Budgetopfølgningsnotat vedr. handicapbevillingen

Transkript

1 1 Budgetopfølgningsnotat vedr. handicapbevillingen Opbygning af notatet Notatet er bygget op omkring en forside med en kortfattet konklusion samt en række bilag, som uddyber en række forskellige forhold vedr. budgetopfølgningen. Overordnet konklusion på budgetopfølgningen Med udgangspunkt i baselinen pr. ultimo oktober 2014 forventes der et merforbrug på 4 mio. kr. (inkl. det overførte merforbrug fra tidligere år). Resultatet af den rene 2014-drift er et mindreforbrug på 0,3 mio. kr. Korr. Budget 2014 Baseline pr. 31/ Afvigelse Afvigelse uden overførsel Aktivitetsstyret del Øvrig del Note: Et positivt tal er udtryk for et merforbrug/mindreindtægt, mens et negativt tal er udtryk for et mindreforbrug/merindtægt. Konklusion Handicapbevillingen er fortsat udfordret af overført gæld fra tidligere år samt fortsatte effektiviseringskrav, mens der umiddelbart er balance i forhold til den rene 2014-drift. Bilagsfortegnelse Bilag 1: Hvordan ser budget 2014 ud?... 2 Bilag 2: Hvordan ser baselinen pr. ultimo oktober 2014 ud?... 6 Bilag 3: Hvilke udfordringer står handicapbevillingen over for?... 8 Bilag 4: Hvilken nettotilgang må forventes? Handlinger i forbindelse med budgetopfølgningen ultimo oktober november 2014 / Morten Hulkær Kristensen

2 2 Bilag 1: Hvordan ser budget 2014 ud? Oprindeligt budget Budgetændringer Indkøbsbesparelser vedr. hjælpemiddelområdet Andel af overskud fra barselspulje Udmøntning af effektiviseringskrav Tilretning af budget vedr Overflytning af sager/budget til Beskæftigelse & Sundhed (B&S) Rammebudget til Rehabiliteringscenter Skanderborg Overflytning af andel af pulje til aktivitetsstigninger til B&S Overflytning af andel af effektiviseringskrav til B&S Budget - Overført merforbrug fra tidligere år Overflytning af indtægtsbudget vedr. SDE-refusioner til B&S Overflytning af indtægtsbudget vedr. 100-refusioner til B&S Overflyttet budget fra ældrebevillingen vedr. handicapsager Effektiviseringskrav vedr. Socialpsykiatrien ESCO-besparelse vedr. handicaptilbud Regulering af overført budget til B&S Regulering af SDE-refusioner fra B&S Regulering i forbindelse med Lov & Cirkulæreprogram Lukning af Sundhedscaféen Nedjustering af effektiviseringskrav til Socialpsykiatrien Korrigeret budget Note: Alle beløb er i 2014 p/l-niveau. Note 1: Det overførte merforbrug fra 2013 er opgjort teknisk, dvs. hele overførslen ligger i 2014, selvom den først er aftalt afdraget med udgangen af Forudsætninger for det oprindelige budget Det oprindelige budget indeholder en pulje på 5 mio. kr. til dækning af aktivitetsstigninger. Samtidig indeholder det oprindelige budget et effektiviseringskrav for perioden og frem. Således er der forudsat en effektivisering på 4 mio. kr. i 2014, voksende til 8 mio. kr. i 2015 og til 12 mio. kr. i 2016 og frem. Fra oprindelig til korrigeret budget Det oprindelige Budget 2014 på samlet 268,4 mio. kr. er i løbet af 2014 blevet reguleret med i alt - 50,4 mio. kr. Dette giver et korrigeret budget på samlet 218 mio. kr. for De budgetmæssige reguleringer fremgår af ovenstående tabel og er kort beskrevet i det følgende.

