ADVOKATFIRMAET SVENDSEN ADVOKAT~ SAMFUNDET HENRIK LUND, AUKTIONSLEDER (H) AUT. BOBESTYRER #'TORSTEN SVENDSEN (L) Cerlificeret Dansk BOLIGadvokat STEN CORFIX JENSEN (L) BRIAN HEBEL ANDERSEN (H) #'LOTTE HEBEL ANDERSEN (H) Certificeret Dansk BOLIGadvokat J.nr. 00196-50 Administrationsafdelingen 14. marts 2013 Sekretær: Vivi Jensen Tlf 56365607 k!. 9.30-12.00 Andelsboligforeningen Terslev Skovpark Årsrapport 2012 Drifts- og likviditetsbudget 2013 samt noter \
ADVOKATFIRMAET SVENDSEN Andelsboligforeningen Terslev Skovpark Foreningens regnskabsår er 1.1-31.12. Årsregnskabet er udarbejdet i overensstemmelse med lovgivningens og vedtægternes krav til regnskabsaflæggelse. Ved opgørelsen af foreningens formue og værdien af andel ene i foreningen (basisprisen) benyttes anskaffelsesprisen (kostprisen), jf. andelsboliglovens 5, stk. 2, litra a. Indtægter og udgifter bogføres og optages som hovedregel i regnskabet ved forfald. Foreningen henlægger til fælles vedligeholdelse, jf. note til regnskab og budget. Foreningen har ikke påtaget sig kautionsforpligtelse. ---00000--- Budgettet for det løbende regnskabsår er baseret på forventninger til foreningens indtægter og udgifter på grundlag af bestyrelsens forslag til budgettet, udgifter i det forgangne år samt meddelte oplysninger fra kreditforening, kommune m.v. Ved budgetlægningen af posten "renteindtægt" er der som grundlag benyttet en rentesats, der svarer til den gældende ved budgetårets start. Da renten kan variere meget, må der tages forbehold for ændringer i løbet af året. \
RESULTATOPGØRELSE INDTÆGTER Boligydelser, note 4 Renteindtægter Ekstraordinære indtægter, note 5 INDTÆGTER I ALT Regnskab 2012 Budget 2012 Budget 2013 1.335.763,78 600,90 377.758,35 1.325.000,00 500,00 374.000,00 1.285.200,00 500,00 1.714.123,03 1.699.500,00 1.285.700,00 UDGIFTER Udgifter vedr. ejendommen Renteudgifter kreditforeningslån 1.069.541,25 1.062.000,00 1.034.000,00 Rente/omkostninger kassekredit. m.v. 4.510,52 5.000,00 Ejendomsskat, note 6 28.214,16 30.998,30 El 6.063,01 6.500,00 6.500,00 Bygningsforsikring 43.612,50 43.000,00 44.000,00 Henlæggelse til vedligeh., note 7 120.000,00 120.000,00 107.850,00 Udgifter vedr. ejendommen i alt 1.271.941,44 1.236.500,00 1.223.348,30 Øvrige udgifter Snerydning 16.768,75 10.000,00 10.500,00 Administrationshonorar, note 8 46.037,50 71.000,00 43.137,50 Generalforsamling/bestyrelsesmøder 191,50 1.200,00 1.250,00 Diverse gebyrer, bank, giro, pbs 1.316,76 1.200,00 1.050,00 Kontor, porto, gaver m.v., note 9-259,10 1.000,00 1.100,00 Diverse udgifter 1.000,00 2.050,00 Telefontilskud 1.200,00 1.200,00 1.200,00 Ekstraordinære udgifter, note 10 329.856,40 369.400,00 15.000,00 Øvrige udgifter i alt 395.111,81 456.000,00 75.287,50 Vedligeholdelsesudgifter Løbende vedligeholdelse 10.839,08 5.000,00 6.000,00 Vedligeholdelse af fællesareal 10.146,36 2.000,00 2.050,00 Vedligeholdelsesudgifter i alt 20.985,44 7.000,00 8.050,00 UDGIFTER I ALT 1.688.038,69 1.699.500,00 1.306.685,80 PERlODENS RESULTAT 26.084,34-20.985,80 Side 1
BALANCE AKTIVER Ejendommen Ejendommens Ejendommen værdi ialt Regnskab 2012 26.555.107,86 26.555.107,86 Afskrivning ejendommen, prioritetsafdrag Ejendommens værdi ultimo 26.555.107,86 Øvrige aktiver Restancekonto, note 11 Kassebeholdning, bestyrelsen Diverse tilgodehavender, note 12 Mellemregning/klientkonto Øvrige aktiver i alt AKTIVER I ALT -15.005,36 985,00 5.792,95 308.798,80 300.571,39 26.855.679,25 PASSIVER Gæld Skyldige omkostninger, note 13 Gæld til kreditforeningen Kassekredit Nordea Gæld i alt Henlæggelser til fælles vedligeholdelse, note 7 Egenkapital Årets resultat Egenkapital Andelshaverindskud Egenkapital i alt 11.456,25 23.442.000,00 18,27 23.453.474,52 187.998,75 26.084,34-2.051.878,36 5.240.000,00 3.214.205,98 PASSIVER I AL T 26.855.679,25 Side 2
