Side 1 RESULTATOPGØRELSE INDTÆGTER OMSÆTNING: 1000 Udført arbejde Drift S25 1010 Materialer Drift S25 1020 Fremmed arbejde Drift S25 1030 Rejser og møder Drift 1040 Div. omkostninger Drift 1050 Varesalg Drift S25 1100 Udført arbejde Drift S25 1200 Honorarer modtaget Drift S25 1300 Omsætning EU Drift 1400 Omsætning udenfor EU Drift 1950 Modtaget erstatninger Drift 1960 Igangværende arbejde ul. Drift 1970 Igangværende arbejde pr. Drift 1980 Varedebitorer ultimo Drift S25 1990 Varedebitorer primo Drift S25 * NETTOOMSÆTNING Sum 1 1991 OMKOSTNINGER VARIABLE OMKOSTNINGER: 2110 Materialer Drift K25 2130 Fremmed arbejde Drift K25 2135 Fremmed kørsel Drift K25 2150 Oversættelser Drift K25 2160 Konkurrencemateriale Drift K25 2170 Opbevaring Drift K25 2210 Materialer EU Drift EU25 2230 Fremmed arbejde EU Drift EU25 2235 Fremmed kørsel EU Drift EU25 2310 Materialer uden moms Drift 2330 Fremmed arbejde uden mo. Drift 2335 Fremmed kørsel uden moms Drift 2420 Leje af driftsmidler Drift K25 2450 Forbrug egne varer Drift K25 2600 Ydet erstatninger Drift 2810 Varekreditorer ultimo Drift K25 2820 Varekreditorer primo Drift K25 2870 Varelager primo Drift 2880 Varelager ultimo Drift * VARIABLE OMKOSTNINGER I. Sum 2100 2897 * DÆKNINGSBIDRAG I Sum 1 2898 LØN OG HONORARER: 3100 AM-indkomst Drift 3300 Udbetalt honorarer Drift 3390 Udbetalt trækfri indkom. Drift 3410 ATP og sociale sikringer Drift 3415 ATP Financieringsbidrag Drift 3430 Bidrag barselsordning Drift 3650 Pension Drift 3660 Udbetalte G-dage Drift 3690 Hensat feripengeforpl.. Drift 3695 Hensat feriepengeforpl.. Drift 3710 Modtaget dagpengerefusi. Drift 3720 Modtaget elevrefusion Drift * LØN OG HONORARER I ALT Sum 3100 3900 * DÆKNINGSBIDRAG II Sum 1 3995 SALGSOMKOSTNINGER: 4100 Annoncer & reklame Drift K25 4105 Sponsorater Drift K25 4110 Dekoration Drift K25 4120 Emballage Drift K25 4130 Rejseudgifter Drift 4140 Udstillingsudgifter Drift K25 Repræsentation: 4150 Blomster og gaver Drift 4160 Restaurant Drift 4170 Tobak og vin Drift
Side 2 4180 Diverse Drift 4185 Ej fradragsberettiget a. Drift * Repræsentation i alt Sum 4150 4186 * SALGSOMKOSTNINGER I ALT Sum 4100 4187 * MARKEDSFØRINGSBIDRAG I. Sum 1 4188 Faste omkostninger: LOKALEOMKOSTNINGER: 4200 Husleje Drift K25 4205 Parkeringsplads Drift K25 4210 Administration/fællesud. Drift K25 4220 Rengøring Drift K25 4225 El Drift K25 4227 Privat andel el Drift K25 4230 Varme Drift K25 4237 Privat andel varme Drift K25 4240 Vedligeholdelse lokaler Drift K25 * LOKALEOMKOSTNINGER I ALT Sum 4200 4287 PERSONALEOMKOSTNINGER: 4300 AER Drift 4305 Arbejdstøj Drift K25 4310 AES Drift 4320 Personaleforsikringer Drift 4330 Sundshedsudgifter Drift 4340 Uddannelsesomkostninger Drift K25 4385 Div. personaleomk. m/mo. Drift K25 4390 Div. personaleomk. u/mo. Drift * PERSONALEOMKOSTNINGER I. Sum 4300 4395 ADMINISTRATION: 4400 Avishold Drift 4405 Miljøtilsyn Drift 4410 Erhvervsforsikringer Drift 4415 Faglitteratur Drift K25 4416 Abonnementer m. moms Drift K25 4420 Fragt og kørsel m/moms Drift K25 4425 Konsulentbistand/incasso Drift K25 4428 Gager Drift 4430 Kassedifferencer Drift 4440 Lønservice Drift K25 4445 Internet og domæne Drift K25 4450 Kontingenter med moms Drift K25 4455 Kontingenter uden moms Drift 4460 Kontorartikler og