Økonomiudvalgets opgaver

Transkript

1 Økonomiudvalgets opgaver Økonomiudvalget varetager den umiddelbare forvaltning af de anliggender, der er underlagt udvalget i medfør af styrelseslovens 18 (om indseende med de økonomiske og almindelige administrative forhold inden for samtlige kommunens administrationsområder), 21 (om tillægsbevillinger og budgetudarbejdelse) og kapitel V (om kommunens økonomiske forvaltning). Udvalget varetager den umiddelbare forvaltning af løn- og personaleforhold under ethvert af kommunens administrationsområder og fastsætter regler for borgmesterens og administrationens behandling af personalesager. Udvalget varetager kommunens økonomiske planlægning og har ansvaret for kommuneplanlægningen samt for en samordnet løsning af kommunens planlægningsopgaver. Udvalget fastlægger de fælles planforudsætninger og bistår de stående udvalg med tilvejebringelse af det nødvendige grundlag for udvalgenes planlægningsopgaver. Udvalget fastsætter generelle forskrifter for planernes tilvejebringelse. Økonomiudvalget varetager den overordnede styring af områderne. Strategi og perspektiv Identitet Politisk Struktur Administrativ struktur og organisation Personale, løn og ansættelsesforhold Kommunikation Informationsteknologi Borgerservice Økonomiudvalget udarbejder forslag og foretager indstilling til Byrådet om kommunens principper for økonomistyring. I henhold til 12 i styrelsesvedtægten for Frederikssund Kommune fører udvalget tilsyn med: at forvaltningen af økonomiske midler sker i overensstemmelse med Byrådets beslutninger og i øvrigt på forsvarlig måde at forvaltningen af kommunens økonomi og kommunens regnskabsføring er forsvarlig at de på årsbudgettet meddelte bevillinger og rådighedsbeløb samt de ved særlig beslutning bevilgede beløb ikke overskrides uden Byrådets samtykke at kommunens arkivalier opbevares på betryggende måde løn- og personaleforhold for personale i selvejende institutioner Med det formål at opnå en øget fleksibilitet, er det politisk godkendt, at budgetomplaceringer fremover kan foretages administrativt både inden for og mellem politikområder, såfremt de ikke har betydning for kassebeholdningen og anlæg, samt at der ikke ændres på politiske formål og serviceniveauer. Principper for økonomistyring for Frederikssund Kommune er tilrettet i overensstemmelse hermed.

2 Økonomiudvalgets budget Budgettet fastlægges ved prisfremskrivning af tidligere års budget samt tekniske korrektioner og politiske ændringsforslag. Der er ingen demografiregulering på området. Økonomiudvalgets område er delt i syv bevillingsniveauer med følgende budgetramme. Tabel 1. Bevillingsoversigt (2018-priser) Nettoudgifter i kr. Funktion Hovedområde Budget Overslag Overslag Overslag Boligpolitik Serviceudgifter Driftssikring af boligbyggeri Beredskab Serviceudgifter Redningsberedskab Politisk organisation Serviceudgifter Fælles formål Kommunalbestyrelsesmedlemmer Kommissioner, råd og nævn Valg mv Administration mv Serviceudgifter Sekretariat og forvaltninger Fælles it og telefoni Voksen-, ældre og handicapområdet Det specialiserede børneområde Administrationsbidrag til UdbetalingDanmark Diverse udgifter og indtægter efter forskellige love Lønpuljer og tjenestemandspensioner Serviceudgifter Løn- og barselspuljer Tjenestemandspension Generelle reserver Rengøring Serviceudgifter Ældreboliger Tværgående på gruppering Forsikringer samt udkontering af IT, løn mv Serviceudgifter Interne forsikringspuljer Overførselsudgifter Interne forsikringspuljer HK00-06 (residual) I alt

