 5 Tilskud og udligning Silkeborg Kommune modtager netto 1.055,2 mio. kr. i. Beløbet er sammensat således (mio. kr.): Landsudligning Statstilskud Statstilskud betinget Overudligning Udligning af selskabsskat 752,9 mio. kr. 240,6 mio. kr. 47,8 mio. kr. 0,1 mio. kr. 13,8 mio. kr. Beløbene fremkommer således: Landsudligning Systemet er et såkaldt nettoudligningssystem, hvor udligningen baseres på en beregning af den enkelte kommunes strukturelle underskud eller overskud. Det strukturelle underskud eller overskud beregnes som forskellen mellem en kommunes udgiftsbehov og kommunens beregnede skatteindtægter. Det strukturelle underskud eller overskud er et udtryk for, om en kommune ved at opkræve en gennemsnitlig skatteprocent vil få underskud eller overskud i forhold til sit beregnede udgiftsbehov. I landsudligningen er udligningsniveauet på 58 pct. Udligningen sker efter følgende beregning: ((beskatningsgrundlag pr. indbygger * skattetryksfaktoren) udgiftsbehov pr. indbygger)* 0,58 * betalingskommune folketal Silkeborg Kommunes beskatningsgrundlag pr. indbygger forventes at blive kr. Til beregning af landsudligningen skal endvidere anvendes skattetryksfaktoren efter Økonomiog Indenrigsministeriets opgørelse. Denne er opgjort til 24,9132 %. Udgiftsbehovet pr. indbygger er kr. Til beregning af kommunens tilskud skal ovennævnte multipliceres med betalingskommunefolketallet pr.1. januar. Til beregningen benyttes det befolkningstal, der indgår i statsgarantiberegningen, hvor betalingskommunefolketallet er på pr. 1. januar i Silkeborg Kommune. Den samlede beregning er således: ((167,515*0,249132) 56,223) x 0,58 x = 752,870 mio. kr. i. Statstilskud Statstilskuddets størrelse bliver fastsat af Finansministeren med tilslutning fra Folketingets Finansudvalg. Fordeling af statstilskud. Mio. kr. Bloktilskudspulje ifølge Finansudvalgets aktstykke Akt 125 af 14. juni ,7 Tilskud vedr. landsudligningen ,8 Tilskud til kommuner med højt strukturelt underskud ,2 Regulering vedr. forhøjelse af tilskud til særligt vanskeligt stillede kommuner, jf. L 582 af 18. juni ,1 24

26 BUDGETFORUDSÆTNINGER Bevilling 5 Tilskud og udligning Regulering vedr. tilskud til kommuner med høj andel af borgere med sociale problemer, jf. L 582 af 18. juni Regulering vedr. tilskud til kommuner, som gennemførte en skattenedsættelse for 2013, jf. L 582 af 18. juni ,3-85,7 Statstilskud i alt fordelt efter indbyggertal ,6 Heraf betinget bloktilskud vedr. serviceudgifter Betinget bloktilskud En andel af bloktilskuddet på i alt 3 mia. kr. er gjort betinget af, at kommunerne efter finansministerens vurdering har budgetteret i overensstemmelse med de aftalte udgiftsrammer vedrørende serviceudgifterne. Endvidere kan finansministeren for det enkelte år beslutte, at op til 1 mia. kr. af bloktilskuddet gøres betinget af, at kommunerne budgetterer bruttoanlægsudgifterne inden for de aftalte rammer. For er der ikke fastsat et betinget bloktilskud vedr. anlægsudgifterne. Med hensyn til fordelingen af en eventuel tilskudsnedsættelse indebærer ordningen, at økonomi- og indenrigsministeren kan træffe beslutning om fordelingen af den del af tilskudsnedsættelsen, der vedrører serviceudgifterne. Formålet er, at hvis det betingede bloktilskud ikke fuldt ud kan udbetales, indføres der mulighed for at gøre udbetalingen af det betingede bloktilskud mere individuel, dvs. afhængig af den enkelte kommunes budgetadfærd. Ordningen indebærer, at der i det enkelte år kan foretages en konkret vurdering af baggrunden for, at kommunernes budgetter for serviceudgifterne i det pågældende år samlet overskrider de forudsatte rammer. På grundlag af denne vurdering træffer økonomi og indenrigsministeren beslutning om, hvorvidt den delvise udbetaling af det betingede bloktilskud skal foretages kollektivt til alle kommuner, efter individuelle kriterier eller som en kombination. Nedsættelse af bloktilskuddet, hvis udgiftsrammerne overskrides Med virkning fra og med regnskabet for 2012 er der endvidere indført en ordning, som indebærer, at hvis de kommunale serviceudgifter for kommunerne under ét overskrider budgettet, nedsættes bloktilskuddet i det følgende år tilsvarende. Nedsættelsen vil ske som en kombination af individuelle og kollektive nedsættelser. For tager en eventuel regnskabssanktion udgangspunkt i det aftalte udgiftsniveau. 40 pct. af nedsættelsen vil blive afregnet kollektivt for kommunerne under ét som en generel nedsættelse af bloktilskuddet, mens 60 pct. vil blive afregnet individuelt for de kommuner, som har overskredet deres budgetter. Den individuelle modregning opgøres i forhold til størrelsen af den enkelte kommunes budgetoverskridelse. Ved den endelige opgørelse af de kommunale regnskaber, som vil blive foretaget i foråret i året efter regnskabsåret, skal der foretages de nødvendige korrektioner ved sammenligning af budget og regnskab. Der skal korrigeres for eventuelle ændringer i regler og opgaver, som er gennemført efter kommunernes budgetlægning. Endvidere kan der bl.a. være tale om korrektioner for ændrede forudsætninger om pris- og lønudviklingen i den kommunale sektor. Beregning af statstilskud i Statstilskud der fordeles efter folketal er ,6 mio. kr. Silkeborg Kommunes andel af det samlede folketal er 1,5933 pct. Statstilskuddet beregnes således som: ,6 * 0, = 288,4 mio. kr., hvor af 47,8 mio. kr. er betinget balancetilskud. Udligning af selskabsskat Der sker en særskilt udligning af selskabsskat, hvor 50 pct. af forskellen mellem en kommunes provenu af selskabsskat pr. indbygger og landsgennemsnittet udlignes. Provenu vedrørende selskabsskat pr. indbygger (her benyttes det indbyggertal (89.582) der svarer til statsgarantien) er /89.582= 560 kr., landsgennemsnitsprovenuet er