Andelsboligforeningen Rødovre Mejeri Årsrapport for 2015 Budget for 2016 Administrator: CEJ Ejendomsadministration A/S Meldahlsgade 5 1613 København V Telefon 33 33 82 82 Statsautoriseret Revisionspartnerselskab CVR-nr.: 29442789 redmark.dk
Indholdsfortegnelse Side Foreningsoplysninger 1 Administrator- og bestyrelsespåtegning 2 Den uafhængige revisors påtegning 3-4 Anvendt regnskabspraksis 5-6 Resultatopgørelse 7 Balance 8-9 Noter 10-13 Nøgleoplysninger 14-16 Budget for 2016 17
1. Foreningsoplysninger Andelsboligforening Andelsboligforeningen Rødovre Mejeri Rødager Alle 26-30 2610 Rødovre CVR nr. 29 72 95 49 Matr. nr.: 11cr Rødovre By Hjemsted: Rødovre Regnskabsår: 1.januar - 31. december Andelshavere: 26 beboelsesandele Bestyrelse Tine Larsen (formand) Michael Loof Gert Helmersen Michael G. Petersen Thomas Hjortevang Administrator CEJ Ejendomsadministration A/S Meldahlsgade 5 1613 København V Telefon 33 33 82 82 Revision Redmark Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Dirch Passers Allé 76 2000 Frederiksberg Telefon 39 16 36 36 Bankforbindelser Nordea Bank
2. Administrator- og bestyrelsespåtegning Administrators påtegning: Som administrator i Andelsboligforeningen Rødovre Mejeri skal vi hermed erklære, at vi har forestået administrationen af foreningen i regnskabsåret 2015. Ud fra vores administration og føring af bogholderi for foreningen er det vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiviteter i regnskabsåret samt af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2015. København, den 16. marts 2016 CEJ Ejendomsadministration A/S Bestyrelsens påtegning: Undertegnede har aflagt årsrapport for Andelsboligforeningen Rødovre Mejeri. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for regnskabsklasse A, andelsboliglovens 5, stk. 11, og 6, stk. 2 og 8, og foreningens vedtægter. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2015 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2015. Samtlige aktiver, der tilhører foreningen, er indregnet i balancen og forsvarligt værdiansat. Foreningens aktiver er ikke pantsat eller behæftet med ejendomsforbehold udover de i årsrapporten anførte, og der påhviler ikke foreningen eventualforpligtelser, som ikke fremgår af årsrapporten. Der er ikke indtil underskriftstidspunktet konstateret besvigelser eller formodning om besvigelser mod foreningen. Der er ligeledes ikke i perioden fra regnskabsårets udløb indtil dato indtruffet ekstraordinære forhold eller opstået tab eller tabsrisici af væsentlig betydning for bedømmelsen af foreningens indtjening eller finansielle stilling. København, den 16. marts 2016 Michael Loof Tine Larsen Gert Helmersen (formand) Michael G. Petersen Thomas Hjortevang
3. Den uafhængige revisors påtegning Til andelshaverne i Andelsboligforeningen Rødovre Mejeri. Påtegning på årsregnskab Vi har revideret årsregnskabet for Andelsboligforeningen Rødovre Mejeri for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2015, omfattende anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet aflægges efter årsregnskabsloven samt foreningens vedtægter. Bestyrelsens ansvar for årsregnskabet Bestyrelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven samt foreningens vedtægter. Bestyrelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som bestyrelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for selskabets udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af selskabets interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2015 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2015 i overensstemmelse med årsregnskabsloven samt foreningens vedtægter.
