Sagsnr.: 2013-44960 Dato: 27-08-2013 Dokumentnr.: 2013-260484 Sagsbehandler: Annette Wendt Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget 2014-17 Økonomiudvalget fremlægger forslag til Byrådets 1. behandling af budget 2014-2017 i henhold til 37 i Lov om kommunernes styrelse. forslaget tager udgangspunkt i den balance der blev forelagt til budgetseminaret. Økonomiudvalget har på møde den 27. august besluttet at indarbejde en række yderligere ændringer i budgetforslaget til 1. behandlingen. I bilag 1 er der en oversigt over de indarbejdede ændringer. Nedenstående oversigt viser det samlede budget, som det ser ud til 1. behandlingen. Side 1 af 6
i 1.000 kr., 2014-prisniveau 2014 2015 2016 2017 Driftsindtægter: Skat/tilskud udligning -4.686.198-4.692.434-4.776.228-4.852.894 Nettodriftsudgifter (ekskl. forsyningsvirksomhed): Serviceudgifter 3.077.039 3.086.505 3.099.628 3.104.301 Overførselsudgifter 948.754 955.348 964.774 974.174 Forsikrede ledige 158.277 158.277 158.277 158.277 Aktivitetsbestemt medfinansiering 313.698 313.728 312.774 312.774 Ældreboliger, drift -43.125-43.125-43.125-43.125 Den centrale refusionordning -22.198-22.198-22.198-22.198 Pris- og lønstigninger vedr. HK 0-6 80.835 166.800 246.688 Driftsudgifter i alt 4.432.446 4.529.371 4.636.931 4.730.892 Renter 37.372 38.349 39.157 38.991 Resultat af ordinær drift -216.380-124.714-100.140-83.011 Nettoanlægsudgifter (ekskl. forsyningsvirksomhed). Kvalitetsfond 20.004 15.171 34.402 32.366 Øvrige anlæg 83.704 116.291 178.407 61.728 Anlægsudgifter i alt 103.708 131.462 212.810 94.095 Resultat af det skattefinansierede område -112.672 6.748 112.670 11.084 Finansiering Likviditetsforbedring (økonomiaftale) 43.000 Likviditetsopsparing til affaldsområdet 1) 4.779 6.537 7.497 8.180 Optagne lån -29.900-41.400-41.400-13.900 Afdrag på lån (langfristet gæld) 80.254 81.724 84.508 86.762 Øvrige finansforskydninger -61-61 -61-61 Finansiering i alt 98.072 46.800 50.544 80.981 Samlet balance på det skattefinansierede område -14.600 53.548 163.214 92.065 Resultat af det brugerfinansierede område 2.143 128-818 -1.502 Balance -12.457 53.675 162.395 90.562 Negative tal er indtægter, positive tal er udgifter Anm. 1) Affaldsområdet er brugerfinansieret og har penge tilgode i kommunekassen. Affaldsområdets budgetforslag indebærer et lavere træk på kommunens kassebeholdning i 2014-17 end ved sidste års budgetlægning. Tilgengæld skal der investeres omkring 25 mio. kr. i affaldsområdet i 2018. Det reducerede træk på kommunekassen bør lægges til side til finansiering af udgiften i 2018, sådan at der ikke skal ske en reduktion af det skattefinansierede område i 2018 for at betale affaldsområdet de penge, som de har tilgode i kommunekassen. Beløbet bør lægges til side, også selvom det brugerfinansierede område i 2014-17 samlet ikke belaster balancen i hverken positiv eller negativ retning. Balancen i budgetforslaget viser overskud i 2014 på 12,5 mio. kr., underskud i 2015 på 53,7 mio. kr., underskud i 2016 på 162,4 mio. kr. og underskud i 2017 på 90,6 mio. kr. Udover den ændring i likviditeten der fremgår af balancelinjen, så forøges kassebeholdningen med 43 mio.kr. i 2014 (likviditetsforbedring økonomiaftale) og med mellem 4 og 8 mio. kr. årligt (likviditetsopsparing til affaldsområdet). forslaget til 1. behandlingen lever op til budgetstrategiens krav om at balancen ikke må forværres siden opstart af budgetlægningen. Side 2 af 6
