I forbindelse med aflæggelsen af kommunens årsregnskab for 2014 er der udarbejdet efterfølgende oversigter, specifikationer og bilag.

Transkript

1

2 Indholdsfortegnelse Generelle bemærkninger 3 Hovedoversigt til regnskab (hovedkontoniveau) 5 Regnskabsoversigt (virksomheds-/bevillingsniveau) 6 Specifikationer til regnskab (politikområder - detaljeret): Børn og familie 7 Skole, kultur og fritid 36 Ældre 76 Psykiatri og Handicap 105 Sundhed 127 Erhverv, Uddannelse og beskæftigelse 150 Teknik og Miljø 184 Ejendomme og drift 237 Økonomi og 301 Sekretariat 307 Bofa 322 Asylcenter 324 Anlæg 325 Renter 333 Balanceforskydninger 334 Afdrag på lån 344 Tilskud, udligning og skatter 345 Finansiel status 346 Udstykningsregnskaber (ikke afsluttede) 348 Anlægsregnskaber 355 Den kirkelige ligning 357 Omkostn.kalkulation ved pers. og praktisk bistand samt madservice 358 Udførelse af opgaver for andre myndigheder (der henvises til årsberetningen) Regnskabsbemærkninger (optrykkes særskilt)

3 Generelle bemærkninger I forbindelse med aflæggelsen af kommunens årsregnskab for 2014 er der udarbejdet efterfølgende oversigter, specifikationer og bilag. De egentlige regnskabs- og resultatopgørelser, med tilhørende overordnede vurderinger af kommunens økonomi, fremgår af årsberetningen. Årsberetningen indeholder endvidere væsentlige oplysninger i form af balance, nøgletal, personaleoversigt samt garantier, eventualrettigheder/-forpligtelser. Indholdet i dette optryk tjener derfor hovedsagelig som grundlag for en mere detaljeret vurdering af de underliggende tal i kommunens regnskab. Endvidere er det her muligt at udlede de enkelte virksomheders regnskaber sammenholdt med bevillingerne. Regnskabet skal i henhold til styrelsesloven være ledsaget af bemærkninger, navnlig vedrørende væsentlige afvigelser mellem bevillings- og regnskabsbeløb. Centrene/afdelingerne udarbejder disse bemærkninger, som optrykkes særskilt. Specifikationer til regnskab indeholder følgende: Hovedoversigt til regnskab Hovedoversigten til regnskab giver et summarisk overblik over regnskabsårets aktiviteter. Oversigten, der er specificeret på hovedkonto-niveau er opdelt i Driftsvirksomhed, Anlægsvirksomhed, Renter, Finansforskydninger, Afdrag på lån og Finansiering Regnskabsoversigt Regnskabsoversigten har til formål at vise, hvorledes forbruget har været i de enkelte virksomheder i forhold til budgettet samt eventuelt senere meddelte tillægsbevillinger. Specifikationer til regnskab Specifikationer til regnskabet har til formål at vise, hvorledes forbruget har været på de enkelte konti i forhold til budgettet samt eventuelt senere meddelte tillægsbevillinger. Oversigten er opstillet efter totalregnskabsprincippet og indeholder derfor såvel driftsposter som anlægs og kapitalposter. Pr. 1. marts 2014 er der sket en omfattende organisationsændring, hvilket medfører at opbygningen ikke i fuldt omfang tilgodeser sammenligneligheden til det vedtagne budget og Økonomi- og Indenrigsministeriets krav. Finansiel status Den finansielle status har til formål at vise kommunens likvide beholdninger, værdipapirer og forskellige tilgodehavender og endvidere kommunens gæld og forskellige andre skyldige beløb samt nettoformuen. Udstykningsregnskaber Udstykningsregnskaber viser regionskommunens ikke-afsluttede udstykninger. Anlægsregnskaber Kommunens anlægsarbejder fremgår af anlægsoversigten, der indeholder både afsluttede og ikke-afsluttede anlægsarbejder. For anlægsarbejder, der beløber sig til 2 mio. kr. eller mere, aflægges et særskilt anlægsregnskab, senest ved regnskabsaflæggelsen.