3 Indkøbsbesparelser vedr. hjælpemiddelområdet I forbindelse med budgetopfølgningen pr. ultimo august 2013 blev budgettet til diabeteshjælpemidler reduceret med kr. som følge af en indkøbsbesparelse. Samtidig blev budgettet vedr. høreapparater reduceret med kr. som følge af opgaveflytning til Region Midtjylland. Tilsammen er handicapbevillingen dermed blevet reduceret med 1,1 mio. kr. Andel af overskud fra barselspulje På baggrund af, at antallet af medarbejdere på barsel er faldet væsentligt siden 2011, er der oparbejdet et mindreforbrug på 4,0 mio. kr. i barselspuljen. Byrådet besluttede derfor ultimo 2013, at beløbet i 2014 tilbageføres forholdsmæssigt til de kontrakt- og aftalestyrede enheder. Dette har udmøntet sig i budgettilførsel på kr. Udmøntning af effektiviseringskrav Byrådet besluttede ultimo 2013, at den forudsatte effekt fra den fælles effektiviseringspulje skulle fordeles forholdsmæssigt til de kontrakt- og aftalestyrede enheder. Det har udmøntet sig i et effektiviseringskrav til handicapbevillingen på 1,2 mio. kr. Tilretning af budget vedr. 99 En reorganisering af 99 indsatsen under Socialpsykiatrien har resulteret i et lavere udgiftsniveau. Budgettet er som følge heraf tilrettet, hvormed der er tilbageført kr. til handicapbevillingen. Overflytning af sager/budget til Beskæftigelse & Sundhed Som led i projekt Sammenhængende forløb for borgere år er der overflyttet 218 sager (= CPR-numre) og dertilhørende budget fra til Fagsekretariatet Beskæftigelse & Sundhed. Sagerne er opgjort til en helårsudgift på 52,2 mio. kr. i Rammebudget til Rehabiliteringscenter Skanderborg Kjærsholm er i forbindelse med budgetopfølgningen ultimo januar blevet tilført 4,6 mio. kr. til rammebudget for Rehabiliteringscenter Skanderborg (specialiseret bostøtte), idet dette ikke indgik i det oprindelige budget. Overflytning af andel af pulje til aktivitetsstigninger til Beskæftigelse & Sundhed Som led i projekt Sammenhængende forløb for borgere år er der overflyttet en forholdsmæssig andel af det tilførte budget til aktivitetsstigninger fra til Fagsekretariatet Beskæftigelse & Sundhed, svarende til samlet 1 mio. kr. Overflytning af andel af effektiviseringskrav til Beskæftigelse & Sundhed Som led i projekt Sammenhængende forløb for borgere år er der overflyttet en forholdsmæssig andel af effektiviseringskravet fra til Fagsekretariatet Beskæftigelse & Sundhed, svarende til samlet 0,8 mio. kr. Overført merforbrug fra tidligere år Det oprindelige merforbrug fra 2012 var på 12,1 mio. kr. I 2013 er der blevet afdraget 7,9 mio. kr. De resterende 4,2 mio. kr. er blevet overført til

4 Overflytning af indtægtsbudget vedr. SDE-refusioner til Beskæftigelse & Sundhed Som led i projekt Sammenhængende forløb for borgere år er der overflyttet en andel af statsrefusionsbudgettet for Særligt Dyre Enkeltsager (SDE) fra til Fagsekretariatet Beskæftigelse & Sundhed, svarende til samlet godt 1 mio. kr. Overflytning af indtægtsbudget vedr. 100-refusioner til Beskæftigelse & Sundhed Som led i projekt Sammenhængende forløb for borgere år er der overflyttet en andel af statsrefusionsbudgettet for 100-sager fra til Fagsekretariatet Beskæftigelse & Sundhed, svarende til samlet 0,3 mio. kr. Overflyttet budget fra ældrebevillingen vedr. handicapsager For at sikre en ensartet konteringspraksis er alle borgere, der visiteres/er visiteret af myndighedsafdelingen på handicapområdet, konteret på handicap- og socialpsykiatribevillingen, mens alle borgere, der visiteres/er visiteret af myndighedsafdelingen på ældreområdet, er konteret på ældrebevillingen. Budgetbeløbet på samlet 7,6 mio. kr. vedrører en række ældre handicappede borgere, hvor udgiften til disse hidtil har været konteret under ældreområdet, men som har været bevilget af myndighedsafdelingen på handicapområdet. Med budgetflytningen er der sørget for at ovenstående konteringspraksis efterleves. Effektiviseringskrav vedr. Socialpsykiatrien Som led i udmøntningen af effektiviseringskravet for 2014 på samlet 4 mio. kr. på handicapbevillingen er Socialpsykiatrien efter aftale med kontraktholderen blevet udstyret med et effektiviseringskrav på samlet 1,75 mio. kr. Disse penge er skrabet af Socialpsykiatriens budget og overflyttet til handicapbevillingen. ESCO-besparelse vedr. handicaptilbud Der er gennemført ESCO-projekt vedr. handicaptilbud. I den forbindelse er der skrabet kr. af budgettet i 2014 og kr. i de efterfølgende år som følge af forventede energibesparelser. Regulering af overført budget til Beskæftigelse & Sundhed Som led i projekt Sammenhængende forløb for borgere år blev der i forbindelse med budgetopfølgningen 2014 overflyttet 218 sager (= CPR-numre) og dertilhørende budget fra Fagsekretariatet Ældre & Handicap til Fagsekretariatet Beskæftigelse & Sundhed. Sagerne blev på daværende tidspunkt opgjort til en helårsudgift på 52,2 mio. kr. i Allerede dengang blev det aftalt, at der med budgetopfølgningen ultimo august 2014 skulle foretages en revurdering på CPR-niveau af det overflyttede budgets størrelse. Dette er nu sket og har resulteret i, at der tilbageføres 3,6 mio. kr. fra Fagsekretariatet Beskæftigelse & Sundhed til Fagsekretariatet Ældre & Handicap. Sammen med budgettet tilbageføres en del af SDE-indtægstbudgettet ligeledes fra Fagsekretariatet Beskæftigelse & Sundhed til, svarende til kr. Bruttotilbageførslen bliver således samlet set på 3,2 mio. kr. Effekt af Lov- og Cirkulæreprogrammet Som led i Lov- og Cirkulæreprogrammet for 2015 er Skanderborg Kommune blevet reduceret kr. i bloktilskud som en konsekvens af regeringens lovkatalog. 4

