Punkt 6. Godkendelse af barselsudligningsordningen - Regnskab 2018. Tillægsbevilling 2019-017314 Magistraten indstiller, at byrådet godkender, at der gives tillægsbevilling i 2019 på i alt 629.000 kr. i merudgifter til Borgmesterens Forvaltning vedrørende bidrag til barselsudligningsordningen, at der gives tillægsbevilling i 2019 på i alt 108.000 kr. i mindreudgifter til By- og Landskabsforvaltningen at der gives tillægsbevilling i 2019 på i alt 1.60 i merudgifter til Familie- og Beskæftigelsesforvaltningen at der gives tillægsbevilling i 2019 på i alt 3.529.000 kr. i mindreudgifter til Ældre- og Handicapforvaltningen vedrørende bidrag fra barselsudligningsordningen, at der gives tillægsbevilling i 2019 på i alt 1.674.000 kr. i merudgifter til Skoleforvaltningen vedrørende bidrag fra barselsudligningsordningen, at der gives tillægsbevilling i 2019 på i alt 134.000 kr. i mindreudgifter til Sundheds- og Kulturforvaltningen at der gives tillægsbevilling i 2019 på i alt 133.000 kr. i mindreudgifter til Miljø- og Energiforvaltningen og at de enkelte forvaltninger bemyndiges til at foretage en fordeling af ovennævnte beløb på de relevante bevillinger. Ovennævnte tillægsbevillinger er finansieringsmæssigt neutrale for kommunekassen. Beslutning: Godkendt. Rose Sloth Hansen var fraværende. Møde den 29.04.2019 kl. 16.00 Side 1 af 5
Sagsbeskrivelse Sammenlægningsudvalget godkendte i mødet den 18. december 2006 (punkt 8) en central barselsudligningsordning fælles for Aalborg Kommune. Ved overenskomstforhandlingerne i 2005 blev der mellem de (amts)kommunale overenskomstparter indgået en aftale om tvungen udligning af udgifter til barsels- og adoptionsorlov. Enkel beregningsmodel af bidrag til barselsudligningsordningen i regnskab 2017 Den samlede udbetalte refusion til barselsudligning i Aalborg Kommune er på 42.474.545 kr. i 2018. Finansieringen skal fordeles mellem forvaltningerne. Dette sker i forhold til forvaltningernes procentvise andel af den samlede lønsum på 6.862.057.000 kr. i budget 2018. Forvaltningernes procentvise andel i barselsudligningsordningen fremgår af kolonne 4. Af kolonne 3 fremgår forvaltningernes udbetalte (faktiske) refusion. Forvaltningernes over-/underskud fremkommer herefter i kolonne 5 (kolonne 3 minus kolonne 4). Omfordelingen af barselsudligningen mellem forvaltningerne er herefter sket. Jf. nedstående skema. Der er udarbejdet et regnskab 2018 over udgifterne i forbindelse med barselsudligningsordningen i Aalborg Kommune. Af regnskabet, der er fordelt på forvaltninger, fremgår, at der er udbetalt i refusion i forbindelse med barsel 42.474.545 kr. i 2018. Kolonne 1 2 3 4 5 Forvaltning Lønbudget 2018 Procentvis andel af den samlede lønsum til brug for den senere udligning (kolonne 1 i procentfordeling ). Udbetalt (faktisk) i refusion i forbindelse med barsel - R 2018 Finansiering af den samlede barselsudlignin gsudgift (kolonne 3) fordelt i forhold til forvaltningernes procentvise andel af lønsum (kolonne 2) Forvaltningens over-/underskud i forhold til modtaget refusion (kolonne 4 minus kolonne 3) Borgmesterens Forvaltning 147.226 2,15 1.550 921 629 By- og Landskabsforvaltningen 215.121 3,13 