4 Øvrige bilag Den kirkelige ligning viser ligningens mellemværende. I Redegørelse for omkostningskalkulationerne ved kommunal leverandørvirksomhed af personlig praktisk bistand samt madservice angives hvorledes kommunen senest har beregnet priskrav ved leverandørvirksomhed af personlig og praktisk bistand samt madservice

5 Hovedoversigt til regnskab kr. Udgifter Udgifter Udgifter A. DRIFTSVIRKSOMHED (inkl. refusion) 0. Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger Heraf refusion Forsyningsvirksomheder m.v Transport og infrastruktur Undervisning og kultur Heraf refusion Sundhedsområdet Sociale opgaver og beskæftigelse Heraf refusion Fællesudgifter og administration Heraf refusion Driftsvirksomhed i alt Heraf refusion B. ANLÆGSVIRKSOMHED 0. Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger Forsyningsvirksomheder mv Transport og infrastruktur Undervisning og kultur Sundhedsområdet Sociale opgaver og beskæftigelse Fællesudgifter og administration Anlægsvirksomhed i alt C. RENTER ( ) D. BALANCEFORSKYDNINGER Forøgelse i likvide aktiver ( ) Øvrige balanceforskydninger ( ) Balanceforskydninger i alt E. AFDRAG PÅ LÅN OG LEASING-FORPLIGTELSER ( ) SUM (A + B + C + D + E) F. FINANSIERING Forbrug af likvide aktiver ( ) Optagne lån ( ) Tilskud og udligning ( ) Refusion af købsmoms ( ) Skatter ( ) Finansiering i alt BALANCE

6 Regnskabsoversigt Regnskab 2014 Oprindeligt budget 2014 Tillægsbevillinger 2014 Udgifter Udgifter Udgifter Børne- og Skoleudvalget Socialudvalget Beskæftigelsesudvalget Teknik- og Miljøudvalget Økonomi- og Erhvervsudvalget Fritids, Kultur- og Forebyggelsesudvalget Økonomi- og Erhvervsudvalget Drift og refusion i alt Regnskab 2014 Oprindeligt budget 2014 Tillægsbevillinger 2014 Anlæg, kr. Udgifter Udgifter Udgifter Børne- og Skoleudvalget Socialudvalget Teknik- og Miljøudvalget Økonomi- og Erhvervsudvalget Fritids, Kultur- og Forebyggelsesudvalget Anlæg i alt Regnskab 2014 Oprindeligt budget 2014 Tillægsbevillinger 2014 Finansiering, kr. Udgifter Udgifter Udgifter 4 Renter Balanceforskydninger Forøgelse af likvide aktiver Afdrag på lån og leasingforpligtelser Finansiering - Forbrug af likvide aktiver - Optagelse af lån Tilskud og udligning Skatter Finansiering i alt

7 Center for Børn og Familie Center for Børn og Familie Dagtilbud Bygningstilskud i privatinstitutioner Tilskud til privatinstitutioner, privat dagpleje, private fr Tilskud Dagtilbud, bet. til/fra off.mynd Fælles formål Betalinger til/fra off. myndigheder Betalinger til/fra kommuner Dagtilbud, fællesindtægter Fælles formål Hjælpemidler, kerneydelser, husleje/varme, øvrige Dagtilbud, pengene følger barnet Integrerede daginstitutioner forsikringer m.v møder udgifter i øvrigt Beskæftigelses- og underv.materiale Driftstilskud. t/børn i privatinstitutioner Tilskud til privatinstitutioner, privat dagpleje, private fr Driftstilskud. t/børn i puljeordninger Tilskud til privatinstitutioner, privat dagpleje, private fr Forældrebetaling, daginstitutioner Integrerede daginstitutioner , kerneydelser Forældrebetaling, dagpleje Dagpleje , kerneydelser Forældrebetaling, kom. specialskoler Kommunale specialskoler, jf. folkeskolelovens 20, stk. 2 o , kerneydelser Forældrebetaling, SFO Skolefritidsordninger , kerneydelser Karlsvognen, frokostordning Integrerede daginstitutioner , generelt forsikringer m.v. Skærmbriller og beklædning, kerneydelser Kommunale tilskud til frie grundskoler Bidrag til statslige og private skoler Tilskud Spec.bhv. Mælkebøtten, medarb kostfradr Særlige dagtilbud og særlige klubber Honorarer, kantiner og boder Stjernehuset, frokostordning Integrerede daginstitutioner

