Balanceforskydninger 80.84 Afdrag på lån 80.85 Optagelse af lån 80.86 Øvrige balanceforskydninger 80.88 Beholdningsbevægelse
BEVILLINGSOMRÅDE 80.84 MÅL OG RAMMEBESKRIVELSER Bevillingsområde 80.84 Afdrag på lån Udvalg Økonomiudvalget Afgrænsning af bevillingsområdet Bevillingsområdet omfatter afdrag på kommunens langfristede gæld. I kontoplanen er bevillingsområdet afgrænset således: 08.55 Forskydninger i langfristet gæld Rammer for bevillingsområdet For fastsættes den samlede nettobevilling til en udgift på 49.700.000 kr. Status og udvikling For forventes nettoresultatet for bevillingsområdet nu at blive en udgift på 46.000.000 kr. Med det vedtagne forventes følgende udvikling på bevillingsområdet, specificeret på delrammer: Afdrag på lån i alt 44.834 46.000 49.700 48.000 50.200 48.500 Heraf Kommunekreditforeningen Pengeinstitutter Andre långivere 42.495 43.500 48.700 47.000 49.200 47.500 1.776 1.800 300 300 300 300 563 700 700 700 700 700 Fra ultimo til ultimo forventes den langfristede gæld at falde med 20,7 mio. kr. fra 738,7 mio. kr. til 718 mio. kr.
BEVILLINGSOMRÅDE 80.84 I de kommende år forventes udviklingen af kommunens langfristede gæld således: Primosaldo, jf. seneste opfølgning. -regnskab 718.604 713.490 738.690 717.990 698.990 677.790 Kursregulering -780 Låneoptagelse 40.500 71.200 29.000 29.000 29.000 29.000 Afdrag på lån -44.834-46.000-49.700-48.000-50.200-48.500 Gæld ultimo 713.490 738.690 717.990 698.990 677.790 658.290
BEVILLINGSOMRÅDE 80.85 MÅL OG RAMMEBESKRIVELSER Bevillingsområde 80.85 Optagelse af lån Udvalg Økonomiudvalget Afgrænsning af bevillingsområdet Bevillingsområdet omfatter kommunens optagelse af lån. I kontoplanen er bevillingsområdet afgrænset således: Indtægtsposter på 08.55 Forskydninger i langfristet gæld Rammer for bevillingsområdet For fastsættes den samlede nettobevilling til en indtægt på 29.000.000 kr. Status og udvikling For forventes nettoresultatet for bevillingsområdet nu at blive en indtægt på 71.200.000 kr. Med det vedtagne forventes følgende udvikling på bevillingsområdet: Optagelse af lån i alt -40.500-71.200-29.000-29.000-29.000-29.000 Kommunen har i mange år optaget lån til finansiering af anlægsprojekter i det omfang, dette har været muligt efter lånereglerne. Den politik forudsættes videreført i, hvor man forventer at optage lån til følgende formål (1000 kr.): Energibesparende foranstaltninger mv. 27.041 Dispensation på kvalitetsfondsområderne 7.400 Indefrysning af ejendomsskatter 15.000 Kvalitetsfonden 21.759 I alt 71.200 I er det besluttet som en del af den politiske aftale, at konvertere lånetilsagn for godt knap 25 mio. kr. til i stedet at nedskrive Kommunens deponeringsforpligtelser.
BEVILLINGSOMRÅDE 80.86 Udvalg MÅL OG RAMMEBESKRIVELSER Økonomiudvalget Bevillingsområde 80.86 Øvrige balanceforskydninger Afgrænsning af bevillingsområdet Bevillingsområdet omfatter: Forskydninger i forskellige kort- og langfristede tilgodehavender, f.eks. beløb i betalingskontrol, mellemregning mellem årene, lån til beboerindskud, lån til betaling af ejendomsskatter og indskud i Landsbyggefonden. Forskydninger i mellemværendet med andre kommuner og staten vedrørende beløb, der opkræves eller udbetales for disse. Forskydninger i kortfristet gæld, herunder registrering af pensioner, børnetilskud, dagpenge mv. med 100 pct. statsrefusion, mellemværendet med kirkekasserne og mellemregning mellem årene. I kontoplanen er bevillingsområdet afgrænset således: 08.25 Forskydninger i tilgodehavende hos staten 08.28 Forskydninger i kortfristede tilgodehavender i øvrigt 08.32 Forskydninger i langfristede tilgodehavender (ekskl. 08.32.27 deponerede beløb for lån mv.) 08.38 Forskydninger i aktiver vedrørende beløb til opkrævning eller udbetaling for andre 08.42 Forskydninger i aktiver tilhørende fonds, legater mv. 08.45 Forskydninger i passiver tilhørende fonds, legater mv. 08.48 Forskydninger i passiver vedrørende beløb til opkrævning eller udbetaling for andre 08.51 Forskydninger i kortfristet gæld til staten 08.52 Forskydninger i kortfristet gæld i øvrigt Rammer for bevillingsområdet For fastsættes den samlede nettobevilling til en udgift på 35.365.000 kr.
