(Første side er resume af halvårsregnskabet, efterfølgende sider specifikation af samme).

Transkript

1 Bemærkninger til halvårsregnskab pr. 30/ på Økonomi- og Planudvalgets område. (Første side er resume af halvårsregnskabet, efterfølgende sider specifikation af samme). Drift og anlæg Regnskabsår s Dranst DKK DKK DKK DKK DKK Samlet resultat ,6 1 Drift Redningsberedskab , Fælles formål , Kommunalbestyrelsesmedlemmer , Kommissioner, råd og nævn , Valg m.v , Administrationsbygninger , Sekretariat og forvaltninger , Fælles IT og telefoni , Byggesagsbehandling , Voksen-, ældre- og handicapområdet , Det specialiserede børneområde , Administrationsbidrag til UdbetalingDanmark , Turisme , Erhvervsservice og iværksætteri , Løn- og barselspuljer , Tjenestemandspension ,3 3 Anlæg Boligformål , Fælles formål ,4 Den samlede nettobevægelse på driften har været kr , ud af et oprindeligt på kr Der er i 2017 givet tillægsbevilling på netto kr Hvilket giver en forbrugsprocent på 60 af det korrigerede på kr Er forbruget jævnt fordelt over året vil forbrugsprocenten pr. 30/ være på 50. Konklusionen på bevillingskontrollen pr. 30/ er følgende: 1

2 et på driften er pr. 30/ på 60. Den høje forbrugsprocent skyldes hovedsageligt at der er udbetalt tilskud og kontingenter for hele 2017 samt at hovedparten af indtægtssiden først indtægtsføres i forbindelse med regnskabsafslutningen. Den høje forbrugsprocent vedrørende kommunalbestyrelsesmedlemmer, udlignes pr. 1. oktober 2017 af kompensation som følge af ændring af fuldtidspolitikeres vederlæggelse. et vurderes på nuværende tidspunkt samlet at kunne holdes inden for det afsatte. Der stilles derfor ikke forslag om tillægs. Den likvide beholdning var ved udgangen af juli måned kr

3 Bemærkninger til halvårsregnskab 2017, udarbejdet pr. 30/ Ifølge Fanø kommunes principper for økonomistyring med tilhørende bilag fører Økonomi- og Planudvalget tilsyn med, at byrådets og øvrige beslutninger realiseres som vedtaget af byrådet. Er forbruget jævnt fordelt over året vil forbrugsprocenten pr. 30/ være på 50. Bemærkninger til de enkelte på Økonomiudvalgets område Drift Sammendrag af bevillingskontrollen på Økonomi- og planudvalgets område Regnskabsår Funktion Drift DKK DKK DKK DKK DKK s Resultat , Redningsberedskab , Fælles formål , Kommunalbestyrelsesmedlemmer , Kommissioner, råd og nævn , Valg m.v , Administrationsbygninger , Sekretariat og forvaltninger , Fælles IT og telefoni , Byggesagsbehandling , Voksen-, ældre- og handicapområdet , Det specialiserede børneområde , Administrationsbidrag til UdbetalingDanmark , Turisme , Erhvervsservice og iværksætteri , Løn- og barselspuljer , Tjenestemandspension ,3 Den samlede nettobevægelse på driften har været kr , ud af et oprindeligt på kr Der er i 2017 givet tillægsbevilling på netto kr Hvilket giver en forbrugsprocent på 60,0 af det korrigerede på kr Er forbruget jævnt fordelt over året vil forbrugsprocenten pr. 30/ være på 50. Sammendrag af bevillingskontrollen for ØD Rådhusets ramme. (overførselsadgang) 3

4 Regnskabsår Funktion DKK DKK DKK DKK DKK s Resultat , Administrationsbygninger , Sekretariat og forvaltninger , Fælles IT og telefoni , Byggesagsbehandling , Turisme , Tjenestemandspension ,3 Den samlede nettobevægelse har været kr , ud af et oprindeligt på kr Der er i 2017 givet tillægsbevilling på kr Hvilket giver en forbrugsprocent på 55,9 af det korrigerede. Merforbruget skyldes udbetaling af tilskud vedr. turisme for hele 2017, et merforbrug på revisionsbistand, et merforbrug på it samt at en stor del af indtægterne først indtægtsføres ved regnskabsafslutningen. For detaljer, se specifikationerne fra og frem. Hovedkonto 0 Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger Redningsberedskab s , ,4 Bevilling dækker tilskud til Sydvestjysk Brandvæsen I/S (SVJB), andel af de administrative støttefunktioner omkring SVB samt tilskud til det frivillige beredskab på Fanø. Der er på området udbetalt tilskud kr for 2017 til SVJB. Dertil kommer Fanø Kommunes andel af fælles administration samt udgifter til forsikring af bygninger og løsøre. Hovedkonto 6. Administration m.v Politisk Organisation Fælles formål politisk organisation s Særlig overførsel ,0 4

