Bilag 3A.5 Regel- og beslutningsmodeller

Transkript

1 Bilag 3A.5 Regel- og beslutningsmodeller Version

2 Indhold 1 VEJLEDNING TIL TILBUDSGIVER INDLEDNING OVERSIGT OVER REGLER FOR PENSIONSBEREGNINGEN... 4 Bilag 3A.5 Regel- og beslutningsmodeller Side 1

3 1 Vejledning til Tilbudsgiver Bilaget skal ikke ændres af Tilbudsgiver. Tabel 1 Vejledning til Tilbudsgiver Bilag 3A.5 Regel- og beslutningsmodeller Side 2

4 2 Indledning Bilaget indeholder standardiserede modeller af de regler af lovgivningsmæssig, og anden karakter forbundet med indberetning, administration og udbetaling af pension. Bilag 3A.5 Regel- og beslutningsmodeller Side 3

5 3 Oversigt over regler for pensionsberegningen Bilag 3A.5 Regel- og beslutningsmodeller Side 4

6 FØP National Indkomst Samlivsforhold Udlandsforhold 4 Pension kan bestå af flere beløb: Opvarmningsforhold Likvid formue Afhængigheder af Førtidspensionstype Persons Årlig indkomst (+Kapital- og aktieindkomst Persons Gifte/Samlevende årlig indkomst Enlig +Arbejdsindkomst (løn el. indkomst fra selvstændig arbejdsindkomst (løn el. (+Kapital- og aktieindkomst virksomhed) +Arbejdsindkomst (løn el. indkomst fra selvstændig indkomst fra selvstændig +Udbetaling af pensioner virksomhed) virksomhed) +Andre indkomster +Udbetaling af pensioner -Fradrag for præmie til pensionsordningen; renteudgifter) +Andre indkomster -Fradrag for præmie til pensionsordningen; renteudgifter) Gift/samlevende Gift/samlevende Boet i Danmark Arbejdet i med pensionist med en, der ikke udlandet er pensionist Opvarmningsudgif Kollektiv Logerende ter varmeforsyning Persons formue Ægtefællens/ Tillægspr Brøk (indestående i samlevers formue ocent pengeinstitutter iindestående i kontanter pengeinstitutter aktier og obligationer kontanter pantebreve aktier og obligationer nedsparringslån, pantebreve investeringsforeningsbeviser nedsparringslån, og andre værdipapirer) investeringsforeningsbeviser og andre værdipapirer) Petroleu Boligstøtt Ret til mstillæg e ægteskab sktillæg opnået inden 1. jan Almindelig FØP (før ) Forhøjet alm. FØP (før ) Mellemste FØP (før ) Højeste FØP (før ) FØP efter FØP gjot hvilende Modtaget varmetillæg lige siden 1987 og ikke er flyttet uden for den gamle kommune (før 2007) Fik inv.ydelse og bistandsplejetillæg dec.93 Skattepligtige beløb Persons årlig indkomst udover førtids- eller Grundbeløb Størrelse folkepension sammenlagt med evt. ægtefælles/samlevers indkomst udover folke- eller førtidspension > ikke relevant el. udbetales ikke 0 < ikke relevant Nej el > ikke relevant Nej el. Sættes ned med 60 kr. for hver 100 kr. som borgerens egen indkomst overstiger grænsen > ikke relevant her Eller her el. udbetales ikke 0 < ikke relevant her Eller her Nej el > ikke relevant her Eller her Nej el. Sættes ned med 60 kr. for hver 100 kr. som borgerens egen indkomst overstiger grænsen < ikke relevant Nej , herunder pensionstillæg > ikke relevant Nej Den del af indkomsten, der overstiger grænsen nedsættes med 30% < medregnes, dog højst Nej , herunder pensionstillæg > medregnes, dog højst Nej Den del af indkomsten, der overstiger grænsen nedsættes med 15% < medregnes, dog højst efter fradrag på de første > medregnes, dog højst efter fradrag på de første Nej , herunder pensionstillæg Nej Den del af indkomsten, der overstiger grænsen nedsættes med 30% Persons årlig indkomst sammenlagt med evt. OBS på overgangsregler for samlevende Pensionstillæg Størrelse ægtefælles/samlevers indkomst (ud over (før /inden / efter folkepensionen) ) > Ikke relevant Ikke relevant Ikke relevant el. udbetales ikke 0 > Ikke relevant Ikke relevant Ikke relevant Nej el (Årlig indkomst ) * 0,309 < Ikke relevant Ikke relevant Ikke relevant Nej el > medregnes hele indkomst (udover folke- Ikke relevant Ikke relevant el. udbetales ikke 0 el. førtidspension > medregnes hele indkomst (udover folke- Ikke relevant Ikke relevant Nej el (Årlig indkomst - el. førtidspension ) * 0,16 < medregnes hele indkomst (udover folke- Ikke relevant Ikke relevant Nej el. Nej el. førtidspension > medregnes, dog ses bort fra ½ af Ikke relevant Ikke relevant el. Nej udbetales ikke 0 indkomst op til > medregnes, dog ses bort fra ½ af Ikke relevant Ikke relevant Nej el. Nej (Årlig indkomst - indkomst op til ) * 0,32) < medregnes, dog ses bort fra ½ af indkomst op til Ikke relevant Ikke relevant Nej el. Nej ej Er medregnet i rele grundbeløbet van t? Førtidsbeløb Størrelse Nej øk.forhold tages ikke i betragtning Nej øk.forhold tages ikke i betragtning el. Nej Ekstra tillægsydelse Størrelse Nej øk.forhold tages ikke i betragtning Nej øk.forhold tages ikke i betragtning el. Nej øk.forhold tages ikke i betragtning Nej øk.forhold tages ikke i betragtning el. Nej Invaliditetsbeløb Størrelse Nej øk.forhold tages ikke i betragtning el. Nej øk.forhold tages ikke i betragtning el. el. Nej Erhvervsudygtighedsbeløb Størrelse øk.forhold tages ikke i betragtning Nej øk.forhold tages ikke i betragtning el. Nej = eller > 4/5 dele af tiden fra fyldte 15.