Driftsbudgettet I driftsbudgettet er indarbejdet alle 40 mio. kr. i besparelse fra råderumspuljen. Der har været arbejdet yderligere med råderumspuljen siden materiale til budgetseminaret blev udarbejdet. Fordelingen af råderumspuljen på de 6 hovedposter på baggrund af det videre arbejde er forandret lidt. I bilag 2 er der en revideret oversigt over råderumspuljen med uddybende underbilag. I driftsbudgettet er der derudover indarbejdet alle 0,7% reduktioner. Ingen af udvidelsesønskerne er indarbejdet. Dog er der indarbejdet tilskud til Næstved hallerne på 0,3 mio. kr. årligt, som finansieres af 0,3 mio. kr. i mindre fodboldtilskud. Derudover er der afsat 1 mio. kr. i 2014 til konsulentbistand ved analyseopgaver. De indarbejdede driftsændringer fremgår af bilag 1. Anlægsbudgettet Der er indarbejdet 5 mio. kr. i anlægstilskud til Næstved hallen og Ring Syd er reduceret med 25 mio. kr. i hvert af årene 2015 og 2016. Som følge af reduktionen af Ring Syd er den budgetterede lånoptagelse ligeledes reduceret. KL har 27/8 indhentet oplysninger fra kommunerne om forventet budget 2014. Her ligger kommunernes anlægsbudgetter 0,5 mia. kr. over rammen. Der vedlægges en anlægsoversigt der viser det samlede anlægsprogram, som er indeholdt i budgettet til 1. behandlingen. Serviceudgifter Nedenfor er en opgørelse af serviceudgifterne. Serviceudgifter 2014 2015 2016 2017 Netto i 1.000 kr. 2014-priser 2014-priser 2014-priser 2014-priser Samlede nettodriftsudgifter 4.434.590 4.448.664 4.469.313 4.482.702 - forsyningsvirksomheder -2.143-128 818 1.502 - overførsler -970.366-976.960-986.386-995.786 - forsikrede ledige -158.277-158.277-158.277-158.277 - aktivitetsbestemt medfinansiering -313.698-313.728-312.774-312.774 - ældreboliger 43.125 43.125 43.125 43.125 - statsrefusion særligt dyre enkeltsager 22.198 22.198 22.198 22.198 Serviceudgifter 3.055.427 3.064.893 3.078.016 3.082.689 Den tekniske ramme for serviceudgifter er i 2014 på 3.067,5 mio. kr. forslaget til 1. behandlingen er således 12 mio. kr. under servicerammen. KL har 27/8 indhentet oplysninger fra kommunerne om forventet budget 2014. Her ligger kommunernes serviceudgifter 0,4 mia. kr. under rammen. Likviditet På baggrund af budgetkontrollen pr. 1/7 for 2013 og med budgetforslaget til 1. behandlingen forventes der følgende gennemsnitslikviditet: Ultimo 2013: 100 mio. kr. Ultimo 2014: 90 mio. kr. Side 3 af 6
Lånoptagelse og gæld Der er endnu ikke modtaget svar fra Indenrigsministeriet på låne- og tilskudsansøgninger. Lånoptagelse er nedjusteret med 12,5 mio. kr. i hhv. 2015 og 2016 pga. nedsat budget til Ring Syd. Nedenstående oversigt viser den budgetterede lånoptagelse: 2014 2015 2016 2017 Lån til anlæg uspecificeret (kræver 11.000 lånedispensation) Lån til Jordkøb 8.500 8.500 8.500 8.500 Energibesparende foranstaltninger 5.400 5.400 5.400 5.400 ESCO-projekt 5.000 Sydlig fordelingsvej (kræver lånedispens.) 