Løn og Økonomi - Team Økonomi Middelfart Kommune Søndergade 65 5500 Middelfart www.middelfart.dk Telefon +45 8888 5500 Direkte 8888 5038 cvr.: 29189684 Dato: 24. april 2015 Sagsnr.: 2015-004708-2 Mads.SandagerHansen@middelfart.dk Lasse.roslind@mi Notat 1. Overtagelse af regionale botilbud overtagelsesøkonomi, finansiering og risici Der pågår aktuelt overvejelser om overtagelse af de regionale botilbud beliggende i Middelfart Kommune, herunder Børnehusene, Egely, Kingstrup, Teglgårdskollegiet og Teglgårdshuset. En arbejdsgruppe har udarbejdet en overtagelsesanalyse, der på et overordnet niveau kortlægger og vurderer fordele og ulemper ved overtagelsen af de 5 tilbud. Dette notat giver i tillæg til analysen en mere indgående beskrivelse af overtagelsesøkonomi og risici knyttet til overtagelsen. (Da Byrådet tidligere har tilkendegivet, at overtagelsen af Egely ikke skal forfølges yderligere, indgår institutionen ikke i analysen). 2. Finansiering i en eventuel overtagelsessituation Det følger af Lånebekendtgørelsens 2 stk. 2. nr. 4, at en kommune har adgang til at overtage eksisterende belåning i situationer, hvor der er tale om overtagelse af en ejendom fra en anden kommune eller region. Det følger videre af Overtagelsesbekendtgørelsens 3, at overtagelsesprisen (kompensationen til regionen) opgøres som forskellen mellem værdierne af de overtagne aktiver og passiver. Overtagelsesprisen kan afregnes på tre måder: 1. Middelfart Kommune overtager langfristet gæld fra regionen svarende til forskellen mellem aktiver og passiver. 2. Middelfart Kommune overtager andre af regionens passiver. 3. Middelfart Kommune erlægger et kontantbeløb svarende til forskellen. Regionen har overfor Middelfart Kommune tilkendegivet, at man er indforstået med, at gældsovertagelse, svarende til kontantværdien af restgælden, vil være det finansieringsmæssige udgangspunkt i en eventuel overtagelsessituation. Løbetiden på den overtagne gæld vil være et væsentligt element i overvejelserne i overtagelsesforhandlingerne. Dette skal ses i lyset af, at kommunen alene har adgang til at overtage regionens eksisterende belåning med den bestående restløbetid. Der kan således ikke optages nye 25-årige kommunekreditlån og en eventuel låneomlægning kan alene ske på et provenu- og løbetidsneutralt grundlag.
3. Generelt om forhold knyttet til en overtagelse Bortset fra Teglgårdskollegiet og Teglgårdshuset, så gælder det for alle de bygninger, der er spil til overtagelse, at bygningerne har meget begrænsede alternative anvendelsesmuligheder i deres nuværende form. At der er begrænsede alternative anvendelsesmuligheder betyder, at bygningen ikke kan anvendes til andre formål end det nuværende med mindre der foretages ganske bekostelige bygningsforandringer. Konsekvensen af de begrænsede alternative anvendelsesmuligheder er alt andet lige, at Middelfart Kommune i en eventuel fremtidig salgssituation vil kunne forvente at få en markant lavere pris for bygningerne end overtagelsesprisen. Givet de begrænsede alternative anvendelsesmuligheder anbefaler arbejdsgruppen, at overtagelse kun sker, såfremt alle tre kriterier nedenfor er opfyldt: 1) Der skal være et klart fagligt argument for, at institutionen vil kunne bidrage positivt til Middelfart Kommunes opgaveopfyldelse både på kort og lang sigt. 2) Der skal være en klar formodning om, at pladserne kan sælges både på kort og lang sigt. 3) Der skal være et langtrækkende perspektiv på institutionsdriften. Et langtrækkende perspektiv er ikke bare 3-5 år. Et langtrækkende perspektiv betyder, at der skal være en forventning om, at Middelfart Kommune også om 25-30 år har en interesse i, og et grundlag for, at drive tilbuddet. 4. Overtagelsesøkonomi, finansiering og risici Overtagelsesøkonomi og risici er nedenfor beskrevet for hver af de fire institutioner. 2