år og til FØP tilkendelse Brøkpension Størrelse Ikke relevant Nej fuld berettiget pension < 4/5 dele af tiden fra fyldte 15.år og til FØP tilkendelse x/40 af den fulde berettiget pension Invaliditetsydelse Størrelse Nej person tjener vedvarende det dobbelte af el. og grundbeløbet - vurderes af kommune person tjener vedvarende det dobbelte af el. el. og grundbeløbet - vurderes af kommune Persons årlig indkomst sammenlagt med ægtefælles/ samlevers indkomst (udover folke eller førtidspension) Personlig tillægsprocent Ikke relevant > (grænsen mangler at kvalitetssikre) ikke relevant el. Nej 0% > (grænsen mangler at kvalitetssikre) ikke relevant el (Årlig indkomst/465) %(formlen skal lige kvalitetssikres) < (grænsen mangler at kvalitetssikre) ikke relevant el. 100% > (grænsen mangler at kvalitetssikre) medregnes her eller her el. Nej 0% > (grænsen mangler at kvalitetssikre) medregnes her eller her el (Årlig indkomst/938) %(formlen skal lige kvalitetssikres) < (grænsen mangler at kvalitetssikre) medregnes her eller her el. 100% Nej ydes ikke ANDRE ØKONOMISKE TILLÆG Varmetillæg nedsættes, hvis Nej tillægsprocent < 100; petroleumstillæg og boligstøtte fradrages el. og Varmetillæg beregnes efter de regler, der var gældende dengang i den gamle kommune. Nej ydes ikke >4.700 >0 el. formlen mangler at blive afdækket her eller her >7.050 >0 el. formlen mangler at blive afdækket >4.700 >0 el. nedsattes med 10% her eller her >7.050 >0 el. nedsattes med 10% >4.700 >0 el. nedsættes med logerendes udgifter her eller her >7.050 >0 el. nedsættes med logerendes udgifter el. Engangsbeløb ved regulering af varmetillæg Formlen mangler at blive afdækket øk.forhold tages ikke i betragtning petroleum der anvendes, leveres i dunke af højst 10 liter, hvilket SKAL fremgå af regningen Petroleumstillæg Størrelse Nej Nej ydes ikke (mangler at kvalitetssikre) max ydes tilskud til Nej Nej el. liter, om året pr. husstand. 262,50 øre pr. liter. Resterende beløb udover tillæg på l. kan indgå ved beregning af det almindelige varmetillæg, hvis tillægsprocenten er større end 0. Helbredstillæg/medicinkort: (udregning af personlig tillægsprocent og kort: Udbetaling Danmark). Refundering: kommune Ikke relevant Nej ydes ikke Helbredstillægsprocent < ikke relevant >0 el. er 85% af tillægsprocenten her eller her < medregnes >0 el. Helbredstillægsprocent er 85% af tillægsprocenten Efterlevelsespension Størrelse, og el. Den afdødes pension pensionisten (FØP udbetales i 3 mdr. til den eller FOP) død og? efterlevende pensionist. parret har haft Bikort anvendes samme bopæl i minimum 3 år inden dødsfaldet el. a Betaling af husleje mv. Størrelse (fængslinger) Kommunen meddeler beløbet. UDK Udbetales til udregner, så det udbetalte beløb kommunekonto efter skat matcher huslejebeløbet og el. J a ANDRE TILLÆG EFTER OVERGANGSBESTEMMELSER Ægteskabstillæg? Udbetales indtil ægtefællen selv bliver pensionist. Tillægget kan reduceres. Alderstillæg Mangler at blive afdækket -? har vi overhovedet sådan et tillæg? Reelt enlige Størrelse? el. Og Bistandstillæg Størrelse Nej el Nej ydes ikke Plejetillæg Størrelse Nej el Nej ydes ikke BIDRAG TIL ATP OG SUPP ATP bidrag Størrelse, obligatorisk pensionsitens andel 90; kommunens andel 180 el., frivilligt pensionsitens andel 90; kommunens andel 180 SUPP bidrag Størrelse, frivilligt pensionistens andel 163; kommunens andel 326 el., frivilligt pensionistens andel 163; kommunens andel 326 ANDRE TILLÆG - HÅNDTERES IKKE I PENSIONSSYSTEMET Boligsikring: Udbetaling Danmark Indskudslån: Kommunen Mangler afklaring, om det gælder FØP Lån til indefrysning af Mangler afklaring, om det ejendomsskatter: Kommunen gælder FØP Nedsat TV-licens: Kommunen og Mangler afklaring, om det Danmarks Radio gælder FØP Udvidet helbredstillæg: Mangler afklaring, om det Kommunen gælder FØP Personligt tillæg: Kommunen Mangler afklaring, om det gælder FØP Kørsel/fri befordring: Kommunen Mangler afklaring, om det gælder FØP