En systembeskrivelse

Transkript

1 Senioranalyse En systembeskrivelse 1

2 Indhold Indledning Systemet i hovedtræk... 4 Opbygningen af interfacet... 4 Ad 1. Stamdata på kunden, samt løn... 5 Lønoplysninger... 5 Ad 2. Indtastning (eller indlæsning) af pensionsordninger, offentlige ydelser, frie midler og friværdi... 5 Pensionsordninger... 5 Offentlige ydelser... 5 Frie midler og friværdi... 6 Ad 3. Dynamisk graf, der anviser løsningsforslag og løbende opgør gevinsten ved en ændring... 6 Træk og Slip Flyt grafen... 6 Optimeringsforslag... 7 Frie midler tælleværk... 7 Angivelse af behov ved at taste eller tegne i grafen... 8 Inddragelse af yderligere frie midler eller friværdi, som oprindeligt ikke var medtaget... 8 Hjælpemenu... 8 Fordele ved at arbejde grafisk... 9 Ad 4. Konklusionsbillede... 9 Ad 5, Print Definitioner Løn Nutidsværdi og forretning Indbetalinger til pensionsordninger Omkostninger Pensionsordninger Frie midler Friværdi Forbedringsforslag Friværdi Skat Folkepension ATP

3 Teknisk miljø Teknik Uden integration Med integration Bilag - Skærmdumps Figur 1.0 Første skærmbillede til indtastning af kundeoplysninger Figur 1.1 Angivelse af indtægt der kan afgives Figur 1.2 Angivelse af indtægt alle felter Figur 2.0 Andet skærmbillede til indtastning af pension, offentlige ydelser og frie midler Figur 2.1 Udsnit af figur Figur 2.2 Pop-up dialog billedet til opretning af eksisterede ordninger i billede Figur 2.3 Viser figur 2 B med aktivering af lommeregner Figur 2.4 Udklip af figur 2 - Offentlige ydelser Figur 2.5 Udklip af figur 2 Frie midler og friværdi Figur 3.0 Det tredje billede den dynamiske graf Figur Figur 3 med Optimeringsforslaget åbnet Figur 3.2 Figur 3 med Fri formue tælleværket åbnet Figur 3.3 Figur 3 med Forudsætning og behov åben Figur 3.4 Figur 3 med Hjælpefeltet åbent Figur Fjerde skærmbillede resultatet af analysen

4 Indledning Systemet i hovedtræk Formålet med systemet er at understøtte rådgivningen af enlige, samlevende eller ægtepar umiddelbart før deres alderspensionering, med henblik på at opnå merværdi ved at tilrettelægge deres økonomi. Systemet: o o o Hjælper rådgivningen til at overholde virksomhedens politik og reglerne om god skik Anviser løsninger og sikrer mod fejl Giver en tidsbesparelse på hver enkelt rådgivning Alle beregninger er opgjort i nutidsværdi over hele perioden, ud fra en holistisk betragtning af husstandens samlede pensionsordninger, offentlige ydelser, skat, frie midler og friværdi i fast ejendom. Systemet kan virke i sig selv, eller kan integreres med eksisterende systemer. Det er modulopbygget med Microsofts værktøjer, og kan tilpasses virksomhedens eksisterede beregningsregler og design linjer. Delelementer af systemet kan efter ønske fravælges eller ændres. Opbygningen af interfacet Systemet har 5 skærmbilleder: 1. Indtastning (eller indlæsning) af kundeoplysninger inklusive løn 2. Indtastning (eller indlæsning) af pensionsordninger og offentlige ydelser, frie midler og friværdi 3. Dynamisk graf, der anviser løsningsforslag og løbende beregner gevinsten ved en ændring 4. Konklusionsbillede 5. Print valg Alle felter har en hjælpetekst, der er til rådighed ved at aktivere hjælpefunktionen. Hjælpeteksten kan læses uden at det aktuelle skærmbillede forlades. Nedenfor er de fem billeder og deres funktioner uddybet. 4

