Korrigeret årsbudget. Udgifter Indtægter Netto

Transkript

1 Sekretariatet Fælles formål Udgifter Indtægter Netto På denne funktion registreres støtte til lister og partier, som får mindst 200 stemmer ved et kommunevalg, samt udgifter til venskabsbysamarbejde. Økonomisk støtte til lister og partier: Afgivne stemmer ved kommunevalget i november 2009 x 6,00 kr. i alt afsat kr. Udgifter til venskabsbysamarbejde kr. Tilskud til Fonden til bevarelse af gamle bygninger i Mariager kr. Mindreforbruget på funktionen vedrører hovedsaligt mindreforbrug vedr. venskabsbysamarbejde, hvor forbruget udgør kr. mod budgetteret kr.

2 Sekretariatet Kommunalbestyrelsesmedlemmer Udgifter Indtægter Netto På funktionen registreres alle udgifter vedrørende de 29 kommunalbestyrelsesmedlemmer, herunder vederlag, erstatning for tabt arbejdsfortjeneste, godtgørelser, diæter og rejseudgifter, uddannelse, møder, repræsentation samt pension og efterløn til borgmestre med mere. Vederlag Borgmester og viceborgmester Udvalgsformænd Fast vederlag, mødediæter, tillægs- og udvalgsvederlag i alt kr. Pension til tidligere borgmestre kr. Uddannelse 29 byrådsmedlemmer kr. Tjenestekørsel 12 byrådsmøder á 29 byrådsmedlemmer á 40 km. 24 udvalgsmøder i 7 udvalg á 7 udvalgsmedlemmer á 40 km. Borgmester i alt kr. Forsikring kr. Møder, rejser og repræsentation Byråd og 7 udvalg i alt kr. Jubilæumsgratiale Der er afsat kr. Følgende gratiale gives: 25 år kr. 40 år kr. Kontorhold Abonnementer kr. Telefoni Abonnement til 28 byrådsmedlemmer á kr fri telefon til borgmester i alt kr. Hjemmearbejdspladser kr. Bemærkninger, økonomiudvalget

3 Merudgiften på funktionen på kr. vedrører hovedsageligt udgifter vedrørende Regentbesøg Budgetbeløbet kr. vedr. pension til tidligere borgmestre er reduceret med kr. Merindtægten på funktionen kr. vedrører hovedsageligt indtægter fra andre kommuner vedrørende pension til borgmestre.

4 Sekretariatet Kommissioner, råd og nævn Udgifter Indtægter Netto På denne funktion registreres udgifter og indtægter vedrørende kommissioner, råd og nævn, herunder valg af disse. Fredningsnævn kr. Huslejenævn/beboerklagenævn kr. Seniorråd, diæter, kørselsudgifter, mødeudgifter, kursus o.lign i alt kr. Handicapråd, mødeudgifter kr. Klageråd vedr. personlig pleje og praktisk bistand kr. Mindreforbruget kr. vedrører følgende: Huslejenævn/Beboerklagenævn mindreforbrug kr. Fredningsnævn mindreforbrug kr. Seniorråd mindreforbrug kr. Handicapråd merforbrug kr. Klageråd vedr. personlig pleje/bistand mindreforbrug kr. Klagesager Patientombuddet merforbrug kr. Merindtægter kr. vedrører gebyrer på Huslejenævn- og beboerklagenævnssager. Bemærkninger, økonomiudvalget

5 Sekretariatet Valg m.v. Udgifter Indtægter Netto På denne funktion registreres udgifter og indtægter vedrørende valg til Folketinget, EU-parlamentet og kommunalbestyrelser, samt folkeafstemninger m.v. Der er i 2011 afsat kr. til Folketingsvalg. Mindreudgiften på skyldes hovedsageligt at antallet af valgsteder er reduceret fra 26 til 11.

6 Sekretariatet Sekretariat og Forvaltninger Udgifter Indtægter Netto På denne funktion registreres udgifter og indtægter vedrørende kommunalbestyrelsens sekretariat, fagområder og stabsfunktioner. Fællesudgifter og indtægter: Bemærkninger, økonomiudvalget Under Økonomiudvalgets område er der indlagt en besparelse vedr. egenfinansiering Knastnotat på kr. Fag-/ og stabsområder, som har personale +55, er reduceret med kr. i alt. Besparelsen vedrører opsigelse af lokal aftale om 2 seniordage. Tværgående uddannelsesaktiviteter, central pulje kr. Puljen anvendes til længerevarende kursusforløb (f.eks. kommunom- og diplomuddannelser), efteruddannelse, lederudvikling, chefkonferencer m.v. Direktionen prioriterer uddannelsesmidlerne og frigiver midler fra puljen, på baggrund af konkrete ansøgninger. Forsikringer kr. Kontingent til kommunale foreninger og sammenslutninger som KL og kommunale chefforeninger kr. Udgifter til annoncer er der afsat kr. Til abonnementer er der afsat kr. Kontoen er reduceret med kr. (opsigelse af avisabonnementer). Til kommunal/service information er der afsat kr. Der er i budgettet indlagt en rammebesparelse på kr. vedr. besparelser ved digitalisering (elektroniske dagsordener og bilag til udvalgsmøder og byrådsmøder). Til konsulentbistand er der i alt afsat kr. Til generel konsulentbistand er der afsat kr. og til analyse af behovet af nyt rådhus er der afsat kr. Direktionen: Lønsum i alt kr. Rammebevilling omfatter alle konti vedr. personale samt abonnementer og mobiltelefoni rammebevilling i alt kr.