5 Reduktionen af bloktilskuddet sker da VISO overtager ansvaret for at tilvejebringe specialrådgivningsydelser, som tidligere har været finansieret via objektiv finansiering fra alle kommuner. Fremover bliver opgaverne finansieret ved en reduktion af bloktilskuddet. Flytningen vedrører lovændringer, der er omfattet af Lov- og cirkulæreprogrammet 2015 og som har konsekvenser i Lukning af Sundhedscaféen har fra og med 2012 medfinansieret tilbuddet Sundhedscaféen, som er organiseret under Socialpsykiatrien, via en budgettildeling på kr. om året. Idet der ikke længere er tilstrækkelig efterspørgsel efter Sundhedscaféens tilbud, lukkes denne, og budgetbeløbet tilbageføres til fra og med Nedjustering af effektiviseringskrav til Socialpsykiatrien Siden budgetopfølgningen ultimo april 2014 er der blevet overflyttet en del borgere og personaler fra Socialpsykiatrien til Kompetencecentret under Beskæftigelse & Sundhed. Afklaringen heraf er først sket medio 2014, hvilket vanskeliggør udmøntningen af det samlede effektiviseringskrav på 1,75 mio. kr. Som konsekvens heraf er dette reduceret med samlet 1 mio. kr. 5

6 Bilag 2: Hvordan ser baselinen pr. ultimo oktober 2014 ud? Baselinen pr. ultimo oktober 2014 er beregnet med udgangspunkt den kendte aktivitet pr. 31. oktober Hvordan er baselinen blevet vurderet? Vurderingen af baselinen er delt op i to dele: 1. Den aktivitetsstyrede del af bevillingen 2. Den øvrige del af bevillingen Den aktivitetsstyrede del af bevillingen består af følgende: Døgntilbud ( 85, 107 og 108) Dagtilbud ( 103 og 104) Bostøtte ( 85) Borgerstyret Personlig Assistance (BPA 96) Særlig Tilrettelagt Ungdomsuddannelse (STU) Den øvrige del af bevillingen består af følgende: Specialpædagogisk bistand Kontaktperson- og ledsagerordninger Sociale formål ( 100) Hjælpemidler Øvrige områder (kommunal tandpleje, busdrift, plejevederlag, udgifter til færdigbehandlede patienter samt øvrige restudgifter). Statsrefusioner Den aktivitetsstyrede del af bevillingen er blevet gennemgået på CPR-niveau. Det betyder konkret at udgifterne til hver enkelt kendt borger pr. 31. oktober 2014 på denne del af bevillingen er blevet vurderet. Den øvrige del af bevillingen er blevet gennemgået på et mere generelt niveau. Det betyder konkret, at udgifterne for 2011, 2012 og 2013 er blevet gennemgået på dels posteringsniveau og dels lidt mere overordnet niveau. Med udgangspunkt i denne gennemgang samt i en vurdering af øvrige kendte forhold som indvirker på udgifterne, er den forventede udgift for 2014 blevet estimeret. Hvad viser gennemgangen? Gennemgangen af bevillingen viser, at baselinen pr. ultimo oktober 2014 er på samlet 222 mio. kr. fordelt på følgende måde: 6 Korr. Budget 2014 Baseline pr. 31/ Afvigelse Afvigelse uden overførsel Aktivitetsstyret del Øvrig del Note: Et positivt tal er udtryk for et merforbrug/mindreindtægt, mens et negativt tal er udtryk for et mindreforbrug/merindtægt.