5 Ad 1. Stamdata på kunden, samt løn Se evt. figur 1.0 på side 14. Oplysninger om kundens navn, adresse, telefon nr. mv. kan hentes og leveres fra eksisterede systemer, eksempelvis via XML filer. Man kan også tillade, at indtastede oplysninger overskriver eksisterende data. Lønoplysninger Se evt. figur 1.1 på side 15. Der kan afgives supplerende oplysninger om indtægter i form af arbejdsindkomster, udbytter fra virksomhed, indkomster i pensionsperioden eller indkomst fra afdød ægtefælles pension. Alle felter der kan udfyldes kan evt. ses i figur 1.2 på side 16 Ad 2. Indtastning (eller indlæsning) af pensionsordninger, offentlige ydelser, frie midler og friværdi Se evt. figur 2.0 på side 17. Pensionsordninger Oplysninger om kundens pensionsordninger kan indtastes eller hentes via en XML fil, jf. figur 2.1 på side 18. Indtastningsdata om pensionsordninger registreres i et dialogbillede og indeholder enten o en nutidsværdi på en given alder (figur 2.2 på side 19) o en fremtidsværdi på en given alder (Figur 2.2 på side 19) o en saldo på analysetidspunktet (Figur 2.3 på side 20) Hvis man indtaster en saldo, oplyser man også eventuelle løbende indbetalinger og om opsparingen er placeret i værdipapirer eller kontanter, for at tillade en fremregning ud fra nogle givne forudsætninger. Fremregningen vil naturligvis være afhængig af givne markedsvilkår, men kan være en hjælp for kunden og rådgiveren til at beregne, hvilken værdi ordningen skal tillægges i analysen, frem for selv at skulle anslå et tal. Offentlige ydelser Offentlige ydelser indgår naturligvis også i analysen, og man angiver tre ting, jf. figur 2.4 på side 21: o om kunden er tilmeldt efterlønsordningen, eller evt. har optjent mindre ydelse 5

6 o o om folkepensionen skal beregnes efter gældende regler, eller om kunden har andre forventninger om kunden er berettiget til fuld ATP, eller alene har ret til et mindre beløb Folkepensionen kan f.eks. vælges til efter gældende regler, kun grundbeløbet, eller opsat folkepension. Frie midler og friværdi Tilsvarende indeholder analysen mulighed for at lade kundens frie midler og eventuelle friværdi i fast ejendom indgå, jf. figur 2.5 på side 21. Kunden oplyser, hvilken andel af disse midler de ønsker, der skal indgå i analysen. Kunden har således mulighed for at holde en del af sine midler udenfor analysen, eksempelvis hvis kunden ønsker at anvende dem til andre formål, eller blot ikke ønsker at optage lån i boligen. Ad 3. Dynamisk graf, der anviser løsningsforslag og løbende opgør gevinsten ved en ændring Se evt. figur 3.0 på side 22. Grafen præsenterer som udgangspunkt kundens nuværende udbetalingsprofil efter skat i nutidsværdi, enten som husstand eller per individ. Kapitalpensioner præsenteres som søjler, der kan være forkortede af hensyn til skalaen på y-aksen. Frie midler og friværdi anvendes som udgangspunkt til at fastholde en udbetaling svarende til den største løbende udbetaling. Det er med dette billede, at den egentlige rådgivning understøttes. Billedet har til dette formål en række funktioner, som uddybes nedenfor. Træk og Slip Flyt grafen De enkelte ordninger kan flyttes rundt i grafen ved hjælp af musen, blot ved at Trække og Slippe søjlen. Umiddelbart efter at man har sluppet ordningen, er alle data (størrelsen af pensionerne, offentlige ydelse, skat, frie midler mv.) genberegnet. Tilsvarende er listen med optimeringsforslag (jf. nedenfor) blevet opdateret i henhold til den nye situation. Med Træk og Slip funktionen kan man: o o o flytte udbetalingstidspunktet frem eller tilbage i tid (på kapitalpension, ratepension og livrente) ændre udbetalingsperioden (på ratepensioner og ophørende livrenter) ændre kundens behov 6