7 Sekretariatet: Lønsum i alt kr. Rammebevilling omfatter alle konti vedr. personale samt abonnementer og mobiltelefoni. Udenfor rammebevilling er afsat til blanketsystemer og SBSYS. Fælles udgifter og indtægter. På fælleskonti er der et merforbrug på kr. vedrører hovedsageligt: Merudgift kr. vedr. Kontingent til kommunale foreninger m.v. Mindreudgift kr. vedr. annoncer. Mindreudgift kr. til kommunal service/information Merudgift kr. vedr. fælles uddannelse. Merudgift vedr. konsulentbistand. Merudgift kr. vedr. øvrige fællesområder. Sekretariatet Udenfor rammebevilling. På området er der et mindreforbrug på kr. Mindreforbruget vedrører hovedsageligt SB-SYS med kr. som overføres til regnskab Sekretariatet Indenfor rammebevilling. Budgettet er reduceret med kr. Mindreforbruget på rammestyrede områder overføres til regnskab Direktionen. Budgettet er i 2011 forhøjet med kr. Mindreforbruget på rammestyrede konti vedr. Direktionen kr. overføres til regnskab 2012.

8 Sekretariatet Erhvervsudvikling, turisme og landdistrikter Udgifter Indtægter Netto På denne funktion registreres indtægter vedrørende udstedelse af hyrevognsbevillinger, kioskafgifter, afgifter af spilleautomater samt udgifter til Turisme og Erhvervsservice og iværksættere. Administrationsudgifter vedr. udstedelse af hyrevognsbevillinger m.v kr. Udgifter vedr. turisme kr. Udgifter vedr. Erhvervsservice og iværksætteri i alt : Bidrag vedr. samarbejde om EU-kontor kr. Markedsføring/branding af MFK kr. Tilskud til Erhvervskontor/Erhvervsråd kr. Nordjysk Iværksætter Netværk NIN kr. Ivæksætter og Program VIP kr. Finansiering af væksthuse kr. På udgifterne til Erhvervsudvikling/Turisme er der et mindreforbrug på kr. Beløbet er overført til regnskab Overførsel fra 2010 til 2011 udgør kr. som vedrører Markedsføring/branding af Mariagerfjord Kommune. På området vedr. Markedsføring/branding af Mariagerfjord Kommune er der et mindreforbrug på kr. Beløbet er overført til regnskab Bemærkninger, økonomiudvalget

9 Plan, HR og udvikling Sekretariat og forvaltninger Udgifter Indtægter Netto På denne funktion registreres udgifter og indtægter vedrørende kommunalbestyrelsens sekretariat, fagområder og stabsfunktioner. Fællesudgifter- og indtægter: Der er afsat kr. til følgende områder: Sundhedstilbud/velfærd kr. Skærmbriller kr. Psykologbistand kr. Til fremme af udviklingen af arbejdsmiljø og Attraktive arbejdspladser kr. MED kr. Seniorpolitiske ordninger kr. Til uddannelse er der afsat kr. og til tjenestekørsel. Plan, HR og Udvikling rammebevilling: Rammebevilling omfatter alle konti vedr. Personale, abonnementer, mobiltelefoni og planlægning i alt kr. En stilling finansieres ved indtægter fra fundraising i alt kr. Fællesudgifter- og indtægter: Merudgiften kr. vedrørende praktikpladser (elever). Under Løn og Personale er der et mindreforbrug vedrørende elever på kr. Det hænger sammen med at indtægter vedr. elevrefusioner kr kr. føres under Løn og Personale. I alt netto er der et mindreforbrug vedrørende elever på kr. I 2012 vil udgifter og indtægter vedrørende praktikpladser blive samlet på et

10 profitcenter. Plan, HR og Udvikling - rammebevilling: Der har været et mindreforbrug på området netto med kr. Beløbet er overført til regnskab Budgettet er reduceret med kr. Bemærkninger, økonomiudvalget

11 Plan, HR og Udvikling Løn- og barselspuljer Udgifter Indtægter Netto På denne funktion registreres udgifter og indtægter vedrørende kommunalbestyrelsens sekretariat, fagområder og stabsfunktioner. På funktionen under Plan, HR og Udvikling er der afsat kr. til Trepartsinitiativer. Trepartsinitiativerne er opdelt i følgende formål: Uddannelse, ledelse og personalemæssige initiativer. Aftale om seniorpolitiske initiativer og kompetenceudvikling. Fællesudgifter- og indtægter: Fra 2010 til 2011 er der overført uforbrugte driftsmidler med i alt kr. Der er et mindreforbrug på området med kr. som er overført til regnskabet 2012.

12 Økonomi Driftsikring af boligbyggeri Udgifter Indtægter Netto På denne funktion registreres kommunens andel af ydelsesstøtte til andelsboliger, ungdomsboliger, samt godtgørelse til statens støtte til ydelsesstøtte vedrørende boliger opført af almene boligorganisationer. Ydelsesstøtte til ungdomsboligbidrag kr. Ydelsesstøtte til andelsboliger kr. Budgettet er reduceret med kr. som vedrører besparelser som stabene har finansieret. Budgettet er endvidere forhøjet med kr. som vedrører kommunens garanti på lån til boligforening som er gået konkurs. På ydelsesstøtte til ungdomsboliger er der et mindreforbrug på kr. På ydelsesstøtte til andelsboliger er der et mindreforbrug på kr. Bemærkninger, økonomiudvalget

13 Økonomi Sekretariat og forvaltninger Udgifter Indtægter Netto På denne funktion registreres udgifter og indtægter vedrørende kommunalbestyrelsens sekretariat, fagområder og stabsfunktioner. Fællesudgifter- og indtægter: Administrationsudgifter overført til forsyningsvirksomhederne og havne kr. Administrationsbidrag vedrørende byggemodning og grundsalg kr. Administrationsbidrag vedrørende ældreboliger kr. Diverse gebyrkonti, byggesagsbehandling, rykkergebyr, debitorkontrol m.v. i alt kr. Udgifter vedrørende centrale møder, rejser og repræsentation kr. Økonomi: Lønsum i alt kr. Rammebevilling omfatter alle konti vedr. personale samt abonnementer og mobiltelefoni i alt kr. Udenfor rammebevilling er afsat følgende budget: Kommunens anvendelse af KMD systemer i alt kr. Udgifter til revisionshonorar kr. Gebyrudgifter vedr. PBS m.v kr. Fællesudgifter- og indtægter: Budgettet (indtægt) vedr. administrationsbidrag for forsyningsvirksomheder er reduceret med 2,8 mio.kr.