3 Tabel 2. Politisk vedtagne ændringsforslag Budgetvedtagelsen (1.000 kr.) Forslag Beskrivelse Nedlæggelse af ADSL-distancearbejdspladser Færre valgmuligheder ved køb af mobiltelefoner Afskaffelse af tjenestefridag ifm. runde fødselsdage Samling af regnskabsaktiviteter Indkøbsbesparelser Ændring af fordelingsnøgler på indkøbsbesparelser Administrativ effektivisering Manglende optimeringer I alt Tabel 3. Tekniske korrektioner Tekniske korrektioner (1.000 kr.) Budgetændringer i kr Yderligere midler til den centrale implementeringspulje (anlæg til drift) Midler til rådgivning vedr. Vinge (anlæg til drift) Forskydning IKT-besparelse Overførsel fra 2017 vedr. arkivpulje og digitaliseringskonsulent Tilretning af forsikringsbudget I alt Tabel 4. Udeståender (Politisk vedtagne ændringsforslag fra tidligere år mv., som endnu ikke er gennemført) Udeståender fra tidligere års budgetaftaler (1.000 kr.) Forslag Beskrivelse Ændret honorering af borgmester b16 Ændret politisk organisering b17 Kontraktstyring b17 Reducerede it-omkostninger ved monopolbrudsprogr b17 Reducerede personaleomkostninger ved monopolbrudsprogr b17 Fællessprog III b17 Virtuelle møder b17 Ikke udmøntet besparelse som følge af digitalisering b17 Sammenhængende borgerforløb I alt I det følgende foretages en nærmere gennemgang af de enkelte bevillingsniveauer. BOLIGPOLITIK Boligpolitik Der er budgetteret med en nettoudgift på kr. i Under denne funktion budgetteres primært med kommunens andel af ydelsesstøtte til andelsboliger, ungdomsboliger samt udgifter til godtgørelse af statens støtte til ydelsesstøtte vedrørende boliger opført af almene boligorganisationer.

4 Budgettet blev fra 2017 øget med kr., da kommunen nu har en anvisningsret på 25 pct. af det sociale boligbyggeri i kommunen mod tidligere 10 pct., hvilket alt andet lige betyder, at der skal afholdes flere udgifter til istandsættelse efter borgeres fraflytning. BEREDSKAB Beredskabet Brand- og Redningsberedskabets vagtstyrke og øvrige personel skal i vidt omfang assistere borgere m.fl. i andre tilfælde end egentlige ulykker, hvor dets materiel og specialviden kan anvendes til afhjælpning af skader, til vejledning m.v. Frederikssund indgår i et beredskabssamarbejde med Hillerød, Gribskov, Furesø, Egedal og Halsnæs i et kommunalt ejet og drevet 60 selskab. Der er oprettet en fælles beredskabskommission for det fælles beredskab. Frederikssund Kommune bidrager årligt med et driftstilskud til kommunens andel af det fælles beredskab. Tilskuddet for 2018 udgør kr. Heraf udgør knap 1,3 mio. kr. ekstra tilkøb vedrørende brandstation i Slangerup og vandtankvogn i Skibby. Tilkøbsaftalen løber til og med Herudover er der reserveret budget til dækning af evt. akkumuleret underskud i selskabet, hvis beredskabsopgaven udliciteres til privat selskab: De afsatte beløb svarer til den merbesparelse, som Frederikssund får som følge af hurtigere indfasning af effektiviseringseffekten ved at gå sammen med flere kommuner i et beredskabssamarbejde pr. 1. januar Som følge af refusionsproblematik i relation til selskabets åbningsbalance var det nødvendigt at tilbageholde noget materiel i hhv. Frederikksund og Halsnæs, som udlejes til selskabet (leje=årlig afskrivning). I 2018 vil Frederikssund herigennem få en indtægt på 0,2 mio. kr. I takt med at materiellet afskrives vil denne indtægt blive mindre og mindre er således sidste år med en sådan indtægt, og vil på det tidspunkt udgøre ca kr. Endvidere forventes indtægter som følge af varetagelsen af en række administratons og itopgaver for 60 selskabet på kr. Denne indtægt er budgetteret under (fælles udgifter og indtægter). POLITISK ORGANISATION Fælles formål Der er budgetteret med en nettoudgift på kr. i 2018.