7 o o o ændre tidspunktet for anvendelse af de frie midler og friværdi inddrage frie midler i analysen, som kunden indledningsvis har holdt udenfor trække i x-aksen og forlænge eller afkorte analyseperioden Det er ikke muligt at flytte en ordning på en måde, som ikke overholder reglerne i PBL, eksempelvis kan man ikke flytte en kapitalpension til efter kundens fyldte 75/77. år. Tilsvarende kan virksomhedsspecifikke begrænsninger lægges ind. Ved at anvende Træk og Slip funktionen kan rådgiveren således meget hurtigt og sikkert præsentere mange alternative udbetalingsforløb. Optimeringsforslag Se evt. figur 3.1 på side 23. Frem for selv at beregne alternative udbetalingsforløb kan rådgiveren blot vælge at aktivere en liste med de optimeringsforslag, som er de bedste for kunden ud fra en rent økonomisk betragtning. Forslaget er opgjort for hver ordning og for hver handling og kan præsenteres hver for sig eller samlet. Til hvert forslag er beregnet en økonomisk gevinst af handlingen. Nogle punkter på listen har kun værdi, hvis handlingen fortages i sammenhæng med de øvrige forslag. Eksempelvis kan fremrykningen af et udbetalingstidspunkt på en pensionsordning kun være en fordel, hvis udbetalingsperioden samtidig (næste punkt på listen) strækkes over flere år. Hvis man fravælger et forbedringsforslag, bliver gevinsten af de øvrige punkter genberegnet dynamisk. Tilsvarende vil listen med optimeringspunkter og gevinst automatisk blive opdateret, når et forbedringsforslag vælges. Indlægges samtidig kundens behov (jf. næste side), vil forbedringsforslagene blive ændret i henhold hertil. Frie midler tælleværk Se evt. figur 3.2 på side 24. I grafen finder man også et tælleværk, der dynamisk holder rede på, hvor mange af de frie midler og den friværdi som kunden har ønsket skal indgå i analysen, der anvendes. Når der er indlagt et behov, vil man kunne aflæse et eventuelt udækket behov, eller størrelsen af et overskud, som en kapitalværdi målt i forhold til de frie midler som kunden har ønsket skal indgå. 7

8 Beløbene ændres dynamisk, når man flytter på ordningerne i grafen, eller vælger/fravælger forbedringsforslag fra listen. Det er således muligt at aflæse den økonomiske konsekvens ved hver enkelt handling umiddelbart efter den er foretaget. Angivelse af behov ved at taste eller tegne i grafen Se evt. figur 3.3 på side 25. Kundens behov kan indtastes i menuen Forudsætninger, eller ved at trække en behovsstreg i grafen med musen. Behovet kan være faseopdelt, eksempelvis med et behov til 75 år og et lavere behov herefter. Der kan i princippet lægges en fase år for år, selvom det ofte kun vil være nødvendigt med to eller måske tre faser. En ændring i kundens behov medfører automatisk en genberegning af alle forbedringsforslag og opdatering af tælleværket for frie midler og friværdi. Inddragelse af yderligere frie midler eller friværdi, som oprindeligt ikke var medtaget Hvis der er frie midler eller friværdi, som kunden har valgt ikke at inddrage i analysen, kan konsekvensen af at medtage dem i et givet omfang aflæses. Man kan med musen trække kassen med frie midler horisontalt til højre, og derved anvende de frie midler eller friværdi, der som udgangspunkt ikke var en del af analysen. Tælleværket over de frie midler bliver dynamisk opdateret. Denne funktion anvendes, hvis det er et udækket behov, og kunden ønsker en fornemmelse af, hvor langt deres reserve kan række. Hvis man trækker kassen til venstre, vil der tilsvarende blive anvendt færre midler. Hvis man trækker kassen vertikalt op eller ned, anvendes de samme frie midler blot i en kortere eller længere periode. Det er på den måde enkelt og let at arbejde med de frie midler, til den ønskede løsning er fundet. Hjælpemenu Se evt. figur 3.4 på side 26. Til alle felter er der en hjælpetekst. Tilsvarende er der hjælpetekst til grafen, når musen placeres over det aktuelle punkt. Hjælpeteksten findes i hjælpemenuen. Den åbnes ved at klikke på spørgsmålstegnet i øverste højre hjørne. Når man åbner menuen, vil den øvrige del af skærmbilledet blive komprimeret tilsvarende. 8

