Budgetopfølgning ultimo april 2014
|
|
- Stig Ravn
- 5 år siden
- Visninger:
Transkript
1 BILAG 1: 2. BUDGETOPFØLGNING 2014 Budgetopfølgning ultimo april 2014 Indholdsfortegnelse: 1. Indledning Drift Økonomiske udfordringer aftaleområder Økonomiske udfordringer kontraktområder Status på servicerammen for Anlæg Opgørelse af anlægsrammen Korrektion af anlægsbevillinger Særlige anlægsbevillinger...9 Bilag udover dette notat, der vedlægges budgetopfølgningssagen i særskilte dokumenter: Bilag 2: Budgetoversigt med angivelse af forslag om tillægsbevillinger Bilag 3: Status på anlægsprojekter Bilag 4 Omflytninger mellem bevillinger uden kassemæssig effekt Bilag 5: Finansielle risici på formue- og gældssiden Bilag 6: Status på bevilgede midler fra Omstillings-, Innovations- og Kompetenceudviklingspuljen pr. april Bilag 7: Status på effektiviseringer 2015 Bilag 8: Status på forandringer 2014 Bilag 9: Administrative flytninger mellem bevillinger: Bilag 9 vedlægges af formelle årsager ift. Revisionen. MAJ 2014
2 1. Indledning Budgetopfølgningen ultimo april har primært fokus på, om budgettet forventes at holde på alle kontrakt- og aftaleområder. Derudover vurderes det forventede regnskab til brug for indberetning til Staten ved halvårsregnskabet. Udover opfølgning på økonomien er der også fulgt op på de politisk besluttede forandringer. Dette er vedlagt som bilag 8 til budgetopfølgningssagen. 2. Drift I dette afsnit gives et overblik over de udfordringer, der er fremkommet på driften i forbindelse med budgetopfølgningen ultimo april Der er ingen forslag til tillægsbevillinger på driften. Der er dog kommet en endelig afklaring omkring vandskaden på Niels Ebbesen skolen, som medfører en merudgift på anlægget. Denne foreslås finansieret af midler på driften. Se nærmere om dette i afsnit 3 vedr. anlæg Økonomiske udfordringer aftaleområder Sundhedsfremme og forebyggelse: (Aktivitetsbestemt medfinansiering) Vi har hidtil forventet et mindreforbrug på aktivitetsbestemt medfinansiering af sundhedsudgifter til Regionen. Forbruget på aktivitetsbestemt medfinansiering ligger dog de 3 første måneder af 2014 væsentligt over det tilsvarende 2013-forbrug. Fremskrives forbruget til helårsvirkning for 2014 ses det, at budgettet på 178,8 mio. kr. lige netop er dækkende. Til sammenligning prognosticerede KL medio 2013, at Skanderborg Kommunes medfinansiering ville udgøre 170 mio. kr. i Den markante stigning kan overordnet skyldes to ting: a) hurtigere aktivitetsregistrering på sygehusene b) faktisk stigning i aktiviteten. Region Midtjylland har netop udsendt en prognose, der prognosticerer, at Skanderborg Kommunes kommunale medfinansiering bliver på 175,7 mio. kr. for Prognosen indikerer, at aktivitetsstigningen kan tilskrives en kombination af a) og b). De kommende måneder vil vise, om omfanget af efterregistrering for januar til marts 2014 er mindre end i Hvis dette er tilfældet, må det forventes, at budgettet på aktivitetsbestemt medfinansiering i 2014 holder. Der følges op på dette ved 3. budgetopfølgning. Vej og trafik: Budgettet til vejafvandingsbidraget bliver fulgt tæt, da der hersker en del usikkerhed omkring udgiften på dette område. Historik: I 1. budgetopfølgning 2013 blev der givet en tillægsbevilling på 2,3 mio. kr. for 2013 og frem, samt en tillægsbevilling på 1,2 mio. kr. kun i 2013 til delvis finansiering af efterbetalingen for 2011 og Der udover blev der finansieret 1,9 mio. kr. af teknik- og miljøområdets overførsler fra 2012 til Der har i løbet af 2013 hersket usikkerhed omkring dels anlægsudgiften hos forsyningsselskabet samt afregningsprocenten i forhold til anlægsudgiften. Denne usikkerhed er der fortsat i
3 Status på efterbetalinger for : Der forventes i alt vedr. disse tre år en mindreudgift på ca. 1,5 mio. kr. Af dette beløb er de kr. vedrørende 2011 færdigafklaret. Den resterende del af beløbet, som vedrører 2012 og 2013, er mod forventning endnu ikke færdigafklaret med Forsyningssekretariatet. Den endelige efterbetaling vurderes nærmere ved 3. budgetopfølgning Status på budgettet for 2014 og frem: Det forventes, at der bliver en mindreudgift i forhold til det budgetterede på ca. 1 mio. kr. pr. år. Dette kan dog først vurderes nærmere ved 3. budgetopfølgning 2014 eller senere. I foråret 2014 har Randers Kommune og Slagelse Kommune lagt sag an mod Forsyningssekretariatet. Kommunerne påstår, at Forsyningssekretariatet ikke kan fastlægge en vejvandingsprocent, da det af Spildevandsloven fremgår, at Kommunalbestyrelsen kan fastsætte vejvandingsprocent mellem 1 og 8 %. Skanderborg Kommune har tilsluttet sig en suspensionserklæring mod Forsyningssekretariatet, der er igangsat af KL. En suspensionserklæring sikrer, at hvis Randers og Slagelse Kommune vinder retssagen mod Forsyningssekretariatet, vil Skanderborg Kommune få penge retur fra ekstrabetalinger pålagt af Forsyningssekretariatet. Børn og unge med særlige behov Der forventes isoleret for regnskab 2014 dvs. ekskl. overførte midler fra 2013 i form af gæld et mindreforbrug på 3,5 mio. kr. Der er imidlertid en overført gæld fra 2013 på ca. 9,2 mio. kr. Afvigelsen i form af et merforbrug for regnskab 2014 udgør herefter inkl. overført gæld ca. 5,1 mio. kr. Årets resultat er med udgangspunkt i de aktive bevillinger pr. ultimo april 2014 og inkl. kendt tilgang og afgang den resterende del af året. Dertil er tillagt en buffer i form af forventet udgift resten af året til yderligere anbringelser på 2 mio. kr. (de 2 mio. kr. er således indeholdt i årets resultat). Idet både tilgang og afgang i løbet af et år ikke er af en uvæsentlig størrelse, så er årets resultat naturligt forbundet med en vis usikkerhed, når der opgøres i april måned. Mindreforbruget på 3,5 mio. kr. kan specificeres således: Tabel 2.1: Afvigelser på udgifts- og indtægtsområder (1.000 kr.) Område Afvigelse Anbringelser 617 Forebyggende foranstaltninger Kontante ydelser - 41 og 42 (nettoafvigelse, da der er 50 pct. refusion fra staten) Særlige dagtilbud 300 Objektiv finansiering 150 Refusion af særligt dyre enkeltsager I alt Et positivt beløb angiver et mindreforbrug, mens et negativt beløb angiver et merforbrug/mindreindtægt. Ældre Flytning af budget vedr. sager bevilget af handicap fra Ældrebevillingen til Handicapbevillingen: Der har ikke hidtil været en ensartet praksis i Skanderborg Kommune, hvad angår konteringen af udgifter vedrørende ældre handicappede borgere. Således er der en række udgifter vedrørende ældre handicappede borgere, som konteres under ældreområdet (fagsekretariatet), hvorimod udgifter vedrørende andre ældre handicappede borgere konteres under handicapområdet (fagsekretariatet). For at sikre en ensartet konteringspraksis er det besluttet, at alle borgere, der visiteres/er visiteret af visitationsteams på handicapområdet, konteres på handicap- og socialpsykiatribevillingen, mens alle borgere, der visiteres/er visiteret af visitationsteams på ældreområdet, konteres på ældrebevillingen. 3