4. Den uafhængige revisors påtegning Supplerende oplysninger vedrørende forståelse af revisionen Andelsboligforeningen har i overensstemmelse med Erhvervsstyrelsens vejledning om årsregnskaber for andelsboligforeninger, der aflægger årsregnskab efter årsregnskabsloven, medtaget budgettal som sammenligningstal i resultatopgørelsen. Disse budgettal har, som det også fremgår af resultatopgørelsen, ikke været underlagt revision. København, den 16. marts 2016 Redmark Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Jørn Munch statsautoriseret revisor
5. Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten for Andelsboligforeningen Rødovre Mejeri er aflagt i overensstemmelse med bestemmelserne i årsregnskabslovens bestemmelser for regnskabsklasse A, andelsboliglovens 5, stk. 11, 6, stk. 2 og 8, samt foreningens vedtægter. Formålet er at give de, efter bekendtgørelse nr. 2 af 6. januar 2015, jf. andelsboligforeningslovens 6, stk. 2, krævede nøgleoplysninger og at give oplysning om andelenes værdi, jf. lov om andelsboligforeninger og andre boligfællesskaber (andelsboligforeningsloven), 6, stk. 8. Anvendt regnskabspraksis er uændret i forhold til tidligere år. Om den anvendte regnskabspraksis kan i øvrigt oplyses følgende: RESULTATOPGØRELSEN: Indtægter: Boligafgift og lejeindtægt vedrørende regnskabsperioden indgår i resultatopgørelsen. Øvrige indtægter, der tidsmæssigt vedrører regnskabsåret, indtægtsføres i resultatopgørelsen. Omkostninger: Omkostninger vedrørende regnskabsperioden indgår i resultatopgørelsen. Forslag til resultatdisponering: Under resultatdisponering indgår bestyrelsens forslag til disponering af regnskabsperiodens resultat, herunder eventuelle forslag om overførsel til Andre reserver, f.eks. reservation af beløb til dækning af fremtidige vedligeholdelsesomkostninger på foreningens ejendom. BALANCEN: Materielle anlægsaktiver: Foreningens ejendom (grund og bygning) indregnes på anskaffelsestidspunktet og værdiansættes ved første indregning til kostpris. Ejendommen er værdiansat til kostpris på balancedagen. I tilfælde hvor dagsværdien er lavere en den historiske kostpris, nedskrives ejendommen til denne lavere værdi. Der afskrives ikke på ejendommen. Tilgodehavender: Tilgodehavender værdiansættes til nominel værdi. Værdien reduceres eventuelt med nedskrivning til imødegåelse af tab. Periodeafgrænsningsposter: Periodeafgrænsningsposter er indregnet i balancen og omfatter afholdte indtægter og omkostninger vedrørende efterfølgende regnskabsår.
6. Anvendt regnskabspraksis Egenkapital: Under foreningens egenkapital indregnes medlemmers andelsindskud. Overført resultat m.v. indeholder akkumuleret resultat, tillægsværdi ved nyudstedelse af andele, ændringer i dagsværdien af finansielle sikringsinstrumenter (renteswap) samt resterende overførsel af årets resultat. Under reserver indregnes beløb reserveret til fremtidig vedligeholdelse samt reservation til imødegåelse af værdiforringelse af foreningens ejendom, kursreguleringer m.v. i overensstemmelse med generalforsamlingsbeslutning. De reserverede beløb indgår ikke i beregningen af andelsværdien. Prioritetsgæld inkl. finansielle sikringsinstrumenter: Prioritetsgæld indregnes ved låneoptagelsen og ved efterfølgende indregninger til kontant restgæld. Finansielle instrumenter i form af indgåede aftaler om rentesikring (renteswap) værdiansættes til kostpris på aftaletidspunktet, svarende til kr. 0. Efterfølgende indregnes renteswappen til dagsværdien på balancedagen. Årets regulering af dagsværdien på renteswappen føres direkte på egenkapitalen. Dagsværdien er opgjort af leverandøren af aftalen. Renteswappen indregnes i tilknytning til prioritetsgælden, da den anses for en integreret del af belåningen af foreningens ejendom. Værdien af renteswappen indgår ikke i beregningen af andelsværdien. Øvrige gældsforpligtelser: Øvrige gældsforpligtelser indregnes til nominel værdi. ØVRIGE NOTER: Andelsværdi: Bestyrelsens forslag til andelsværdi fremgår af note 8. Andelsværdien opgøres i henhold til andelsboligforeningsloven samt vedtægternes 6 stk. 1. Vedtægterne bestemmer desuden i 14 stk. 1, litra a, at selvom der lovligt kan vedtages en højere andelsværdi, er det den på generalforsamlingen vedtagne andelsværdi, der er gældende. Nøgleoplysninger: De i note 9 anførte nøgleoplysninger har til formål at leve op til de krav, der følger af 3 i bekendtgørelse nr. 2 af 6. januar 2015 fra Ministeriet for By, Bolig og Landdistrikter om oplysningspligt ved salg af andelsboliger. Herudover indeholder noten visse supplerende nøgletal, der informerer om foreningens økonomi. Tilstandsrapport og vedligeholdelsesplan: Der er p.t. ikke oplyst om der er udarbejdet tilstandsrapport eller vedligeholdelsesplan.