tryks. Drift K25 4461 Kontorartikler EU Drift EU25 4465 Porto og gebyrer Drift 4466 Gebyrer, pengeinstitut Drift 4470 Regnskabsassistance og. Drift K25 4472 Bogføringsassistance Drift K25 4474 Advokatassistance Drift K25 4475 Telefon Drift MK20 4477 Multimedieskat Drift 4480 Vedligeholdelse driftsm. Drift K25 4482 Leasing kontorinventar Drift K25 4485 Diverse adm. med moms Drift K25 4486 Diverse adm. uden moms Drift * ADMINISTRATION I ALT Sum 4400 4496 KØRSEL OG AUTODRIFT: Vareautomobil: 4500 Brændstof Drift K25 4510 Vedligehold og rep. Drift K25 4520 Grøn afgift og forsikri. Drift 4540 Broafgift & parkering Drift K25 4580 Afskrivning Drift * Vareauto i alt Sum 4500 4597 Personauto: 4600 Brændstof Drift 4610 Vedligehold og rep. Drift 4620 Grøn afgift & forsikring Drift 4630 Leasing Drift 4640 Broafgift & parkering Drift
Side 3 4680 Afskrivning personbil Drift 4690 Privat andel personbil Drift * Personauto i alt Sum 4600 4697 * KØRSEL OG AUTODRIFT I A. Sum 4497 4995 ERHVERVSEJENDOMMENS DRI. 5100 Lejeindtægt u/moms Drift 5105 Forpagtningsindtægt Drift 5200 Ejendomsskat Drift 5210 Ejendomsforsikringer Drift 5220 Renovation Drift K25 5230 Skorstensfejer Drift K25 5240 Vandafgift Drift K25 5250 Blikkenslager Drift K25 5260 Vedligehold i øvrigt Drift K25 5270 Tømrer- & murerarbejde Drift K25 5390 Div. ejd.omk. m/moms Drift K25 5395 Div. ejd.omk. u/moms Drift * ERHVERVSEJENDOMMENS DRI. Sum 5100 5397 * Faste omkostninger i alt Sum 4200 5595 * RESULTAT FØR AFSKRIVNIN. Sum 1 5598 AFSKRIVNINGER: 5800 Småanskaffelser Drift K25 5805 Software til afskrivnin. Drift K25 5810 Afskrivning, driftsmidl. Drift 5820 Afskrivning, goodwill Drift 5830 Kunstkøb Drift 5840 Tab på debitorer Drift S25 5860 Indgået på tidligere af. Drift S25 5870 Nedskrivning varelager Drift * AFSKRIVNINGER I ALT Sum 5800 5897 * RESULTAT FØR RENTER Sum 1 5898 FINANCIELLE INDTÆGTER: 6100 Renteindtægt, bank Drift 6125 Renteindtægt, debitorer. Drift 6150 Kursgevinster realisere. Drift 6160 Kursgevinster urealiser. Drift 6180 Diverse indtægter Drift * FINANCIELLE INDTÆGTER I. Sum 6100 6197 FINANCIELLE UDGIFTER: 6200 Prioritetsrenter Drift 6220 Renteudgift, bank Drift 6225 Renteudgift, banklån Drift 6230 Renteudgift, kontrakter Drift 6240 Renteudgifter u/fradrag. Drift 6245 Renteugifter, leverandø. Drift 6250 Kurstab realiserede Drift 6260 Kurstab urealiseret Drift 6270 Låneomkostninger Drift * FINANCIELLE UDGIFTER I. Sum 6200 6297 * RESULTAT I ALT Sum 1 6898 S T A T U S A K T I V E R ANLÆGSAKTIVER IMMATERIELLE ANLÆGSAKTI. Goodwill: 7100 Saldo primo Status 7110 Årets tilgang Status 7115 Årets afgang Status * Goodwill i alt Sum 7100 7148 * IMMAT.ANLÆGSAKTIVER I A. Sum 7100 7197 MATERIELLE ANLÆGSAKTIVE. Indretning lejede lokal. 7200 Saldo primo Status 7210 Årets tilgang Status K25