8 Center for Børn og Familie forsikringer m.v. Skærmbriller og beklædning, kerneydelser Svaneke Børnehus, frokostordning Integrerede daginstitutioner , kerneydelser Søskendetilskud, dagpleje og Integreret daginstitutioner Fælles formål Ovf. til personer i øvrigt Søskendetilskud, skolefritidsordninger Skolefritidsordninger Ovf. til personer i øvrigt Tilskud t/administration. i privatinstitutioner Tilskud til privatinstitutioner, privat dagpleje, private fr Tilskud Tilskud t/forældre valgt privat pasning Fælles formål Ovf. til personer i øvrigt Trinbrættet Rønne Nord, frokostordning Integrerede daginstitutioner , generelt forsikringer m.v., kerneydelser Vestermarie Børnehus, indtægter Integrerede daginstitutioner , kantiner og boder Økonomiske fripladser, daginstitutioner Integrerede daginstitutioner Ovf. til personer i øvrigt Økonomiske fripladser, dagpleje Dagpleje Ovf. til personer i øvrigt Økonomiske fripladser, private institutioner Tilskud til privatinstitutioner, privat dagpleje, private fr Ovf. til personer i øvrigt Økonomiske fripladser, puljeordninger Tilskud til privatinstitutioner, privat dagpleje, private fr Ovf. til personer i øvrigt Økonomiske fripladser, SFO Skolefritidsordninger Ovf. til personer i øvrigt Dagtilbud, ledelse & administration Fælles formål , generelt , flyrejser, andre transportud

9 Center for Børn og Familie forsikringer m.v Stillingsannoncer møder udgifter i øvrigt , generelt Repræsentation Abonnementer Psykologbistand Dagtilbud, fælles Fælles formål Honorarer , generelt , flyrejser, andre transportud forsikringer m.v. Lægeerklæringer, personale møder pleje udgifter i øvrigt Beskæftigelses- og underv.materiale Ekskursioner og lejrskoler, generelt Repræsentation Kommunalinformation Abonnementer Psykologbistand Konsulentbistand/juridisk rådgivning Køb af computere/it-udstyr u/ Leje/leasing IT/inventar/mat o/ Leje/leasing comput/it-udstyr o/ IT-systemudgifter Forsikringer Løsøreforsikring Auto-/maskinforsikring Lejeudgifter, kerneydelser Specielle artsgrupper Overført over-/underskud Pladsanvisning, myndighed Sekretariat og forvaltninger forsikringer m.v møder udgifter i øvrigt Pladsanvisning, øvrig administration Sekretariat og forvaltninger , generelt, flyrejser, andre transportud pleje

10 Center for Børn og Familie Konsulentbistand/juridisk rådgivning IT-systemudgifter Lejeudgifter Specialpædagoger Fælles formål , generelt , flyrejser, andre transportud forsikringer m.v møder pleje udgifter i øvrigt Beskæftigelses- og underv.materiale Repræsentation Psykologbistand Køb af computere/it-udstyr u/ "Kronepuljen" Fælles formål Trinbrættet Rønne Nord Integrerede daginstitutioner Honorarer, generelt, andre transportud forsikringer m.v. Lægeerklæringer, personale Skærmbriller og beklædning møder pleje udgifter i øvrigt Beskæftigelses- og underv.materiale Ekskursioner og lejrskoler Børneteater, generelt Repræsentation Abonnementer Køb af computere/it-udstyr u/ IT-systemudgifter Forsikringer Løsøreforsikring Vagtordninger Marthas Minde Integrerede daginstitutioner

11 Center for Børn og Familie , generelt, flyrejser forsikringer m.v. Skærmbriller og beklædning møder pleje udgifter i øvrigt Beskæftigelses- og underv.materiale Ekskursioner og lejrskoler Børneteater, generelt Repræsentation Abonnementer Køb af computere/it-udstyr u/ IT-systemudgifter IT-systemudgifter Forsikringer Løsøreforsikring Lejeudgifter Lejeudgifter Skovbørnehaven Integrerede daginstitutioner , generelt, andre transportud forsikringer m.v. møder pleje udgifter i øvrigt Beskæftigelses- og underv.materiale Ekskursioner og lejrskoler Børneteater Repræsentation Konsulentbistand/juridisk rådgivning IT-systemudgifter IT-systemudgifter Forsikringer Løsøreforsikring Lejeudgifter Lejeudgifter Morbærstiens Børnehave Integrerede daginstitutioner , generelt forsikringer m.v. møder pleje