4.1 Børnehusene Overtagelsespris og finansiering Region Syddanmarks opgørelse viser, at overtagelsesprisen på Børnehusene vil være 9,9 mio.kr. Tabel 1: Overtagelse af Børnehusene, afd. Middelfart Aktiver Grunde og bygninger på Billeshavevej 49, Røjle 10.317.113 Igangværende arbejder 800.000 Periodeafgrænsningsposter / akkumuleret overført resultat 233.183 Øvrige anlægsaktiver 105.400 Aktiver i alt 11.455.696 Passiver Puljer -535.724 Feriepengeforpligtelse -1.026.633 Passiver i alt -1.562.357 Kompensation til regionen = gældsovertagelse 9.893.339 Risici De faglige og driftsmæssige risici, der er knyttede til dette tilbud vurderes at være høje. 1) Middelfart Kommune benytter kun tilbuddet i et omfang svarende til 1 helårsplads pr år. Der eksisterer således ikke noget væsentligt fagligt argument for at overtage og drive institutionen. 2) Køberkommunernes efterspørgsel vurderes at være faldende, og der er betydelig risiko for, at der kan opstå problemer med at afsætte pladserne over de kommende år. 3) Odense Kommune lægger op til en opdeling af Børnehuserne, således at tidligere delte funktioner, eksempelvis specialiseret faglig ekspertise, ikke længere deles. Dermed bliver det vanskeligt at opretholde specialkompetencerne indenfor den nuværende økonomiske ramme. 4) Overtagelse indebærer en kapitalbinding i grunde og bygninger på 11,1 mio. kr. (værdien af grunde og bygninger + igangværende arbejder for fremmed regning). Bygningerne vil næppe kunne sælges til denne pris i en eventuel afviklingssituation. Konklusion: Arbejdsgruppen anbefaler, at Børnehusene ikke overtages. 3
4.2 Kingstrup Overtagelsespris og finansiering Region Syddanmarks opgørelse viser, at Middelfart Kommune vil skulle overtage en gældsforpligtigelse på 17,4 mio. kr. i forbindelse med overtagelse af Kingstrup. Finansiering af forpligtigelsen vil i praksis løbende ske ved, finansieringsomkostningen fordeles på alle pladser på tilbuddet, og indregnes i taksten. Det er i overensstemmelse med, hvad der er praksis før overtagelsen. Tabel 2: Overtagelse af Kingstrup Aktiver Grunde og bygninger på Fredehjemsvej 2, Gelsted 14.014.451 Igangværende arbejder 6.200.000 Øvrige anlægsaktiver 583.492 Aktiver i alt 20.797.943 Passiver Periodeafgræsningsposter / akkumuleret overført resultat -125.460 Puljer -805.479 Feriepengeforpligtelse -2.456.046 Passiver i alt -3.386.985 Kompensation til regionen = gældsovertagelse 17.410.958 Risici De faglige og driftsmæssige risici, der er knyttede til dette tilbud vurderes at være høje. 1) Middelfart Kommune benytter kun tilbuddet i et omfang svarende til 1 helårsplads pr år. 2) Borgerne er typisk bosat på tilbuddet en årrække. Der er således ikke et flow, som kunne betyde at Middelfart kommune, ved en eventuel overtagelse, i højere grad kunne blive i stand til at tilbyde pladser til målgruppen indenfor kommunen. 