Referat af møde nr. 27 i bestyrelsen på VUF torsdag den 25.3. kl. 8.00-10.00 Til stede: Thøger Johnsen, formand Vagn Bech, næstformand udpeget af Dansk Industri Marianne Jerslev, repræsentant for medarbejderne Andreas Kvist Bacher, medlem udpeget af Danske Studerende Fællesråd Nina Kofoed-Jacobsen, repræsentant for medarbejderne Jesper Clausen, medlem udpeget af bestyrelsen Jesper Ronald Jensen, medlem udpeget for kommunerne i Region Hovedstaden Joachim Øgaard, kursistrådsrepræsentant Birgit Kjeldgaard, centerrektor Gitte Törnkvist, referent Afbud: Michael Svendsen, kursistrådsrepræsentant DAGSORDEN Velkommen til nyt medlem: Jesper Ronald Jensen (repræsentant for kommunerne i Region Hovedstaden). Og tillykke til Thøger Johnsen, som er genvalgt (repræsentant for Campus Frederiksberg.) 1. Godkendelse af dagsorden. 2. Årsrapport 2009 ved revisor Bo Madsen fra PWH (bilag eftersendes) 3. Finansiering af bygningskøb og tilbygning(revisor fra PWH forventes også at deltage under dette punkt). 4. Præsentation af revideret tilbygningsplan ved arkitekt Ove Holdensen. 5. Godkendelse og underskrivelse af referat fra mødet den 11.1. og 25.1.2010. 6. Budgetopfølgning 2010 (bilag). 7. Orienteringssager og meddelelser - Status Driftsaftale med Frb. Kommune vedr Danskuddannelser - Akut lokalemangel til Danskuddannelserne lejemuligheder? - Tilbagemelding fra konference om VEU-centerråd - principper bag enkeltfagsudbud 2010-2011 (bilag)
- Godkendt resultatlønskontrakt for centerrektor 8. Ferieplan 2010-2011 (bilag). Det indstilles, at bestyrelsen bemyndiger ledelsen til at godkende ferieplanen endeligt, efter høring i de respektive afdelingsråd april/primo maj. 9. Evt. herunder næste møde (uge 20?) og aftale om aftenmøde+middag Ad. 0. Der blev budt velkommen til Jesper Ronald Jensen, der er udpeget til medlem af VUF s bestyrelse som repræsentant for kommunerne i Region Hovedstaden. Ligesom der blev sagt tillykke til Thøger Johnsen, der er blevet valgt til bestyrelsen, som repræsentant for Campus Frederiksberg. Ad. 1. Godkendelse af dagsorden Dagsordenen for mødet blev godkendt. Ad. 2 Årsrapport 2009 Inden mødet var udsendt årsregnskab for 2009 samt revisionsprotokollat. Revisor Carsten Jensen fra Price Waterhouse Coopers var inviteret med for at gennemgå VUF s årsrapport for 2009 samt Revisionsprotokollat til årsrapport. Revisor indledte med kort at gennemgå diverse påtegnelser fra ledelse, bestyrelse og revisor og fremhævede, at revisionen ikke har givet anledning til anmærkninger, og at det foreliggende regnskab vurderes at udvise et retvisende billede af VUF s økonomi. Herefter blev ledelsens beretning kort gennemgået, indledende med hoved- og nøgletallene. Indledningsvis blev fremhævet årets resultat, som udviste et positivt resultat på ca. 3,8 mio. kr. Herefter blev særlig de regnskabsmæssige nøgletal gennemgået. Det blev således omkring pengestrøm oplyst, at årsagen til at denne i 2009 stod med et negativt resultat skyldtes, at der ved udgangen af 2009 var mange tilgodehavender, særlig omkring DanskUddannelserne. Revisor kunne også oplyse, at disse tilgodehavender var kommet i VUF s kasse efter 31. 12. 2009. Overskudsgraden, der viser driftsresultatet sat i forhold til omsætning, bør for uddannelsesinstitutioner ligge under 10 pct., og bør måske over år ligge på ca. 5 pct., idet uddannelsesinstitutioner ikke er sat i verdenen for at skabe overskud. VUF kommer ud af 2009 med en overskudsgrad på 3,8. Likviditetsgraden, der viser omsætningsaktiverne sat i forhold til kortfristet gæld, bør ligge over 100. Uddannelsesinstitutioner får dog likviditet via forskud, og kan derfor have likviditetsgrad under 100. VUF har dog i 2009 en likviditetsgrad på 128,7, hvilket er udtryk for en god likvid situation. Soliditetsgraden, der viser egenkapitalen sat i forhold til aktiver, vil blive bemærket af undervisningsministeriet såfremt den ligger under 6. VUF har i 2009 en soliditetsgrad på 23,4 pct., mod i 2008 en soliditetsgrad på 14,4 i 2008, hvorfor det kan konstateres at udviklingen heri er positiv. Finansieringsgraden, der siger noget om, hvor stor en grad af egenfinansiering der er, er først relevant, når bygningerne ejes af institutionen.