14 Endvidere er budgettet vedr. administrationsbidrag for forsyningsvirksomheder reduceret med 2,481 mio.kr. som vedrører overført personale til Vandservice. På udgifterne er der kun mindre afvigelser på fællesudgifter- og indtægter. Økonomi rammebevilling: Mindreforbruget på rammestyrede konti kr. overføres til regnskab Bemærkninger, økonomiudvalget

15 Økonomi Fælles udgifter og indtægter Udgifter Indtægter Netto På denne funktion registreres indtægter fra forskellige afgifter knyttet til næringslivet, f.eks. restaurationsafgifter, kioskafgifter, afgifter af spilleautomater samt gebyrer for hyrevognsbevillinger. Hyrevognsbevillinger kr Stadepladsafgifter kr Kioskafgifter kr Brintprojekt kr Der er kun mindre afvigelser på funktionen.

16 Økonomi Turisme Udgifter Indtægter Netto På denne funktion registreres udgifter og indtægter vedrørende turismefremmende aktiviteter. Rold Skov Natur- og Kulturcenter, projektledelse kr. Erhvervs- og turistkontor på Hobro Havn kr. Afvigelserne skyldes at der på denne funktion konteres udlæg vedrørende diverse projekter, afvigelserne overføres til efterfølgende regnskabsår. Bemærkninger, økonomiudvalget

17 Økonomi Udvikling af yder- og Landdistriktsområder Udgifter Indtægter Netto På denne funktion registreres udgifter og indtægter vedrørende udvikling af yder- og Landdistriktsområder Vedrører projekt Grobund som videreføres i Ved projektets afslutning vil underskuddet blive udlignet.

18 Økonomi Løn- og barselspuljer Udgifter Indtægter Netto Denne funktion benyttes til budgettering af udgifter vedrørende særlige overenskomstmæssige lønpuljer, der ikke kan fordeles ved budgettets vedtagelse. Udgifterne overføres til de respektive funktioner, når puljerne fordeles. Økonomisk buffer kr. Lønpulje til ledere kr. Til kompetence-/lederudvikling er der afsat kr. Der er budgetteret med en forventet indtægt på kr. Budgetsummen fremkommer ved, at der ikke ansættes barselsvikarer på Stabs- og fagområder. Økonomisk buffer kr. er anvendt til finansiering af overskridelser iflg. Økonomivurderinger den 30. juni 2011 og den 31. oktober 2011 Lønpuljer kr. til ledere er udmøntet og budgetsummen er omplaceret til respektive forvaltninger/institutioner. Kompetence-/lederudvikling kr. er udmøntet og budgetsummen er omplaceret til respektive forvaltninger/institutioner. Forventet besparelse i budgettet vedr. ingen ansættelse af barselsvikarer på Stabs- og fagområder kr. er 0-stillet. Den manglende besparelse er finansieret af alle stabe og fagområder på administrationen. Bemærkninger, økonomiudvalget

19 Økonomi Tjenestemandspension Udgifter Indtægter Netto På denne funktion konteres udgifter og indtægter vedrørende tjenestemandspension samt udgifter til pensionsforsikringspræmier til tjenestemænd. Udgifter til udbetaling af tjenestemandspensioner kr. 73 personer modtager egenpension 14 modtager ægtefællepension og 4 modtager børnepension. Vedrører alle tjenestemænd i organisationen. Refusion fra pensionsforsikringer kr. Pensionsforsikringspræmie til tjenestemænd kr. Der er merforbrug på udbetaling af tjenestemandspensioner og Pensionsforsikringspræmier med kr. På refusion fra pensionsforsikringer er der en merindtægt på kr.

20 Finans Sekretariat og forvaltninger Udgifter Indtægter 0 0 Netto På denne funktion registreres udgifter og indtægter vedrørende kommunalbestyrelsens sekretariat, fagområder og stabsfunktioner. Udgifter til personale, abonnementer og telefoni i alt kr. Budgetbeløbet er omfattet af rammebevilling med overførselsadgang. Merforbruget på rammestyrede konti kr. overføres til regnskab Da Finans fra 2012 er sammenlagt med Økonomi tilføres Økonomi overførslen. Bemærkninger, økonomiudvalget

21 Finans Interne Forsikringspuljer Udgifter Indtægter Netto Funktionen anvendes til intern forsikringsordning vedr. arbejdsskader, ejendomme, løsøre m.v. Der er overført kr. fra 2010 til Mindreforbruget overføres til regnskab 2012.

22 Løn og personale Sekretariat og forvaltninger Udgifter Indtægter Netto På denne funktion registreres udgifter og indtægter vedrørende kommunalbestyrelsens sekretariat, fagområder og stabsfunktioner. Fællesudgifter- og indtægter: Udgifter til tjenestekørsel kr. Tilskud til personaleforeninger i hele organisationen kr. Indtægter fra sygedagpengerefusioner ikke følsomme områder. Løn- og personale: Lønsum i alt kr. Rammebevilling omfatter alle konti vedr. personale samt abonnementer, lægeerklæringer og mobiltelefoni. Fællesudgifter- og indtægter: Budgettet vedr. indtægter fra sygedagpengerefusioner kr. er 0- stillet og omplaceret til områder som har haft dagpengeindtægter på ikke følsomme områder. Der er et mindreforbrug vedrørende elever på Dette skal ses i sammenhæng med bemærkninger under Plan, HR og Udvikling hvor der er en merudgift til elever på kr. Årsagen til de store afvigelser mellem udgifter og indtægter er at Løn og Personale har udbetalt Løn til Gasmuseum og Vandservice med i alt kr. Betalingen fra Gasmuseum og Vandservice er ført på en indtægtsart. Løn- og Personale: Mindreforbruget på de rammestyrede konti overføres til regnskab Bemærkninger, økonomiudvalget