3) Odense Kommune køber 5 af 15 døgnpladser. Odense kommune har ikke givet til kende, om en eventuel driftsaftale om et vist antal pladser kunne komme på tale. Der er således tale om en væsentlig driftsmæssig risiko, hvis Odense kommune i stedet vælger at hjemtage borgerne til egne tilbud. Det kan betyde forøgede udgifter, som vil blive fordelt til de øvrige køberkommuner inden pladserne enten belægges af andre borgere eller helt afvikles. 4) Overtagelse indebærer en kapitalbinding i grunde og bygninger på 20,2 mio. kr. (værdien af grunde og bygninger + igangværende arbejder for fremmed regning). Der er tale om en meget stor kapitalbinding pr. plads på institutionen. Konklusion: Arbejdsgruppen anbefaler, at Kingstrup ikke overtages. 4
4.3 Teglgårdshuset Overtagelsespris og finansiering Region Syddanmarks opgørelse viser, at Middelfart Kommune vil skulle overtage en gældsforpligtigelse på 23,4 mio. kr. i forbindelse med eventuel overtagelse af Teglgårdshuset. Finansiering af forpligtigelsen vil i praksis løbende ske ved, at finansieringsomkostningen fordeles på alle pladser på tilbuddet, og indregnes i taksten. Det er i overensstemmelse med, hvad der er praksis før overtagelsen. Tabel 3: Overtagelse af Teglgårdshuset Aktiver Grunde og bygninger 3.785.820 Igangværende arbejder 20.279.166 Periodeafgrænsninger / akkumuleret overført resultat 379.954 Øvrige anlægsaktiver 91.100 Aktiver i alt 24.536.040 Passiver Puljer -391.430 Feriepengeforpligtelse -724.723 Passiver i alt -1.116.153 Kompensation til regionen = gældsovertagelse 23.419.887 Risici De faglige og driftsmæssige risici, der er knyttede til dette tilbud vurderes på baggrund af nedenstående som middel. 1) Region Syddanmark driver i dag Teglgårdshuset og Teglgårdskollegiet som et samlet tilbud, hvad angår anvendelsen og udnyttelsen af personalet. Dette skyldes bl.a. et vurderet behov for, at der skal være mulighed for, at 2 nattevagter kan være til stede på Teglgårdshuset. Dette er muligt via samdrift. Endvidere gør samdriften hvert tilbud mindre sårbart i forhold til antal personaler, og endvidere kan faglige kompetencer udnyttes på tværs af tilbuddene. Der kan derfor grundlæggende været en fordel i at overtage begge tilbud samlet. 2) Teglgårdshusets målgruppe er karakteriseret ved en kombination af sindslidelse og aktivt misbrug. Det er forvaltningens vurdering, at der er tale om en målgruppe, som der fremadrettet vil blive færre af, bl.a. på grund af en tidligere indsats på området. 3) Pt. er der 1 borger på venteliste til tilbuddet, hvilket understøtter at der, på trods af ovenstående, forsat er efterspørgsel efter tilbuddet. Dette betyder alt andet lige et mere sikkert driftsgrundlag. 4) Overtagelse indebærer en betydelig kapitalbinding i grunde og bygninger på 24,1 mio. kr. (værdien af grunde og bygninger + igangværende arbejder for fremmed regning). 5) Skulle en eventuel afvikling af tilbuddet på sigt blive aktuel, vurderes salgbarheden af de nuværende boliger som middel. Boligerne er renoveret i 2014 og beliggenheden er central i byen, der vurderes at være flere anvendelsesmuligheder. Endvidere er bygningerne renoveret efter Serviceloven og pladserne er dermed etableret som 108 pladser jf. serviceloven(længerevarende botilbud). At boligerne er renoveret efter serviceloven gør det alt andet lige mere enkelt at omlægge boligerne til anden anvendelse, hvis dette skulle 5