Omkring nøgletallene opstillet i årsrapporten samt revisorernes gennemgang af disse i deres protokollat blev der særligt spurgt ind til årsager til, at VUF har omkostninger pr. årselev, der er højere end sektorens generelt, og særlig har lønafhængige omkostninger højere end sektorens generelt. Hertil blev det oplyst, som også redegjort for i revisorernes protokollat, at en væsentlig årsag hertil er, at VUF prioriterer undervisning med fuld lærertilstedeværelse, dvs. ej anvender tilrettelæggelsesformer uden lærertilstedeværelse som f.eks. fleksundervisning. En yderligere forklaring herpå kan være, at lønningerne i Københavnsområdet er højere end de er på landsplan i sektoren, ligesom VUF s alderssammensætning også kan spille ind. Herefter blev der orienteret om, at revisorernes protokollat også har til opgave at se på, om institutionen har fulgt op på de forslag til forbedringer af interne procedurer og kontroller, som revisorerne tidligere er kommet med, og her blev det fremhævet, at dette er tilfældet. Videre blev det nævnt, at revisorerne i forbindelse med deres statusrevision ikke har identificeret efterposteringer, ligesom der ikke er identificeret ikke-korrigerede fejl, og fremhævede dette som tilfredsstillende. Afslutningsvis blev det fremhævet fra revisionsprotokol, at der ingen forbehold er taget, og at revisor er enig i, at det er blevet erlagt et retvisende regnskab for bestyrelsen. Bestyrelsen udtrykte tilfredshed med årets resultat og med den blanke revisorpåtegning. Bestyrelsen kunne på den baggrund godkende regnskabet for 2009. Ad. 3 Finansiering af bygningskøb og tilbygning Til dette punkt på dagsordenen var revisor Bo Madsen inviteret. Bo Madsen omdelte materiale, der dels gennemgik fordele og ulemper ved de forskellige muligheder for at optage lån, dels gennemgik de 2 lånetilbud fra henholdsvis Nykredit og LR-kredit som VUF har modtaget. Omkring de forskellige former for lån, blev det om de fastforrentede lån nævnt, at det på nuværende tidspunkt ikke er muligt at udstede 5% fastforrentede lån, idet kursen på disse ligger over 100. Således udstedes der på nuværende tidspunkt 4% fastforrentede lån. Hvis man indgår lån med den tanke på sigt evt. at konvertere, skal man vælge 5% lånet. Renten her er dog højere end for 4% lånet. Videre skal renten falde flere point før det kan svare sig at omkonvertere 5% lånet. Omkring de variable lån blev kort gennemgået sammenhængen mellem rente og budgetsikkerhed. Det blev oplyst, at forventningerne til F1 i dag er, at renten vil stige inden for det næste års tid, men idet renten i dag på F1 er på ca. 1,44% vil man mest sandsynligvis ved næste optagelse af fornyet lån opleve en rente, der stadig er lavere end renten for det 4% fastforrentet lån. Man kunne jo overveje en model, hvor man de 2 første år optager F1-lån og herefter måske går i F5. Hvis man valgte en sådan model vurderes det på nuværende tidspunkt, at man, i de 7 år man så oplever at have flekslån, opnår en rente for hele perioden, der vil være lavere, end hvis man straks havde optaget hele lånet som fastforrentet lån. Herefter blev kort gennemgået renteloft og renteswap. Vedr. renteloft blev nævnt, at der med dette produkt købes en forsikring for max rente oven på det variable lån. Revisor overvejede om dette produkt kunne svare sig at investere i, idet prisen for denne forsikring gør, at den samlede pris for