23 Løn og personale Løn og barselspuljer Udgifter Indtægter Netto På denne funktion registreres udgifter og indtægter vedrørende barselspuljer. Udgifter til barselsudligningsordningen kr. Det afsatte budgetbeløb er et nettobeløb idet udgiften modsvares af dagpengeindtægter. Alle kommunale arbejdspladser er omfattet af udligningsordningen samt selvejende dag- og døgninstitutioner. Udligningen dækker fødsel og adoption. Administrationen foregår på den måde, at Løn- og personaleafdelingen på baggrund af indberetning fra respektive ledere foretager sig følgende: 1. Medarbejderen som går på barsel flyttes fra normal driftskonto til kontoen for barselsudligning. 2. Udgifter til barselsvikar konteres på den driftskonto, hvor den medarbejder, der er på barsel, konteres. 3. Dagpengeindtægter vedr. medarbejdere på barsel indtægtsføres på konto under barselsudligning.

24 IT Sekretariat og forvaltninger Udgifter Indtægter Netto På denne funktion registreres udgifter og indtægter vedrørende kommunalbestyrelsens sekretariat, fagområder og stabsfunktioner. Fællesudgifter- og indtægter: Udgifter til kommunens fastnettelefoni vedrørende kommunens administration kr. Der er afsat kr. til Hjemmeside Til indkøb af IT-udstyr, licenser, løbende udskiftning af pc-er og skærme m.v. er der afsat kr. IT - Rammebevilling: Rammebevilling omfatter alle konti vedrørende personale samt abonnementer og mobiltelefoni i alt kr. Fællesudgifter- og indtægter: Afvigelsen i forhold til regnskabsresultatet vedrører netto mindreudgifter til telefoni, hjemmeside, indkøb af IT-udstyr m.v kr. Mindreforbruget overføres til regnskab IT Rammebevilling: Merforbruget på rammestyrede konti kr. er modregnet i overførslen vedr. fællesudgifter- og indtægter. Bemærkninger, økonomiudvalget

25 Borgerservice Øvrige sociale formål. Udgifter Indtægter Netto På denne funktion registreres udgifter og indtægter vedrørende øvrige sociale formål, herunder tinglysningsafgift i forbindelse med lån til betaling af ejendomsskatter og lignende. Forventede udgifter til tinglysningsafgift, oålagt kommunen i forbindelse med lån til ejendomsskatter og boligydelseslån. Der har været et mindreforbrug på netto kr.

26 Borgersevice Sekretariat og forvaltninger Udgifter Indtægter Netto På denne funktion registreres udgifter og indtægter vedrørende kommunalbestyrelsens sekretariat, fagområder og stabsfunktioner. Rammebevilling omfatter alle konti vedrørende personale samt abonnementer, mobiltelefoni, IT og konsulentbistand i alt kr. Der er budgetteret med en nettoindtægt på kr. vedr. heltidsorienteret sagsbehandling. Mindreforbruget overføres til regnskab Samtidig er lønudgifter kr. til kontrolgruppen fratrukket Borgerservices forbrug. Da det budgetterede provenu kr. - for kontrolgruppens arbejde - ikke tilføres Borgerservice 0-stilles budgettet. Samlet overførsler til regnskab 2012 udgør herefter kr. Bemærkninger, økonomiudvalget

27 Intern Service Administrationsbygninger Udgifter Indtægter Netto På denne funktion registreres udgifter og indtægter vedrørende administrationsbygningerne, det vil sige, anskaffelser, vedligeholdelse, rengøring, alarmanlæg, el, vand, varme, forsikringer og ejendomsskatter med mere. Fællesudgifter- og indtægter: Rammebevilling omfatter alle konti vedrørende personale samt drift af servicevogn, pedel, rengøring på rådhusene og vedligeholdelse af inventar og materiel i alt kr. Drift af Administrationsbygninger: Rammebevilling Udgifter til personale, el, vand og varme samt vedligeholdelse og vagtselskab m.v. Korsgade 2, Hobro kr. Nordre Kajgade, Hobro kr. Østergade, Arden kr. Fjordgade, Mariager kr. Himmerlandsgade, Hadsund kr. Vestergade 34, Hobro kr. På udgifterne er der et merforbrug på kr. Merindtægter kr. vedrører huslejeindtægt fra Politiet på Mariager Rådhus og Hadsund Rådhus. Merforbruget netto kr. indgår det det samlede beløb som overføres til regnskab 2012 vedr. Intern Services samlede områder. Samlet for Intern Service er der overført kr. til regnskab 2012.

28 Intern Service Sekretariat og forvaltninger Udgifter Indtægter Netto På denne funktion registreres udgifter og indtægter vedrørende kommunalbestyrelsens sekretariat, fagområder og stabsfunktioner. Fællesudgifter og indtægter: Rammebevilling omfatter kontorartikler, fotokopiering og trykning, porte og fragt samt inventar i alt kr. og er fordelt på følgende områder: Udgifter til kontorartikler til konto 6 personale kr. Udgifter til fotokopiering og trykning kr. Udgifter til porto og fragt kr. Indkøb af kontorinventar m.v kr. Intern Service ledelse: Rammebevilling omfatter alle konti under personale samt abonnementer, mobiltelefoni, kantinedrift, rammebesparelse på rengøring/kantine i alt kr. Heraf rammebesparelse rengøring/kantine kr. Kontorhold på kommunens rådhuse: Rammebevilling til pedellers indkøb af kontorartikler m.v. på de enkelte rådhuse i alt kr. Kantinedrift: Rammebevilling omfatter alle konti under personale samt indkøb af service m.v. i alt kr. Fællesudgifter- og indtægter: IS fælles indenfor rammebevilling er der en mindreudgift på kr. Mindreforbruget kan specificeres således: Bemærkninger, økonomiudvalget

29 Porto og fragt er der et mindreforbrug på kr. Kontorartikler er der et mindreforbrug på kr. IT, inventar og materiel er er et mindreforbrug på kr. Driftsoverførsel fra 2010 til kr. er ikke anvendt. Intern Service ledelse: Ledelse udviser et merforbrug på kr. som vedrører merudgifter vedrørende personale. Rammebesparelse vedr. rengøring/kantine er opnået. Kantiner: Kantinedrift udviser en merudgift på kr. som modsvares af ikke budgetteret indtægt kr. Mindreudgiften netto kr. for hele funktionsområdet indgår det det samlede beløb som overføres til regnskab 2012 vedr. Intern Services samlede områder. Samlet for Intern Service er der overført kr. til regnskab 2012.