9 Man kan således se hjælpeteksten, samtidigt med det aktuelle felt. Hjælpemenuen kan være åben altid, eller kan åbnes og lukkes efter behov. Fordele ved at arbejde grafisk Fordelen er at grafbilledet, i modsætning til en del andre systemer, ikke blot er en præsentation af en beregning et resultat, men et værktøj til dialogen med kunden, hvilket giver en række fordele for såvel virksomheden, rådgiveren som kunden. For rådgiveren har det de fordele, at de får anvist et løsningsforslag, der samtidig indeholder en sikkerhed for, at beregningen er korrekt. Det er naturligvis også en fordel, at husstanden betragtes samlet, således at rådgiveren ikke selv skal beregne samspilsregler efterfølgende. Derved opnår rådgiveren ikke blot tryghed ved samtalen, men der spares også meget tid på hver enkelt rådgivning. For kunden har det de fordele, at det er muligt hele tiden at følge og forstå, hvad der foregår. Samtidigt kan kunden anmode om at se forskellige alternative forslag uden at føle de er til besvær, inden de vælger den udbetalingsprofil, som bedst muligt tilgodeser deres behov, og samtidigt giver dem en økonomisk gevinst. Kunden får et godt overblik over sin egen situation og forståelse for de gevinster, de kan opnå ved at tilrettelægge deres økonomi på en given måde. For virksomheden er der den fordel, at reglerne om god skik overholdes. For det første ved at gevinster ikke kun opgøres over en kort periode, hvilket ofte vil give en ukorrekt beregning i forhold til den periode, kunden ønsker at betragte. For det andet, men ligeså væsentligt, at husstandens samlede økonomi betragtes holistisk, således at beregningen omkring samspilsreglerne også er medregnet, og på en sådan måde, at kunderne reelt forstår og ser deres alternativer. Ad 4. Konklusionsbillede Se evt. figur 4 på side 27. De forbedringsforslag kunden vælger, inklusive den økonomiske konsekvens, beregnes for hver person og samlet set. Samtidig er der en grafisk illustration af hvilke kilder, der bidrager til den samlede gevinst. Denne illustration er opdelt på: 9

10 o o o de samlede ekstra udbetalinger fra pensionsordningerne den mindre skattebetaling og den ekstra udbetaling af offentlige ydelser på grund af mindre modregning Ud over forbedringsforslagene fra analysen, nævnes desuden en række forslag kunden kan overveje. Ad 5, Print Enhver analyse kan afsluttes med at printe en økonomisk rapport til kunden, der viser udbetalingsprofilen før og efter forbedringsforslagene. Til hver person i husstanden er der desuden en handlingsplan, der fortæller hvilke handlinger, de bør udføre og hvornår for at opnå de beregnede gevinster. For at ændre udbetalingsperioden bør de eksempelvis kontakte deres pensionsleverandør, før de fylder 60 år. Definitioner Nedenfor er anført de definitioner, der anvendes i systemet, som kan ændres efter aftale. I det omfang oplysninger indtastes eller indlæses eksempelvis via XML, fortages ikke omregninger. Løn I systemet er lønnen defineret til bruttoårsløn. Der er mulighed for at udvide feltet, for indtastning af evt. bonus, værdi af fri bil, udbytter fra virksomhed, indkomst i pensionstilværelsen eller indkomst fra en evt. ægtefællepension. Nutidsværdi og forretning Systemet omregner alle værdier frem til pensionstidspunktet til nutidsværdi for hver alder i analysen. Systemet anvender branchens standardforudsætninger for afkast og inflation i prognoseberegninger. Men kan tilpasses til hvert kundeforhold. Frie midler er forudsat forrentet med samme afkast, som benyttes i prognoseberegning før skat. Indbetalinger til pensionsordninger Som udgangspunkt indregnes løbende indbetalinger frem til pensionstidspunktet anført i analysen. 10

11 Hvis der er oplyst en ydelse ved eksempelvis alder 65 år, og kunden ønsker analysen med starttidspunkt ved alder 62 år, omregnes pensionen automatisk, inklusive en reduceret indbetalingsperiode. Hvis det ønskes, kan man tage højde for, at der for ordninger i pengeinstitutter ikke må indbetales til ratepensioner i samme år som man starter udbetaling. Det betyder dog en ekstra indtastning, eller en definition af, at reglen altid anvendes, når man kun har oplyst en saldo. Omkostninger Pensionsordninger Uanset om ordningen er i markedsrente- eller gennemsnitsrente miljø anvendes en standardforudsætning om omkostningen, der beregnes som en promille af saldoen. Beregningen kan overstyres af eventuelle indlæste data, ligesom systemet naturligvis kan opsættes til en anden omkostningsberegning. Der kan være forskelle fra miljø til miljø eller en alternativ aktivfordeling. Frie midler Der anvendes samme omkostningssatser som på pensionsmidler. Friværdi Aktiveringen af friværdi sker til en fast bidragssats i forhold til den maksimale værdi, der indgår. I systemet anvendes 0,5%. I analysen kan der tages højde for renter og afdrag på et eventuelt lån. Forbedringsforslag Systemet anviser altid et løsningsforslag til at forbedre kundens økonomi ved at foreslå en anderledes udbetalingsprofil. Forslaget er beregnet for husstanden som helhed set for alle midler samlet. Hvis der indgår livrenter, der ikke starter på pensionstidspunktet, eller hvis man foreslår at forlænge udbetalingsperioden på en livrente, gør systemet opmærksom på, at valget bør vurderes i lyset af helbredstilstanden. Forbedringsforslag, der præsenteres er udvalgt, fordi det er den løsning, der giver den største økonomiske gevinst, ud fra tusindvis af scenarier. Scenarierne fastsættes indenfor rammerne af nogle givne regler, der begrænser antallet af muligheder, således at beregningerne kan ske uden generende ventetid. Reglerne er blandt andet, at pensioner udsættes længst muligt, under hensyn til det anførte behov. Frie midler anvendes før kapitalpensioner, og kapitalpensioner anvendes før friværdi, af hensyn til offeromkostningerne og mange kunders holdninger til anvendelse af friværdi. 11