dette lån kan komme til være ca. det samme som for det fastforrentede lån, og hvorfor så ikke vælge dette produkt straks? Omkring renteswap blev nævnt, at med dette produkt sælger man den korte rente og køber den lange rente. Ulempen ved dette produkt er, at renteændringer påvirker egenkapitalen. Hvis renten stiger, da tale om en god forrentning, der vil påvirke egenkapitalen positivt, men hvis renten falder har man gjort sig en dårlig forrentning, og så vil egenkapitalen blive påvirket negativt. Endelig blev kort nævnt muligheden for at få en form for kassekredit, en form hvor man kan binde sine likvider i kortere eller længere obligationer, og dermed opnå højere renter på sine likvider, end der opnås i dag på en almindelig indlånsbankkonto. Herefter blev kort gennemgået de tilbud VUF har fået fra henholdsvis Nykredit og LR-realkredit. Som udgangspunkt er der ikke de store forskelle på de 2 tilbud. Den væsentligste forskel ligger i deres vurdering af bygningen på Falstersvej, hvor LR-realkredit her har vurderet bygningen noget højere end Nykredit. Efter drøftelse i bestyrelse var der i bestyrelsen enighed om, at lån til køb af Falstersvej skal sammensættes via 60% fastforrentet 4% lån og 40% Fl-lån. Der var tillige i bestyrelsen enighed om, at kreditinstituttet man vil indgå aftale med skal være LR-realkredit, ligesom der var enighed om, at der bør ses på mulighederne for at oprette en form for kassekreditkonto. Ad. 4. Præsentation af revideret tilbygningsplan Arkitekt Ove Holdensen var inviteret til at præsentere den reviderede plan vedr. tilbygning af Falstersvej. Inden Ove Holdensen gennemgik udbygningsplanen etage for etage blev oplyst, at udbygningen forudsætter køb af grund af Frederiksberg Kommune. Under sin gennemgang oplyste Ove Holdensen, at denne reviderede plan tog højde for bestyrelsens tidligere afgivne ønske om at se på en udbygning, hvor lokalerne er endnu større end i de tidligere forelagte modeller. Dette for i endnu højere grad at kunne tage højde for behov for klasser med store holdstørrelse, jfr. UVM økonomistyringsforudsætninger. Det her forelagte forslag til udbygning vil give en ekstra kapacitet på 24 klasselokaler. På forespørgsel fra bestyrelsen om der er behov for 24 nye lokaler, blev det oplyst, at det altid er vanskeligt at forudsige efterspørgslen fremadrettet, men at situationen i dag er den, at der faktisk er en lang række kursister, der bliver afvist, fordi vi ikke har lokalekapacitet til at oprette flere hold. I forlængelse heraf blev det oplyst, at vi i dag har 24 undervisningslokaler på Lollandsvej, som vi lejer af Frederiksberg kommune. Såfremt der ikke viser sig behov for en udvidelse af lokalekapaciteten, fordi efterspørgslen stagnerer, vil vi altid kunne trække dén undervisning, der foregår på Lollandsvej i dag, tilbage til nyudbygningen og stadig have en meget høj lokaleudnyttelse. Baggrund for at vi umiddelbart vurderer, at vores lokaleanvendelse er høj er, ud over de daglige vanskeligheder med at finde lokaler til ny aktivitet, at vi ved indførelsen af bygningstaxameter med dén kapacitet vi har i dag, opnår noget højere indtægter end vi får af udgifter efter overdragelsen af Falstersvej til VUF.