4 Med udgangspunkt i ovenstående flyttes der således i forbindelse med budgetopfølgningen ult. april 2014 et budgetbeløb på i alt 7,560 mio. kr. fra Ældrebevillingen (Fagsekretariatet) til Handicap- og socialpsykiatribevillingen (Fagsekretariatet). Budgetbeløbet er et helårsbudget. Budgetflytningen har ikke konsekvenser for den forventede budgetoverholdelse på ældreområdets bevilling. Borgere med fysiske og psykiske handicap: Med udgangspunkt i det nuværende antal visiterede borgere pr. ultimo april 2014 forventes der et merforbrug på 6,2 mio. kr. (inkl. det overførte merforbrug fra tidligere år på 4,3 mio. kr.). Resultatet af den rene 2014-drift er et merforbrug på 2 mio. kr. Handicapbevillingen er fortsat udfordret af en overført gæld fra tidligere år samt en indbygget effektivisering på hhv. 4, 8 og 12 mio. kr. i 2014, 2015 og Denne effektivisering blev besluttet i budgetaftalen for Der er fundet effektiviseringer for de 4 mio. kr. i 2014, men der resterer uudmøntede effektiviseringer for 4 og 8 mio. kr. i hhv og Samtidig er der betydelig usikkerhed forbundet med overflytning af budget fra handicapbevillingen til Beskæftigelse & Sundhed. Inden budgetopfølgningen ultimo august 2014 vil der blive vurderet herpå og eventuelle ændringer vil dermed indgå i denne budgetopfølgning. Der arbejdes videre med at finde yderligere effektiviseringstiltag, som kan reducere det forventede merforbrug og sikre planmæssig afdrag af gæld. Der er betydelig usikkerhed omkring tallene ved denne budgetopfølgning, hvorfor man afventer 3. budgetopfølgning i forhold til yderligere handlinger. Kommunale ejendomme Der forventes et merforbrug på 2 mio. kr. på budgettet til udvendig bygningsvedligeholdelse. Merforbruget skyldes, at det har været nødvendigt at lægge nyt tag på Morten Børup Hallen. Merforbruget overføres til 2015 ved regnskabsafslutningen. Resultatet er under forudsætning af, at der kommer en indtægt på kr. fra salget af Skovly 2, tidligere flygtningebolig i Hørning. Skovly 2 er sat til salg til 1,395 mio. kr. Provenuet tilgår budgettet til udvendig bygningsvedligeholdelse Økonomiske udfordringer kontraktområder Overordnet set skal nævnes, at skolereformen i øjeblikket giver stor usikkerhed for skoler, SFO og klubber omkring forventet forbrug og budget i det nye skoleår. Budgetopfølgningen på disse områder er derfor behæftet med en vis usikkerhed. Nedenfor er nævnt de kontrakter, der enten forventer et merforbrug på 3 % over det korrigerede budget eller er i gang med at følge en handleplan for afbetaling af gæld. Der følges administrativt op på disse månedligt. Det drejer sig pt. om følgende kontrakter: Dagplejen: Der er fokus på dagplejens økonomi på grund af dagplejens særlige struktur. Dagplejen forventede ved 1. budgetopfølgning et merforbrug på ca kr. i Ved 2. budgetopfølgning er forventningen, at man kommer ud af 2014 med et merforbrug på 1,4 mio. kr. Heri er der medregnet den overførte gæld fra 2013 på kr. samt at de skal udmønte deres andel af den fælles effektiviseringspulje for 2014 og frem, der blev besluttet i december Dette udgør for dagplejen kr. Der er også indregnet effekt af etablering af vuggestuepladser i Stilling i slutningen af 2013 samt nye vuggestueplader pr. august 2014 i Låsby. 4
5 Udvikling af børnetallet 2014: Januar 814 børn Februar 806 børn Marts 810 børn April 790 børn Det er forudsat i budgettet, at børnetallet vil falde, men der er ikke budgetlagt med ekstraudgifterne i forbindelse med personaletilpasninger. På nuværende tidspunkt er Dagplejen bekendt med at: 13 dagplejere ophører inden udgangen af september (inkl. effekt af vuggestue pladser, i Stilling og Låsby) 1 ny dagplejer ansat. 3 pædagogiske ledere fratrådte i Dagplejen har i alt et budget på ca. 87 mio. kr. Merudgiften på kr. udgør således kun ca. 1,6 % af budgettet. Pga. strukturen på området er langt den største andel af budgettet dog bundet i lønudgifter og arbejdsgange, der er svære at effektivisere. Dertil kommer at dagplejen skal opretholde sikker drift for pasningen op til opstart af en vuggestuegruppe. Dette gør området forholdsvis ufleksibelt at styre, og der har gennem årene ofte været problemer med at overholde budgettet. Derfor bør der være en orientering om situationen til Byrådet. Økonomistaben foreslår dog, at der ikke foretages nogen bevillingsmæssig ændring på nuværende tidspunkt. Dagtilbud Hørning: Historik: Livstræet har i 2013 haft faldende børnetal, hvilket har givet et lavere budget hen over året. Samtidig med relativt høj personaleafgang, der har medført et særligt højt niveau i udbetaling af feriepenge. Nogle af feriepengene modsvares af en mindreudgift i Rosenvænget og Elgårdsminde har i 2013 haft 4 langtidssygemeldinger, og en afskedigelse, hvilket har medført merforbrug på vikarkontoen. Ud af det samlede merforbrug på i alt kr., overføres en gæld på kr. fra Livstæet til fagsekratariatet Børn og unge. Dette er et led i sammenlægning af Livstræet og Hørning Dagtilbud Status: I 2013 blev Livstræet midlertidigt udskilt fra Dagtilbud Hørning, men dagtilbuddet er fra 2014 blevet samlet igen og forventer at komme ud af 2014 med et regnskab som balancerer. Dagtilbud Hørning overførte en samlet gæld fra 2013 til 2014 på kr. Dagtilbud Hørning har lavet yderligere tilpasninger, hvor der er skåret i drift og løn i det omfang det er muligt. På nuværende tidspunkt er der mange sygemeldinger i Livstræet og barsler i Elgårdsminde. Der er skarpt fokus på forbrug af hænder. Der er lavet en normeringsnøgle gældende for hele dagtilbuddet, med henblik på at undgå merforbrug af personaletimer i forhold til de afsatte midler. Ovenstående er realistisk, dog er der på ingen måder afsat midler til uforudsete udgifter/personale situationer, idet det ikke vil være muligt at afsætte midler til dette formål i en periode hvor der også er afsat midler til af fusionere et nyt dagtilbud. Dagtilbud Højvangen Historik: Dagtilbud Højvangen fik i 3. budgetopfølgning 2013 en tillægsbevilling på kr. Dette var begrundet i en ekstraordinær økonomisk situation. De kr. var beregnet ud fra, at deres gæld så vil svare til 5% af det korrigerede budget pr. 1/ budgetopfølgning 2014: Det viste sig ved regnskabet for 2013, at dagtilbuddet havde et underskud på kr. svarende til 2,5% af det korrigerede budget pr. 1/