Resultatopgørelse for perioden 1.januar - 31. december 7. 2015 2015 2014 Note Budget Regnskab Regnskab (ej revideret) INDTÆGTER: 2.493.000 Boligafgift 2.492.095 2.492.095 10.000 Renteindtægter 0 10.430 0 Fællesarbejder 8.825 0 2.503.000 Indtægter i alt 2.500.920 2.502.525 OMKOSTNINGER: 1.274.000 Prioritetsrenter, inkl swaprenter 1.229.971 1.249.389 14.000 Bankrenter 14.360 94.150 62.000 Grundskyld 61.615 61.615 61.000 Dagrenovation 61.786 55.963 33.000 Forsikringer 35.218 31.369 24.000 Elektricitet 26.945 21.682 53.000 Vicevært 50.625 50.625 45.000 Snerydning og saltning 43.703 43.703 1 100.000 Reparation og vedligeholdelse 86.789 111.647 16.000 Service varmeanlæg m.m. 9.875 15.868 76.000 Administrationshonorar 76.175 75.200 15.300 Revision og regnskabsudarbejdelse 15.300 15.000 2 15.000 Andre honorarer 16.238 17.023 10.000 Kontorhold, porto og gebyrer 7.505 7.919 10.000 Møde- og foreningsomkostninger 11.622 9.684 7.500 Kontor og telefongodtgørelse 7.400 7.400 0 Fællesarbejder 0 7.350 1.815.800 Omkostninger i alt 1.755.127 1.875.587 687.200 Driftsresultat 745.793 626.938 Resultatdisponering: 145.000 Afdrag på anlægslån 145.006 147.027 512.000 Afdrag på prioritetsgæld 512.590 494.961 30.000 Reserve til kommende vedligeholdelse 30.000 30.000 200 Overført resultat 58.197-45.050 687.200 Disponeret i alt 745.793 626.938
8. Balance pr. 31. december Aktiver 2015 2014 Note kr. kr. Ejendommens værdikonto: Saldo 1. januar (anskaffelsessum) 50.290.000 50.290.000 3 Ejendommens værdi 50.290.000 50.290.000 (Offentlig vurdering pr. 1/10 2014, kr. 50.000.000) Anlægsaktiver i alt 50.290.000 50.290.000 Tilgodehavende bestyrelsesgodtgørelse 0 600 Forudbetalte omkostninger 34.348 27.190 Tilgodehavender 34.348 27.790 Nordea, driftskonto 48.695 2.747.394 Mellemregning administrator 4.826 4.561 Nordea, foreningskonto 2.548 4.971 Likvide beholdninger 56.069 2.756.926 Omsætningsaktiver i alt 90.417 2.784.716 Aktiver i alt 50.380.417 53.074.716
9. 2015 2014 Note kr. kr. 4 Egenkapital før reserver 13.978.410 13.243.156 Reserver: Reserve til kommende vedligeholdelse 90.000 60.000 Reserver til værdiregulering (afrunding andelsværdi) 112 0 Reserver i alt 90.112 60.000 Egenkapital incl. reserver 14.068.522 13.303.156 Kursværdi Restgæld Restgæld 5 Prioritetsgæld: Afdrag 31/12 2015 31/12 2015 31/12 2014 Nordea - 2035-3,5149% 512.590 15.149.424 15.107.124 15.619.714 Nordea - 2045-0,3700% 0 20.451.000 20.451.000 20.451.000 512.590 35.600.424 35.558.124 36.070.714 Nordea, anlægslån 145.006 153.610 153.610 298.616 657.596 35.754.034 35.711.734 36.369.330 Nordea, prioritetslån 0 2.016.636 5 Renteswap, markedsværdi pr. 31/12 402.148 425.880 Vandregnskab 2015: Indgået a contobidrag 155.072 Afholdte udgifter -79.036 76.036 69.900 Varmeregnskab 2015: Indgået a contobidrag 243.854 Afholdte udgifter -196.128 47.726 13.285 Antenneregnskab: Saldo 1. januar 259 Indgået a contobidrag 65.800 Afholdte udgifter -61.178 4.881 259 Igangværende handler 0 851.669 Skyldige omkostninger 69.370 24.601 Gældsforpligtelser i alt 36.311.895 39.771.560 Passiver i alt 50.380.417 53.074.716 6 Sikkerhedsstillelse og panthæftelse 7 Forsikringsforhold 8 Beregning af andelsværdi 9 Nøgleoplysninger Balance pr. 31. december Passiver