5 , ,2 Bevillingen dækker bl.a. byrådets udviklingspulje, venskabsbysamarbejde samt lovbestemt støtte til politiske partier. bevillingen er kr nedlæggelse af pulje samt omplacering af midler fra byrådets udviklingspulje til udtrædelse af sydtrafik kr , konkurrenceudsættelse kr samt overførsel af uforbrugte midler fra 2016 kr Der har været udgifter i forbindelse partistøtte samt midler bevilget af byrådets udviklingspulje Kommunalbestyrelsesmedlemmer s , ,7 Bevillingen dækker, vederlag til kommunalbestyrelsesmedlemmer samt udgifter til møder/kurser og repræsentation. Der har hovedsageligt været udgifter til vederlag til kommunalbestyrelsesmedlemmer, møder samt repræsentation. Der er indgået aftale mellem KL, Danske Regioner og regeringen omkring vederlagsstigningerne til borgmestre inkl. Udvalgspuljen. Aftalen indebærer, at kommunerne i 2017 kompenseres fuldt ud for stigningen i borgmestervederlagene og den deraf følgende stigning i udvalgspuljen. Kompensationen kr modtaget primo oktober Kommissioner, råd og nævn s , ,8 Bevillingen dækker udgifter til hegnsynsmænd, skolebestyrelsens vederlag, folkeoplysningsudvalgets møde- samt kursus- og transportudgifter, handicaprådet, ældrerådet, ungerådet, Sundhedsvæsnets patientklagenævn samt kontingent til KKR. Der har været udgifter til vederlag. 5

6 Der er indtægtsført kr vedrørende at der i 2016 blev tilbagebetalt et for stort beløb til landdistriktspuljen i forbindelse med nedlæggelsen af projekt Fanø Strategien Valg s , ,0 Bevillingen dækker udgifter til folketingsvalg, kommunalvalg, EU-valg Administrativ Organisation Området dækker blandt andet rådhusets ramme (overførselsadgang) fordelt på de underliggende funktioner. Den samlede forbrugsprocent på Rådhusets ramme er ultimo juni Administrationsbygninger s Overførselsadgang , ,2 Bevillingen dækker udgifter til rengøring, forbrugsafgifter samt indtægter for udlejning af lokaler på Rådhuset. Området er tildelt økonomisk decentralisering, og er en del af rådhusets ramme. Der har hovedsageligt været udgifter til rengøring og forbrugsafgifter samt pedelbistand mv. Der er indbetalt husleje for leje af lokaler på rådhuset Sekretariat og forvaltninger s Særlig overførsel ,0 Overførselsadgang , , ,4 Bevillingen dækker blandt andet udgifter til løn, uddannelse, kontorhold, planlægning, revision, indkøbsaftaler, administration af sociale love, advokat- og konsulentbistand, kontingent til kommunale sammenslutninger, Udviklingsforum, den regionale kulturaftale og eventuelle effektiviseringskrav for hele organisationen, samt indtægter vedrørende diverse administrationsvederlag og lovbestemte gebyrer. 6

7 Særlig overførsel: I forbindelse med salget af KMD, tilbageblev salget af en række ejendomme. Salget er efterfølgende afsluttet. Provenuet fra salget har KL anbefalet kommunerne, at reservere til de udgifter, der forventes i forbindelse med Monopolbruddet; den omfattende ændring på IT-området, der er på vej. Fanø kommune vil i alt få kr , der vil blive anvendt over de næste 3-4 år, som bidrag til at løse opgaven. Uforbrugte midler fra 2016 er overført hertil i Overførselsadgang: (rådhusets ramme) Rådhuset er omfattet af økonomisk decentralisering, og der er overførselsret mellem årene. Området dækker blandt andet udgifter til, løn, uddannelse, planlægning, administration af sociale love og diverse kontorhold. Der er pr. 30/ en forbrugsprocent på 51,8 vedr. løn på rådhuset. Heri indgår udgift til udbetaling af 6. ferieuge samt udbetaling af fratrædelsesgodtgørelse til den tidligere økonomichef. Budgettet ventes overholdt. Der er tildelt tillægsbevilling i forbindelse med afskedigelsen af den tidligere økonomichef samt overført underskud fra Indtægtssiden dækker blandt andet diverse administrationsvederlag og gebyrer, vedrørende affald, BBR, pantefoged- og retsgebyrer, arbejder for fremmed regning, vielser, og projektkoordinatorer mm. En stor del af indtægtssiden registreres først i forbindelse med regnskabsafslutningen. (Udenfor ØD-ramme) Området dækker blandt andet udgifter til advokat- og konsulentbistand, effektiviseringer, kontingenter til kommunale sammenslutninger, udviklingsforum og den regionale kulturaftale, og vadehavssamarbejdet. bevillingen kr dækker udgifter i forbindelse med konkurrenceudsættelse. Der har været udgift til advokat- og konsulentbistand, kontingent til kommunale sammenslutninger og den regionale kulturaftale Fælles it og telefoni s Overførselsadgang , ,5 Bevillingen dækker udgifter til drift og vedligehold på it-området. Området er omfattet af økonomisk decentralisering og er en del af rådhusets ramme Byggesagsbehandling 7