6 Dagtilbuddet tilbagebetalte kr. af tillægsbevillingen, så deres gæld svarede til 5 % af det korrigerede budget. Herefter var gælden 1,3 mio. kr. Årsagerne til det bedre regnskab var dels, at de havde haft flere børn end forventet, og dels at de havde modtaget mere i særlig støtte end forventet. 2. budgetopfølgning 2014: Dagtilbud Højvangen forventer et merforbrug på ca. 1.3 mio. kr. i Heri er der medregnet den overførte gæld fra 2013 samt at de skal udmønte deres andel af den fælles effektiviseringspulje for 2014 og frem, der blev besluttet i december Dette udgør for Dagtilbud Højvangen kr. Dagtilbud Højvangen har faldende børnetal og har derfor tilpasset kapaciteten. Der er reduceret med syv stillinger og to er varslet ned i tid svarende til en stilling. Flere af de opsagte har lang opsigelsesfrist, derfor er der lønomkostninger indtil sidst på året. Disse kapacitetstilpasninger vil først få fuld virkning fra Der er i et af husene et markant sygefravær, ultimo marts på 20 %, et sygefravær der primært handler om lidelser i bevægeapparatet. Højt sygefravær har store konsekvenser for økonomien, selvom der bruges et minimum af vikarer. Der er hele tiden stor fokus på børnetal, forbrug af hænder og øvrigt drift. Som det ser ud lige nu, vil Dagtilbud Højvangen, ikke være i stand til at afvikle yderligere på gælden i Ejer Bavnehøjskolen: Der blev overført en gæld på kr. fra 2013, svarende til 5,5 % af det korrigerede budget. Heraf vedrører kr. en energiinvestering i et pillefyr, som er tjent ind med udgangen af Der forventes opbygget et større merforbrug i løbet af Der arbejdes i øjeblikket med flere tiltag for at få rettet op på økonomien. Der er aftalt en handleplan for gældsafvikling, og det forventes at gælden er afviklet ved udgangen af Kulturskolen: Kulturskolen overfører et merforbrug på kr. fra 2013, svarende til 6,5% af det korrigerede budget. Gælden er opbygget over nogle år og skyldes bl.a. nogle uforudsete overenskomstmæssige stigninger i lønnen. Der er aftalt en afviklingsplan for gælden. Det er meget vanskeligt at forudse, hvilke konsekvenser folkeskolereformen vil få for Kulturskolen, da de endnu ikke ved, om de vil opleve øget elevudmelding, og dermed få færre elevindtægter på grund af, at skoledagene bliver længere. De kender desuden endnu ikke den mængde undervisning, som kan blive en del af folkeskolen, og hvordan den finansieres. Kulturskolen antager forsigtigt, at underskuddet i år bliver op mod kr., svarende til 3,8 % af det korrigerede budget. Det betyder, at der er en gældsafvikling på kr i indeværende år. Dette er en forværring af det forventede regnskab i forhold til 1. budgetopfølgning, hvor Kulturskolen forventede et merforbrug på kr. Plejedistrikt Skanderborg Nord: Der overføres en gæld fra 2013 på 3,7 mio. kr. svarende til 9,9 % af det korrigerede budget. I 2013 er det tildelte budget i overvejende grad overholdt, men det har ikke været muligt at afdrage på gælden. Plejedistriktet forventer at kunne afdrage 1 mio. kr. i I budgetopfølgningen er der disponeret med gældsafdragelse ved fortsat at nedbringe brugen af afløsere. I 2013 har der været stor udskiftning af personale, hvilket har medført væsentlige merudgifter, og der er sparet en teamlederstilling. Derudover er plejedistriktetet i en proces med at samkøre plejeafdelingerne for at 6
7 udnytte personaleressourcerne optimalt. Der vil fortsat være fokus på områder, hvor det er mulighed for at effektivisere Status på servicerammen for 2014 I statens økonomiaftale med kommunerne fremgår det, at kommunerne skal overholde rammen for serviceudgifterne svarende til det oprindelige budget 2014 på serviceudgifterne. Overførslerne fra 2013 til 2014 er ikke en del af det oprindelige budget. Der er overført 112 mio. kr. fra Såfremt overførslerne bliver brugt, vil dette være en overskridelse af servicerammen. Der er budgetteret med en buffer på 27 mio. kr. inden for servicerammen, som betyder, at der kan bruges op til 27 mio. kr. af overførslerne, uden at servicerammen bliver overskredet. Det forventede regnskab 2014 samlet set for hele kommunen er ca. 3,1 mia. kr. Resultatet bliver brugt i halvårsregnskabet, som skal indberettes til Økonomi- og Indenrigsministeriet. Alle kontrakt- og aftaleholdere har til denne budgetopfølgning meldt deres forventede regnskab for 2014 ind. På baggrund af dette vurderer økonomistaben, at der vil blive et forbrug af overførslerne på ca. samme niveau som bufferen på de 27 mio. kr. Det forventes således, at der bliver overført ca. 85 mio. kr. til Der er naturligvis en vis usikkerhed omkring størrelsen af overførslerne fra 2014 til Tendensen fra de senere år er, at det aftale- og kontraktholdere melder ind omkring det forventede regnskab ved 2. budgetopfølgning, generelt er lidt for højt. Det vil sige, at der er større sandsynlighed for, at overførslerne bliver højere end de 85 mio. kr. end at de bliver lavere. 3. Anlæg 3.1. Opgørelse af anlægsrammen I 2014 er Skanderborg Kommunes anlægsramme over for staten på 163,9 mio. kr. Status for det forventede forbrug på anlægsrammen er følgende: Det korrigerede budget 2014 på anlægsrammen er 175,5 mio. kr. dvs. 11,6 mio. kr. over anlægsrammen. Men da nogle anlægsprojekter ikke forventes færdiggjort i 2014 (se evt. tabel 3.2), så vil forbruget reelt ligge på ca. 158,6 mio. kr. altså 5,2 mio. kr. under anlægsrammen i Hertil kommer anlægsprojektet Dr. Sophies Allé - vejbro over jernbanen. Sjælsø Gruppen har indbetalt 15,9 mio. kr. til kommunen som garanti, da de ikke selv kan udføre anlægget. Beløbet skal tilgå dette anlæg. Det forventede forbrug i 2014 udgør 10 mio. kr. og 5,9 mio. kr Disse er ikke medregnet ovenfor, da projektet sammen med erstatningen udgør netto 0 kr. Problemet er, at vi forventer et stort pres på anlægsrammen i 2015, se tabel 3.1. Spørgsmålet er, om vi skal afvente, hvad der sker i økonomiforhandlingerne mellem KL og regeringen omkring anlægsrammen, eller vi skal forsøge at flytte noget anlæg fra 2015 til 2014 for at udfylde vores anlægsramme i Anlægsprojekterne i 2015 er gennemgået i forbindelse med denne budgetopfølgning med henblik på at vurdere, hvad der evt. kan flyttes fra 2015 til 2014, se tabel 3.3. Det er vurderet, at forbruget på anlæg i 2015 kan nedsættes med i alt 14,2 mio. kr. ved at fremrykke kr. til 2014, skyde 6,8 mio. kr. til 2016 og flytte 6,7 mio. kr. til drift i Det er først i forbindelse med økonomiaftalen mellem KL og Regeringen, at anlægsrammen for 2015 udmeldes. Men det er tidligere bebudet fra Regeringens side, at der bliver pres på anlægsrammen for Derfor foreslås det at fremrykke så mange projekter som muligt fra 2015 til Indtil videre er der kun fundet et anlæg til kr., der kan fremrykkes til 2014 (jf. tabel 3.3). Der arbejdes fortsat på at finde flere muligheder. 7
