Økonomiudvalgets opgaver

Transkript

1 s opgaver varetager den umiddelbare forvaltning af de anliggender, der er underlagt udvalget i medfør af styrelseslovens 18 (om indseende med de økonomiske og almindelige administrative forhold inden for samtlige kommunens administrationsområder), 21 (om tillægsbevillinger og budgetudarbejdelse) og kapitel V (om kommunens økonomiske forvaltning). Udvalget varetager den umiddelbare forvaltning af løn- og personaleforhold under ethvert af kommunens administrationsområder og fastsætter regler for borgmesterens og administrationens behandling af personalesager. Udvalget varetager kommunens økonomiske planlægning og har ansvaret for kommuneplanlægningen samt for en samordnet løsning af kommunens planlægningsopgaver. Udvalget fastlægger de fælles planforudsætninger og bistår de stående udvalg med tilvejebringelse af det nødvendige grundlag for udvalgenes planlægningsopgaver. Udvalget fastsætter generelle forskrifter for planernes tilvejebringelse. varetager den overordnede styring af områderne Strategi og perspektiv Identitet Politisk Struktur Administrativ struktur og organisation Personale, løn og ansættelsesforhold Kommunikation Informationsteknologi Borgerservice udarbejder forslag og foretager indstilling til Byrådet om kommunens principper for økonomistyring. I henhold til 12 i styrelsesvedtægten for Frederikssund Kommune fører udvalget tilsyn med Udvalget fører tilsyn med: at forvaltningen af økonomiske midler sker i overensstemmelse med Byrådets beslutninger og i øvrigt på forsvarlig måde at forvaltningen af kommunens kasser og kommunens regnskabsføring er forsvarlig at de på årsbudgettet meddelte bevillinger og rådighedsbeløb samt de ved særlig beslutning bevilgede beløb ikke overskrides uden Byrådets samtykke at kommunens arkivalier opbevares på betryggende måde løn- og personaleforhold for personale i selvejende institutioner s område er delt i syv bevillingsniveauer, og den samlede budgetramme for 2016 samt overslagsårene kan opgøres som følger:

2 Funktion Hovedområde (1.000 kr pris) Nettoudgift 2016 BF 2017 BF 2018 BF 2019 Boligpolitik Serviceudgifter Driftssikring af boligbyggeri Beredskab Serviceudgifter Redningsberedskab Politisk organisation Serviceudgifter Fælles formål Kommunalbestyrelsesmedlemmer Kommissioner, råd og nævn Valg mv Administration mv Serviceudgifter Sekretariat og forvaltninger Fælles it og telefoni Voksen-, ældre- og handicapområdet Det specialiserede børneområde Administrationsbidrag til UdbetalingDanmark Diverse udgifter og indtægter efter forskellige love Lønpuljer og tjenestemandspensioner Serviceudgifter Løn- og barselspuljer Tjenestemandspension Generelle reserver Rengøring Serviceudgifter Ældreboliger Tværgående på gruppering Forsikringer samt udkontering af IT, løn mv Serviceudgifter Interne forsikringspuljer Overførselsudgifter Interne forsikringspuljer HK (residual) I alt BOLIGPOLITIK Boligpolitik Der er budgetteret med en nettoudgift på kr. i Under denne funktion budgetteres primært med kommunens andel af ydelsesstøtte til andelsboliger, ungdomsboliger samt udgifter til godtgørelse af statens støtte til ydelsesstøtte vedrørende boliger opført af almene boligorganisationer.

3 BEREDSKAB Beredskabet Brand- og Redningsberedskabets vagtstyrke og øvrige personel skal i vidt omfang assistere borgere m.fl. i andre tilfælde end egentlige ulykker, hvor dets materiel og specialviden kan anvendes til afhjælpning af skader, til vejledning m.v. I aftale om kommunernes økonomi for 2015 blev det besluttet, at kommunerne senest 1. januar 2016 vil etablere sig i nye tværkommunale samarbejder i form af op imod 20 beredskabsenheder. Blandt andet på den baggrund blev det kommunale bloktilskud nedreguleret med 50 mio. kr. i 2015 og 75 mio. kr. i Herudover blev det vurderet, at sådanne samlinger vil resultere i, at der yderligere frigøres 100 mio. kr. årligt i kommunerne, der forudsættes at indgå som delvis finansiering af tiltag på sundhedsområdet. På den baggrund er Frederikssund pr. 1. januar 2016 indgået i et beredskabssamarbejde med Hillerød, Gribskov, Furesø, Egedal og Halsnæs i et kommunalt ejet og drevet 60 selskab. Der er oprettet en fælles beredskabskommission for det fælles beredskab. Frederikssund Kommune bidrager årligt med et driftstilskud til kommunens andel af det fælles beredskab. Tilskuddet for 2016 udgør kr. Hertil kommer en huslejeudgift til Frederikssund kommune på kr. Endvidere forventes indtægter som følge af varetagelsen en række administrative opgaver for 60 selskabet på kr. Samlet set udgør nettoudgiften under således kr. i Endelig bemærkes det, at Frederikssund modtager indtægter i form af huslejeindtægter på kr. i 2016, der posteres under Teknisk udvalg. Alt i alt medfører det nye samarbejde, at Frederikssund opnår en betydelig besparelse i 2016 og frem: Kr Besparelse POLITISK ORGANISATION Fælles formål Der er budgetteret med en nettoudgift på kr. i Udgiften omfatter udbetalinger efter lov om økonomisk støtte til politiske partier m.v. Lovbekendtgørelse nr af 08/12/2006.