10. Noter 2015 2014 kr. kr. Note 1 - Reparation og vedligeholdelse: Autodrift 186 0 Blikkenslager, reparation af rør 5.242 0 Fællesarealer indendørs, udskiftning af defekt afløbskværn 4.810 3.250 Fællesarealer udendørs, isolering af husmur, afstivning af trapper mv. 64.434 11.015 Låsesmed, cylinder 0 100 Materialer og småanskaffelser, inkl. maling, værktøj mv. 11.052 4.251 Varmeanlæg, tilslutning af beholder samt reparation og rensning 0 48.244 Varmeanlæg, udskiftning af ventiler og målere mv. 0 41.933 Ventilationsanlæg, reparation af defekt udlufter 1.065 0 VVS,reparation af rør 0 2.854 86.789 111.647 Note 2 - Andre honorarer: CEJ, honorar digital postkasse 625 625 CEJ, lånesagsgebyr 0 6.500 CEJ, nøgleoplysningsskema 2.500 2.500 Varme- og vandregnskabshonorar 13.113 7.398 16.238 17.023 Note 3 - Note til ejendommen: Foreningens ejendom er indregnet til anskaffelsessum. Der kan være usikkerhed om, at værdien ved salg af ejendommen som udlejningsejendom mindst svarer til denne anskaffelsessum. kr. Note 4 - Egenkapital: Andelsindskud: Saldo 1. januar 2015 12.772.500 12.772.500 Overført resultat m.v.: Saldo 1. januar 2015 470.656 Afdrag på anlægslån 145.006 Omkostninger ved indfrielse af lån 4.160 Renteswap, regulering 15.413 Årets afdrag prioritetsgæld 512.590 Overført resultat 58.197 Reserver til værdiregulering -112 1.205.910 Egenkapital i alt 13.978.410
11. Noter Note 5 - Prioritetsgæld: Restgæld Kursværdi Restgæld 31/12 2014 Afdrag 31/12 2015 31/12 2015 a) Nordea 15.619.714 512.590 15.149.424 15.107.124 b) Nordea 20.451.000 0 20.451.000 20.467.770 36.070.714 512.590 35.600.424 35.574.894 a) Nordea, F5 rentetilpasningslån med afdrag, p.t. 3,514916%, udløber 2035 Rentetilpassses næste gang 31/12 2016 b) Nordea, CIBOR6-obligationslån, p.t. 0.37%, afdragsfrit indtil 2025, udløber 2049 b) Tilknyttet renteswap, for kr. 18.400.000 af gælden swappes CIBOR6 rente til fast rente 2,73%. Renteswappen udløber 31/12 2020 2015 2014 b) Markedsværdi pr. 31/12 af tilknyttet renteswapaftale 402.148 425.880 Note 6 - Sikkerhedsstillelse og panthæftelse: Udover sædvanlig pant for prioritetsgælden er der til sikkerhed for mellemværende med Nordea tinglyst 2 ejerpantebreve med pant i foreningens ejendom på nominelt kr. 900.000. Ejendommens bogførte værdi er kr. 50.290.000. Ifølge vedtægternes 5 stk. 1 og 2 hæfter andelshaverne kun med deres indskud, medmindre kreditor har taget forbehold herom. Kreditor har ikke taget forbehold