8 Tabel 3.1: Opgørelse af forventet forbrug på anlæg i forhold til kommunens anlægsramme kr (2014-priser) 2015 (2015-priser) Anlægsramme (=oprindeligt budget) Flytninger af bruttoanlægsbevillinger ved 3. budgetopfølgning 2013 (langt størstedelen af beløbet udgøres af Ry Hallerne og drejestige til Beredskab) Anlæg overført fra Diverse tillægsbevillinger på anlæg i 2014 og 2015 netto Tilpasning af rådighedsbeløb vedrørende Fælleden Pris- og lønfremskrivning fra 2014 til Finansiering af Niels Ebbesen Skolen Korrigeret budget pr. ultimo april Foreslåede flytninger mellem årene i denne budgetopfølgning (se tabel 3.3) Forventet mindreforbrug 2014 til anvendelse i 2015 (se tabel 3.2) Forventet regnskab hvis de foreslåede flytninger godkendes Der er indtil videre ikke økonomiske sanktioner forbundet med at overskride anlægsrammen for For det første afhænger dette af, hvad det samlede anlægsforbrug for samtlige kommuner er, og for det andet afhænger det af, om Staten vælger at indføre økonomiske sanktioner på anlægsforbruget. Tabel 3.2: Anlægsprojekter i 2014, der ikke kan færdiggøres i kr. Forventet overførsel fra 2014 til 2015 Nye vejanlæg ved udbygning af Skanderborg Bakker II. Anlægget har været sat i bero - bl.a. på grund af Sjælsø Gruppens konkurs. Startes juli 2014, forventet forbrug på cirka 10 mio. kr. i Borgernes Hus. Der bruges ca kr. i Ryhallerne. Der forventes ingen udgifter i I alt Tabel 3.3: Opgørelse over hvilke anlæg i 2015, der enten kan flyttes til 2014 eller 2016 eller til drift Anlæg kr Fortov langs Præstbrovej, fremrykkes til Trafiksikkerhedsforanstaltninger på Vroldvej, udskydes til Kommunale udgifter i forbindelse med etablering af motorvejsramper, udskydes til Anebjerg, Skanderborg trafiksanering af Anebjerggårdsvej udskydes til Udskiftning af gadebelysning overgår til driften I alt - kan flyttes fra Drift 3.2. Korrektion af anlægsbevillinger Brand og Redning Der søges i denne budgetopfølgning om tillægsbevilling til anlægget Drejestige til beredskabsområdet på 0,2 mio. kr., da der forventes et merforbrug i denne størrelsesorden. Denne tillægsbevilling søges finansieret af bevillingen Rammebeløb til materiel 2014, hvor der forventes et tilsvarende mindreforbrug. 8
9 Tabel 3.4: Tillægsbevilling til drejestige til beredskabsområdet Projekt i kr. Rådighedsbeløb 2014 Tillæg til bevilling Drejestige til beredskabsområdet Rammebeløb til materiel Netto 0 Teknik og Miljø Der søges om tillægsbevilling til anlægget Videreførelse af Frueringvej på 0,325 mio. kr., da der forventes et merforbrug i denne størrelsesorden. Tillægsbevillingen søges finansieret af bevillingen Hørning syd, stianlæg (Sommerbækken), hvor der forventes et samlet mindreforbrug på 0,685 mio. kr. Der resterer derefter et forventet mindreforbrug på anlægget Hørning syd, stianlæg (Sommerbækken) på 0,360 mio. kr. Dette mindreforbrug søges anvendt til finansiering af cykelsti i forbindelse med etablering af motorvej (selvstændig bevillingssag er under udarbejdelse). Tabel 3.5: Tillægsbevilling til videreførelse af Frueringvej Projekt i kr. Rådighedsbeløb 2014 Tillæg til bevilling Videreførelse af Frueringvej Hørning syd, stianlæg (Sommerbækken) Netto Særlige anlægsbevillinger Skanderborg Bakker Som beskrevet ved de to seneste budgetopfølgninger har der været stor usikkerhed om dette anlæg. Anlægget forventes igangsat juli 2014 og forventes færdiggjort juli Der forventes et forbrug i 2014 på cirka 10 mio. kr. ud af et budget på 20,632 mio. kr. Restbeløbet forventes anvendt i Niels Ebbesen Skolen I forbindelse med renovering af skolen i 2010 opstod der en vandskade, der betød at alle etager i den berørte fløj blev ramt af indtrængende regnvand. Skaden medførte betydelige renoveringsarbejder med store ekstraudgifter til følge. Skanderborg Kommune har nægtet at betale disse ekstraudgifter, hvilket har betydet, at sagen er blevet afgjort i Voldgiftsretten i Kommunen risikerede at skulle betale op til 7,7 mio. kr. Sagen endte med, at kommunen skulle betale 5,7 mio. kr. Herfra skal modregnes en forsikringssum på kr. fra Top Danmark samt et budgetbeløb på kr. i Nettoresultatet er, at kommunen har haft ekstraudgifter for cirka 4,5 mio. kr. Disse udgifter er bogført på anlægget i 2013 som et merforbrug. Dette merforbrug er overført til 2014, hvor der forventes yderligere udgifter for cirka 0,3 mio. kr. Det forventede regnskab udgør derfor -4,8 mio. kr. Der er fundet finansiering på driften, se tabel 3.4 Tabel 3.6: Oversigt over forslag til tillægsbevilling til dækning af vandskade på Niels Ebbesen skolen Politikområde 2014 (i kr.) Anlæg: Niels Ebbesen Skolen HR & Løn (forsikring) 400 Teknik og Miljø (vedligehold) 400 Økonomi, Innovation og IT: (Opsparede midler fra tidligere år bl.a. vedrørende Lov og Cirkulære) I alt 0 Note: - betyder merforbrug / + betyder mindreforbrug 9
Budgetopfølgning ultimo januar 2014
Budgetopfølgning ultimo januar 2014 Indholdsfortegnelse: 1. Indledning... 2 2. Drift... 2 2.1. Forslag til tillægsbevillinger på drift... 2 2.2. Status på servicerammen for 2014... 3 2.3. Øvrige udfordringer
Læs merePolitikområde Børn og unge med særlige behov (Aftaleområdet) Budgetopfølgning ultimo januar Overførte midler fra 2013 gæld
Overordnet konklusion: Politikområde Børn og unge med særlige behov (Aftaleområdet) Budgetopfølgning ultimo januar 2014 Tabel 1: (1.000 kr.) Forventning til årets resultat samt forventet overførsel fra
Læs mereBudgetopfølgningsnotat vedr. ældrebevillingen
1 Budgetopfølgningsnotat vedr. ældrebevillingen Opbygning af notatet Notatet er bygget op omkring en forside med en kortfattet konklusion samt en række bilag, som uddyber en række forskellige forhold vedr.
Læs mereBILAG 3: 2. BUDGETOPFØLGNING STATUS PÅ ANLÆG 2014
Økonomiudvalget: 1 Strategisk jordkøb (ramme) 0,8 Byrådssek. Løbende 0,8 0,0 Løbende opkøb. Midlerne forventes anvendt i. 2 Salg af sokkelgrund i Hørning Bycenter 3 Vedligehold, uforudsete udgifter mv.
Læs mereBudgetopfølgning ultimo august 2014
Budgetopfølgning ultimo august 2014 Indholdsfortegnelse: 1. Konklusion...2 2. Drift...2 2.1. Forslag til tillægsbevillinger på drift...2 2.2. Øvrige økonomiske udfordringer aftaleområder...3 2.3. Øvrige
Læs merefile:///h:/sbsys/sbsysnetdrift/temp/giol/dagsorden/preview.html
Side 1 af 10 89. Budgetopfølgning pr.31. marts 2015 Sagsnr: 00.30.14-Ø00-1-15 Sagsansvarlig: Gitte Olsen Sagsfremstilling I de vedtagne principper for økonomistyring er det fastlagt, at der foretages 3
Læs mereBudgettet dækker hele den kommunale virksomhed, det vil sige udgifter til drift og anlæg samt indtægterne.
1. Generelt Ifølge Økonomi- og Indenrigsministeriet skal byrådet inden den 15. oktober hvert år godkende et budget for det kommende år og tre overslagsår. Budgettet skal behandles to gange i byrådet med
Læs mereBudgetopfølgning ultimo april 2016
BILAG 1: 2. BUDGETOPFØLGNING 2016 Budgetopfølgning ultimo april 2016 Indholdsfortegnelse: 1. Konklusion...2 2. Drift...2 2.1. Forslag til tillægsbevillinger på drift...2 2.2. Øvrige økonomiske udfordringer
Læs mereBudgetopfølgning ultimo april 2017: Ældreområdet. 1. Aftaledelen af ældreområdet. Bilag til sag om 2. budgetopfølgning 2017
Budgetopfølgning ultimo april 2017: Ældreområdet 1. Aftaledelen af ældreområdet Aftaledelen af ældreområdet kommer ud med et forventet merforbrug på 9,6 mio. kr. i 2017. Herudover kommer 3,8 mio. kr. i
Læs mereBudgetopfølgningsnotat vedr. ældrebevillingen
1 Budgetopfølgningsnotat vedr. ældrebevillingen Opbygning af notatet Notatet er bygget op omkring en forside med en kortfattet konklusion samt en række bilag, som uddyber en række forskellige forhold vedr.
