ANDELSBOLIGFORENINGEN TJØRNEGAARDEN II. ÅRSRAPPORT (19. regnskabsår) SAMT DRIFTSBUDGET FOR 2014

Transkript

1 Robert Krogsgaard registreret revisor ANDELSBOLIGFORENINGEN TJØRNEGAARDEN II. ÅRSRAPPORT (19. regnskabsår) SAMT DRIFTSBUDGET FOR 2014 OG LIKVIDITETSBUDGET 2014 H P Hansensvej 19 * 4500 Nykøbing Sjælland * Tlf.: * Fax: * Mobil: [email protected] * Web: * CVR-nr.: Bank: Sparekassen Sjælland, Algade 12, 4500 Nykøbing Sjælland, konto nr

2 A/B TJØRNEGAARDEN I I. SIDE 1 INDHOLDSFORTEGNELSE: Indholdsfortegnelse og bestyrelsens underskrifter 1 Revisionspåtegning 2 Resultatopgørelse 1. januar til 31. december Driftsbudget Balance pr. 31. december Noter Fælleshusregnskab Likviditetsbudget Nærværende årsregnskab for perioden 1. januar til 31. december 2013 for A/B TJØRNEGAARDEN I I forelægges herved til godkendelse på generalforsamlingen. Bestyrelsens underskrifter: Roskilde, den. marts Bjørn Dahlberg Inger Burup Petersen Ellen Olsen Camilla Heurlin Elsebeth Meyer Vedtaget på generalforsamlingen, den 8. april Dirigent:

3 A/B TJØRNEGAARDEN I I. SIDE 2 REGNSKABSPÅTEGNING: Jeg har udarbejdet årsrapporten 2013 for Andelsboligforeningen TJØRNEGAARDEN II. Jeg har i overensstemmelse med almindeligt anerkendte regnskabsprincipper tilrettelagt og udført gennemgangen med henblik på at opnå en begrundet overbevisning om, at årsregnskabet er uden væsentlige fejl eller mangler. Under gennemgangen har jeg ud fra en vurdering af væsentlighed og risiko efterprøvet grundlaget og dokumentationen for de i årsrapporten anførte beløb og øvrige oplysninger. Jeg har desuden foretaget en vurdering af, om årsrapportens informationer er fyldestgørende. Gennemgangen har ikke givet anledning til forbehold. Det er min opfattelse, at årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med lovgivningens krav til regnskabsaflæggelsen, og at det giver et retvisende billede af foreningens aktiver og passiver, økonomiske stilling samt resultat. Nykøbing Sjælland, den 12. marts 2014 Robert Krogsgaard revisor.

4 A/B TJØRNEGAARDEN I I. Side 3 R E S U L T A T O P G Ø R E L S E. Indtægter: Note Budget 2013 Faktisk 2013 Budget 2014 nr. 1/1-31/12 1/1-31/12 1/1-31/12 Nykredit/Nordea , , ,00 Fællesudgifter , , ,00 Hybridnet , , ,00 Indmeldelsesgebyr 2.000, Venteliste 2.000, , ,00 Renteindtægter , , ,00 Indtægter i alt , , ,00 Udgifter: Porto og gebyrer 5.000, , ,00 Telefon/internet 9.000, , ,00 Kontorartikler 1.000,00 459, ,00 Kontingenter 4.800, , ,00 Ansvarsforsikring 1.600, , ,00 Revision , , ,00 Rådgivere 8.000, , ,00 Kursus/kursusmaterialer 1.000, ,00 Fester 8.000, , ,00 Gaver 2.000, , ,00 Møder/Generalforsamling 5.000, , ,00 Ejendomsskat , , ,00 Renovation , , ,00 El , , ,00 Hybridnet , , ,00 Ejendomsforsikring , , ,00 Måleraflæsning , , ,00 Fællesanlæg , , ,00 Drift, fælleshus 2.000,00 (4.378,06) 2.000,00 Investering, fælleshus Snerydning , , ,00 Prioritetsrenter , , ,00 Rentesikring , , ,00 Afdrag, prioritetsgæld Udgifter i alt , , ,00 Regnskabsmæssigt resultat i alt , , ,00 Som af bestyrelsen foreslås fordelt som følger: Henlæggelse vedligehold , , ,00 Overførsel til , , , , , ,00