BEVILLINGSOMRÅDE 80.86 Status og udvikling på bevillingsområdet For forventes nettoresultatet for bevillingsområdet nu at blive en udgift på 18.172.000 kr. Med det vedtagne forventes følgende udvikling på bevillingsområdet, specificeret på delrammer: Øvrige balanceforskydninger i alt -48.614 82.672 35.365 32.805 32.540 32.541 Området kan specificeres således: Kortfristede tilgodehavender 21.532 72.150 650-2.350-2.350-2.350 Forskydning i langfristede tilgodehavender 18.127 18.659 30.175 30.175 30.175 30.175 - Udlån til beboerindskud 2.618 2.175 2.175 2.175 2.175 2.175 - Indskud i Landsbyggefonden og driftsstøttelån 6.163 1.484 6.000 6.000 6.000 6.000 - Lån til betaling af ejendomsskatter 9.346 15.000 22.000 22.000 22.000 22.000 Beløb til opkrævning eller udbetaling for andre -278-44 0 0 0 0 Kortfristet gæld - til staten -1.464-1.805-1.805-1.806-1.805-1.805 - i øvrigt -94.858-6.982-5 236-230 -429 Øvrige 8.327 694 6.350 6.550 6.750 6.950 Størrelsen af balanceforskydningerne kan variere ganske voldsomt fra år til år, og der er derfor ekstraordinær stor usikkerhed på tallene på dette bevillingsområde. Den store usikkerhed hænger bl.a. sammen med, at det ofte er tilfældigheder, der afgør, om betalinger omkring årsskiftet sker i det år, betalingen vedrører, og det påvirker både størrelsen og retningen af den regulering mellem årene, der sker via dette bevillingsområde.
BEVILLINGSOMRÅDE 80.86 Desuden kan afregning og efterreguleringer af statsrefusion betyde store forskelle i beløbsstørrelserne fra det ene år til det andet. Endelig medvirker udsving i tilgang og inddrivelse af restancer til usikkerheden på dette område. stallene vil derfor sædvanligvis afvige en del fra beløbene. Indskud i Landsbyggefonden vil i sagens natur variere fra år til år i takt med opførelsen af nye boligafdelinger. Ved opførelsen betales der indtil udgangen af 2006 7 pct., for 2007 betales 14 pct., for 2008 til 2010 igen 7 pct. og fra 2011 14 pct. I perioden 1.7. 31.12.2016 er indskuddet ændret til 10 pct. I kan det forventes, at der gives tilsagn til 60 nye familieboliger fordelt på Egebjerggård, Gl. Skolevej, Ellebo og Baltorpvej. Pensionister, efterlønsmodtagere og personer i eget hus, der får udbetalt pension efter lov om social pension/delpension, kan få indefrosset ejendomsskatterne som lån. I årene frem til 2003 voksede ordningen markant, og fra 2004 har tilslutningen til ordningen været stabil. Efter en ændring af rentevilkårene er der en tendens til, at der er flere, der indfrier deres lån. Rentesatsen for er 1,84 pct. Pr. 1. januar omfatter ordningen 1.294 pensionister. Kloak- og vandforsyning blev udskilt i et særskilt aktieselskab, Forsyning Ballerup pr. 1. januar 2010, og mellemværendet mellem Ballerup Kommune og forsyningen vil blive afviklet over 10 år. tet for og de efterfølgende fem år vil være på ca. 6,5 mio. kr.
BEVILLINGSOMRÅDE 80.88 MÅL OG RAMMEBESKRIVELSER Bevillingsområde 80.88 Beholdningsbevægelse Udvalg Økonomiudvalget Afgrænsning af bevillingsområdet Bevillingsområdet omfatter ændringen fra årets begyndelse til årets slutning i kommunens likvide aktiver, dvs. kontante beholdning, indestående i pengeinstitutter samt eventuelle obligationer. Sammenfattende betegnes de likvide aktiver i daglig tale som kommunens kassebeholdning. I kontoplanen er bevillingsområdet afgrænset således: 08.22 Forskydninger i likvide aktiver 08.32.27 Deponerede beløb for lån mv. 08.50 Forskydninger i kortfristet gæld til pengeinstitutter Rammer for bevillingsområdet Med det vedtagne forventes en forøgelse af de likvide aktiver på 84.880.000 kr. i. Status og udvikling I forventes en reduktion af de likvide aktiver på 42.114.000 kr. Med det vedtagne forventes følgende udvikling på bevillingsområdet: Kassebeholdning primo året 85.085 180.513 138.399 223.279 250.595 299.631 Årets bevægelse -95.428 42.114-84.880-27.316-49.036-37.260 Kassebeholdning ultimo året 180.513 138.399 223.279 250.595 299.631 336.891 Af kassebeholdningen ultimo forventes mindst 100-120 mio. kr. at være anbragt som bunden likviditet, jf. reglerne om deponering ved garantistillelse, leje- og leasingaftaler mv. Et af kommunens overordnede økonomiske mål er at opbygge en kassebeholdning af rimelig størrelse i forhold til kommunens omsætning og i forhold til den vedtagne flerårige økonomiske strategi. Kassebeholdningen ved årets udgang giver dog ikke et dækkende billede af kommunens likviditetsmæssige stilling, idet der sker meget store bevægelser i årets løb. Kommunens løbende gennemsnitslikviditet over de sidste 12 måneder fratrukket deponeringer giver et mere reelt billede af kommunens likviditet. Denne var i på mellem 104,9 og 146,8 mio. kr. og ultimo september var den 216,4 mio. kr.