Læs mereKvartalslig budgetopfølgning pr. 29. februar Anlæg.
1 of 5 7. april 2016 Til økonomiudvalg og byråd Kvartalslig opfølgning pr. 29. februar 2016. Anlæg. 1 Resume den samlede anlægsvirksomhed i Den oprindeligt terede anlægsudgift i 2016 på netto 79,3 mio.
Læs mereBudgetrevision Samlet vurdering. Budgetrevision 2. Forventning til regnskab 2018
Budgetrevision 2 Forventning til regnskab 2018 1 Samlet resultat... 3 Samlet vurdering i forhold til korrigeret budget... 3 Likviditet... 4 Kort vurdering... 4 Holder det korrigerede driftsbudget?... 5
Læs merePræsentation Økonomi
Præsentation Økonomi Driftsbevillinger 1. Budgetopfølgning 2018 Undervisnings- og Børneudvalget Bevillingsniveauer Politikområder Undervisnings- og Børneudvalget Dagtilbud 0-6 årige Undervisning og pædagogiske
Læs mereBudgetopfølgning 2/2012
Greve Kommune Direktionen Budgetopfølgning 2/ Samlet notat Greve Kommune Direktionen Budgetopfølgning 2/ 1. Indledning I denne samlede Budgetopfølgning 2 for opgøres den økonomiske status pr. 31. juli,
Læs mereHalvårsregnskab 2014 bemærkninger
Halvårsregnskab 2014 bemærkninger I dette notat gives jævnfør reglerne om aflæggelse af halvårsregnskab bemærkninger til væsentlige afvigelser mellem oprindeligt budget 2014 og det forventede regnskab
Læs mereBudgetopfølgning 2 pr. 31. maj 2018
Information fra Stevns Kommune Budgetopfølgning 2 pr. 31. maj Budgetopfølgning 2 Budgetopfølgning 2 pr. 31. maj viser det forventede for. ØKONOMI, HR & IT 0 Indholdsfortegnelse Indledning... 3 Økonomisk
Læs mereBudgetrevision II. Økonomiudvalg og Byråd April, Grafisk oversigt over forventet regnskabsresultat.
Budgetrevision II Økonomiudvalg og Byråd April, 2013 Der forventes et merforbrug på driften på 19,3 mio. kr. Heraf vil ca. 10 mio. kr. få varig effekt på 2014-2017. Resten af merforbruget vedrører engangsudgifter
Læs mereHalvårs- regnskab 2014
1 Halvårsregnskab 2014 Regnskabsopgørelse i 1.000 kr. Forbrug pr. 30.6.2014 regnskab Korrigeret budget Budget 2014 Det skattefinansierede område Indtægter Skatter Generelle tilskud mv. 1.081.130 488.446
Læs mereRegnskabsbemærkninger
Regnskabsbemærkninger Udvalget for familie og institutioner Udvalget for familie og institutioner har i 2018 en samlet bevilling til drift på netto 660,5 mio. kr., hvortil der er givet tillægsbevillinger
Læs mereBilag 5 Generelle bemærkninger til budget Generelle bemærkninger til Budget Generelt
Bilag 5 Generelle bemærkninger til budget 2020 Generelle bemærkninger til Budget 2020 1. Generelt Ifølge Social- og Indenrigsministeriet skal byrådet inden den 15. oktober hvert år godkende et budget for
Læs mereGenerelle bemærkninger, budget
1. Generelt Ifølge Økonomi- og Indenrigsministeriet skal byrådet Inden den 15. oktober hvert år godkende et budget for det kommende år og tre overslagsår. Budgettet skal behandles to gange i byrådet med
Læs mereØkonomivurdering 2. kvartal 2015 for Børne- og Ungdomsudvalget
Økonomivurdering 2. kvartal 2015 for Børne- og Ungdomsudvalget Samlet viser økonomivurderingen for Børn og Ungdomsudvalget et merforbrug på -11,5 mio. kr. inkl. overførsler fra regnskab 2014. Børn og unge
Læs mereSbsys dagsorden preview
Side 1 af 9 141. Budgetopfølgning pr.31. maj 2015 Sagsnr: 00.30.14-Ø00-2-15 Sagsansvarlig: Gitte Olsen Sagsfremstilling I de vedtagne principper for økonomistyring er det fastlagt, at der foretages 3 årlige
Læs mereHalvårsregnskab 2013 bemærkninger
Halvårsregnskab 2013 bemærkninger I dette notat gives jævnfør reglerne om aflæggelse af halvårsregnskab bemærkninger til væsentlige afvigelser mellem oprindeligt budget 2013 og det forventede regnskab
Læs mereVedrørende: Forventet regnskab budgetopfølgning pr. 28. februar 2015
Vedrørende: Forventet regnskab 2015 - budgetopfølgning pr. 28. februar 2015 Sagsnavn: Budgetopfølgning 2015 Sagsnummer: 00.30.14-S00-1-14 Skrevet af: Susanne Risager Clausen E-mail: susanne.clausen@randers.dk
Læs mereAfvigelse ift. korrigeret budget
Børn og unge med særlige behov (aftaleområdet) Budgetopfølgning ultimo august 2014 1. Sammenfatning Tabel 1.1.: Forventning til årets resultat samt forventet overførsel fra 2014 til 2015 (1.000 kr.) Årets
Læs mereBudgetopfølgning ultimo april 2015
Budgetopfølgning ultimo april 2015 Indholdsfortegnelse: 1. Konklusion...2 2. Drift...2 2.1. Forslag til tillægsbevillinger på drift...2 2.2. Øvrige økonomiske udfordringer aftaleområder...7 2.3. Øvrige
Læs mereØkonomirapport pr. 30. september 2017 for Børne-, Skole og Uddannelsesudvalget.
Økonomirapport pr. 30. september for Børne-, Skole og Uddannelsesudvalget. Drift Økonomirapport 2 for perioden 1. januar 30. september viser et samlet forventet overskud på 22,1 mio. kr. Børne- Skole og
Læs mereØkonomivurdering. 1. kvartal 2014
Økonomivurdering 1. kvartal 2014 Børn og Ungdomsudvalget Område Korr. budget inkl. overf. Forventet regnskab ØKV1 ØKV2 ØKV3 Afv. ØKV1 Børn med særlige behov 76,2 69,2-7,0 Spec. soc. område - myndighed
Læs mereVurdering af forbrugsudviklingen pr. 30. april 2018
NOTAT Center for Økonomi og Styring Vurdering af forbrugsudviklingen pr. 30. april 2018 23. maj 2018 18/5406 Sammenfatning og konklusion Forbrugsopgørelsen pr. 30. april 2018 viser, at der er brugt 33
Læs mereHalvårs- regnskab 2013
1 Halvårsregnskab 213 Regnskabsopgørelse i 1. kr. Forbrug pr. 3.6.213 regnskab Korrigeret budget Budget 213 Det skattefinansierede område Indtægter Skatter Generelle tilskud mv. 1.68.436 498.22 2.14.939
Læs mereBilag 6: Omflytninger mellem bevillinger uden kassemæssig effekt
Bilag 6: Omflytninger mellem bevillinger uden kassemæssig effekt Nedenstående tabel er en oversigt over flytninger mellem bevillinger, der falder uden for reglerne om administrative omflytninger. Omflytningerne
Læs mereBilag 7: Omflytninger mellem bevillinger uden kassemæssig effekt
Bilag 7: Omflytninger mellem bevillinger uden kassemæssig effekt Nedenstående tabel er en oversigt over flytninger mellem bevillinger, der falder uden for reglerne om administrative omflytninger. Omflytningerne
Læs mereBudgetopfølgning 2 pr. 31. marts 2019
Information fra Stevns Kommune Budgetopfølgning 2 pr. 31. marts Budgetopfølgning 2 Budgetopfølgning 2 pr. 31. marts viser det forventede regnskab for ØKONOMI, HR & IT 0 Budgetopfølgning 2 pr. 31. marts
Læs mereBudgetrevision Samlet vurdering. Budgetrevision 2. Forventning til regnskab 2019
Budgetrevision 2 Forventning til regnskab 2019 1 Samlet resultat... 3 Samlet vurdering i forhold til korrigeret budget... 3 Likviditet... 4 Kort vurdering... 4 Holder det korrigerede driftsbudget?... 6
Læs mereSamlet set forventes der rammeoverholdelse på Børne- og Skoleudvalgets område set i forhold til udvalgets korrigerede budget 2014.