12 Center for Børn og Familie udgifter i øvrigt Beskæftigelses- og underv.materiale Ekskursioner og lejrskoler Børneteater, generelt Repræsentation Abonnementer Køb af computere/it-udstyr u/ Computere/IT-udstyr, øv. varekøb u/100.0 IT-systemudgifter Forsikringer Løsøreforsikring Lejeudgifter Børnehuset Søstjernen Integrerede daginstitutioner , generelt, flyrejser, andre transportud forsikringer m.v. møder pleje udgifter i øvrigt Beskæftigelses- og underv.materiale Ekskursioner og lejrskoler Repræsentation Køb af computere/it-udstyr u/ Computere/IT-udstyr, øv. varekøb u/100.0 IT-systemudgifter Forsikringer Løsøreforsikring Børnehuset Nordstjernen Integrerede daginstitutioner , generelt forsikringer m.v. møder pleje udgifter i øvrigt Beskæftigelses- og underv.materiale Ekskursioner og lejrskoler Børneteater, generelt Repræsentation Abonnementer

13 Center for Børn og Familie Psykologbistand Køb af computere/it-udstyr u/ Computere/IT-udstyr, øv. varekøb u/100.0 IT-systemudgifter Forsikringer Løsøreforsikring Lejeudgifter Børnehuset Skatteøen Integrerede daginstitutioner , generelt, flyrejser, andre transportud forsikringer m.v. forsikringer, AES Interne udgifter, arbejdsskader Skærmbriller og beklædning møder pleje udgifter i øvrigt Beskæftigelses- og underv.materiale Ekskursioner og lejrskoler Børneteater, generelt Repræsentation Køb af computere/it-udstyr u/ Leje/leasing IT/inventar/mat u/ Leje/leasing af inventar u/ IT-systemudgifter Forsikringer Løsøreforsikring Lejeudgifter Svaneke Børnehus Integrerede daginstitutioner , generelt, flyrejser, andre transportud forsikringer m.v. forsikringer, AES Interne udgifter, arbejdsskader Lægeerklæringer, personale Skærmbriller og beklædning møder pleje udgifter i øvrigt Beskæftigelses- og underv.materiale Ekskursioner og lejrskoler Børneteater Vask

14 Center for Børn og Familie, generelt Repræsentation Abonnementer Køb af computere/it-udstyr u/ Computere/IT-udstyr, øv. varekøb u/100.0 IT-systemudgifter Forsikringer Løsøreforsikring , kerneydelser Karlsvognen Integrerede daginstitutioner , generelt forsikringer m.v. Lægeerklæringer, personale møder pleje udgifter i øvrigt Beskæftigelses- og underv.materiale Ekskursioner og lejrskoler Børneteater Abonnementer IT-systemudgifter Forsikringer Løsøreforsikring Stjernehuset Integrerede daginstitutioner , generelt, flyrejser, andre transportud forsikringer m.v. Skærmbriller og beklædning møder pleje udgifter i øvrigt Beskæftigelses- og underv.materiale Ekskursioner og lejrskoler Børneteater, generelt Repræsentation Køb af computere/it-udstyr u/ Leje/leasing IT/inventar/mat u/ Leje/leasing tek.anl./maskiner u/

15 Center for Børn og Familie IT-systemudgifter Forsikringer Løsøreforsikring Lejeudgifter Rytmehuset Villa-Bælla Integrerede daginstitutioner forsikringer m.v. møder pleje udgifter i øvrigt Beskæftigelses- og underv.materiale Repræsentation Køb af computere/it-udstyr u/ Lejeudgifter Vestermarie Børnehus Integrerede daginstitutioner , generelt, flyrejser, andre transportud forsikringer m.v. møder pleje udgifter i øvrigt Beskæftigelses- og underv.materiale Ekskursioner og lejrskoler Kantiner og boder m.v., generelt Repræsentation Abonnementer Kontingenter, administrative Konsulentbistand/juridisk rådgivning Køb af computere/it-udstyr u/ IT-systemudgifter Forsikringer Løsøreforsikring , kerneydelser Aakirkeby Idrætsbørnehave Integrerede daginstitutioner forsikringer m.v. møder udgifter i øvrigt Beskæftigelses- og underv.materiale Ekskursioner og lejrskoler