30 Teknisk Sekretariat Parkering Udgifter Indtægter Netto På denne funktion registreres udgifter og indtægter vedrørende parkeringsbilletordninger og parkeringsafgifter. Kommune parkeringsafgifter er der budgetteret med en indtægt på kr. Lønsum i alt til fuldtidsansat kr. Udgifter til tjenestekørsel kr. Netto er der budgetteret med et underskud på kr. Merforbruget på området vedrører med udgifter til personale med kr. Dette modsvares af en merindtægt på parkeringsafgifter med kr. Bemærkninger, økonomiudvalget

31 Teknisk Sekretariat Sekretariat og forvaltninger Årsregnskab Afvigelse Udgifter Indtægter Netto På denne funktion registreres udgifter og indtægter vedrørende kommunalbestyrelsens sekretariat, fagområder og stabsfunktioner. Lønsum i alt kr. Rammebevilling omfatter alle konti vedrørende personale, kontorhold, kommunal/service information, konsulentbistand, telefoni, GIS-systemer og køb af IT og inventar i alt kr. Mindreforbruget på rammestyrede konti kr. overføres til regnskab 2012.

32 Familie Sekretariat og forvaltninger Udgifter Indtægter Netto På denne funktion registreres udgifter og indtægter vedrørende kommunalbestyrelsens sekretariat, fagområder og stabsfunktioner. Rammebevilling omfatter alle konti vedrørende personale, abonnementer, tolkebistand, lægeerklæringer og telefoni i alt kr. Merforbruget på rammestyrede konti kr. overføres til regnskab Bemærkninger, økonomiudvalget

33 Dagtilbud Sekretariat og forvaltninger Udgifter Indtægter Netto På denne funktion registreres udgifter og indtægter vedrørende kommunalbestyrelsens sekretariat, fagområder og stabsfunktioner. Rammebevilling omfatter alle konti under personale, abonnementer, tolkebistand og telefoni i alt kr. Merforbruget på rammestyrede konti kr. overføres til regnskab 2012.

34 Skoler Sekretariat og forvaltninger Udgifter Indtægter Netto På denne funktion registreres udgifter og indtægter vedrørende kommunalbestyrelsens sekretariat, fagområder og stabsfunktioner. Rammebevilling omfatter alle konti vedrørende personale, abonnementer, tolkebistand og telefoni i alt kr. Merforbruget kr. på rammestyrede konti overføres til regnskab Bemærkninger, økonomiudvalget

35 Arbejdsmarked Sekretariat og Forvaltninger Udgifter Indtægter Netto På denne funktion registreres udgifter og indtægter vedrørende kommunalbestyrelsens sekretariat, fagområder og stabsfunktioner. Rammebevilling omfatter alle konti vedrørende personale samt abonnementer, tolkebistand, lægeerklæringer og telefoni i alt kr. Merforbruget kr. overføres til regnskab 2012 Den negative overførsel fra 2011 til 2012 reduceres dog med udgift vedr. løn til en medarbejder Ydelseskontoret og en medarbejder Jobcentret således de samlede overførsler til regnskab udgør kr. Lønudgiften til medarbejder på henholdsvis Ydelseskontoret og Jobcentret kan henføres til integrationsrelaterede udgifter.

36 Handicap Sekretariat og forvaltninger Udgifter Indtægter Netto På denne funktion registreres udgifter og indtægter vedrørende kommunalbestyrelsens sekretariat, fagområder og stabsfunktioner. Rammebevilling omfatter alle konti vedrørende personale samt abonnementer, tolkebistand, lægeerklæringer og telefoni i alt kr. Mindreudgiften på rammestyrede konti kr. overføres til regnskab Bemærkninger, økonomiudvalget

37 Sundhed og Ældre Sekretariat og forvaltninger Udgifter Indtægter Netto På denne funktion registreres udgifter og indtægter vedrørende kommunalbestyrelsens sekretariat, fagområder og stabsfunktioner. Rammebevilling omfatter alle konti vedrørende personale samt abonnementer, vagtplan, lægeerklæringer og telefoni i alt kr. Merudgiften på rammestyrede konti kr. overføres til regnskab 2012.

38 Kultur og Fritid Sekretariat og forvaltninger Udgifter Indtægter Netto På denne funktion registreres udgifter og indtægter vedrørende kommunalbestyrelsens sekretariat, fagområder og stabsfunktioner. Rammebevilling omfatter alle konti vedrørende personale samt abonnementer og telefoni i alt kr. Merudgiften på rammestyrede konti overføres til regnskab Bemærkninger, økonomiudvalget

39 Natur og Miljø Sekretariat og forvaltninger Udgifter Indtægter Netto På denne funktion registreres udgifter og indtægter vedrørende kommunalbestyrelsens sekretariat, fagområder og stabsfunktioner. Rammebevilling omfatter alle konti vedrørende personale samt abonnementer, fællesprojekt GIS/FOT og telefoni i alt Mindreudgiften på rammestyrede konti kr. overføres til regnskabet 2012.