5 A/B TJØRNEGAARDEN I I. Side 4 Aktiver: B A L A N C E P R. 31. D E C E M B E R Ejendommens værdi ( note 1 ) ,00 Anlægsarbejder ,09 Vinduer ,00 Forudbetalte omkostninger ,83 Tilgodehavende fælleshus ,36 Tilgodehavende medlemmer vand 2013 ( note 6 ) 8.002,06 Tilgodehavende Roskilde Forsyning 7.529,80 Nordea, plus 709,92 Nordea, swap 2.232,05 Nykredit Bank 57,56 Kasse 6, ,92 Passiver: Egenkapital: Kapitalkonto ( note 2 ) ,00 Resultatkonto ( note 3 ) ( ,41) Afdrag prioritetsgæld ( note 8 ) - Henlæggelse vedligehold ( note 4 ) ,00 Egenkapital i alt , ,59 Henlæggelser: Henlæggelse vedligehold ( note 4 ) ,00 Henlæggelser i alt , ,00 Gæld: Nykredit, cibor 6 lån ( note 7 ) ,00 Nordea Kredit, cibor 6 lån ( note 7 ) ,00 Nordea, drift ,36 Gæld medlemmer, varme 2013 ( note 6 ) ,98 Gæld TG ,34 Skyldige omkostninger ,65 Gæld i alt , ,33 Passiver i alt ,92

6 A/B TJØRNEGAARDEN I I. Side 5 1. Ejendommen TJØRNEGAARDEN II Matr. nr. 16 i Skyttemarken, Roskilde Jorder N O T E R Alm. vurdering pr ,00 Anskaffelsespris pr : Ejendom ,00 Andels fælleshus ( 25/63 ) ,00 Anlægsarbejder ,09 Vinduer , ,09 Valuarvurdering pr ,00 2. Andelshaverindskud/værdi Indskud hidrørende fra 25 andele opgøres således: 5 andele á kr ,00 11 andele á kr ,00 5 andele a kr ,00 4 andele a kr , ,00 Andelens værdi opgjort på grundlag af ejendommens anskaffelsessum og kontantvurderingsprincippet og valuarvurdering opgøres således: Anskaffelse Kontant Valuar Egenkapital , , ,70 Indskudskapital Andelskrone 0, , , Indskud Boligareal Anskaffelse Kontant Valuar Andelsbolig type A Andelsbolig type B Andelsbolig type C Andelsbolig type D Egenkapital efter kontantprincippet. Regnskabsmæssig egenkapital ,59 Anskaffelsessum for ejendom ( ,09) Kontantvurdering ejendom ,00 Prioritetsrestgæld ,00 Prioritetsgæld til kursværdi ( ,80) Renteswap Nykredit ( ,00) Renteswap Nordea ( ,00) Egenkapital pr ,70

7 A/B TJØRNEGAARDEN I I. Side 6 Egenkapital efter valuarvurdering. N O T E R Regnskabsmæssig egenkapital ,59 Anskaffelsessum for ejendom ( ,09) Valuarvurdering ejendom ,00 Prioritetsrestgæld ,00 Prioritetsgæld til kursværdi ( ,80) Renteswap Nykredit ( ,00) Renteswap Nordea ( ,00) Egenkapital pr ,70 3. Overført resultat Saldo ( ,25) Årets resultat ,56 Årets henlæggelse til vedligehold (59.936,72) Afdrag prioritetsgæld - Saldo ( ,41) 4. Henlæggelse til vedligehold. Saldo ,00 Årets forbrug (17.936,72) Årets henlæggelse ,72 Saldo ,00 Årets forbrug: VVS - reparationer ,22 Fugemasse 54, ,72 5. Fællesanlæg. RTR Kloakservice 1.090,64 Opretning fliser 5.574,50 Havedag incl materialer + benzin m.m. til plæneklipper , ,78

8 A/B TJØRNEGAARDEN I I. Side 7 N O T E R 6. Vand og varme. Afregning af regulering af vand-og varmeforbrug vil ske i De enkelte mellemværender er opgjort på grundlag af andelshavernes forbrug i 2013 jf. måler. 7. Prioritetsgæld. Nykredit har ydet 1 lån med hovedstol på kr. Lånet er et Cibor - 6 lån 30 - års løbetid afdragsfrit i 10 år på kr. Rentesikret til 4,57% til Saldo ,00 Afdrag Restgæld pr ,00 Kursværdi pr ,80 Nordea har ydet 1 lån med hovedstol på kr. Lånet er et Cibor - 6 lån 30-års løbetid afdragsfrit i 10 år. Rentesikret til 4,2% til Saldo ,00 Afdrag Restgæld pr ,00 Kursværdi pr ,00 Samlet restgæld pr ,00 Samlet kursværdi pr ,80