herom. Note 7 - Forsikringsforhold: For regnskabsåret er foreningens ejendom forsikret i Codan Forsikring. Der henvises til forsikringsoversigten hos administrator. Foreningen har tegnet en bestyrelsesansvarsforsikring. kr. Note 8 - Beregning af andelsværdi: Opgjort i henhold til 5 stk. 2, litra a (Anskaffelsessum) i lov om andelsboligforeninger samt foreningens vedtægter 6 stk. 1. Egenkapital før reserver ifølge balancen 13.978.410 Renteswapaftale tilbageført 402.148 Total andelsværdi til fordeling i henhold til 5 stk. 2, litra a 14.380.558 Andelsindskud 12.772.500 Andelskronens værdi 14.380.558 = 1,125900 12.772.500
12. Noter kr. Note 8 - Beregning af andelsværdi: (fortsat) Opgjort i henhold til 5 stk. 2, litra c (offentlig vurdering) i lov om andelsboligforeninger samt foreningens vedtægter 6 stk. 1. Egenkapital før reserver ifølge balancen 13.978.410 Ejendommens værdi ifølge balancen -50.290.000 Ejendommens værdi ifølge offentlig vurdering 50.000.000-290.000 Prioritetsgæld ifølge balancen 35.574.894 Prioritetsgæld til kursværdi -35.600.424-25.530 Total andelsværdi til fordeling i henhold til 5 stk. 2, litra c 13.662.880 Andelsindskud 12.772.500 Andelskronens værdi 13.662.880 = 1,069711 12.772.500 Andelskronens værdi pr. fordelingstal pr. 31. december 2014, opgjort i henhold til litra a blev på generalforsamlingen fastsat til 1,070193. Bestyrelsen foreslår, at andelskronens værdi pr. fordelingstal pr. 31. december 2015, gældende indtil næste årlige generalforsamling, fastsættes til 1,125900. Andelskronens værdi pr. fordelingstal pr. 31. december 2015, opgjort i henhold til litra a kan maksimalt fastsættes til 1,125909. Note 8 - Beregning af andelsværdi: (fortsat) Andelenes værdi ved en andelskrone på 1,125900: Andelsværdi Andelsværdi Areal Andels- 31/12 2014 31/12 2015 Bolignr. og adresse: jfr. BBR indskud iht. litra a iht. litra a 10 - Rødager Alle 26 A 98 497.500 532.421 560.135 20 - Rødager Alle 26 B 76 375.000 401.322 422.213 30 - Rødager Alle 26 C, st.tv. 81 387.500 414.700 436.286 40 - Rødager Alle 26 C, st.th 72 362.500 387.945 408.139 50 - Rødager Alle 26 E, st.tv. 75 350.000 374.567 394.065 60 - Rødager Alle 26 E, st.th 68 337.500 361.190 379.991 70 - Rødager Alle 26 E, 1.tv. 78 362.500 387.945 408.139 80 - Rødager Alle 26 E, 1.th. 71 350.000 374.567 394.065 90 - Rødager Alle 26 F 89 412.500 441.454 464.434 100 - Rødager Alle 26 G 81 412.500 441.454 464.434 110 - Rødager Alle 28 A 106 581.250 622.049 654.429 120 - Rødager Alle 28 B, 1.tv. 106 581.250 622.049 654.429 transport 1.001 5.010.000 5.361.665 5.640.759