5 Udgiften omfatter udbetalinger efter lov om økonomisk støtte til politiske partier m.v. Lovbekendtgørelse nr af 08/12/ Kommunalbestyrelsesmedlemmer Området omfatter kommunens politiske organisation og rummer således den folkevalgte del af den kommunale virksomhed. Den øverste politiske myndighed er Byrådet, hvis 23 medlemmer vælges hvert fjerde år af kommunens stemmeberettigede vælgere. Til varetagelse af forvaltningen af kommunens anliggender er der nedsat følgende udvalg: Økonomiudvalget, Uddannelsesudvalget, Fritids- og kulturudvalget, Social- og sundhedsudvalget, Velfærdsudvalget, Vækstudvalget, Teknisk Udvalg, Plan- og miljøudvalget samt Opvækstudvalget. Området indeholder forskellige typer af honoreringsordninger for borgmester, viceborgmester, formændene for de stående udvalg samt byrådsmedlemmerne generelt. Desuden rummer området udgifter til byrådets repræsentation. Funktionsperioden er fra 1. januar 2018 til 31. december 2021 Det er budgetteret med en nettoudgift på kr. i Udestående effektiviseringsudfordring fra tidligere aftaler I budgetaftalen for blev det besluttet, at spare på udgifterne til kommunalbestyrelsesmedlemmer: I 2016 og 2017 er besparelsen udmøntet. Men i 2018 og frem udestår en udfordring på 2,6 mio. kr., der er placeret som en rammebesparelse under Desuden udfordres budgettet af, at borgmesterhonorering blev ændret i opadgående retning i Kombineret med, at Byrådet ligeledes besluttede at ændre øvrige byrådsmedlemmers honorering i opadgående retning, idet aflønningen af disse udgøres af en procentdel af borgmesterhonoreringen, medfører det en yderligere udfordring i 2018 i størrelsesorden 0,9 mio. kr. I alt er der således en ikke håndteret økonomisk udfordring i 2018 og frem på 3,5 mio. kr., jf. tabel 4. Sekretariatschefen har ansvaret for, at de udgiftsreducerende aktiviteter gennemføres Kommissioner, råd og nævn Der er i 2018 budgetteret med udgifter på kr. og indtægter på kr. svarende til en nettoudgift på kr. Kommissioner, råd og nævn indeholder eksempelvis udgifter til Beboerklagenævn, Huslejenævn, Hegnssyn, Ældreråd og Handicaprådet m.fl.

6 Indtægterne vedrører hovedsageligt betalinger fra andre kommuner under Beboerklagenævn og Huslejenævn. Desuden er der nogle få indtægter vedrørende gebyr for sagsbehandling Valg m.v. Der er i 2018 budgetteret med nettoudgifter på kr. Området omfatter valg til Folketinget, EU-parlamentet, byrådsvalgene hvert fjerde år samt folkeafstemninger m.v. Der budgetteres med en indtægt på kr., der udgøres af Halsnæs kommunes andel af valgudgifterne i forbindelse med Folketingsvalg og folkeafstemninger. ADMINISTRATION MV. Administrationen består alt overvejende af traditionelle stabsfunktioner såsom personale, økonomi, it, sekretariat mv. Dog er borgerservice også en del af dette politikområde. Administrationen har som hovedopgave at udføre udviklings-, tilpasnings- og driftsaktiviteter herunder forvaltningsudøvelse i samspil med det politiske system og de tilknyttede institutioner og virksomheder. Desuden varetager administrationen myndighedsudøvelse i henhold til den gældende lovgivning. Økonomiudvalget er personaleudvalg for områderne og afsætter ressourcer til personale, som udfører administrationsopgaver for fagudvalgene Sekretariat og forvaltninger Der er i 2018 budgetteret med en nettoudgift på kr. Fra og med 2013 blev der på Sekretariat og forvaltninger i henhold til udmelding fra det daværende Økonomi- og Indenrigsministerium indført to nye grupperinger: 001 Myndighedsudøvelse 002 Øvrig administration, hvorefter samtlige udgifter på funktionen kan henføres til en af disse to grupperinger. Under budgetteres med normbeløb pr. medarbejder. I 2018 udgør disse: Uddannelse kr. direktører, fagchef kr. og medarbejder kr. Inventar 930 kr. Kontorhold kr. Tidsskrifter kr. Møder kr.