Økonomi og Administration Sagsbehandler: Helle Ellemann Andersen Sagsnr. 00.30.14-G01-14-14 Dato:21.5.2014 Børne- og Skoleudvalget, budgetopfølgning pr. 30. april 2014 Børne- og Skoleudvalgets korrigerede
Læs mereEfter denne orientering har Økonomiudvalget den 9. august 2010 truffet beslutning om følgende:
Foreløbig budgetbalance for budget 2011-2014. Byrådet fik på møde den 22. juni 2010 gennemgået status på budget 2011 samt økonomiaftalen for kommunerne i 2011, med de usikkerheder dette tidlige tidspunkt
Læs mereForventningen til regnskabet for 2016 ultimo august er i øvrigt på samme niveau som forventningen ved opfølgningen ultimo april.
Børn og unge med særlige behov (aftaleområdet) Budgetopfølgning ultimo august 2016 1. Sammenfatning Det forventede regnskab for 2016 udviser pr. ultimo august 2016 et merforbrug på 1,3 mio. kr. Heri indgår
Læs mereMio. kr. Oprindeligt budget 3.800,1 Forventet regnskab 3.743,8 Underskridelse -56,3
Vedrørende: Notat - budgetopfølgning og forventet regnskab pr. 30. juni 2013 Sagsnavn: Budgetopfølgning 2013 Sagsnummer: 00.30.14-S00-1-12 Skrevet af: Susanne Risager Clausen E-mail: susanne.clausen@randers.dk
Læs mereBILAG 3: 3. BUDGETOPFØLGNING STATUS PÅ ANLÆG 2014
BILAG 3: 3. BUDGETOPFØLGNING - STATUS PÅ ANLÆG Projekter på investeringsoversigten for, inklusiv overførsler fra 2013 Nr. Projekt (mio. kr.) Økonomiudvalget: 1 Strategisk jordkøb (ramme) 0,8 Byrådssek.
Læs mereHalvårs- regnskab 2012
1 Halvårsregnskab 2012 Regnskabsopgørelse i 1.000 kr. Forbrug pr. 30.6.2012 regnskab Korrigeret budget Budget 2012 Det skattefinansierede område Indtægter Skatter Generelle tilskud mv. Indtægter i alt
Læs mereØkonomivurdering 1. kvartal 2015 for Børne- og Ungdomsudvalget
Økonomivurdering 1. kvartal 2015 for Børne- og Ungdomsudvalget Samlet viser økonomivurderingen for Børn og Ungdomsudvalget et mindreforbrug på 0,3 mio. kr. ekskl. overførsler fra regnskab 2014. Der er
Læs mereBilag og tabeller. Bilag til den tværgående økonomiske månedsrapportering
Bilag og tabeller Bilag til den tværgående økonomiske månedsrapportering Oktober 2014 regnskab 2014 Tabel 1 c OPRINDELIGT BUDGET 2014 KORRIGERET BUDGET* FORVENTET REGNSKAB Forventninger INDTÆGTER -2.024,5-2.020,5-2.020,5
Læs mereBudgetrevision Samlet vurdering. Budgetrevision 3. Forventning til regnskab 2019
Budgetrevision 3 Forventning til regnskab 2019 1 Samlet resultat... 3 Samlet vurdering i forhold til korrigeret budget... 3 Likviditet... 4 Kort vurdering... 4 Holder det korrigerede driftsbudget?... 5
Læs mereOmflytninger mellem bevillinger uden kassemæssig effekt
Omflytninger mellem bevillinger uden kassemæssig effekt Nedenstående tabel er en oversigt over flytninger mellem bevillinger, der falder uden for reglerne om administrative omflytninger. Omflytningerne
Læs mereBudgetopfølgning ultimo januar 2015
Budgetopfølgning ultimo januar 2015 Indholdsfortegnelse: 1. Konklusion...2 2. Drift...2 2.1. Forslag til tillægsbevillinger på drift...2 2.2. Øvrige økonomiske udfordringer aftaleområder...4 2.3. Øvrige
Læs mereForventet Regnskab. pr i overblik
Forventet Regnskab pr. 30.09.2018 i overblik Indledning Det forventede regnskab pr. 30. september 2018 præsenteres i tre dele. Denne del 1 giver et overblik over hovedtallene i det forventede regnskab,
Læs mere30 Ældreområdet / Serviceudgifter 6.634
Budgetopfølgning pr. 30. juni Udvalg: Velfærdsudvalget Note Område Beløb i 1.000 kr. Velfærdsudvalget 6.634 Egentlige tillægsbevillinger 6.900 Finansieret til/fra andre udvalg -266 10 Social Service /
Læs mereØkonomirapport pr. 30. september 2018 for Børne-, Fritids- og Undervisningsudvalget.
Økonomirapport pr. 30. september 2018 for Børne-, Fritids- og Undervisningsudvalget. Drift På baggrund af prognoseberegningen ved økonomirapport 2 for perioden 1. januar 30. september 2018 forventes regnskabet
Læs mereNotat. Budgetopfølgning pr. 31. marts 2016 for det samlede kommunale område
Notat Budgetopfølgning pr. 31. marts 2016 for det samlede kommunale område Indholdsfortegnelse: 1 Forord... 2 2 Overordnet regnskabsopgørelse pr. 31. marts 2016 samt forventet regnskab 2016... 2 2.1 Kommentarer
Læs mere22. GENERELLE BEMÆRKNINGER
22. GENERELLE BEMÆRKNINGER 1. GENERELT Ifølge Økonomi- og Indenrigsministeriet skal Byrådet inden den 15. oktober hvert år godkende et budget for det kommende år og tre overslagsår. Budgettet skal behandles
Læs mereBudgetopfølgning 1 pr. 28. februar 2018
Information fra Stevns Kommune Budgetopfølgning 1 pr. 28. februar Budgetopfølgning 1 Budgetopfølgning 1 pr. 28. februar viser det forventede regnskab for. Foto: Vallø Slotspark ØKONOMI, HR & IT 0 Indholdsfortegnelse
Læs mereBESLUTNINGSPROTOKOL. Økonomiudvalget. Møde nr. : 18/2012 Sted : Rådhuset i Grenaa Dato : 11. december 2012 Start kl. : 16.00 Slut kl. : 16.