13. Noter Note 8 - Beregning af andelsværdi: (fortsat) Andelenes værdi ved en andelskrone på 1,125900: kr. Andelsværdi Andelsværdi Areal Andels- 31/12 2014 31/12 2015 Bolignr. og adresse: jfr. BBR indskud iht. litra a iht. litra a transport 1.001 5.010.000 5.361.665 5.640.759 130 - Rødager Alle 28 B, 1.th. 97 537.500 575.229 605.171 140 - Rødager Alle 28 C 97 531.250 568.540 598.134 150 - Rødager Alle 28 D 97 531.250 568.540 598.134 160 - Rødager Alle 28 E, 1.tv. 97 537.500 575.229 605.171 170 - Rødager Alle 28 E, 1.th. 106 581.250 622.049 654.429 180 - Rødager Alle 28 F 106 581.250 622.049 654.429 190 - Rødager Alle 30 A 106 581.250 622.049 654.429 200 - Rødager Alle 30 B, 1.tv. 106 581.250 622.049 654.429 210 - Rødager Alle 30 B, 1.th. 97 537.500 575.229 605.171 220 - Rødager Alle 30 C 97 531.250 568.540 598.134 230 - Rødager Alle 30 D 97 531.250 568.540 598.134 240 - Rødager Alle 30 E, 1.tv. 97 537.500 575.229 605.171 250 - Rødager Alle 30 E, 1.th. 106 581.250 622.049 654.429 260 - Rødager Alle 30 F 106 581.250 622.049 654.429 2.413 12.772.500 13.669.036 14.380.558
14. Note 9 - Nøgleoplysninger 31.12.15 31.12.14 * 31.12.13 * Antal BBR Areal BBR Areal BBR Areal m² m² m² B1 Andelsboliger 26 2.413 2.413 2.413 B2 Erhvervsandele 0 0 0 0 B3 Boliglejemål 0 0 0 0 B4 Erhvervslejemål 0 0 0 0 B5 Øvrige lejemål (kældre, garager m.v.) 0 0 0 0 B6 I alt 26 2.413 2.413 2.413 * Sammenligningstallene er ikke krævet i bekendtgørelsen. C1 C2 C3 Sæt kryds Hvilket fordelingstal benyttes ved opgørelse af andelsværdien? Hvilket fordelingstal benyttes ved opgørelse af boligafgiften? Hvis andet, beskrives fordelingsnøglen her: Ikke relevant Areal (BBR) Areal (anden kilde) Det oprindelige indskud X X Andet År D1 Foreningens stiftelsesår 2005 D2 Ejendommens opførelsesår 2007 E1 E2 Sæt kryds Ja Nej Hæfter den enkelte andelshaver for mere, end der er betalt for andelen X Hvis ja, beskriv hvilken hæftelse der er i foreningen: Ikke relevant F1 Sæt kryds Anvendt vurderingsprincip ved beregning af andelsværdien X Anskaffelsesprisen Valuarvurdering Offentlig vurdering F2 F3 Ejendommens værdi ved det anvendte vurderingsprincip Generalforsamlingsbestemte reserver kr. Gns. kr. pr. m² 50.290.000 20.841 90.112 37 % F4 Reserver i procent af ejendomsværdi 0
15. Note 9 - Nøgleoplysninger G1 G2 G3 H1 H2 H3 Sæt kryds Ja Nej Har foreningen modtaget offentligt tilskud, som skal tilbagebetales ved foreningens opløsning? X Er foreningens ejendom pålagt tilskudsbestemmelser, jf. lov om frigørelse for visse tilskudsbestemmelser m.v. (lovbekendtgørelse nr. X 978 af 19. oktober 2009)? Er der tinglyst en tilbagekøbsklausul (hjemfaldspligt) på foreningens ejendom? X Gns. kr. pr. andels-m² pr. år Boligafgift 1.033 Erhvervslejeindtægter 0 Boliglejeindtægter 0 2013 2014 2015 kr. pr. m² kr. pr. m² kr. pr. m² J Årets resultat pr. andels-m² de sidste tre år 249 260 309 K1 K2 K3 Gns. kr. pr. andels-m² pr. år Andelsværdi 5.960 Gæld omsætningsaktiver 15.011 Teknisk andelsværdi 20.971 2013 kr. pr. m² 2014 kr. pr. m² 2015 kr. pr. m² M1 Vedligeholdelse, løbende 55 53 40 M2 Vedligeholdelse, genopretning og renovering 0 0 0 M3 Vedligeholdelse i alt 55 53 40 P Friværdi (gældsforpligtelser sammenholdt med ejendommens regnskabsmæssige værdi) % 28 2013 2014 2015 kr. pr. m² kr. pr. m² kr. pr. m² R Årets afdrag pr. andels-m² de sidste tre år 256 266 273