7 Politisk vedtagne ændringsforslag budget 2018 I forbindelse med vedtagelsen af budget blev der besluttet en række effektiviseringstiltag, jf. tabel 2. Heraf hører de fleste under Færre valgmuligheder ved køb af mobiltelefoner Afskaffelse af tjenestefridage ifm. runde fødselsdage Samling af regnskabsaktiviteter Indkøbsbesparelser Ændring af fordelingsnøgler på indkøbsbesparelser Alle disse tiltag er udmøntet. Udestående effektiviseringsudfordringer budget 2017 I forbindelse med vedtagelsen af budget 2017 blev der ligeledes besluttet en række effektiviseringsinitiativer under Økonomiudvalget, hvoraf en del endnu ikke er udmøntet, jf. tabel 4. Heraf hører følgende under : Kontraktstyring Udbud og kontrakt har ansvaret for dette punkt. Fællesudgifter- og indtægter: Indeholder i 2018 en nettoindtægt på kr. Området fungerer som et opsamlingsområde for de udgifter og indtægter, som ikke kan henføres direkte til de øvrige delområder og rummer bl.a. administrationsindtægter fra forsyningsområdet, administrationsindtægter vedr. ældreboliger, administrationsindtægter vedr. beredskabet, udgifter til konsulentbistand samt udgifter til lægeerklæringer vedr. jobcentret. Fælles IKT budget: Den del af IKT-budgettet som optræder under i 2018 ( kr.) vedrører i henhold til udmelding fra det daværende Økonomi- og Indenrigsministerium alene løn og andre personalerelaterede udgifter til personale, der som primær opgave beskæftiger sig med udvikling af digitaliseringsstrategi. Øvrige udgifter til IKT er placeret på funktionen Fælles IT og telefoni Fælles IT og telefoni I henhold udmelding fra det daværende Økonomi- og Indenrigsministerium er samtlige udgifter til fælles IT og telefoni fraset udgifter til personale, der primært beskæftiger sig med udvikling af digitaliseringsstrategi samlet på funktionen , hvorpå der i 2018 er budgetteret med en nettoudgift på kr. Bevillingen dækker bl.a. udgifter til ydelser på leasingaftaler, drift af nuværende systemer, anskaffelse af nye systemer samt telefoni. Politisk vedtagne ændringsforslag budget 2018 I forbindelse med vedtagelsen af budget blev der besluttet en række effektiviseringstiltag, jf. tabel 2. Heraf hører et under :

8 Nedlæggelse af ADSL-distancearbejdspladser Tiltaget er udmøntet. Udestående effektiviseringsudfordringer budget 2017 I forbindelse med vedtagelsen af budget 2017 blev der ligeledes besluttet en række effektiviseringsinitiativer under Økonomiudvalget, hvoraf en del endnu ikke er udmøntet, jf. tabel 4. Heraf hører følgende under : Reducerede it-omkostninger ved monopolbrudsprogram Reducerede personaleomkostninger ved monopolbrudsprogram Fællessprog III Virtuelle møder Ikke udmøntet besparelse som følge af digitalisering Fællessprog III De afsatte midler i 2018 og 2019 (samt besparelsen i 2020 og 2021) er blevet integreret med projekt vedr. nye it-systemer på voksenhandicap-, ældre- og sundhedsområdet Voksen-, ældre- og handicapområdet Funktionen består alene af administrationsudgifter overført til HK5, der i 2018 udgør kr Det specialiserede børneområde Funktionen består alene af administrationsudgifter overført til HK5, der i 2018 udgør kr Administrationsbidrag til Udbetaling Danmark I henhold til udmelding fra det daværende Økonomi- og Indenrigsministerium er der gældende fra 2013 oprettet en selvstændig funktion til betaling af administrationsbidrag til Udbetaling Danmark. I 2018 budgetteres der med mio. kr Diverse indtægter efter forskellige love På funktionen er der i 2018 budgetteret med en nettoindtægt på kr. Funktionen omfatter primært indtægter fra stadepladser og udgifter til taxinævnet i Region Hovedstaden. LØNPULJER OG TJENESTEMANDSPENSIONER Lønpuljer Der er afsat følgende puljer i budget 2018 på funktionen: Pulje på kr. til barselskompensation. Der er etableret en fælles barselskompensation, som bevirker at områder, der har udgifter til barsel, modtager en delvis kompensation. Barselskompensationen beregnes efter følgende formel:

9 (A-B) * 80 pct. = barselskompensation. A: Løn til medarbejder på barsel incl. pensionsbidrag m.v B. Modtaget dagpengerefusion (dog tidligst 4 uger før forventet fødsel) Barselskompensationen beregnes i kommunens lønsystem, og kompensationen bogføres månedsvis på institutionens vikarkonto. En offentlig ansat kan gå på barsel 8 uger før forventet fødsel, selvom der først er dagpengerefusion fra 4 uger før forventet fødsel. Barselskompensationen beregnes for hele perioden, hvorfor der ikke sker modregning af dagpenge i de første 4 uger. Gearingspulje på kr. Puljen skal som medfinansiering bidrage til, at der kan udvikles og etableres et lokalt funderet samarbejde om efter- og videreuddannelsesmuligheder på bachelor-, kandidat- og PhD-niveau. Samarbejdet skal skabe sammenhæng mellem det lokale erhvervsliv, Campus Frederikssund og de potentialer og styrkepositioner, der følger af blandt andet Vinge og tankerne om energisystemer, smartcity, living lab mv. Politisk vedtagne ændringsforslag budget 2018 I forbindelse med vedtagelsen af budget blev der besluttet en række effektiviseringstiltag, jf. tabel 2. Heraf hører et under : Administrative effektiviseringer Økonomi- og udvikling har som udgangspunkt ansvaret for dette punkt. Udestående effektiviseringsudfordringer budget 2017 I forbindelse med vedtagelsen af budget 2017 blev der besluttet en lang række effektiviseringsinitiativer under Økonomiudvalget, jf. tabel 4. Heraf hører et under : Sammenhængende borgerforløb Ansvaret for dette punkt ligger hos direktøren for voksenhandicap, ældre og sundhed Tjenestemandspension Der er på området budgetteret med udgifter på i alt kr kr., som er fordelt med kr. på tjenestemandspensioner og kr. på tjenestemandsforsikringspræmier. I 2018 udgør afregningssatsen ekstraordinært 1 pct. som del af besluttet besparelsesplan. Hensættelser til fremtidige udbetalinger finansieres i stedet af kommunens bonuskonto hos Sampension Generelle reserver Der er på funktionen afsat en implementeringspuljepulje på kr. i Puljen er afsat med henblik på at modstå eventuelle budgetudfordringer i 2018 med udgangspunkt i uændret

10 serviceniveau. Det er forudsat at puljen kun kan benyttes, såfremt det ikke er muligt at finde kompenserende besparelser på øvrige områder. Derudover er der afsat en demografipulje vedr. udviklingen af den nye bydel i Vinge på kr. i Politisk vedtagne ændringsforslag budget 2018 I forbindelse med vedtagelsen af budget blev der besluttet en række effektiviseringstiltag, jf. tabel 2. Heraf hører et under : Manglende optimeringer RENGØRING Der er budgetteret med en nettoudgift på kr. Hovedparten af rengørings- og vinduespoleringsopgaverne i kommunen er udliciteret, hvorfor udgifterne er samlet i et politikområde. Den nuværende kontrakt er gældende fra 1. august 2016 og løber frem til 31. august Kontrakten kan forlænges to gange i op til 12 måneder. En servicemægler ansat i kommunen forestår kontakten mellem rengøringsfirma og institutioner m.v. FORSIKRINGER SAMT UDKONTERING AF IT OG LØN M.V. På politikområdet er der budgetteret med en nettoudgift på kr. i 2018, som består af udgifter til selvforsikring, præmier og konsulentydelser på forsikringsområdet. Resten af bevægelserne på området er udtryk for omposteringer inden for givne rammer. Nedenfor gennemgås kort de vigtigste omposteringer Udkontering af IT, løn, mv. Samtlige kommunens udgifter til IT (KMD-betalingsaftalen) afholdes på hovedkonto 06. For at sikre de enkelte kommunale udgiftsområder pålignes deres retmæssige andel af disse udgifter, er der udarbejdet en fordelingsnøgle, som benyttes til at omplacere udgifterne til relevante områder. I 2018 omplaceres i alt kr. til en tværgående gruppering 225 (niveau 1), med en modpost på denne funktion Interne forsikringspuljer Frederikssund Kommune har siden 2007 været delvist selvforsikret på nedennævnte områder. Samtlige forsikringsudgifter til de selvforsikrede områder, budgetteres på denne funktion. Der sker hvert år en budgetlægning af det samlede forsikringsområde, med baggrund i:

11 Faktiske forsikringspræmier på de områder hvor der er valgt genforsikring. Genforsikringen omfatter skader, der overstiger en nærmere fastsat selvrisiko, som fremgår nedenfor. Præmierne i 2018 afspejler forsikringspræmier fra kommunens seneste forsikringsudbud. Faktisk skadesstatik tidligere år, som hvert år opgøres i årsrapporten fra kommunens forsikringsrådgiver Willis. Et gennemsnit af de historiske skadesudgifter benyttes til at fastsætte budgettet for det kommende år. Behov for henlæggelser på arbejdsskadeområdet, som det er opgjort i den årlige aktuarrapport fra kommunens forsikringsrådgiver Willis. Med baggrund i de budgetterede udgifter til selvforsikring beregnes afledte præmier, som med baggrund i fordelingsnøgler budgetteres og opkræves på de enkelte kommunale udgiftsområder. De beregnede præmier er budgetlagt på følgende tværgående grupperinger: 275 arbejdsskader, 276 autoskader og 277 bygnings/løsøreskader, og indtægten indgår her på funktionen. Selvforsikringsordningen omfatter følgende områder: Tingskade/Løsøre: Kommunen er som udgangspunkt selvforsikret, men har dog tegnet en forsikring for enkeltskader som overstiger kr ved brand, stormskade, vandskade mv. Budgettet indeholder udgift til forsikringspræmie, samt et skøn over forventede skadesudgifter. Såfremt der optræder en skade i forbindelse med tyveri/hærværk, afholder skadesstedet en selvrisiko på kr. Bygningsskade: Kommunen er som udgangspunkt selvforsikret, men har dog tegnet en forsikring for enkeltskader som overstiger ved brand, stormskade, vandskade mv. Budgettet indeholder udgift til forsikringspræmie, samt et skøn over forventede skadesudgifter. Såfremt der optræder en skade i forbindelse med tyveri/hærværk, afholder skadesstedet en selvrisiko på kr. Autoskade: Kommunen har tegnet en kaskoforsikring, der dækker ansvar, brand og kasko. I forsikringen er der en selvrisiko på kr. Budgettet indeholder udgift til forsikringspræmie, samt et skøn over forventede skadesudgifter. Skadestedet afholder selv en selvrisiko på kr. Arbejdsskade: Kommunen er som udgangspunkt selvforsikret på arbejdsskadeområdet, men har dog tegnet en katastrofeforsikring, som dækker i tilfælde af større hændelser (over 2,5 mio. kr.). Budgettet indeholder udgift til forsikringspræmie, AES præmiebetaling, honorar for udarbejdelse af aktuarrapport, administration af ASK og DSA, skøn over forventede skadesudgifter, samt beregnede henlæggelser. Henlæggelserne er budgetlagt med udgangspunkt i en årlig aktuarberegning, som udarbejdes af kommunens forsikringsmægler. Konsulentydelser: Der er budgetteret med et fast honorar til kommunens forsikringsmægler.

12 Øvrige forsikringer: Kommunen har endvidere tegnet en række mere traditionelle forsikringer, entrepriseforsikring, kommunale ledelsesansvarsforsikring, rejseforsikring m.v. Præmier til disse er budgetlagt under sted Forsikring.