40 Teknik og Byg Sekretariat og forvaltninger Udgifter Indtægter Netto På denne funktion registreres udgifter og indtægter vedrørende kommunalbestyrelsens sekretariat, fagområder og stabsfunktioner. Fællesudgifter- og indtægter: Energisparepulje kr. Weblager kr. Teknik og Byg: Rammebevilling omfatter alle konti vedrørende personale samt abonnementer, telefoni og planlægning i alt Fællesudgifter- og indtægter: På området er der et merforbrug på kr. Teknik og Byg rammestyrede konti: Merindtægten på kr. vedrører udbetaling af løn til 2 medarbejdere som skal finansieres af kvalitetsfondspuljen. Mindreudgiften på rammestyrede omåder er kr. Netto overføres der kr. til regnskab Bemærkninger, økonomiudvalget

41 Økonomiudvalget Anlæg Udgifter Indtægter Netto Anlæg vedrørende økonomiudvalgets område. Funktionerne og Jordforsyning boligformål og erhversformål er ikke medtaget Salg af jord til ubestemte formål Vikingevej 40, Als Køb af areal Sdr. Ringvej 7, Hobro Opr. rådighedsbeløb rådighedsbeløb Forbrug Rest rådighedsbeløb Afsluttes Overføres til Afsluttes Mette? Afsluttes Mette? Afsluttes Rammebevilling salg ejendomme Afsluttes Salg af Rostrup og Hadsund genbrugsplads Afsluttes Køb/salg af Hotel Hadsund Skoler udvendig vedligeholdelse Salg af Øster Hurup Skole Salg af Vebbestrup Skole Salg af Hvornum Skole Salg af Rostrup Skole Salg af skole (ny Afsluttes Afsluttes Overføres til 2012 Overføres til 2012 Overføres til Afsluttes skolestruktur) Børnehaver udvendig vedligeholdelse Projekt m.v. af kvalitetsfondsmidle r 2011 Overføres til Der overføres kr. til Afsluttes

42 Opr. Rådighedsbeløb rådighedsbeløb Forbrug Rest rådighedsbeløb Afsluttes. Overføres til Rådhusændringer 2011 (ramme) Overføres til Rådhuse udvendig vedligeholdelse Adm.bygning i Hadsund Udskiftning af lys Overføres til Afsluttes IT - Hardware Afsluttes KMD investering i nye systemer Afsluttes IT Investering I nye systemer IT- KL vision 2012 m.v Tilskud til Overføres til Afsluttes Overføres til 2012 hospicefonden Intranet og ITsystemer Afsluttes KMD Opera Afsluttes Byggesager - Teknologi Ombygning Korsgade, Hobro Kabling af byrådssal/mødelok aler I Hadsund Overføres til Afsluttes Afsluttes I alt Der er afsat følgende beløb til anlægsprojekter under Økonomiudvalgets område: Funktion Jordforsyning, boligformål udgifter kr. og indtægter kr. Vedrører byggemodningsudgifter og administrationsudgifter samt indtægter vedrørende grundsalg. Funktion Jordforsyning, erhvervsformål kr. Vedrører administrationsudgifter vedr. byggemodning. Funktion Jordforsyning, ubestemte formål kr. Vedrører salg af grunde til ubestemte formål herunder salgsindtægter, hvor byggemodningsregnskabet er afsluttet. Funktion Andre faste ejendomme rammebevilling salgsindtægter kr. og vedrørende forventet salg af skoler. Bemærkninger, økonomiudvalget

43 Funktion Folkeskoler kr. Vedrører udgifter til udvendig vedligeholdelse på skolerne. Funktion Dagtilbud til børn og unge kr. Vedrører udgifter til udvendig vedligeholdelse på daginstitutionerne. Funktion Administrationsbygninger kr. Vedrører udgifter vedr. projektering m.v. af kvalitetsfondsprojekter. Funktion Administrationsbygninger kr. Vedrører udgifter vedr. rådhusændringer. Funktion Administrationen, Sekretariat og forvaltninger. Under funktionen er der afsat i alt kr. som fordeler sig således:: IT KL s vision kr. IT Hardware (PC m.v.) kr. IT Investering I nye systemer kr. KMD, investering i nye systemer kr. Tilskud til hospicefonden kr og Jordforsyning boligformål og erhvervsformål. Vedrørende Byggemodninger er der oprettet fonde således at regnskabet ikke påvirkes af ekstraordinære store udgifter/indtægter. Der foretages en årlig opgørelse over indtægter og udgifter på byggemodningerne der kan overføres til fondene vedrørende byggemodning til boligformål og erhvervsformål Ubestemte formål Der har været afholdt udgifter på kr. og indtægter på rådighedsbeløb er på udgifterne kr. og på indtægterne kr. Der er således en nettomerindtægt på specificer??? Andre faste ejendomme - rammebevilling. Der var forventet et salg af faste ejendomme med et provenu på kr. Der er ikke solgt faste ejendomme i Regnskabet afsluttes i Salg af Rostrup og Hadsund Genbrugsplads Det udredningsarbejde, der er foretaget på renovationsområdet mundede ud i en beslutning om, at de kommunale genbrugsstationer skulle sælges til I/S Fællesforbrændingen, der så skal forestå den samlede drift. Der er aftalt en overdragelsessum på 4,6 mio.kr. og det er aftalt, at 50% tilføres renovationsområdet, og 50% tilføres kommunens kasse. Salgssummen kr. er indgået i Samtidig har der været udgifter i alt kr.

44 Anlægget afsluttes og der aflægges anlægsregnskab Køb/salg af Hotel Hadsund. Anlægsudgifter på kr. og anlægsindtægter på kr. Anlægget afsluttes og der aflægges anlægsregnskab Skoler udvendig vedligeholdelse. Vedrører udgifter til udvendig vedligeholdelse skolerne. Der har været et mindreforbrug på kr. som ikke overføres til budget Der aflægges regnskab for udgifterne afholdt i Salg af Vebbestrup Skole, Hvornum Skole og Rostrup Skole. Der er i 2011 afholdt udgifter for i alt kr. Merforbruget overføres til regnskab Skoler salg af skoler (ny skolestruktur). Der var budgettet med et provenu ved salg af skoler på kr. Der er ikke indkommet salgsindtægter i Det manglende provenu overføres til budget Daginstitutioner udvendig vedligeholdelse. Der har været et mindreforbrug på Der overføres kr. til regnskab Projektering af kvalitetsfondsprojekter. Udgifter vedrørende bygherrerådgivningen til projekter som finansieres af fællespulje. Anlægget afsluttes og der udarbejdes anlægsregnskab Råshusændringer ramme. Der har været et mindreforbrug på Det uforbrugte rådighedsbeløb overføres til regnskab Rådhuse udvendig vedligeholdelse. Der har været et mindreforbrug på kr. som overføres til regnskab Rådhus i Hadsund Udskiftning af lys. Der har været et rådighedsbeløb på kr. Udgiften har været kr. Anlægget afsluttes og der udarbejdes anlægsregnskab IT Hardware (P.C. m.v.). Bemærkninger, økonomiudvalget