16. Note 9 - Nøgleoplysninger Supplerende nøgletal i øvrigt Udover de lovkrævede nøgleoplysninger overfor er der beregnet følgende nøgletal pr. statusdagen, der medvirker til at skabe det fornødne overblik over foreningens økonomiske forhold: kr. pr. kr. pr. m² andel m² total Offentlig ejendomsvurdering 20.721 20.721 Valuarvurdering i/a i/a Anskaffelsessum (kostpris) 20.841 20.841 Gældsforpligtelser fratrukket omsætningsaktiver 15.011 15.011 Foreslået andelsværdi 5.960 5.960 Reserver uden for andelsværdi 37 37 kr. pr. m² Boligafgift i gennemsnit pr. andels-m² 1.033 Boliglejeindtægt pr. udlejede bolig-m² 0 Erhvervslejeindtægt pr. udlejede erhvervs-m² 0 Boligafgift i pct. af samlede ejendomsindtægter 100 Omkostninger m.v. i pct. af (omkostninger + afdrag - finansielle indtægter): Vedligeholdelse 4,0 Renholdelse og gårdlaug 3,9 Skatter, afgifter, vand og el 6,2 Administration m.v. 7,0 Finansielle poster, netto 51,6 Afdrag 27,3 % 100,0 Vedligeholdelse 4,0% 3,9% 6,2% Renholdelse og gårdlaug Skatter, afgifter, vand og el 27,3% 7,0% Administration m.v. Finansielle poster, netto Afdrag 51,6%
17. Budget 2016 Regnskab Budget 2015 2016 (ej revideret) INDTÆGTER: Boligafgift 2.492.095 2.202.500 Fællesarbejder 8.825 0 Indtægter i alt 2.500.920 2.202.500 OMKOSTNINGER: Prioritetsrenter, inkl swaprenter 1.229.971 682.400 Bankrenter 14.360 10.000 Grundskyld 61.615 62.000 Dagrenovation 61.786 65.000 Forsikringer 35.218 33.000 Elektricitet 26.945 27.000 Vicevært 50.625 51.000 Snerydning og saltning 43.703 50.000 Reparation og vedligeholdelse 86.789 195.200 Reparationer af altaner 0 60.000 Service varmeanlæg m.m. 9.875 10.000 Administrationshonorar 76.175 77.000 Revision og regnskabsudarbejdelse 15.300 15.500 Andre honorarer 16.238 17.000 Kontorhold, porto og gebyrer 7.505 10.000 Møde- og foreningsomkostninger 11.622 10.000 Kontor og telefongodtgørelse 7.400 7.500 Omkostninger i alt 1.755.127 1.382.600 Driftsresultat 745.793 819.900 Resultatdisponering: Afdrag på anlægslån 145.006 153.000 Afdrag på prioritetsgæld 512.590 636.900 Reserve til kommende vedligeholdelse 30.000 30.000 Overført resultat 58.197 0 Disponeret i alt 745.793 819.900 Budgetforudsætninger: Dererikkeindregnets gningiboligafgien. Hvorudgierneikkeerkendte,erderregnetmedenforventetsgningpå1,5%. Da renteswappen er variabel i.f.t. prioritetsgælden kan udgiften til prioritetsrenten afvige til budgettet. I ovenstående budget er der ikke taget højde for eventuelle større vedligeholdelsesarbejder eller eventuel efterfinansiering, udover hvad der var kendt ved regnskabsafslutning pr. 31. december 2015.