Side 4 7215 Årets afgang Status S25 7219 Årets afskrivning Status * Lejede lokaler i alt Sum 7200 7298 Ejendomme: 7300 Virksomhedens ejendom Status 7310 Opskrivningskonto Status 7320 Forbedringer ejendom Status 7330 Installationer Status 7331 Afskrivning Status * Ejendomme i alt Sum 7300 7398 Driftsmidler: 7400 Saldo primo Status 7406 Forbedringer i året Status K25 7410 Nyanskaffelser Status K25 7415 Salg i året Status S25 7419 Afskrivninger Status * Driftsmidler i alt Sum 7400 7498 Personbil virksomhed: 7500 Saldo primo Status 7510 Tilgang i året Status 7515 Årets afgang Status 7519 Årets afskrivning Status * Personbil virksomhed i. Sum 7500 7597 * MATERIELLE ANLÆGSAKTIVE. Sum 7200 7598 FINANCIELLE ANLÆGSAKTIV. 7600 Værdipapirer Status 7620 Kapitalandele tilknytte. Status 7660 Deposita Status * FINANCIELLE ANLG. AKT.. Sum 7600 7696 * ANLÆGSAKTIVER I ALT Sum 7200 7697 OMSÆTNINGSAKTIVER : Beholdninger: 7700 Varebeholdning Status 7710 Foderbeholdning Status 7720 Besætningsværdi Status * Beholdninger i alt Sum 7700 7797 Tilgodehavender: 7800 Debitor samlekonto Status 7810 Debitor samlekonto udla. Status 7820 Igangværende arbejder Status 7850 Pengedebitorer Status 7860 Forudbetalte omk./perio. Status 7870 Andre tilgodehavender Status 7880 Udskudte skatteaktiver Status * Tilgodehavender i alt Sum 7800 7897 Likvide midler: 7900 Kasse Status 7910 Giro Status 7920 Kassekredit Status 7930 Status 7940 Status 7950 Status * Likvide midler i alt Sum 7900 7995 * OMSÆTNINGSAKTOVER I ALT Sum 7700 7996 * AKTIVER I ALT Sum 7100 7997 P A S S I V E R EGENKAPITAL: Kapitalkonto: 8010 Kapitalkonto primo Status 8011 Reg. primo Status 8020 Stigning ejendomsværdi Status 8040 Refusion kørsel Status 8042 Mellemregning med ejer Status 8045 Indskudt i virksomheden Status
Side 5 8047 Hævet kontant i virksom. Status 8050 Privat andel, autodrift Status 8055 Privat andel, varme Status 8060 Privat andel, lys og kr. Status 8065 Multimedieskat Status 8068 Ej fradragsberettiget r. Status 8070 Ejendomsudgifter i øvri. Status 8072 Fald i ejendomsværdi Status 8074 Urealiserede kurstab Status 8078 Renter af skat, moms mv. Status 8090 Låneomkostninger Status * KAPITALKONTO I ALT Sum 8000 8097 HENSÆTTELSER: 8100 Hensat til erstatninger Status 8110 Hensat til udskudt skat Status 8120 Hensat til tab på debit. Status * HENSÆTTELSER I ALT Sum 8100 8197 LANGFRISTET GÆLD: 8199 Realkreditgæld: Status 8210 Realkreditinstitut Status 8220 Realkredit Status * Realkreditgæld i alt Sum 8199 8297 8300 Bankgæld 1 Status 8310 Bankgæld 2 Status 8320 Kreditgæld 1 Status 8330 Kreditgæld 2 Status * Bank- og financieringsg. Sum 8300 8398 8399 LANGFRISTET GÆLD I ALT Status KORTFRISTET GÆLD: 8402 Kreditorgæld: Status 8410 Varekreditorer Status 8420 Kreditorer m/moms Status 8430 Kreditorer u/moms Status 8500 Modtagne forudbetalinge. Status 8510 Periodeafgrænsning Status 8550 Periodiserede renter Status * Kreditorgæld i alt Sum 8400 8597 Skyldige omkostninger: 8600 Skyldig løn Status 8620 Skyldig feriegiro Status 8630 Hensat feriepengeforpli. Status 8640 Hensat beregnet efterud. Status 8650 Modtaget efterudd. Status 8660 Skyldig A-skat Status 8665 Skyldig ATP Status 8670 Skyldig pension Status 8680 Skyldige feriepenge Status 8710 Udlagt af medarbejdere Status 8720 Frokostordning-mellemre. Status * Skyldige omkostninger i. Sum 8500 8798 Moms: 8800 Udgående moms Status 8810 Moms af varekøb i udlan. Status 8820 Indgående moms Status 8840 Elafgift Status 8850 Olieafgift Status 8860 Vandafgift Status 8870 Betalt moms Status * Skyldig moms i alt Sum 8800 8888 * KORTFRISTET GÆLD I ALT Sum 8400 8889 * GÆLD I ALT Sum 8200 8900 STATUS PRIVAT INDKOMSTOPGØRELSE: Personlig indkomst: 9000 AM-Indkomst Drift