16 Center for Børn og Familie, generelt Repræsentation Abonnementer Forsikringer Løsøreforsikring Lejeudgifter Legestedet Integrerede daginstitutioner , generelt forsikringer m.v. møder udgifter i øvrigt Beskæftigelses- og underv.materiale Repræsentation Abonnementer Køb af computere/it-udstyr u/ Forsikringer Løsøreforsikring Gudhjem børnehave og vuggestue Integrerede daginstitutioner , generelt, andre transportud forsikringer m.v. Lægeerklæringer, personale møder pleje udgifter i øvrigt Beskæftigelses- og underv.materiale Ekskursioner og lejrskoler Børneteater Vask Repræsentation Abonnementer Køb af computere/it-udstyr u/ IT-systemudgifter IT-systemudgifter Forsikringer Løsøreforsikring Østermarie Børnehus Mariehønen Integrerede daginstitutioner , generelt forsikringer m.v. Lægeerklæringer, personale møder pleje udgifter i øvrigt Beskæftigelses- og underv.materiale

17 Center for Børn og Familie Ekskursioner og lejrskoler Repræsentation Abonnementer Konsulentbistand/juridisk rådgivning Køb af computere/it-udstyr u/ IT-systemudgifter Forsikringer Løsøreforsikring Lejeudgifter Børnehuset Trilobitten Integrerede daginstitutioner , generelt forsikringer m.v. Stillingsannoncer møder pleje udgifter i øvrigt Beskæftigelses- og underv.materiale Ekskursioner og lejrskoler, generelt Repræsentation Køb af computere/it-udstyr u/ IT-systemudgifter Allinge-Tejn Børnehus Integrerede daginstitutioner , generelt forsikringer m.v. Stillingsannoncer møder pleje udgifter i øvrigt Beskæftigelses- og underv.materiale Ekskursioner og lejrskoler Børneteater Vask Repræsentation Abonnementer Køb af computere/it-udstyr u/ IT-systemudgifter Forsikringer Løsøreforsikring

18 Center for Børn og Familie Klemensker Børnehus Integrerede daginstitutioner , generelt, flyrejser forsikringer m.v. møder pleje udgifter i øvrigt Beskæftigelses- og underv.materiale Ekskursioner og lejrskoler Børneteater Repræsentation Abonnementer Køb af computere/it-udstyr u/ IT-systemudgifter Forsikringer Løsøreforsikring Nyker Børnehus Integrerede daginstitutioner , generelt, flyrejser, andre transportud forsikringer m.v. Lægeerklæringer, personale møder pleje udgifter i øvrigt Beskæftigelses- og underv.materiale Ekskursioner og lejrskoler Børneteater Repræsentation Abonnementer Psykologbistand Konsulentbistand/juridisk rådgivning Køb af computere/it-udstyr u/ IT-systemudgifter Forsikringer Løsøreforsikring Lejeudgifter Børnehuset i Hasle Integrerede daginstitutioner , generelt, flyrejser, andre transportud forsikringer m.v

19 Center for Børn og Familie Skærmbriller og beklædning møder pleje udgifter i øvrigt Beskæftigelses- og underv.materiale Ekskursioner og lejrskoler Børneteater Repræsentation Abonnementer Konsulentbistand/juridisk rådgivning Køb af computere/it-udstyr u/ IT-systemudgifter Forsikringer Løsøreforsikring Lejeudgifter Specialbørnehaven Mælkebøtten Særlige dagtilbud og særlige klubber Honorarer , generelt , flyrejser, andre transportud forsikringer m.v møder pleje Medarbejderbredbånd/hjemme-PC udgifter i øvrigt Beskæftigelses- og underv.materiale Ekskursioner og lejrskoler Sundhedsmæssige foranstaltninger Sygeplejeartikler, generelt, andre transportudgifter Repræsentation Kommunalinformation Abonnementer Konsulentbistand/juridisk rådgivning Køb af computere/it-udstyr u/ Køb af biler/transportmidler u/ IT-systemudgifter Forsikringer Løsøreforsikring Dagplejere, løn Dagpleje , generelt forsikringer m.v Lægeerklæringer, personale pleje