4 Kommunalbestyrelsesmedlemmer Området omfatter kommunens politiske organisation og rummer således den folkevalgte del af den kommunale virksomhed. Den øverste politiske myndighed er Byrådet, hvis 23 medlemmer vælges hvert fjerde år af kommunens stemmeberettigede vælgere. Til varetagelse af forvaltningen af kommunens anliggender er der nedsat følgende udvalg:, Uddannelsesudvalget, Fritidsudvalget, Sundhedsudvalget, Velfærdsudvalget, Vækstudvalget og Teknisk Udvalg. Området indeholder forskellige typer af honoreringsordninger for borgmester, viceborgmester, formændene for de stående udvalg samt byrådsmedlemmerne generelt. Desuden rummer området udgifter til byrådets repræsentation. Funktionsperioden er fra 1. januar 2014 til 31. december 2017 Det er budgetteret med en nettoudgift på kr. i I budgetaftalen for blev det besluttet, at spare på udgifterne til kommunalbestyrelsesmedlemmer: Kr Besparelse I første omgang er besparelsen udmøntet som en rammebesparelse under Kommunalbestyrelsesmedlemmer. Denne ramme nedskrives i takt med, at der gennemføres udgiftsreducerende aktiviteter. Modposten hertil vil være på de relevante konti under Sekretariatschefen har ansvaret for, at de udgiftsreducerende aktiviteter gennemføres Kommissioner, råd og nævn Der er i 2016 budgetteret med udgifter på kr. og indtægter på kr. svarende til en nettoudgift på kr. Kommissioner, råd og nævn indeholder eksempelvis udgifter til Beboerklagenævn, Huslejenævn, Hegnssyn, Ældreråd og Handicaprådet m.fl. Indtægterne vedrører hovedsageligt betalinger fra andre kommuner under Beboerklagenævn og Huslejenævn. Desuden er der nogle få indtægter vedrørende gebyr for sagsbehandling Valg m.v. Der er i 2016 budgetteret med udgifter på kr. og indtægter på kr. svarende til en nettoudgift på kr. Dette område omfatter valg til Folketinget, EU-parlamentet, byrådsvalgene hvert fjerde år samt folkeafstemninger m.v.

5 Indtægten udgøres af Halsnæs kommunes andel af valgudgifterne i forbindelse med Folketingsvalg og folkeafstemninger. ADMINISTRATION M.V. Med henblik på at sikre en større fleksibilitet i økonomistyringen er der fra og med 2016 foretaget en række ændringer i politikområderne forstået på den måde, at en række steder og funktioner under politikområdet administration mv. er blevet flyttet ud under decentrale politikområder. Konkret drejer det sig om følgende steder/funktioner, der altså ikke længere er en del af politikområdet administration mv.: Kultur Skoleområdet Dagtilbud Børne- og familieområdet Det specialiserede børneområde Social service Voksen og handicapområdet Tilsynsenhed Voksen-, ældre- og handicapområdet Tilsynsenhed Det specialiserede børneområde Ældre og sundhed Ældreområdet Jobcenter Risikostyring Kommunale bygninger Vej, trafik og affald Vand, miljø og natur Byggesag, landzone og indeklima Kantinen Byggesagsbehandling Administrationsbygninger Herefter består administrationen stort set udelukkende af traditionelle stabsfunktioner såsom personale, økonomi, it, sekretariat mv Sekretariat og forvaltninger Der er i 2016 budgetteret med en udgift på kr. i udgifter og en indtægt på kr. svarende til en nettoudgift på kr. Fra og med 2013 blev der på Sekretariat og forvaltninger i henhold til udmelding fra det daværende Økonomi- og Indenrigsministerium indført to nye grupperinger: 001 Myndighedsudøvelse 002 Øvrig administration, hvorefter samtlige udgifter på funktionen kan henføres til en af disse to grupperinger. I budgetaftalen for blev det aftalt, at spare i alt kr. årligt på administrations uddannelsesbudget svarende til en reduktion på ca kr. pr. medarbejder.