Side 6 9005 A-Indkomst uden AM træk Drift 9010 Modtaget dagpenge Drift 9030 Indbetalt på ratepension Drift 9040 Indbetalt på kapitalpen. Drift * Personlig indkomst i alt Sum 9000 9048 Kapitalindkomst 9050 Renteindtægter bank Drift 9060 Renteudgifter, bank Drift 9070 Renteudgifter, realkred. Drift * Kapitalindkomst i alt Sum 9050 9077 Ligningsmæssige fradrag 9080 A-Kasse Drift 9085 Gaver til godkendte org. Drift 9090 Beskæftigelsesfradrag Drift * Ligningsamæssige fradra. Sum 9079 9091 * INDKOMSTOPGØRELSE I ALT Sum 9000 9092 INDKOMSTOPG. ÆGTEFÆLLE: Personlig indkomst 9100 AM-Indkomst Drift 9105 A-Indkomst uden AM træk Drift 9110 Modtaget dagpenge Drift 9130 Indbetalt på ratepension Drift 9140 Indbetalt på kapitalpen. Drift * Personlig indkomst i alt Sum 9100 9148 Kapitalindkomst 9150 Renteindtægter bank Drift 9160 Renteudgifter, bank Drift 9170 Renteudgifter, realkred. Drift * Kapitalindkomst i alt Sum 9150 9177 Ligningsmæssige fradrag 9180 A-Kasse Drift 9185 Gaver til godkendte org. Drift 9190 Beskæftigelsesfradrag Drift * Ligningdmæssige fradrag. Sum 9179 9191 * INDKOMST ÆGTEFÆLLE I ALT Sum 9100 9192 * INDKOMST I ALT Sum 9000 9193 BALANCE PRIVAT A K T I V E R ANLÆGSAKTIVER: Ejendomme 9200 Privatejendommen Status 9202 Forbedring privatbolig Status 9210 Fritidsejendom Status 9240 Aktier Status * Ejendomme i alt Sum 9200 9298 Driftsmidler (privat au. 9300 Saldo primo Status 9390 Afskrivning Drift * Driftsmidler (privat au. Sum 9300 9396 * ANLÆGSAKTIVER I ALT Sum 9200 9398 OMSÆTNINGSAKTIVER: 9400 Bankkonto Status 9410 Status 9450 Obligationer Status 9460 Status * OMSÆTNINGSAKTIVER I ALT Sum 9400 9495 * AKTIVER I ALT Sum 9200 9497 P A S S I V E R Kapitalkonto 9500 Kapitalkonto primo Status
Side 7 9505 Regulering, primo Drift 9510 Beskæftigelsesfradrag Drift 9515 Beskæftigelsesfradrag æ. Drift 9520 Overskydende skat Drift 9535 Overskydende skat, ægte. Drift 9540 Modtaget børnepenge Drift 9545 Gevinster Drift 9550 Modtagne erstatninger Drift 9560 Modtagne gaver Drift 9570 Aktieudbytte Drift 9571 Aktieudbytte, udenlandsk Drift 9575 Urealiseret kursgevinst Drift 9580 Realiseret kursgevinst. Drift 9585 Realiseret kursgevinst. Drift 9590 Stigning ejendomsværdi Drift 9591 Hævet i virksomheden Drift * Kapitalindtægter i alt Sum 9500 9597 9600 Hævet privat Drift 9610 Afskrivning, auto Drift 9620 Ej fradragsberettigede. Drift 9630 Større private anskaffe. Drift 9635 Ydet gaver Drift 9640 Forbrug egne varer Drift 9645 Ejendomsomkostninger Drift 9650 Betalt A-skat Drift 9652 Betalt B AM-bidrag Drift 9654 Betalt B-skat Drift 9655 Betalt restskat Drift 9659 Forudbetalt frivillig s. Drift 9660 Betalt A-skat, ægtefælle Drift 9662 Betalt B AM-bidrag ægte. Drift 9664 Betalt B-skat, ægtefælle Drift 9665 Betalt restskat, ægtefæ. Drift 9669 Forudbetalt frivillig s. Drift 9670 Fald, ejendomsværdi Drift 9680 Urealiseret kurstab Drift 9690 Realiseret kurstab o/3. Drift 9695 Betalt udbytteskat Drift 9696 Betalt udbytteskat, ægt. Drift * Hævninger i alt Sum 9600 9697 * Kapitalkonto ultimo Sum 9500 9698 LANGFRISTET GÆLD: 9700 Realkredit Status * LANGFRISTET GÆLD I ALT Sum 9700 9797 KORTFRISTET GÆLD: 9800 Banklån / pantebreve Status * KORTFRISTET GÆLD I ALT Sum 9800 9897 * GÆLD I ALT Sum 9700 9980 * BALANCE PRIVAT I ALT Sum 9000 9990 9999 Interim Drift * BALANCEKONTROL Sum 1 10000