Det forventes inden for den nærmeste fremtid, at vi fra bygningstjenesten vil modtage skødet vedr. overdragelsen af Falstersvej. Når dette er modtaget vil vi gå videre i sagen omkring udbygning. Ad. 5. Godkendelse af referater Referaterne fra møderne den 11. og 25. januar blev omdelt til underskrift. Ad. 6 Budgetopfølgning 2010 Til mødet var udsendt materiale vedr. revideret budget for 2010. Heri var indarbejdet en evt. ekstra udgift til leje af nye lokaler, en udgift der vil medføre en nedskrivelse af resultatet med 500 t.kr., således at der herefter forventes et samlet resultat på ca. 2,4 mio. kr. Der var ingen bemærkninger til det udsendte, hvorefter det revidere budget for 2010 blev taget til efterretning. Afd. 7 Orienteringssager og meddelelser Da tiden var knap blev der alene orienteret om 2 af punkterne, akut lokalemangel DU samt tilbagemelding på konference om VEU-centerråd. Vedr. punktet akut lokalemangel orienterede centerrektor om, at efterspørgsel efter DanskUddannelser er stadig stigende, og at vi faktisk står i den situation, at vi lige om lidt ikke har lokaler til at kunne i mødekomme den fortsatte stigende efterspørgsel på DU-området. I henhold til kontrakten med Frederiksberg kommune omkring DU har vi pligt til at imødekomme enhver efterspørgsel, og derfor står vi i en situation, hvor vi efter sommerferien må have fundet nogle ekstra lokaler. Vi har på Nordre Fasanvej fundet nogle ledige lokaler, der er nyrenoverede, og som vi vurderer kan imødekomme vores akutte lokalebehov. Disse lokaler kan lejes fra den 1. August og umiddelbart for en 2 årig periode (med mulighed for forlængelse) for en årlig leje på ca. 227 kr. pr. m2. På forespørgsel blev det oplyst, at der vil være et opholdsrum for lærere. Ligeledes på forespørgsel blev det oplyst, at det vil blive undersøgt om der vil være udflytningsomkostninger forbundet med lejemålet. Med disse bemærkninger var der i bestyrelsen enighed om, at det er en god ide at arbejde videre på at få indgået lejemål på Nordre Fasanvej til at kunne imødekomme et akut lokalebehov. Vedr. tilbagemelding på konference om VEU-centerråd oplyste centerrektor, at hun deltog i konferencen, da Thøger som er valgt som VUF s repræsentant i VEU-centerrådet ikke havde mulighed for at deltage. Centerrektor orienterede om, at FVU i det kommende arbejde i VEUcentrene har fået en central placering, idet størstedelen af den økonomiske bevilling afsat til VEUcentrene er øremærket FVU. Videre oplyste centerrektor, at Torben Nielsen sidder for VUF i følgegruppen til centerrådet og Lotte Klein sidder i tovholdergruppen for VUF. Herefter blev ordet overladt til Jesper Clausen, der er vicedirektør på TEC, som er den skole der huser dét VEU-center, som VUF er repræsenteret i. Jesper Clausen indledte med at oplyse, at der i alt over hele landet er dannet 13 VEU-centre og det VEU-center, som har til huse på TEC, er det 13. Videre kunne det oplyses, at der er nogle vanskeligheder omkring sammensætningen af de forskellige centereråd rundt omkring i landet. Oprindeligt var det tænkt, at det skulle være arbejdsmarkedets parter, der skulle være repræsenteret i de forskellige centerråd. Det viser sig dog i
virkeligheden, at det tit og ofte er uddannelsesinstitu-tionernes ledere, der sidder i rådet, og dette kan give nogle uhensigtsmæssigheder. Dette forhold er blevet rejst overfor Undervisningsministeriet. Herefter blev orienteringen taget til efterretning Ad. 8 Ferieplan 2010-2011 Der var i bestyrelsen enighed om at uddelegere kompetencen til at beslutte ferieplanen for dette og fremtidige ferieår til VUF s ledelse. Ad. 9 Evt., herunder næste møde På grund af begrænset tid besluttedes det at finde mødetidspunkt for næste møde snarest.