12 Det skal nævnes, at selvom den beregnede gevinst med meget stor sandsynlighed er den optimale, vil det undtagelsesvis være muligt at vise et andet alternativ. Kunden vil dog altid opnå at få forbedret sin situation, og kundens ønsker til et bestemt behov vil ofte betyde ændringer i forhold til den løsning, der rent økonomisk betragtet er det bedste forslag. Friværdi Det er kundens egen oplysning om størrelsen af friværdien, der anvendes. Størrelsen fastholdes i hele perioden. Beregningerne kan indeholde en stor kompleksitet omkring friværdi, hvis det ønskes. Skat Skatten beregnes i systemet med en gennemsnitlig kommuneskat. Der er taget højde for personfradrag, men ikke øvrige ligningsmæssige fradrag og kirkeskat. Skatteværdien af renteudgifter er sat til 25,5 %. Skatten beregnes naturligvis for husstanden under hensyn til gældende skattelovgivning. PensionsPartner har udbygget systemet, således at det også kan håndtere kunder med virksomheder. Folkepension Som udgangspunkt beregnes folkepension ud fra gældende regler, inklusive samspilsregler for ægtefæller (samgifte m.v.). Alternativt kan man vælge kun at beregne grundbeløbet, ingen folkepension eller med opsat folkepension. Ved beregningen af folkepensionen er det forudsat, at der ikke samtidig kommer arbejdsindkomster i analyseperioden, eller en overgang fra anden offentlig pension samt afkortet optjeningsperiode grundet udlandsophold. ATP Maksimal ATP udgør kr. årligt ved 65 år (2011). Alternativt kan man vælge et vilkårligt andet beløb. 12

13 Teknisk miljø Teknik Systemet er udviklet i.net 2.0 med Microsofts nyeste udviklingsværktøjer. Beregningerne sker i selvstændige moduler i form af dll-filer, der er udviklet af PensionPartner. Graferne i systemet er udviklet specielt til dette system. I vores valg af teknik har vi lagt vægt på muligheden for at udvikle et stabilt og hurtigt system, samtidig med at brugergrænsefladen er let og intuitiv at bruge. Uden integration Applikationen kan afvikles fra en standard PC med eller uden adgang til internettet, dog er det en forudsætning, at der er, eller bliver, installeret. Net 2.0. og Adobe Reader. Med integration Systemet kan også integreres på flere niveauer. Alt lige fra simpel integration med virksomhedens database via en import/eksport funktion til en fuldstændig integration i et eksisterende system, hvor brugergrænsefladen bygges op på ny af jeres IT-afdeling, og hvor PensionsPartners beregningsmoduler indgår i systemet. 13

14 Bilag - Skærmdumps Figur 1.0 Første skærmbillede til indtastning af kundeoplysninger. 14

15 Figur 1.1 Angivelse af indtægt der kan afgives 15

16 Figur 1.2 Angivelse af indtægt alle felter 16

17 Figur 2.0 Andet skærmbillede til indtastning af pension, offentlige ydelser og frie midler 17

18 Figur 2.1 Udsnit af figur 2 18

19 Figur 2.2 Pop-up dialog billedet til opretning af eksisterede ordninger i billede 2 19

20 Figur 2.3 Viser figur 2 B med aktivering af prognose udbetaling 20

21 Figur 2.4 Udklip af figur 2 - Offentlige ydelser Figur 2.5 Udklip af figur 2 Frie midler og friværdi 21

22 Figur 3.0 Det tredje billede den dynamiske graf 22

23 Figur Figur 3 med Optimeringsforslaget åbnet 23

24 Figur 3.2 Figur 3 med Fri formue tælleværket åbnet 24

25 Figur 3.3 Figur 3 med Forudsætning og behov åben 25

26 Figur 3.4 Figur 3 med Hjælpefeltet åbent 26

27 Figur Fjerde skærmbillede resultatet af analysen 27