Økonomiudvalget BESLUTNINGSPROTOKOL Møde nr. : 18/2012 Sted : Rådhuset i Grenaa Dato : 11. december 2012 Start kl. : 16.00 Slut kl. : 16.15 Medlemmer Jan Petersen (A) (Formand) Jytte Schmidt (F) Torben
Læs mereAarhus Kommunes regnskab for 2018
Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Borgmesterens Afdeling Dato 3. april 2019 Aarhus Kommunes regnskab for 2018 1. Resume Driftsresultatet for 2018 viser en forbedring på 326 mio. kr. i forhold
Læs mereBilag 9: Omflytninger mellem bevillinger uden kassemæssig effekt
Bilag 9: Omflytninger mellem bevillinger uden kassemæssig effekt Nedenstående tabel er en oversigt over omflytninger mellem bevillinger, der falder uden for reglerne om administrative omflytninger. Omflytningerne
Læs mereAnlægsrammen. Temamøde i Byrådet d. 24. januar 2019
Anlægsrammen Temamøde i Byrådet d. 24. januar 2019 Program Statslige styringsprincipper Status på anlægsrammen Byrådets handlemuligheder Spørgsmål til drøftelse Statslige styringsprincipper Anlægsrammen
Læs mereBudgetrevision August Økonomi og Indkøb. Natur og Udvikling
revision 31.5.2014 August 2014 Økonomi og Indkøb Natur og Udvikling Indholdsfortegnelse Tværgående økonomisk månedsrapportering for revisionen pr. 31. maj 2014 1. Status maj 2014 grafisk overblik 2. Tværgående
Læs mereForventet regnskab pr. ultimo december 2016 Børne- og Skoleudvalget
Notat om: Forventet regnskab pr. ultimo december 2016 Børne- og Skoleudvalget Sagsbehandler: Sara Flachs Dato: 25. januar 2017 Til: J. nr.: 17/000898-1 Børne- og Kulturforvaltningens administration Forventet
Læs mereForeløbigt regnskab 2016
Foreløbigt regnskab 2016 Hermed fremsendes bemærkninger til det foreløbige regnskab 2016 for Aalborg Kommune under følgende overskrifter: 1. Foreløbig resultatopgørelse pr. 7. marts 2017 2. Forventet overførsel
Læs mereBilag og tabeller. Bilag til den tværgående økonomiske månedsrapportering
Bilag og tabeller Bilag til den tværgående økonomiske månedsrapportering April 2014 Forventet regnskab 2014 c OPRINDELIGT BUDGET 2014 KORRIGERET BUDGET* FORVENTET REGNSKAB FORSKEL INDTÆGTER 2.024,5 2.024,5
Læs mereHalvårsregnskab 2014 Dok.nr.: 1693 Sagsid.: 14/17602 Initialer: ps Åben sag
Halvårsregnskab 2014 Dok.nr.: 1693 Sagsid.: 14/17602 Initialer: ps Åben sag Indledning Folketinget vedtog den 26. februar 2011 en ændring af Lov om kommunernes styrelse. Ændringen indebærer, at kommunerne
Læs mereBilag 7: Omflytninger mellem bevillinger uden kassemæssig effekt
Budgetopfølgning ultimo januar 2016 Bilag 7: Omflytninger mellem bevillinger uden kassemæssig effekt Nedenstående tabel er en oversigt over flytninger mellem bevillinger, der falder uden for reglerne om
Læs mere2.1. Myndighedsområdet I dette afsnit følger bemærkninger vedr. de ydelser, der bevilges gennem myndighedsområdet.
Børn og unge med særlige behov (aftaleområdet) Budgetopfølgning ultimo april 2016 1. Sammenfatning Det forventede regnskab for 2016 udviser pr. ultimo april 2016 et merforbrug på 1,2 mio. kr. Heri indgår
Læs mereFokus i 1. budgetopfølgning er derfor på at korrigere budgettet for budgetfejl, ny lovgivning, væsentlige
1. budgetopfølgning for budget 2019 d. 29.4.2019 Baggrundsnotat vedr. 1. budgetopfølgning 2019. Resumé 1. budgetopfølgning baserer sig på det faktiske driftsforbrug ved udgangen af 1. kvartal 2019 samt
Læs mereBudgetrevision Samlet vurdering. Budgetrevision 3. Forventning til regnskab 2018
Budgetrevision 3 Forventning til regnskab 2018 1 Samlet resultat... 3 Samlet vurdering i forhold til korrigeret budget... 3 Likviditet... 4 Kort vurdering... 4 Holder det korrigerede driftsbudget?... 5
Læs mereØkonomiudvalget. Forventet Regnskab Forbrug pr. 31. marts i mio. kr. Udvalget i alt 1.075, , ,976-0,331 2,680
Økonomiudvalget Børne-, Fritids- og Undervisningsudvalget Korrigeret budget Forbrug pr. 31. marts i mio. kr. Regnskab afvigelse ift. korrigeret budget (+)=merforbrug (-)=min.forbrug Heraf forventes overført
Læs mereOmflytninger mellem bevillinger uden kassemæssig effekt
Omflytninger mellem bevillinger uden kassemæssig effekt Nedenstående tabel er en oversigt over flytninger mellem bevillinger, der falder uden for reglerne om administrative omflytninger. Omflytningerne
Læs mereBudgetrevision Samlet vurdering. Budgetrevision 4. Forventning til regnskab 2018
Budgetrevision 4 Forventning til regnskab 2018 1 Samlet resultat... 3 Samlet vurdering i forhold til korrigeret budget... 3 Likviditet... 4 Kort vurdering... 5 Holder det korrigerede driftsbudget?... 5
Læs mereKonsekvenser af inddragelse af overførte midler 2014 til 2015 til understøttelse af udviklingsstrategien
Konsekvenser af inddragelse af overførte midler 2014 til 2015 til understøttelse af udviklingsstrategien Herunder følger en oversigt over fag- og stabschefernes forslag til reduktion af tidligere ansøgte
Læs mereForventet regnskab pr. ultimo september 2016 Børne- og Skoleudvalget
Notat om: Budgetopfølgning 3. kvartal 2016 Børne- og Skoleudvalget Sagsbehandler: Sara Flachs Dato: 1. november 2016 Til: J. nr.: Børne- og Kulturforvaltningens administration regnskab pr. ultimo september
Læs mere2. budgetopfølgning for budget 2019 d Baggrundsnotat vedr. 2. budgetopfølgning 2019.
2. budgetopfølgning for budget 2019 d. 2.8.2019 Baggrundsnotat vedr. 2. budgetopfølgning 2019. Resumé 2. budgetopfølgning baserer sig på det faktiske driftsforbrug ved udgangen af 1. halvår 2019 samt de
Læs mereGenerelle bemærkninger til regnskab 2015
Generelle bemærkninger til regnskab 2015 Regnskabet overholder de fire overordnede målsætninger: Regnskab 2015 viser overordnet et godt resultat. Det overholder de fire overordnede økonomiske mål for den
Læs mereNotat til ØK den 4. juni 2012
Notat til ØK den 4. juni 2012 Nærværende notat er udarbejdet til Økonomiudvalgets ekstraordinære møde den 4. juni 2012 og indeholder en genvurdering og nye forudsætninger i forhold til det resultat, der
Læs mereBudgetopfølgning ultimo januar 2013
Budgetopfølgning ultimo januar 2013 Indholdsfortegnelse: 1. Indledning... 2 2. Drift... 2 2.1. Forslag til tillægsbevillinger på drift... 2 2.2. Status på servicerammen for 2013... 5 2.3. Øvrige udfordringer
Læs mereHalvårsregnskab 2012
Halvårsregnskab 2012 August 2012 Indhold INDHOLD... 1 REGNSKABSFORKLARING 1. HALVÅR 2012... 1 INDLEDNING... 1 BAGGRUND FOR HALVÅRSREGNSKABET... 1 HALVÅRSREGNSKABET I HALSNÆS... 1 CENTRALE REGNSKABSBEGREBER...
Læs mereBudgetrevision I. Det samlede resultat for hele Holbæk Kommune forventes at blive et overskud på 76,0 mio. kr.