vise sig nødvendigt. Kommunens forsyningsforpligtigelse i forhold til at kunne tilbyde længerevarende botilbud til sindslidende indenfor kommunen, jf. serviceloven understøttes endvidere ved, at boligerne er etableret efter serviceloven. Konklusion: Da Region Syddanmark i dag driver Teglgårdshuset og Teglgårdskolegiet som et samlet tilbud anbefaler arbejdsgruppen, at Middelfart Kommune indgår i dialog med Region Syddanmark med henblik på vurdering af, om det vil være mest hensigtsmæssigt, at der sker en samlet overtagelse af Teglgårdshuset og Teglgårdskollegiet. 6
4.4 Teglgårdskollegiet Overtagelsespris og finansiering Region Syddanmarks opgørelse viser, at overtagelsesprisen på Teglgårdskollegiet vil være 13,1 mio. kr. Tabel 4: Overtagelse af Teglgårdskollegiet Aktiver Grunde og bygninger 3.114.180 Igangværende arbejder 10.412.552 Periodeafgrænsninger / akkumuleret overført resultat 189.702 Øvrige anlægsaktiver 51.244 Aktiver i alt 13.767.678 Passiver Puljer -195.431 Feriepengeforpligtelse -521.764 Passiver i alt -717.195 Kompensation til regionen = gældsovertagelse 13.050.483 Risici De faglige og driftsmæssige risici, der er knyttede til dette tilbud vurderes på baggrund af nedenstående som middel. 1) Som ovenfor nævnt driver Region Syddanmark i dag Teglgårdshuset og Teglgårdskollegiet som et samlet tilbud, hvad angår anvendelsen og udnyttelsen af personalet. Dette gør hvert tilbud mindre sårbart i forhold til antal personaler, og endvidere kan faglige kompetencer udnyttes på tværs af tilbuddene. Der kan derfor grundlæggende været en fordel i at overtage begge tilbud samlet. 2) Ved eventuel overtagelse af Teglgårdskollegiet får Middelfart Kommune et tilbud indenfor kommunen til målgruppen yngre borgere med sindslidelser og/eller sociale problemstillinger. Kommunen køber i dag pladser i andre kommuner til den pågældende målgruppe. 3) Hvis Teglgårdskollegiets målgruppe udvides til at omfatte unge fra 16 år og opefter, kan tilbuddet medvirke til at understøtte intentionerne i kommunens politisk vedtagne ungestrategi. Tilbuddet vil kunne supplere kommunens øvrige indsatser i retning mod en helhedsorienteret ungeindsats på tværs af fagforvaltninger, uddannelsesinstitutioner og alle de andre aktører, som de unge er omgivet af. 4) Der kan være en risiko forbundet med overtagelse, hvis der opstår ledige pladser. Der er ingen på venteliste. Men udvides tilbuddets målgruppe som ovenfor nævnt, vil antallet af unge, som vil kunne profitere af tilbuddet, udvides væsentligt. Dette minimerer alt andet lige risikoen for ledige pladser. 5) Overtagelse indebærer en betydelig kapitalbinding i grunde og bygninger på 13,5 mio. kr. (værdien af grunde og bygninger + igangværende arbejder for fremmed regning). 6) Boligerne er renoveret i 2014 og beliggenheden er central i byen, der vurderes at være flere anvendelsesmuligheder. Endvidere er bygningerne renoveret efter Serviceloven og pladserne er dermed etableret som 107 pladser jf. serviceloven(midlertidige botilbud). At boligerne er renoveret efter serviceloven gør det alt andet lige mere enkelt at omlægge boligerne til anden anvendelse, hvis dette skulle vise sig nødvendigt. 7
Skulle en eventuel afvikling af tilbuddet på sigt blive aktuel, vurderes salgbarheden af de nuværende boliger som ganske realistisk, grundet boligernes stand(renoveret i 2014), sammensætning og beliggenhed. Konklusion: Arbejdsgruppen anbefaler, at Middelfart Kommune overtager Teglgårdkollegiet. 8