6 Herefter er følgende normbeløb pr. medarbejder gældende i 2016: Uddannelse kr. direktører, fagchef kr. og medarbejder kr. Inventar 920 kr. Kontorhold kr. Tidsskrifter kr. Møder kr. Administrationen har som hovedopgave at udføre udviklings-, tilpasnings- og driftsaktiviteter herunder forvaltningsudøvelse i samspil med det politiske system og de tilknyttede institutioner og virksomheder. Desuden varetager administrationen myndighedsudøvelse i henhold til den gældende lovgivning. er personaleudvalg for områderne og afsætter ressourcer til personale, som udfører administrationsopgaver for fagudvalgene. Fællesudgifter- og indtægter: Indeholder i 2016 en nettoindtægt på kr. Området fungerer som et opsamlingsområde for de udgifter og indtægter, som ikke kan henføres til de øvrige delområder og rummer bl.a. administrationsindtægter fra forsyningsområdet, administrationsindtægter vedr. ældreboliger, udgifter til konsulentbistand samt udgifter til lægeerklæringer vedr. jobcentret. Desuden er der placeret en administrativ lønbesparelse på kr., der er den uudmøntede del af det effektiviseringskrav, der blev lagt ind på i alt kr. som en del af budgetaftalen for Som en del af budgetaftalen for blev det besluttet, at der skal udarbejdes en detailhandelsstrategi, hvilket giver anledning til en forøgelse af den centrale konsulentkonto under fællesudgifter- og indtægter med 0,5 mio. kr. i Øvrige administrative udgifter: På Sekretariat og forvaltninger er der i 2016 budgetteret med administrative lønudgifter (art 1) på kr. Borgerservice Som en konsekvens af samlingen af Jobcenter og Borgerservice i Job & Borgercentret pr blev det i budgetaftalen for besluttet, at der skal nedlægges en række stillinger svarende til en besparelse i 2016 på 0,6 mio. kr. og en årlig besparelse i 2017 og frem på 1,9 mio. kr. Hele besparelsen er blevet udmøntet på lønbudgettet under borgerservice. Med investering i en digital løsning kan den manuelle fakturahåndtering og sagsbehandling lettes betydeligt, hvilket giver anledning til en yderligere besparelse under stedet Borgerservice på kr. i 2017 og kr. i 2018 og frem. Denne besparelse er ligeledes besluttet som en del af budgetaftalen for Fælles IKT budget: Den del af IKT-budgettet som optræder under i 2016 ( kr.) vedrører i henhold til udmelding fra det daværende Økonomi- og Indenrigsministerium alene løn og andre

7 personalerelaterede udgifter til personale, der som primær opgave beskæftiger sig med udvikling af digitaliseringsstrategi. Øvrige udgifter til IKT er placeret på funktionen Fælles IT og telefoni. Udbud & Kontrakt I 2016 er der budgetteret med en central indkøbsbesparelse på kr. under Udbud & Kontrakt, som løbende vil blive udmøntet på de områder, hvor de faktiske indkøbsbesparelser opnås. Det er dog kun en del af de realiserede indkøbsbesparelser, der anvendes til nedskrivning af den centrale indkøbsbesparelse, mens de berørte områder selv vil kunne disponere over den resterende del. Sondringen mellem de forskellige typer af indkøbsbesparelser fremgår af bilag 3 til Frederikssunds udbuds- og indkøbsstrategi for perioden I budgetaftalen for blev det besluttet at øge den centrale indkøbsbesparelsesramme med kr. årligt i 2016 og frem på grund af uindfriet besparelsespotentiale vedrørende psykologforbrug, apoteker mv Fælles IT og telefoni I henhold udmelding fra det daværende Økonomi- og Indenrigsministerium er samtlige udgifter til fælles IT og telefoni fraset udgifter til personale, der primært beskæftiger sig med udvikling af digitaliseringsstrategi samlet på funktionen , hvorpå der i 2016 er budgetteret med en nettoudgift på kr. Bevillingen dækker bl.a. udgifter til ydelser på leasingaftaler, drift af nuværende systemer, anskaffelse af nye systemer samt telefoni. 90 kommuner er i regi af KOMBIT i gang med at udvikle Det Fælles Bibliotekssystem, som skal give bibliotekerne et moderne og tidssvarende system således, at skole- og folkebiblioteker i højere grad kan integreres. På den baggrund blev det i budgetaftalen for aftalt, at der skal spares 0,3 mio. kr. årligt fra 2017 og frem. Besparelsen er i første omgang udmøntet som en rammebesparelse under Fælles IT og telefoni, der løbende vil blive nedskrevet i takt med implementeringen af systemet. Chefen for IKT har ansvaret for implementeringen af systemet Voksen-, ældre- og handicapområdet Som det fremgår ovenfor er denne funktion blevet flyttet til andre politikområder. Under stedet Voksen og handicapområdet bliver administrationsudgifter overført til HK5 bibeholdt under det centrale politikområde administration mv., idet det netop vedrører opgaver (overhead), der fortsat varetages på dette centrale politikområde overtagelse af Klintegården bibeholdes ligeledes under den centrale funktion administration mv Det specialiserede børneområde Som det fremgår ovenfor er denne funktion blevet flyttet til andre politikområder. Under stedet Det specialiserede børneområde bliver administrationsudgifter overført til