20 Center for Børn og Familie udgifter i øvrigt Dagplejere, øvrig drift Dagpleje Honorarer, generelt, andre transportud møder pleje Beskæftigelses- og underv.materiale Ekskursioner og lejrskoler Børneteater, generelt Repræsentation IT-systemudgifter Lejeudgifter Dagpleje, tilsynsførende Dagpleje , generelt , flyrejser, andre transportud forsikringer m.v forsikringer, AES Interne udgifter, arbejdsskader møder udgifter i øvrigt Fællesudgifter, dagtilbud Fællesudg., daginstitutioner., studerende, indt Integrerede daginstitutioner , øvrige Fællesudg., daginstitutioner., udvikl.pulje Integrerede daginstitutioner Specielle artsgrupper Puljer Fællesudg., dagtilb., forældrenævnsarb Fælles formål Specielle artsgrupper Puljer Fællesudg., dagtilb., IT-syst. H&Hjertet Fælles formål IT-systemudgifter Specielle artsgrupper Puljer Fællesudg., dagtilb., pengene f. barnet Fælles formål Specielle artsgrupper Budgetreguleringer Budgetreg., rammeændringer/-udvidelser Puljer Fællesudg., dagtilb., puljer Fælles formål Lønpuljer Specielle artsgrupper Budgetreguleringer Budgetreg., rammeændringer/-udvidelser Budgetreg., lov- og cirkulæreprogram

21 Center for Børn og Familie Puljer Overført over-/underskud Opkvalificeringsprojekt Integrerede daginstitutioner Honorarer , generelt , generelt , flyrejser 1.288, andre transportudgifter Lejeudgifter Projekt Sundhed og Lokalsamfund (SOL) Integrerede daginstitutioner Specielle artsgrupper Overført over-/underskud Sprogstim af børn ej optaget i dagtilbud Fælles formål Specielle artsgrupper Budgetreguleringer Budgetreg., lov- og cirkulæreprogram Fællesudgifter, daginstitutioner., studerende Integrerede daginstitutioner , generelt 324, flyrejser , andre transportud forsikringer m.v , generelt Udførertilbud spec.undervisn, bev. priv. skoler Bidrag til statslige og private skoler Tilskud Øvrige tilskud spec.undervisn., regionale tilbud Specialundervisning i regionale tilbud Betalinger til/fra off. myndigheder Betalinger til/fra regioner Børne-/Familiehuset, indtægter Forebyggende foranstaltninger for børn og unge , øvrige Børne-/Familiehuset, medarb. kostfradrag Forebyggende foranstaltninger for børn og unge , kantiner og boder Familiebehandling, Almeg. Kaserne, indt Forebyggende foranstaltninger for børn og unge , øvrige Projekt Efterværn, indtægter Forebyggende foranstaltninger for børn og unge Statstilskud, statsrefusioner Projekttilskud, staten Pædagogisk Psykologisk Rådg., indtægter Pædagogisk psykologisk rådgivning m.v. -115, øvrige SSP-samarbejde, indtægter Øvrige sociale formål , øvrige Ungehuset, indtægter Forebyggende foranstaltninger for børn og unge , øvrige SSP-samarbejde Øvrige sociale formål

22 Center for Børn og Familie Honorarer , generelt , flyrejser, andre transportud forsikringer m.v. Lægeerklæringer, personale pleje udgifter i øvrigt Beskæftigelses- og underv.materiale , generelt , flyrejser, andre transportudgifter Kontingenter, administrative Konsulentbistand/juridisk rådgivning Forsikringer Auto-/maskinforsikring Tilskud Tilskud Øvrige tilskud Led & administration, Fam.bh., Almegårds Kaserne Forebyggende foranstaltninger for børn og unge , generelt forsikringer m.v. møder udgifter i øvrigt , flyrejser Abonnementer Køb af computere/it-udstyr u/ Familiebehandling, Almegårds Kaserne Forebyggende foranstaltninger for børn og unge Honorarer , generelt , flyrejser, andre transportud forsikringer m.v Stillingsannoncer møder pleje Medarbejderbredbånd/hjemme-PC udgifter i øvrigt Materialer/betaling vedr. kerneydelser Indkøb til videre forarbejdning Beskæftigelses- og underv.materiale Ekskursioner og lejrskoler , generelt, flyrejser , andre transportudgifter Repræsentation Abonnementer