Administrator: Foranstående regnskab indstilles til godkendelse Haslev, den e Hebel Andersen Administrator Foranstående årsregnskab med tilhørende noter har jeg gennemgået og kontrolleret. Årsregnskabet er udarbejdet i overensstemmelse med god regnskab s- og revisionsskik samt i overensstemmelse med lovgivningens og vedtægternes krav til regnskabsaflæggelse, og giver efter min opfattelse et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver, økonomisk stilling og resultat. Revisor: Revisor har ønsket at vedhæfte særlige bemærkninger henvises. (l så fald sæt kryds). til dette regnskab som tillæg, hvortil der Arsregnskabet indstilles til godkendelse. Terslev den % 2013 Bestyrelsen: Foranstående årsregnskab indeholder efter bestyrelsens opfattelse alle oplysninger til bedømmelse af årets resultat og foreningens økonomiske stilling pr. 31/12 2012. Hvis revisor har vedhæftet særlige bemærkninger til regnskabet som tillæg, erklærer bestyrelsen, at have gjort sig bekendt med indholdet af dette tillæg i sin helhed. Arsregnskabet indstilles til godkendelse. Terslevden ÆI~ 2013 Side 3
NOTER TIL REGNSKAB 2012 1. Andelenes værdi (beregnet ud fra kostprisen) I henhold til lov om boligforeninger og andre boligfællesskaber og i tilslutning til regnskab opgøres værdierne af andelene i andelsboligforeningen således: Egenkapital iflg. balance 3.214.205,98 Regulering vedr. ejendommen Kostpris - Ejendommens værdi ultimo + henlæggelse til vedligeholdelse Foreningens formue 26.774.986,74 26.555.1 07,86 187.998,75 407.877,63 407.877,63 3.622.083,61 ------------~-- Andelenes værdi af foreningens formue (basis pris ) Bolig, type 91 ml udgør 4,945652% svarende til Bolig, type 101 ml udgør 5,489130% svarende til Bolig, type 114 ml udgør 6,195652% svarende til 179.135,65 198.820,88 224.411,70 V ærdierne er gældende indtil næste ordinære generalforsamling. 2. Kautionsforpligtelse Foreningen har ikke påtaget sig kautionsforpligtelse. 3. Ejendomsværdi Kontant ejendomsværdi pr. 1. oktober 2012 udgør 12.200.000,00. 4. Boligydelser 1. 1/1-30/6 2012 Boliger, type 92 m 2 Boligafgift 5.778,04 Pr. bolig 5.778,04 i 7 måneder 40.446,28 Bolig afgift i alt 2 i 7 måneder 80.892,56 2. Boliger, type 101 m 2 Boligafgift 6.349,37 Pr. bolig 6.349,37 i 7 måneder 44.445,59 Bolig afgift i alt 4 i 7 måneder 177.782,36 Side 4
3. Boliger, type 114 m 2 Boligafgift 7.170,18 Pr. bolig 7.170,18 i 7 måneder 50.191,26 Bolig afgift i alt 11 i 7 måneder 552.103,86 1. 117-31112 2012 Boliger, type 92 m 2 Boligafgift 5.193,00 Pr. bolig 5.193,00 i 5 måneder 25.965,00 Bolig afgift i alt 2 i 5 måneder 51.930,00 2. Boliger, type 1Olm 2 Boligafgift 5.764,00 Pr. bolig 5.764,00 i 5 måneder 28.820,00 Bolig afgift i alt 4 i 5 måneder 115.280,00 3. Boliger, type 114 m 2 Boligafgift 6.505,00 Pr. bolig 6.505,00 i 5 måneder 32.525,00 Bolig afgift i alt 11 i 5 måneder 357.775,00 Boligydelser i alt 1.335.763,78 Der er mellem de budgetterede og realiserede boligydelser en forskel på 10.763,78 som skyldes at den budgetterede nedsættelse afboligydelseme pr. 1. juli 2012 først kunne realiseres pr. 1. august 2012. 5. Ekstraordinære indtægter Beløbet er tilbagebetaling af for meget opkrævet ejendomsskat. 6. Ejendomsskat Det er konstateret, at det vedtagne 5 års budget ikke er korrekt vedrørende ejendomsskat. Kommune opkrævet 28.214,16. Der er fra Faxe 7. Henlæggelser til vedligeholdelse Saldo ultimo 2011 Henlæggelse i 2012 - anvendt til Tømrermester Sefo, maling. Tømrermester Sefo, maling. I alt ultimo 2012 87.038,75 120.000,00 11.560,00 7.480,00 187.998,75 Side 5