8 HK6 bibeholdt under det centrale politikområde administration mv., idet det netop vedrører opgaver (overhead), der fortsat varetages på dette centrale politikområde Administrationsbidrag til Udbetaling Danmark I henhold til udmelding fra det daværende Økonomi- og Indenrigsministerium er der gældende fra 2013 oprettet en selvstændig funktion til betaling af administrationsbidrag til Udbetaling Danmark. I 2016 budgetteres der med mio. kr. Frederikssund kommune har i den forbindelse afleveret ni årsværk til Udbetaling Danmark Diverse indtægter efter forskellige love På funktionen er der i 2016 budgetteret med udgifter på kr. og indtægter på kr. svarende til en nettoindtægt på kr. Funktion omfatter primært indtægter fra stadepladser og udgifter til taxinævnet i Region Hovedstaden. LØNPULJER OG TJENESTEMANDSPENSIONER Lønpuljer Der er afsat følgende puljer i budget 2016 på funktionen: Pulje på kr. til løntillæg til tillidsrepræsentanter. Pulje på kr. til barselskompensation. Der er etableret en fælles barselskompensation, som bevirker at områder, der har udgifter til barsel, modtager en delvis kompensation. Barselskompensationen beregnes efter følgende formel: (A-B) * 80 pct. = barselskompensation. A: Løn til medarbejder på barsel B. Modtaget dagpengerefusion Barselskompensationen beregnes i kommunens lønsystem, og kompensationen bogføres månedsvis på institutionens vikarkonto. Pulje på kr. til senere udmøntning, der dækker over: o Ved budgetaftalen for blev det bestemt, at der i 2016 skal spares kr. (stigende til en årlig besparelse på kr. i 2018+) på vikarbudgettet på skole- og ældreområdet. Besparelsen er betinget af, at igangsatte aktiviteter nedbringer sygefraværet på de to områder. Personale chefen er ansvarlig for at følge op herpå. o I budgetaftalen blev det besluttet, at et færre antal medarbejdere skal arbejde torsdage efter kl. 17, hvilket medfører en årlig besparelse på kr. i 2016 og frem til forskudt tidstillæg til HK ere og Dansk Socialrådgiver-overenskomster. Besparelsen kan først udmøntes efter en proces med fagchefer med henblik på identifikation af behovet for det præcise antal medarbejdere med det nævnte tillæg.

9 Herefter skal ændringerne behandles i MED og hos de relevante fagforeninger. Personalechefen har ansvaret herfor Tjenestemandspension Der er på området budgetteret med udgifter på i alt kr kr., som er fordelt med kr. på tjenestemandspensioner og kr. på tjenestemandsforsikringspræmier. Der afregnes 48,04 pct. af den pensionsgivende løn til Sampension i 2016 for at imødekomme de fremtidige udbetalinger til pension Generelle reserver Der er på funktionen afsat en pulje på kr. i Puljen er afsat med henblik på at modstå eventuelle budgetudfordringer i 2016 med udgangspunkt i uændret serviceniveau. Det er forudsat at puljen kun kan benyttes, såfremt det ikke er muligt at finde kompenserende besparelser på øvrige områder RENGØRING Der er budgetteret med en nettoudgift på Hovedparten af rengørings- og vinduespoleringsopgaverne i kommunen er udliciteret, hvorfor udgifterne er samlet i et politikområde. Den nuværende kontrakt løber frem til og med 2016, hvorefter der er en option på forlængelse med yderligere to år. Såfremt denne option udnyttes vil prisen blive reduceret med 1,3 mio. kr. i forhold til det nuværende niveau. En servicemægler ansat i kommunen forestår kontakten mellem rengøringsfirmaerne og institutionerne m.v. FORSIKRINGER SAMT UDKONTERING AF IT OG LØN M.V. På politikområdet er der budgetteret med en nettoudgift på kr. i 2016, som består af udgifter til selvforsikring, præmier og konsulentydelser på forsikringsområdet. Resten af bevægelserne på området er udtryk for omposteringer inden for givne rammer. Neden for gennemgås kort de vigtigste omposteringer Udkontering af IT, løn, m.v. Samtlige kommunens udgifter til IT (KMD-betalingsaftalen) afholdes på hovedkonto 06. For at sikre de enkelte kommunale udgiftsområder pålignes deres retmæssige andel af disse udgifter, er der udarbejdet en fordelingsnøgle, som benyttes til at omplacere udgifterne til relevante områder. I 2016 omplaceres i alt kr. til en tværgående gruppering 225, med en modpost på denne funktion.