45 Vedrører indkøb af p.c.ér. Der har været et rådighedsbeløb på kr. og afholdt udgifter på kr. Anlægget afsluttes og der udarbejdes anlægsregnskab KMD Investering i nye systemer. Vedrører implementering af KMD OPUS administrative Styring. Der har været et rådighedsbeløb på kr. og afholdt udgifter på kr. Anlægget afsluttes og der udarbejdes anlægsregnskab IT Investering i nye systemer. Vedr. servere m.v. Der har været et rådighedsbeløb på kr. og afholdt udgifter på kr. Det uforbrugte rådighedsbeløb kr. overføres til regnskab IT KL s vision Der har været et rådighedsbeløb på kr. og afholdt udgifter på kr. Anlægget afsluttes og der udarbejdes anlægsregnskab Hospice Mariagerfjord tilskud. Af det afsatte rådighedsbeløb kr. er der kun anvendt kr. Der overføres kr. til regnskab Intranet og IT-systemer. Det afsatte rådighedsbeløb og forbrug udgør kr. Anlægget afsluttes og der aflægges anlægsregnskab KMD Opera. Der har været et rådighedsbeløb på kr. og afholdt udgifter på kr. Det uforbrugte rådighedsbeløb overføres ikke til regnskab Anlægget afsluttes og der aflægges anlægsregnskab Byggesager- teknologi. Rådighedsbeløb i kr. Der har ikke været afholdt udgifter i Det uforbrugte rådighedsbeløb overføres til regnskab 2012.

46 Ombygning af Korsgade, Hobro. Der har været et rådighedsbeløb på kr. og afholdt udgifter på kr. Anlægget afsluttes og der udarbejdes anlægsregnskab Kabling af byrådssal/mødelokaler i Hadsund. Der har været et rådighedsbeløb på kr. og afholdt udgifter på kr. Anlægget afsluttes og der udarbejdes anlægsregnskab. Bemærkninger, økonomiudvalget

47 Renter og Finansiering Renter af likvide aktiver Udgifter Indtægter Netto På funktionen registreres kommunens renteindtægter af indestående på konti i pengeinstitutter og obligationsbeholdning med mere. Der forventes en gennemsnitlig kassebeholdning på ca. 138 mio. kr., hvoraf ca. 35 mio. kr. er placeret i obligationsbeholdninger. Der forventes et renteniveau på indestående i pengeinstitut på ca. 1,0% og et afkast fra obligationsbeholdningen på ca. 4,0%. Renteudgiften på kr. skyldes overtræk på kassekreditten nogle få dage om måneden.

48 Renter og Finansiering Renter af kortfristede tilgodehavender Udgifter Indtægter Netto På denne funktion registreres renteindtægter af de pågældende tilgodehavender På tilgodehavender i betalingskontrol og andre tilgodehavender er der budgetlagt med en udgift på kr. På tilgodehavendet i forbindelse med deling af Ålestrup Kommune, der afdrages over 10 år, er der budgetteret med en renteindtægt på kr. Delingsaftale løber endnu 6 år ( ). Merindtægten på kr. vedrører væsentlig renteindtægter fra borgere m.v., der har betalt ydelser til kommunen for sent. Merudgiften på skyldes hovedsagelig renteudgifter i forbindelse med regulering af ejendomsskat for 2008 til Kompensation for en væsentlig del af udgiften, er indtægtsbogført på funktion grundskyld. Bemærkninger, økonomiudvalget

49 Renter og Finansiering Renter af langfristede tilgodehavender Årsregnskab Afvigelse Udgifter Indtægter Netto På denne funktion registreres kommunens renteindtægter af de langfristede tilgodehavender. Der er deponeret 7,7 mio. kr. som frigives i Renteindtægterne er budgetteret med 1,5%. Der er givet en tillægsbevilling på mio. kr. vedr. restudlodning fra Kommuneforsikring. Merindtægten vedrører væsentligst renteindtægt fra ejendomsskattelån.

50 Renter og Finansiering Renter vedrørende udlæg fra forsyningsvirksomhederne Udgifter Indtægter Netto På funktionen registreres kommunens forrentning af mellemværende med forsyningsvirksomhederne Renten er fastsat til markedsrenten svarende til kommunens forrentning af løbende konti. Afvigelsen skyldes hovedsageligt, at der er budgetteret for højt. Budgettet er tilpasset fremadrettet. Bemærkninger, økonomiudvalget

51 Renter og Finansiering Renter af kortfristet gæld i øvrigt Udgifter Indtægter Netto På funktionen registreres kommunens forrentning af kortfristet gæld. Forbruget skyldes hovedsageligt, at der med virkning fra 2009 er rentetilskrivning på hensatte beløb vedrørende kommunes ældreboliger. Rente 1,864% af boligernes hensættelses saldi pr Kommunen har endvidere haft en væsentlig renteudgift vedr. jordhandel. Renteindtægten skyldes beregnede byggelånsrenter vedr. Vadgård.