9 A/B TJØRNEGAARDEN I I. Side 8 9. Nøgletal N O T E R Der er 25 andelsboliger med et samlet boligareal på kvm jvf BBR Der er ingen lejemål alle boliger bebos af andelshavere. Fordelingstal: Opgørelse af andelsværdi: Boligareal Opgørelse af boligafgift: Boligareal Hæftelse: Foreningens medlemmer hæfter for foreningens forpligtelser med deres indskud. Herudover hæfter andelshaverne personligt og prorata for kassekredit i pengeinstitut Vurderingsprincip: Valuarvurdering Pr kvm: Generalforsamlingsbestemte reserver: Pr kvm: 138 Offentlig støtte: Foreningen har pr modtaget støtte fra stat og kommune. Beløbets størrelse er endnu ikke modtaget fra Statens Administration Beløbet kan kræves tilbagebetalt ved foreningens opløsning jvf 160 K i lov om almene boliger og andre bofællesskaber. Ejendommen er ikke pålagt tilskudsbestemmelser eller hjemfaldspligt. Boligafgift december 2013 pr kvm: 63 Årets resultat 2013 pr. kvm. 102 Andelsværdi pr. kvm: Gæld-omsætningsaktiver pr. kvm Teknisk andelsværdi pr. kvm Vedligehold incl henlæggelse pr. kvm 35 Friværdi i % af regnskabsmæssig værdi af ejendom 7 Årets afdrag pr. kvm intet

10 FÆLLESHUSET Side 9 PEBLINGEVEJ 71, 4000 ROSKILDE. Resultatopgørelse Indtægter: Budget Faktisk Budget Lejeindtægt , , ,00 Deposita/erstatning 1.000, , ,00 Renteindtægt - 22,88 - Indtægter i alt , , ,00 Udgifter: El 5.000, , ,00 Varme , , ,00 Vand 2.500, , ,00 Renovation 2.500, , ,00 Rengøring 2.000, , ,00 Vedligehold 5.000, , ,00 Porto og gebyrer 200,00 16,00 100,00 Kontorartikler 500,00 674, ,00 Småanskaffelser 8.000, , ,00 Ejendomsforsikring 4.000, , ,00 Internet 1.500,00 627, ,00 Udgifter i alt , , ,00 Årets resultat (2.700,00) , ,00 Som fordeles således: A/B TJØRNEGAARDEN I (1.628,57) 6.654, ,65 A/B TJØRNEGAARDEN I I (1.071,43) 4.378, ,35 (2.700,00) , ,00

11 FÆLLESHUSET Side 10 PEBLINGEVEJ 71, 4000 ROSKILDE. Aktiver Balance pr Anlægsaktiver: Fælleshus ,00 Anlægsaktiver i alt , ,00 Omsætningsaktiver: Bankbeholdning ,87 Kassebeholdning 3.610,00 Omsætningsaktiver i alt , ,87 Aktiver i alt ,87 Passiver Egenkapital: A/B TJØRNEGAARDEN I ,00 A/B TJØRNEGAARDEN I I ,00 Egenkapital i alt , ,00 Gæld: Gæld A/B TJØRNEGAARDEN I 3.442,56 Gæld A/B TJØRNEGAARDEN I I ,36 Gæld Roskilde Forsyning 1.081,95 Depositum lejere ,00 Gæld i alt , ,87 Passiver i alt ,87 N O T E R 1. Mellemregning Faktisk TJØRN I TJØRN II Mellemregning pr (7.480,89) (3.212,09) 7.848,18 Driftsresultat , , ,06 Mellemregning i alt , , ,24 Betaling ,68 Udlæg 2013 (2.666,80) - (2.666,80) Mellemregning pr (18.335,60) (3.442,56) (12.358,36) Egenkapital: Saldo , , ,00 Årets resultat , , ,06 Årets investering Årets indskud (11.032,71) (6.654,65) (4.378,06) Saldo , , ,00

12 A/B TJØRNEGAARDEN II. Likviditetsbudget 2014 Januar Februar Marts April Maj Juni Juli August September Oktober November December I alt Indtægter: Likviditet primo (78.330) (78.330) Debitorer Kreditforeninger Fællesudgifter Antenne Indmeldelsesgebyr Ventelistegebyr Renteindtægter Indtægter i alt Udgifter: Kreditorer Porto og gebyrer Telefon /internet Kontorartikler Kontingenter Ansvarsforsikring Revision Konsulent Kursus Fester Gaver Møder Ejendomsskat Renovation El Antenne Ejendomsforsikring Måleraflæsning Fællesanlæg Fælleshus Snerydning Nykredit/Nordea Udgifter i alt Netto (40.611) ( ) ( ) ( ) ( ) Netto akkumuleret (40.611) ( ) Side 11