7 Det betyder, at der med udgangspunkt i den kendte aktivitet pr. 31. oktober 2014 forventes en nettoudgift på den aktivitetsstyrede del af bevillingen på 188,7 mio. kr., mens der for den resterende del af bevillingen forventes nettoudgifter for samlet 33,3 mio. kr. Merforbruget på den aktivitetsstyrede del kan isoleret set forklares med den overførte gæld fra tidligere år på 4,2 mio. kr. Merforbruget på den øvrige del er sammensat som følger: 7 Budget 2014 Baseline pr. 31/ Afvigelse Specialpædagogisk bistand Kontaktperson- og ledsagerordning Sociale formål ( 100) Hjælpemidler Øvrige områder Statsrefusioner Det korrigerede budget for 2014 (inklusive det overførte merforbrug fra tidligere år på 4,2 mio. kr.) er på 218 mio. kr., hvilket betyder, at der alt andet lige mangler 4 mio. kr. for at der er budgetdækning til det kendte udgiftsniveau pr. 31. oktober Der forventes ikke flere konkrete effektiviseringer i indeværende regnskabsår, hvormed det forventede merforbrug ikke forventes at kunne blive reduceret yderligere i Den rene 2014-drift (dvs. eksklusiv det overførte merforbrug) viser herefter et samlet mindreforbrug på 0,3 mio. kr. Den faldende afvigelse i forhold til baselinen ultimo august skyldes især udviklingen i en refusionssag som Skanderborg Kommune er involveret i med Aarhus Kommune. Der er sket en afklaring i forhold til betalingsforpligtelsen i sagen, hvorfor Skanderborg Kommune har modtaget kreditnotaer for tidligere faktureringer på 1,1 mio. kr. for 2013 (engangsindtægt i forhold til baselinen) og 1,6 mio. kr. for 2014 (varig forbedring af baselinen). Krediteringen af disse udgifter betyder dog samtidig, at de forventede statsrefusioner for borgeren varigt formindskes med 0,3 mio. kr. for perioden. Der skal for en god ordens skyld gøres opmærksom på, at der i baselinen er indregnet udgifter til en yderligere verserende refusionssag med en anden kommune til en værdi af 1,8 mio. kr. Vindes sagen, så vil baselinen blive forbedret med de 1,8 mio. kr. i 2014 og frem samt yderligere 1,8 mio. kr. vedrørende 2013 (engangsindtægt i forhold til baselinen). Tabes sagen vil dette omvendt ikke belaste baselinen yderligere. Se mere herom i bilag 4.