1.238 1.345-108 Familie- og Beskæftigelsesforvaltningen 2.004.532 29,21 14.138 12.537 1.674 Ældre- og Handicapforvaltningen 2.357.295 34,35 11.214 14.744-3.529 Skoleforvaltningen 1.814.263 26,44 13.021 11.347 1.674 Sundheds- og Kulturforvaltningen 179.057 2,61 986 1.120-134 Miljø- og Energiforvaltningen 144.563 2,11 771 904-133 Aalborg Kommune i alt 6.862.057 100,00 42.918 42.918 0 Anm: Oversigten er i hele, hvorfor der kan forekomme mindre afrundinger. Kolonne 5.: Plus er lig med merbidrag fra udligningsordningen, der medfører merbevilling i 2019. Minus er lig med merbidrag til udligningsordningen, der medfører mindrebevilling i 2019. Bemærkninger til ovenstående skema Kolonne Bemærkninger Møde den 29.04.2019 kl. 16.00 Side 2 af 5
1 2 3 4 5 Lønbudget 2018. Procentvis andel af samlet lønbudget 2018. Fx sum af (147.226.000 kr. divideret med 6.862.057.000 kr.) gange 100 = 2,14551 procent. Faktisk udbetalt refusion i 2018 i forbindelse med barsel. F.eks. 1.549.773 kr. Andel af samlet udbetalt refusion i forhold til procentvis andel af lønsum. F.eks. 42.918.274 kr. (kolonne 3) gange 2,14551 procent (kolonne 2) = 920.815 kr. Forskel mellem faktisk udbetalt refusion i forbindelse med barsel i 2018 mv. (kolonne 3) og andel af udbetalt refusion (kolonne 4). F.eks. 1.549.773 kr. minus 920.815 kr. = 628.958 kr. Bilag vedlagt. Budgetmæssige konsekvenser DRIFT 2019 Udgifter - - Borgmesterens Forvaltning 06.45.51 Sekretariat og forvaltninger, Administration Bidrag til barselsudligningsordningen, merbevilling... 629 By- og Landskabsforvaltningen 00 Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger Bidrag til barselsudligningsordningen, mindrebevilling... -7 Sektor: Veje 02 Transport og infrastruktur Bidrag til barselsudligningsordningen, mindrebevilling... -17 Sektor: Myndighed og administration 06.45.51 Sekretariat og forvaltninger, Administration Bidrag til barselsudligningsordningen, mindrebevilling... -84 Familie- og Beskæftigelsesforvaltningen 06.45.51 Sekretariat og forvaltninger, Familie- og Beskæftigelsesforvaltningen Bidrag fra barselsudligningsordningen, merbevilling... 1.601 Ældre- og Handicapforvaltningen Sektor: Serviceydelser for ældre 05 Pleje og omsorg mv. af ældre Bidrag fra barselsudligningsordningen, mindrebevilling... -2.069 Sektor: Tilbud for mennesker med handicap 05.38 Tilbud til voksne med særlige behov Bidrag fra barselsudligningsordningen, mindrebevilling... -1.393 06.45.51 Sekretariat og forvaltninger, Ældre- og Handicapforvaltningen Bidrag til barselsudligningsordningen, mindrebevilling... -67 Skoleforvaltningen Møde den 29.04.2019 kl. 16.00 Side 3 af 5
DRIFT 2019 Udgifter - - Sektor: Skoler 03.22.01 Folkeskoler Bidrag fra barselsudligningsordningen, merbevilling... 1.674 Sundheds- og Kulturforvaltningen 06.45.51 Sekretariat og forvaltninger Bidrag til barselsudligningsordningen, mindrebevilling... -134 Miljø- og Energiforvaltningen 06.45.51 Sekretariat og forvaltninger Bidrag til barselsudligningsordningen, mindrebevilling... -133 Aalborg Kommune i alt... 0 Møde den 29.04.2019 kl. 16.00 Side 4 af 5
Bilag: Bilag Barselsudligningsordningen R2018 Møde den 29.04.2019 kl. 16.00 Side 5 af 5