8. Administrationshonorar Af beløbet udgør 3750,00 honorar for administration af kassekredit, i henhold til omdelte taktsblad. 9. Kontor, porto, gaver m.v. Beløbet er negativt, da der er opkrævet 1700,00 til fælles gavekasse og kun samlet anvendt 1410,90 til gaver og kontorartikler. 10. Ekstraordinære udgifter Honorar Andelssoliditet Restance afskrevet som tab, nr. 14 b Restance afskrevet som tab, nr. 20 Restance afskrevet som tab, nr. 22 Restance afskrevet som tab, nr. 24 Restance afskrevet som tab, nr. 26 Forbrugsafgifter på tomme boliger Salgsomkostninger og annoncer, herunder energimærker og istandsættelse 0reafrunding bestyrelseskasse I alt 62.870,00 31.540,89 18.775,11 26.330,53 30.441,99 127.395,20 12.814,75 19.689,64-1,71 329.856,40 11. Restancekonto Beløbet er forudbetalte boligydelser pr. 31/12 2012 for 2 boliger. 12. Diverse tilgodehavender Beløbet vedrører en vurderingsrapport fra B.K. Consult som foreningen lagde ud for i 2008. 13. Skyldige omkostninger Beløbet udgør udgift til Henrik Karlshøj Madsen for sne- og glatførebekæmpelse. Ovenstående udgift vedrører 2012, men er betalt i 2013. Side 6
DRIFTS- OG LIKVIDITETSBUDGET 2013 Hele året INDTÆGTER Boligydelser, note l 1.285.200,00 Renteindtægter 500,00 INDTÆGTER I ALT 1.285.700,00 UDGIFTER Udgifter vedr. ejendommen Renteudgifter kreditforeningslån 1.034.000,00 Rente/omkostninger, kassekredit. m.v. Ejendomsskat 30.998,30 El 6.500,00 Bygningsforsikring 44.000,00 Henlæggelse til vedligeholdelse, note 2 107.850,00 Udgifter vedr. ejendommen i alt 1.223.348,30 Øvrige udgifter Snerydning 10.500,00 Administrationshonorar, note 3 43.137,50 Generalforsamling/bestyrelsesmøder 1.250,00 Diverse gebyrer, bank, giro, pbs 1.050,00 Kontor, porto, gaver m.v. 1.100,00 Diverse udgifter 2.050,00 Telefontilskud 1.200,00 Øvrige udgifter i alt 75.287,50 Vedligeholdelsesudgifter Løbende vedligeholdelse 6.000,00 Vedligeh. af fællesareal 2.050,00 Vedligeholdelsesudg. I alt 8.050,00 UDGIFTER I ALT 1.306.685,80 PERlODENS RESULTAT -20.985,80 LIKVIDITET Overført fra 2012 101.116,39 Budgetteret saldo 2013 80.130,59 øvrige aktiver 31/122012 300.571,39 -;-Skyldige omkostninger 11.456,25 -;-Henlæggelse til vedligeholdelse 187.998,75 Overføres til år 2013 101.116,39 Side 7
NOTER TIL BUDGET 2013 1. Boligydelser 1. Boliger, type 92 m 2 Boligafgift 5.297,00 Pr. bolig 5.297,00 i 12 måneder 63.564,00 Bolig afgift i alt 2 i 12 måneder 127.128,00 2. Boliger, type 101 m 2 Boligafgift 5.879,00 Pr. bolig 5.879,00 i 12 måneder 70.548,00 Bolig afgift i alt 4 i 12 måneder 282.192,00 3. Boliger, type 114 m 2 Boligafgift 6.636,00 Pr. bolig 6.636,00 i 12 måneder 79.632,00 Bolig afgift i alt 11 i 12 måneder 875.952,00 Boligydelser i alt 1.285.272,00 2. Henlæggelser til vedligeholdelse Saldo ultimo 2012 Henlæggelse i 2013. I alt ultimo 2013 187.998,75 107.850,00 295.848,75 3. Administrationshonorar Beløbet er pristalsreguleret i henhold til omdelte takstblad. Der er ikke budgetteret med honorar for kassekredit, da det vurderes, at denne ikke vil blive anvendt nævneværdigt i 2013. Hvis den anvendes, opkræves 3750,00. Side 8