8 Bilag 3: Hvilke udfordringer står handicapbevillingen over for? På handicapbevillingen er der især tre udfordringer, som kort uddybes i nedenstående overførslen af gæld fra tidligere år, fortsatte effektiviseringskrav samt usikkerheden omkring det overflyttede budget til Beskæftigelse & Sundhed. Afdrag på gæld fra tidligere år Fra 2012 til 2013 blev der overført et merforbrug på samlet 12,1 mio. kr. I 2013 er der afdraget 7,9 mio. kr. på denne gæld, hvormed der er en restgæld på 4,2 mio. kr. Såfremt resultatet af nærværende budgetopfølgning holder, vil der i 2014 blive afdraget 0,3 mio. kr. på den overførte gæld. Fortsatte effektiviseringskrav I budgetforliget for 2013 er der forudsat effektivisering med 4 mio. kr. i 2014, akkumulerende til 8 mio. kr. i 2015 og 12 mio. kr. i En forholdsmæssig andel af effektiviseringskravet, svarende til 0,8 mio. kr. i 2014, 1,6 mio. kr. i 2015 og 2,3 mio. kr. i 2016 og årene frem er overført til Beskæftigelse & Sundhed sammen med overflyttelsen af 218 konkrete CPR-numre. Dermed er det tilbageværende effektiviseringskrav til handicapbevillingen 3,2 mio. kr. i 2014, 6,4 mio. kr. i 2015 og 9,7 mio. kr. i 2016 og frem. I det følgende gives en kort status vedr. udmøntningen af effektiviseringerne: Status? Forudsatte effektiviseringer Konkrete effektiviseringstiltag: - Tilretning af budget vedr Udmøntet - Tilbageførsel af sparet husleje Udmøntet - Effektiviseringskrav til Socialpsykiatrien Udmøntet - Effektiviseringskrav til Bostederne Udmøntet - Effektivisering vedr. metodecentret Udmøntet - Nedlæggelse af tilskud til sundhedscaféen Udmøntet - Effektiviseringskrav vedr. STU-tilbud Ej udmøntet Note: Et positivt tal er udtryk for et merforbrug/mindreindtægt, mens et negativt tal er udtryk for et mindreforbrug/merindtægt. Tilretning af budget vedr. 99 En reorganisering af 99 indsatsen under Socialpsykiatrien har resulteret i et lavere udgiftsniveau. Budgettet er som følge heraf tilrettet, hvormed der er tilbageført kr. til handicapbevillingen. Udmøntningen er sket via en budgetomplacering i forbindelse med budgetopfølgningen ultimo januar Tilbageførsel af sparet husleje Kjærsholm er i forbindelse med budgetopfølgningen ultimo januar blevet tilført 4,6 mio. kr. til rammebudget for Rehabiliteringscenter Skanderborg (specialiseret bostøtte), idet dette ikke indgik i det oprindelige budget. I udmøntningen er den oprindelige ramme reduceret med kr.

9 Effektiviseringskrav til Socialpsykiatrien Socialpsykiatrien er oprindelig efter aftale med kontraktholderen blevet pålagt et effektiviseringskrav på 1,75 mio. kr. I forhold til handicapbevillingen er udmøntningen sket med budgetopfølgning ultimo april, hvor kravet efter aftale med kontraktholderen systemmæssigt er flyttet fra handicapbevillingen til Socialpsykiatriens budget. Siden budgetopfølgningen ultimo april 2014 er der blevet overflyttet en del borgere og personaler fra Socialpsykiatrien til Kompetencecentret under Beskæftigelse & Sundhed. Afklaringen heraf er først sket medio 2014, hvilket vanskeliggør udmøntningen af det samlede effektiviseringskrav på 1,75 mio. kr. Som konsekvens heraf er dette reduceret med samlet 1 mio. kr., så der resterer et resteffektiviseringskrav på 0,75 mio. kr. Effektiviseringskrav til Bostederne Bostederne er blevet pålagt et effektiviseringskrav på 1 mio. kr. I forhold til handicapbevillingen sker udmøntningen ved en revisitering af borgerne. Denne er pt. 75 pct. gennemført. Det pågår pt. en dialog mellem fagsekretariatet og Bostederne omkring udmøntningen af de resterende 25 pct. Udtrædelse af metodecentret Skanderborg Kommune har siden opstarten i 2010 deltaget i Center for metodeudvikling på det specialiserede socialområde og har i den forbindelse bidraget med årligt kr. til finansiering af Metodecentret. Det er besluttet, at Skanderborg Kommune udtræder af Metodecenteret ved udgangen af 2014, idet der ikke er efterspørgsel efter Metodecenterets tilbud fra kommunens tilbud på det specialiserede socialområde og de relevante fagsekretariater. Det er endvidere besluttet, at beløbet for 2015 tilgår, dels som bidrag til finansiering af den effektivisering, der er nødvendig på dette område fremadrettet og dels i 2015 at finansiere implementeringen af socialpolitikken. Fra 2016 indgår beløbet fuldt ud til finansiering af effektiviseringsudfordringen under Fagsekretariatet Ældre og Handicap. Lukning af sundhedscaféen har fra og med 2012 medfinansieret tilbuddet Sundhedscaféen, som er organiseret under Socialpsykiatrien, via en budgettildeling på kr. om året. Idet der ikke længere er tilstrækkelig efterspørgsel efter Sundhedscaféens tilbud, lukkes denne, og budgetbeløbet tilbageføres til fra og med Effektiviseringskrav vedr. STU-tilbud Der påtænkes at erstatte det aktivitetsbaserede budget med et fast rammebudget, hvori der er indarbejdet et effektiviseringskrav på kr. Udmøntningen forventes dog først at kunne blive iværksat fra Yderligere effektiviseringer Der arbejdes pt. på en mere helhedsorienteret visitationsform. Der forventes en positiv effekt af denne ændring ikke kun for borgeren, men også økonomisk. Idet der på nuværende tidspunkt er betydelig usikkerhed i forhold til den økonomiske effekt, er en sådan ikke indregnet pt. Usikkerhed omkring det overflyttede budget til Beskæftigelse & Sundhed I forbindelse med budgetoverflytning imellem Beskæftigelse & Sundhed og Ældre & Handicap er der stadig en restusikkerhed i forhold til hvordan tilbageløbet fra Beskæftigelse & Sundhed bliver (i takt med, at borgere tildeles varigt forsørgelsesgrundlag). 9