52 Renter og Finansiering Renter af langfristet gæld. Udgifter Indtægter Netto På funktionen registreres renteudgifterne til kommunens gæld med mere end 1 års løbetid. Renterne er beregnet på baggrund af kommunens lånemasse på budgetlægningstidspunktet. Der er givet en tillægsbevilling på -1,500 mio. kr. på grund af det lavere rente niveau. Mindreudgiften på kr. kan henføres til det lavere rente niveau.. Bemærkninger, økonomiudvalget

53 Renter og Finansiering Tilskud og udligning Udgifter Indtægter Netto På funktionen registreres kommunens andel i kommunal udligning og statstilskud til kommuner med deraf følgende reguleringer for tidligere år. Kommunen kan vælge selv at budgettere beløbene eller modtage de beløb Indenrigsministeriet melder ud ca. 1. juli i kalenderåret forud for budgetåret Herudover indgår diverse tilskuds- og udligningsordninger vedrørende udlændinge og særligt vanskeligt stillede kommuner. Byrådet valgte ved 2. behandlingen af budgettet det statsgaranterede udskrivningsgrundlag. Den kommunale udligning udgør kr. og statstilskuddet udgør kr. Efterreguleringer for kr. Udligning af selskabsskat giver til kommunen. Udligning vedrørende udlændinge betyder for Mariagerfjord Kommune en nettoudgift på kr. Det kommunale bidrag til regionerne fordeles på 2 beløb. Et kommunalt grundbidrag vedr. sundhedsvæsenet på kr. og et kommunalt udviklingsbidrag på kr. Et tilskud til særligt vanskeligt stillede kommuner på kr. Et tilskud vedrørende kvalitetsfonden på kr. Tilskud vedrørende byrdefordelingsmæssige tab: Ældreområdet kr. Styrket kvalitet i ældreplejen kr. Beskæftigelsestilskud kr. vedrører kommunens overtagelse af opgaven vedrørende forsikrede ledige.

54 Tillægsbevillingen på netto mio. kr. består af: Midtvejsregulering af tilskud og udligning mio. kr. Midtvejsregulering af beskæftigelsestilskud mio. kr. Efterregulering særlige tilskud mio. kr. Tilskud vedr. tab på refusionsomlægninger mio. kr. Mindreudgiften skyldes regulering i midtvejsregulering af tilskud og udligning. Bemærkninger, økonomiudvalget

55 Renter og Finansiering Refusion af købsmoms Udgifter Indtægter Netto Der er budgetlagt med udgift til købsmoms med kr. Der er budgetlagt med refusion af købsmoms med kr. Tilbagebetaling af refusion af købsmoms er budgetlagt med en udgift på kr. Budgetposten vedrører tilbagebetaling af momsrefusion i forbindelse med indtægtsdækket driftsvirksomhed (huslejeindtægter ældreboliger). Afvigelsen kan begrundes med følgende: Regulering af momsrefusion for regnskabsår vedrørende fejlbogføring på ikke momsbærende arter. Tilbagebetaling af andel af huslejeindtægter hovedsagelig på ældreboliger.

56 Renter og Finansiering Skatter Udgifter Indtægter Netto På funktionen registreres kommunal personlig indkomstskat, selskabsskat, kommunal grundskyld samt øvrige skatter. Personlig indkomstskat: I forbindelse med 2. behandlingen af budgettet blev udskrivningsgrundlaget fastsat til kr., idet Byrådet valgte det statsgaranterede udskrivningsgrundlag samt et forventet statsgaranteret indbyggertal pr. 1. januar 2011 på Provenu kr. Beskatningsprocenten blev fastsat til 25,7 og grundskyldspromillen fastsat til 26,0. Afregning vedrørende det skrå skatteloft: Afregning af det skrå skatteloft sker på grund af skattestigningen på 0,65% i Beløbet kr. skal afregnes, fordi det samlede skattetryk for topskatten overstiges. Efterreguleringer: Efterregulering af indkomstskat vedr. indkomståret Byrådet valgte at selvbudgettere udskrivningsgrundlaget for indkomståret 2008, dette betyder at kommunen skal afregne kr. Endelig afregning 2008: 407 indbyggere mere end ved statsgarantien a kr. pr. indbygger giver et provenu på kr. Efterregulering tilskud og udligning en indtægt på kr. Samlet overskud ved selvbudgettering kr. Selskabsskat: Indkomstskatten af aktieselskaber med videre omfatter dels skat af selskaber der er hjemmehørende i kommunen dels kommunens andel af selskaber, hvor der skal foretages en fordeling af skattebeløb mellem flere kommuner. Selskaberne afregner selskabsskat til staten med 30%. Kommunen får 13,41% heraf. Mariagerfjord Kommunes andel udgør kr. Bemærkninger, økonomiudvalget

57 Grundskyld: Den kommunale grundskyld er beregnet af en samlet grundværdi for kommunen på kr. De afgiftspligtige grundværdier for landbrug m.v. udgør kr. som får en grundskyldspromille på 7,2. Denne grundskyldspromille er fastsat af Regeringen som max. for landbrug. Kommunen kompenseres med tilskud vedrørende nedsat grundskyld med 5,1 promille. De afgiftspligtige grundværdier for øvrige ejendomme udgør kr. med en grundskyldspromille på 26,0 I alt et provenu på kr. Anden skat på fast ejendom: Byrådet har fastsat dækningsafgift af regionale og statslige ejendomme med følgende promiller. Regionale ejendomme: Den del af dækningsafgiften, som er baseret på grundværdien opkræves med halvdelen af kommunens grundskyldspromille, svarende til 13,0 (lovbestemt). Den del af dækningsafgiften, som er baseret på forskelsværdien opkræves med 8,75 promille. Besluttet af Byrådet ved 2. behandlingen af budgettet. Statslige ejendomme: Dækningsafgiften opkræves med en promille svarende til kommunens grundskyldspromille på 26,0 (lovbestemt). I alt et provenu på kr. Tillægsbevillingen på netto mio. kr. består af: Efterregulering af afregning vedrørende det skrå skatteloft -0,327 mio. kr. Efterregulering af indkomst skat dødsboer mio. kr. Hovedårsagen til afvigelserne skyldes manglende indtægter vedrørende regulering af tidligere års grundskyld.