10 Interne forsikringspuljer Frederikssund Kommune har siden 2007 været delvist selvforsikret på nedennævnte områder. Samtlige forsikringsudgifter til de selvforsikrede områder, budgetteres på denne funktion. Der sker hvert år en budgetlægning af det samlede forsikringsområde, med baggrund i: Faktiske forsikringspræmier på de områder hvor der er valgt genforsikring. Genforsikringen omfatter skader der overstiger en nærmere fastsat selvrisiko, som fremgår nedenfor. Præmierne i 2016 afspejler de nye forsikringspræmier fra kommunens seneste forsikringsudbud. Faktisk skadesstatik tidligere år, som hvert år opgøres i årsrapporten fra kommunens forsikringsrådgiver Willis. Et gennemsnit af de historiske skadesudgifter benyttes til at fastsætte budgettet for det kommende år. Behov for henlæggelser på arbejdsskadeområdet, som det er opgjort i den årlige aktuarrapport fra kommunens forsikringsrådgiver Willis. Med baggrund i de budgetterede udgifter til selvforsikring beregnes afledte præmier, som med baggrund i nogle retvisende fordelingsnøgler budgetteres og opkræves på de enkelte kommunale udgiftsområder. De beregnede præmier er budgetlagt på følgende tværgående grupperinger: 275 arbejdsskader, 276 autoskader og 277 bygnings/løsøreskader, og indtægten indgår her på funktionen. Selvforsikringsordningen omfatter følgende områder: Tingskade/Løsøre: Kommunen er som udgangspunkt selvforsikret, men har dog tegnet en forsikring for enkeltskader som overstiger kr ved brand, stormskade mv. Budgettet indeholder udgift til forsikringspræmie, samt et skøn over forventede skadesudgifter. Såfremt der optræder en skade i forbindelse med tyveri/hærværk, afholder skadesstedet en selvrisiko på via sit eget budget. Bygningsskade: Kommunen er som udgangspunkt selvforsikret, men har dog tegnet en forsikring for enkeltskader som overstiger ved brand, stormskade mv. Budgettet indeholder udgift til forsikringspræmie, samt et skøn over forventede skadesudgifter. Såfremt der optræder en skade i forbindelse med tyveri/hærværk, afholder skadesstedet en selvrisiko på via sit eget budget. Autoskade: Kommunen er som udgangspunkt selvforsikret, men har dog tegnet en forsikring for enkeltskader som overstiger kr. Budgettet indeholder udgift til forsikringspræmie, samt et skøn over forventede skadesudgifter. Skadestedet afholder selv en selvrisiko på via sit eget budget. Arbejdsskade: Kommunen er som udgangspunkt selvforsikret på arbejdsskadeområdet, men har dog tegnet en katastrofe forsikring, som dækker i tilfælde af større hændelser. Budgettet indeholder udgift til forsikringspræmie, AES præmiebetaling, honorar for udarbejdelse af aktuarrapport, administration af ASK og DSA, skøn over forventede skadesudgifter, samt beregnede henlæggelser.

11 Henlæggelserne er budgetlagt med udgangspunkt i en årlig aktuarberegning, som udarbejdes af kommunens forsikringsmægler. Konsulentydelser: Der er budgetteret med et fast honorar på til kommunens forsikringsmægler. Øvrige forsikringer: Kommunen har endvidere tegnet en række mere traditionelle forsikringer, entrepriseforsikring, kommunale ledelsesansvarsforsikring m.v. Præmier til disse er budgetlagt under sted Forsikring.