10 Bilag 4: Hvilken nettotilgang må forventes? Vurderingen af den forventede nettotilgang er behæftet med stor usikkerhed, idet en enkelt sag kan flytte markant på udgiftsniveauet. I forbindelse med gennemgangen af handicapbevillingen er følgende blevet vurderet særligt: Overgangssager fra børn- og ungeområdet Forventet tilgang til STU-uddannelsen Økonomiske konsekvenser af refusionssager Status i forhold til puljen på 5 mio. kr. vedr. aktivitetsstigninger Overgangssager fra Børn & Unge Fagsekretariatet Børn & Unge forsyner regelmæssigt med oplysninger om hvilke kendte overgangssager, der er på vej over til handicapområdet (vurderet med udgangspunkt i borgerens alder og Børn & Unges kendskab til borgeren). Endvidere afholdes der kvartalsvise koordinationsmøder på sagsbehandlerniveau mellem Børn & Unge, Ældre & Handicap samt Beskæftigelse og Sundhed. Endvidere afholdes der 17½ års møder mellem sagsbehandlerne fra børn- og ungeområdet og sagsbehandlerne fra handicapområdet, hvilken er med til at validere de fremsendte oplysninger. Med udgangspunkt i ovenstående forventes der ikke yderligere nettoudgift til disse kendte overgangssager fra børn- og ungeområdet i Tilgang til STU-uddannelsen Idet alle skoleforløbene i forbindelse med STU-uddannelserne for 2014 forventes at være sat i gang, så vurderes det ikke at der sker yderligere nettotilgang på dette område i Økonomiske konsekvenser af refusionssager Skanderborg Kommune har i løbet af 2014 været involveret i nogle sager, hvor der er uenighed med en anden kommune om refusionsforpligtelsen. Disse sager vil potentielt kunne udvikle sig til af- eller tilgange i forhold til baselinen. Sager i retssystemet Der verserer stadig to refusionssager med Aarhus Kommune til en samlet værdi på 4,3 mio. kr. vedrørende en periode i Ankesystemet har her givet Skanderborg Kommune medhold, men Aarhus Kommune har ikke accepteret disse afgørelser og i den forbindelse udtaget stævning mod Skanderborg Kommune, for at få omstødt ankesystemets afgørelser. Juridisk afdeling har vurderet de to sager i flere omgange og er her nået frem til, at Skanderborg Kommune står med en god sag. Skulle sagerne (mod forventning) tabes vil det belaste handicapbevillingen med en engangsudgift på samlet 4,3 mio. kr. + eventuelle sagsomkostninger. Sager i ankesystemet Ankestyrelsen har i marts 2014 hjemvist en af Skanderborg Kommune påklaget afgørelse fra Kalundborg Kommune om at overdrage refusionsforpligtelsen vedr. en BPA-borger til Skanderborg Kommune. Af begrundelsen fremgår bl.a., at det fremsendte materiale fra Kalundborgs Kommune ikke har været fyldestgørende. 10 Nettoudgiften til denne sag er for 2014 på 1,8 mio. kr., som er indregnet i baselinen, idet det for nuværende vurderes usikkert, hvorvidt fremsendelse af yderligere materiale fra Kalundborg kom-