27.500 27.500 I alt 29.900 41.400 41.400 13.900 Hvis den dispensation Næstved Kommune får fra Indenrigsministeriet afviger fra det budgetterede, bliver det medtaget som et ændringsforslag mellem 1. og 2. behandlingen. Nedenfor er der en oversigt over den forventede udvikling i gælden, som er tilrettet med de ændrede låneforudsætninger. Mio. kr. Gæld, ekskl. vej, leasing og ældreboliger Østlig fordelingsvej Side 4 af 6 Leasing ældreboliger Samlet Ultimo 2011 842,6 47,8 235,5 848,9 1.965,2 Ultimo 2012 827,1 144,2 245,3 851,0 2.057,9 Ultimo 2013 798,1 140,1 205,3 825,2 1.958,9 Ultimo 2014 809,5 135,8 205,3 798,7 1.939,6 Ultimo 2015 797,1 131,4 205,3 771,7 1.895,8 Ultimo 2016 781,8 126,9 205,3 745,0 1.849,3 Ultimo 2017 737,2 122,2 205,3 745,0 1.800,1 Skatter forslaget er med uændrede skattesatser for både indkomstskat, grundskyld og dækningsafgift. Der er i kommuneaftalen en pulje på 250 mio.kr. til skattestigning uden sanktion. Der er frist for ansøgning om skatteforhøjelser den 4. september 2013. De foreløbige indmeldinger til KL peger på at 8 kommuner vil sætte skatten ned svarende til ca. 100 mio. kr. og 3 kommuner ønsker at hæve skatten svarende til ca. 90 mio. kr. Takster I materialet til budgetseminaret er medtaget en takstoversigt med de takster der foreløbigt kan opgøres. I forbindelse med 2. behandlingen skal takstoversigten
godkendes. Mål Der er besluttet 13 byrådsmål for 2014 og fagudvalgene har tilsammen besluttet 19 fagudvalgsmåle. Alle målene sidder i budgetmappen i afsnit 9 og ligger på nettet. Høringssvar Det har siden foråret været muligt at komme med høringssvar til budgettet. Alle høringssvar fremgår af kommunens hjemmeside under 2014 og kan findes under de relevante udvalg og politikområder. Der kan fortsat afgives høringssvar helt frem til budgetvedtagelsen den 8. oktober. Den videre proces Der er frist for at afgive politiske ændringsforslag til budget 2014-17 mandag den 16. september kl. 12.00. I budgetstrategien stod frist for ændringsforslag oprindeligt til den 17/9. Ændringsforslagene sendes til Økonomichef Steen Andersen (stand@naestved.dk) og budgetkoordinator Annette Wendt (anwen@naestved.dk). Alle ændringsforslag bedes fremsendt elektronisk på vedlagte skema (bilag 4). Eventuelle spørgsmål i forbindelse med udfyldelse af ændringsforslag kan stilles til Steen Andersen 5588 4301 eller Annette Wendt 5588 5408. Tekniske ændringsforslag Der kan være tekniske ændringer, som forelægges i forbindelse med 2. behandlingen af budget 2014-17. Der kan for eksempel være ændringer på finansiering, afledte driftsudgifter af nogle af anlægsprojekterne mv. Center for Økonomi og analyse sender en foreløbig oversigt over de tekniske ændringsforslag fredag d. 13. september 2013 på mail til alle byrådsmedlemmer. Hermed kan de kendte tekniske ændringsforslag indgå i overvejelserne i forbindelse med fremlæggelse af de politiske ændringsforslag. Der er 2. behandling af budgettet d. 8. oktober 2013. Bilag: Bilag 1: Oversigt over indarbejdede ændringer siden budgetseminaret Bilag 2: Revideret oversigt over råderumspuljen inkl. underbilag med moderniseringsaftalen. Underbilag til bilag 2: Oversigt over besparelserne som følge af moderniserings- og digitaliseringsaftalen Resume af kørselsanalysen Business case for micro fleksjob Bilag 3: Anlægsprogram 2014-2020 Bilag 4: Skema til politiske ændringsforslag Bilag 5: Oversigt over ændringer pr. politikområde Side 5 af 6
Side 6 af 6