23 Center for Børn og Familie Konsulentbistand/juridisk rådgivning Køb af computere/it-udstyr u/ Leje/leasing IT/inventar/mat u/ Leje/leasing af inventar u/ Forsikringer Løsøreforsikring Auto-/maskinforsikring Lejeudgifter Socialpsykologer Det specialiserede børneområde Honorarer , generelt , flyrejser, andre transportud forsikringer m.v. Stillingsannoncer pleje udgifter i øvrigt Beskæftigelses- og underv.materiale Ekskursioner og lejrskoler , generelt, flyrejser , andre transportudgifter Abonnementer Psykologbistand Konsulentbistand/juridisk rådgivning Køb af biler/transportmidler u/ Leje/leasing IT/inventar/mat u/ Leje/leasing biler/transp.mid. u/ Ikke skattepl. soc. ydelser, ovf. til personer Det tværgående støttekorps Forebyggende foranstaltninger for børn og unge Sorg og krise Øvrige sociale formål forsikringer m.v Konsulentbistand/juridisk rådgivning Led & administration, Børne- og Familiehuset Forebyggende foranstaltninger for børn og unge forsikringer m.v Børne- og Familiehuset Forebyggende foranstaltninger for børn og unge

24 Center for Børn og Familie , generelt forsikringer m.v Lægeerklæringer, personale Skærmbriller og beklædning møder pleje udgifter i øvrigt Beskæftigelses- og underv.materiale Ekskursioner og lejrskoler Kantiner og boder m.v. Sundhedsmæssige foranstaltninger Medicin, generelt, andre transportudgifter Repræsentation Konsulentbistand/juridisk rådgivning Køb af computere/it-udstyr u/ Køb af biler/transportmidler u/ Køb af IT, inventar/materiel o/ Køb af biler/transportmidler o/ Leje/leasing IT/inventar/mat u/ Leje/leasing biler/transp.mid. u/ Leje/leasing IT/inventar/mat o/ Leje/leasing biler/transp.mid. o/ Forsikringer Løsøreforsikring Auto-/maskinforsikring Ikke skattepl. soc. ydelser, ovf. til personer Led & administration, Ungehuset Forebyggende foranstaltninger for børn og unge forsikringer m.v Medarbejderbredbånd/hjemme-PC Ungehuset Forebyggende foranstaltninger for børn og unge , generelt , flyrejser, andre transportud forsikringer m.v. Skærmbriller og beklædning møder pleje Medarbejderbredbånd/hjemme-PC udgifter i øvrigt Ekskursioner og lejrskoler Sundhedsmæssige foranstaltninger Medicin, generelt, flyrejser, andre transportudgifter Repræsentation

25 Center for Børn og Familie Abonnementer Konsulentbistand/juridisk rådgivning Socialtilsyn Særlige forsikringer Køb af computere/it-udstyr u/ Køb af biler/transportmidler u/ Køb af IT, inventar/materiel o/ Køb af biler/transportmidler o/ Biler/transportmidler, afledt varekøb o/ Leje/leasing IT/inventar/mat u/ Leje/leasing biler/transp.mid. u/ Forsikringer Løsøreforsikring Auto-/maskinforsikring Lejeudgifter Antenneanlæg Pædagogisk Psykologisk Rådgivning Pædagogisk psykologisk rådgivning m.v , generelt , flyrejser, andre transportud forsikringer m.v Tjenestekørsel/befordring Stillingsannoncer møder pleje Medarbejderbredbånd/hjemme-PC udgifter i øvrigt Beskæftigelses- og underv.materiale , generelt , flyrejser , andre transportudgifter Repræsentation Abonnementer Kontingenter, administrative Konsulentbistand/juridisk rådgivning Køb af computere/it-udstyr u/ Køb af biler/transportmidler u/ IT-systemudgifter Forsikringer Løsøreforsikring Auto-/maskinforsikring Betalinger til/fra off. myndigheder Betalinger til/fra kommuner Specielle artsgrupper Budgetreguleringer Budgetreg., rammeændringer/-udvidelser Budgetreg., demografi Overført over-/underskud Specialpædagogisk Team (Ø) Fælles formål