Budgetrevision I Resultatet af Budgetrevision I er samlet set en forbedring på 10,8 mio. kr. Det skyldes færre udgifter på beskæftigelsesområdet og på det almene børneområde. Derudover øges indtægterne,
Læs mereForventet regnskab pr. 31. oktober 2016
Forventet regnskab pr. 31. oktober 2016 Bilag 1 Koncernøkonomi Natur og Udvikling Mio kr. Forventet regnskab pr. 31. juli 2016 - Overblik Fortegn: forbrug (+), indtægter/mindreforbrug (-) Resultat af ordinær
Læs mereSAMLET OVERBLIK. Pr. 31. maj 2016 rev
SAMLET OVERBLIK Pr. 31. maj 2016 rev. 12.8.16 Samlet overblik budgetopfølgning 2-2016 Samlet set viser budgetopfølgningen et driftsoverskud på 45,8 mio. kr., hvilket er 4,8 mio. kr. bedre end det korrigerede
Læs mereDispensations ansøgninger:
Dispensations ansøgninger: Center for Ældre Konto 5, forventer i 2015 nedenstående resultat: Drift Indenfor selvforvaltning Fælles 20 mio. kr. Indenfor selvforvaltning Virksomheder 1,6 mio. kr. Udenfor
Læs mereBilag 4: Omflytninger mellem bevillinger uden kassemæssig effekt
Bilag 4: Omflytninger mellem bevillinger uden kassemæssig effekt Nedenstående tabel er en oversigt over omflytninger mellem bevillinger, der falder uden for reglerne om administrative omflytninger. Omflytningerne
Læs mereKvartalsvis budgetopfølgning - anlægsvirksomhed: 3. kvartal 2015
1 of 6 Til: Økonomiudvalget og byrådet (EKSEMPEL BUDGETOPFØLGNING OG FORVENTET REGNSKAB 3. KVARTAL 2015 VEDR. ANLÆG) Kvartalsvis opfølgning - anlægsvirksomhed: 3. kvartal 2015 1. Resumé den samlede skattefinansierede
Læs mereMånedsmøde Juni Opsamling til Byrådet
Månedsmøde Juni - Opsamling til Byrådet Budget - Hvordan forventes regnskab at holde i forhold til budgettet? Grøn for at budgettet holder, med uændret adfærd Gul for faresignaler Budgettet holder, men
Læs mereBilag 7: Flytninger mellem bevillinger uden kassemæssig effekt
Bilag 7: Flytninger mellem bevillinger uden kassemæssig effekt Nedenstående tabel er en oversigt over flytninger mellem bevillinger, der falder uden for reglerne om administrative flytninger. Flytningerne
Læs mereFordelingen af de 50 mio. kr. er indarbejdet i budgetrevision 2.
Økonomiudvalget Budgetrevision 2 Marts Holbæk Kommune Budgetrevision 1 Budgetrevision 1 viste et forventet merforbrug på driften på 41 mio. kr. Det skyldtes primært et merforbrug på beskæftigelsesområdet
Læs mereDer er i nærværende budgetopfølgning udelukkende taget udgangspunkt i årets resultat for Dvs. der er ikke medtaget overførsel fra 2014.
Børn og unge med særlige behov (aftaleområdet) Budgetopfølgning ultimo januar 2015 1. Sammenfatning Der er i nærværende budgetopfølgning udelukkende taget udgangspunkt i årets resultat for 2015. Dvs. der
Læs mereRegnskab 2017 Budgetproces Handicaprådet d. 15. marts
Regnskab Budgetproces 2019 Handicaprådet d. 15. marts Hvad viser regnskab 1. Samlet set et positivt regnskabsresultat for 2. Resultat af den ordinære drift er et overskud på 112 mio. kr. (i forhold til
Læs mereNotat. Bilag til indstillingen vedrørende forventet regnskab og tillægsbevilling BA. 1. Resume
Notat Bilag til indstillingen Forventet Regnskab og tillægsbevil- Emne: ling - BA Til: Kopi: til: Byrådet Den 21. november 2012 Aarhus Kommune Kultur og Borgerservice Bilag til indstillingen vedrørende
Læs mereBudgetopfølgning pr. 30. april 2014 - DRIFT (beløb i mio. kr.)
Drift: Økonomiudvalg 5,2-5,6 Udvalg for Plan og Teknik 0,0 0,0 Udvalg for Børn og Undervisning 1,9-7,2 Udvalg for Kultur og Fritid 0,7-0,4 Udvalg for Social og Sundhed 18,9-18,1 Udvalg for Arbejdsmarked
Læs mereUdvalget Læring & Trivsel for Børn og Unge
Udvalget Læring & Trivsel for Børn og Unge Ultimo august Holbæk Kommune årsresultat Ved budgetrevision 3 er forventningen til årets samlede resultat et overskud på 28,9 mio. kr. Der er flere faktorer,
Læs mereDIREKTIONENS STAB. Notat. Halvårsregnskab og økonomivurdering pr. 30. juni Forord
DIREKTIONENS STAB Notat Halvårsregnskab og økonomivurdering pr. 30. juni 2017 Forord Kommunerne har siden 2011 udarbejdet et halvårsregnskab. Baggrunden herfor er aftalen for 2011 mellem KL og regeringen
Læs mereNOTAT. Sagsbeh.: aj/pz/dep Sagsnr.: 10/25165
SOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN NOTAT Emne: Til: Regnskab 2010 - Skolernes ØD-resultat Familie- og Uddannelsesudvalget Dato: 25. marts 2011 Sagsbeh.: aj/pz/dep Sagsnr.: 10/25165 Ved regnskabsafslutningen
Læs mereNotat. Budgetopfølgning pr. 31. marts 2015 for det samlede kommunale område
Notat Budgetopfølgning pr. 31. marts 2015 for det samlede kommunale område Indholdsfortegnelse: 1 Forord... 2 2 Overordnet regnskabsopgørelse pr. 31. marts 2015 samt forventet regnskab 2015... 2 2.1 Kommentarer
Læs mereMål- og budgetopfølgning efter første halvår - beslutning
Mål- og budgetopfølgning efter første halvår - beslutning Beslutningstema På baggrund af administrationens oplæg skal det besluttes, at godkende mål- og budgetopfølgningen for første halvår 2014. Kompetence
Læs mereKapitel 1. Kapitel 2. Halvårsregnskab Kapitel 3. Kapitel 4. Kapitel 5. Kapitel 6
Kapitel 1 Kapitel 2 Kapitel 3 Kapitel 4 Kapitel 5 Kapitel 6 Halvårsregnskab 2015 Regnskabsopgørelse i 1.000 kr. Forbrug pr. 30.6.2015 Forventet regnskab Korrigeret budget Budget 2015 Det skattefinansierede
Læs merePRINCIPPER FOR OVERFØRSLER MELLEM ÅRENE
Standard til den økonomiske politik PRINCIPPER FOR OVERFØRSLER MELLEM ÅRENE Skanderborg Kommune 1 Skanderborg Kommune ønsker en høj grad af økonomisk decentralisering. Derfor er der som hovedregel adgang
Læs mereBudgetopfølgning 3 pr. 30. september 2018
Information fra Stevns Kommune Budgetopfølgning 3 pr. 30. september Budgetopfølgning 3 Budgetopfølgning 3 pr. 30. september viser det forventede regnskab for. ØKONOMI, HR & IT 0 Indholdsfortegnelse Indledning...
Læs mereBudgetopfølgning 3 pr. 30. september 2017 viser det
INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE 2017 Budgetopfølgning 3 pr. 30. september 2017 Budgetopfølgning 3 Budgetopfølgning 3 pr. 30. september 2017 viser det forventede regnskab for 2017. 1 Indhold Indledning...
Læs mereØkonomivurdering 3. kvartal 2015 for Børne- og Ungdomsudvalget
Økonomivurdering 3. kvartal 2015 for Børne- og Ungdomsudvalget Samlet viser økonomivurderingen for Børn og Ungdomsudvalget et merforbrug på 9,4 mio. kr. inkl. overførsler fra regnskab 2014. Børn og unge
Læs mereHalvårsregnskab og forventet regnskab for 2016
Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Borgmesterens Afdeling Dato 6. september 2016 Halvårsregnskab og forventet regnskab for 2016 1. Resume Magistratsafdelingerne har udarbejdet skøn over regnskabet
Læs mereØkonomivurdering 1. kvartal 2019 for Børne- og Familie-udvalget
Økonomivurdering 1. kvartal 2019 for Børne- og Familie-udvalget Resume Sektor Område Bemærkning Børn og unge med Specialiseret børne- og særlige behov ungeområde Merforbrug jævnfør disponeringen. Dagtilbud
Læs mere