11 munes side vil kunne resultere i en afgørelse, som går Skanderborg Kommune imod. Hvis Skanderborg Kommune omvendt vinder sagen, så forbedres baselinen for handicapbevillingen med 1,8 mio. kr. i 2014 og frem samt med 1,8 mio. kr. vedrørende 2013 (engangsindtægt i forhold til baselinen). Status i forhold til puljen vedr. aktivitetsstigninger I forbindelse med budgetforliget for 2013 blev der bl.a. tilført en pulje på 5 mio. kr. årligt til og med 2016, som skal finansiere øgede udgifter som konsekvens af aktivitetsstigninger. En forholdsmæssig andel af puljen, svarende til 1 mio. kr. i 2014, 2 mio. kr. i 2015 og 2,9 mio. kr. i 2016 og årene frem er overført til Beskæftigelse & Sundhed sammen med overflyttelsen af 218 konkrete CPR-numre. Dermed er den tilbageværende pulje til aktivitetsstigninger på handicapbevillingen 4 mio. kr. i 2014, 8 mio. kr. i 2015 og 12,1 mio. kr. i 2016 og frem, jf. nedenstående tabel. I det følgende redegøres der kort for status i forhold til aktivitetsstigninger Med i baseline? Pulje til aktivitetsstigninger Faktisk/reel aktivitetsudvikling Ja Yderligere forventet overgang fra Børn & Unge Ja Note: Et positivt tal er udtryk for et merforbrug/mindreindtægt, mens et negativt tal er udtryk for et mindreforbrug/merindtægt. Af ovenstående tabel fremgår det, at der pr. 31. oktober 2014 kan konstateres en økonomisk effekt på 3,9 mio. kr. som følge af den reelle aktivitetsstigning i perioden 1. januar 31. oktober Tilsammen betyder det, at der pt. forventes en økonomisk effekt af aktivitetsstigninger svarende til den afsatte pulje hertil.

12 Handlinger i forbindelse med budgetopfølgningen ultimo oktober 2014 Budgetopfølgningen viser, at handicapbevillingen er presset af dels det overførte merforbrug fra tidligere år, og dels af at effektiviseringskravene pt. ikke er nået endnu. skal eksplicit henlede opmærksomheden på, at der i budgetopfølgningen er taget udgangspunkt i et worst-case-scenario. Det betyder bl.a., at der er disponeret med udgifter til en verserende refusionssag, som der umiddelbart vurderes gode chancer for at vinde. Vindes sagen vil det forbedre baselinen (og dermed resultatet af budgetopfølgningen) med 1,8 mio. kr. I så fald ville der være budgetmæssig dækning for den rene 2014-drift og samtidig ville der kunne afdrages planmæssigt på gælden fra tidligere år. Udgiftsreducerende tiltag Som udgiftsreducerende tiltag er der igangsat en revisitering af samtlige 85 bostøtte-sager. Revisiteringen forventes afsluttet inden udgangen af 2014, så den kan få fuld effekt i I 2014 kan der til gengæld ikke forventes nogen nævneværdig økonomisk effekt heraf. Endvidere arbejdes der med en analyse af tillægstakststrukturen med henblik på at sikre, at der ikke sker dobbeltvisitering. Det overvejes pt. ligeledes, hvorvidt der med fordel ville kunne investeres i en midlertidig opnormering af sagsbehandler-ressourcerne i fagsekretariatet for på den måde (hurtigere) at kunne høste en økonomisk effekt af revisiteringer. Ældre- og handicapchefens bemærkning til budgetopfølgningen Ældre- og handicapchefen skal henlede opmærksomheden på, at der på nuværende tidspunkt mangler at blive udmøntet 1 mio. kr. i forhold til det resterende effektiviseringskrav i 2014 på samlet 3,2 mio. kr. Der er ikke for nuværende bud fra fagsekretariatet på, hvordan de sidste 6 mio. kr. (fra 2016 og frem) udmøntes. Der er i den forbindelse forsøgt hentet inspiration i andre kommuners effektiviseringsrapporter. Det vurderes dog, at der umiddelbart ikke er mere at hente, som vil have umiddelbar økonomisk effekt. Det bør derfor overvejes, om der skal tilknyttes bistand (ekstern eller fra analyseafdelingen) med henblik på at undersøge om og hvordan de sidste 6 mio. kr. kan udmøntes. 12