8 s Overførselsadgang , ,7 Bevillingen dækker udgifter til løn, samt indtægter for udstedte byggetilladelser mv. Området er tildelt økonomisk decentralisering og er en del af rådhusets ramme. Der har været udgifter til løn og it-fagsystem på området. Der er tekniske udfordringer i fagsystemet til opkrævning af byggesagsgebyr. Gebyrer opkrævet i de 5 første måneder af 2017, svarende til kr , er indtægtsført i regnskab Voksen, ældre- og handicapområdet s , ,1 Bevillingen dækker indtægter fra administrationsomkostninger, der er overført til hovedkonto 5. et registreres endeligt i forbindelse med regnskabsafslutningen Det specialiserede børneområde s , ,1 Bevillingen dækker indtægter fra administrationsomkostninger, der er overført til hovedkonto 5. et registreres endeligt i forbindelse med regnskabsafslutningen Administrationsbidrag til Udbetaling Danmark s , ,1 Bevillingen dækker administrationsbidrag til Udbetaling Danmark, samt udgifter til 8

9 drift og vedligehold af snitflader mellem kommunen og Udbetaling Danmark. Administrationsbidragets størrelse udmeldes hvert år i vejledningen Erhvervsudvikling, turisme og landdistrikter Turisme s Særlig overførsel 5-5 0,0 Overførselsadgang , , ,9 Overførselsadgang: Området dækker markedsføringspuljen. Der har været udgifter til PR-arbejde. Uforbrugte midler fra 2016 er overført til : Bevillingen dækker samarbejde med turist- og erhvervslivet, Blå Flag, EU Vest, Medlemskab af Esbjerg Erhvervscenter, Plastcenter Danmark og tilskud til Business region Esbjerg Der er betalt diverse kontingenter for hele 2017 hvilket bevirker at forbrugsprocenten er høj Erhvervsservice og iværksætteri s , ,8 Bevillingen dækker tilskud til Væksthus Syddanmark. Der er udbetalt tilskud for 1. halvår Lønpuljer m.v Løn- og barselspuljer s Særlig overførsel , ,0 9

10 Bevillingen dækker restlønpulje til rekruttering og fastholdelse af personale. Budgettet omplaceres løbende i takt med at midlerne forhandles på plads Tjenestemandspension s Overførselsadgang , ,3 Bevillingen dækker tjenestemandspension. Området er tildelt økonomisk decentralisering og er en del af rådhusets ramme. Anlæg Regnskabsår s Funktion - Hovedfunk DKK DKK DKK DKK DKK Samlet resultat , Jordforsyning XA Øgdal ,0 XA Øgdal ,0 XA Budgetteret jordsalg , Faste ejendomme XA Ombygning af Sognegården ,4 Hovedkonto 0 Byudvikling, bolig- og miljøudvikling Jordforsyning boligformål Bevillingen dækker teret salg af byggegrunde til finansiering af medarbejder i plan og byg samt salg af byggegrunde Faste ejendomme fælles formål Der har været udgifter og indtægter i forbindelse med Sognegården. Hovedkonto 7 - Renter, tilskud, udligning og skatter mv. Renter Funktion - Hovedfunk U/I DKK DKK DKK DKK DKK s 10

11 0722 Renter af likvide aktiver I , Renter af kortfristede tilgodehavender i øvrigt Renter af langfristede tilgodehavender Renter af udlæg vedrørende forsynningsvirksomhed Renter af kortfristet gæld til pengeinstitutter I ,1 I ,0 I ,0 U , Renter af kortfristet gæld i øvrigt U , Renter af langfristet gæld U , Kurstab og kursgevinster I ,0 Resultat , Renter af likvide aktiver Området dækker forrentning af indestående på bankkonti og kommunekreditforeningsobligationer Renter af kortfristede tilgodehavender i øvrigt Indtægt dækker renter af tilgodehavender vedr. ejendomsskat Renter af langfristede tilgodehavender Beløbet dækker bl.a. renter af deponeret beløb i forbindelse med salg af Fanø Plejehjem samt renteindtægter vedrørende ejendomsskattelån. Der har været renteindtægt vedr. depoterne Renter af udlæg vedrørende forsyningsvirksomheder Rentetilskrivningen sker ultimo året Renter af kortfristet gæld i øvrigt Bevillingen dækker diverse renteudgifter Renter af langfristet gæld Området dækker renteudgifter vedrørende bl.a. lån optaget hos Kommunekredit. Der opnås pt. en renteindtægt på de variabelt forrentede optagne lån Kurstab og kursgevinster Området udgør ifølge - og regnskabssystemet en kapitalpost, som ikke kræver bevilling fra byrådet. Udgifter og indtægter opstår bl.a. ved udtrækning og salg af obligationer afhængig af den bogførte kursværdi, samt opkrævning af garantiprovision. Garantiprovision opkræves i forbindelse med regnskabsafslutningen. Finansiering s U/I DKK DKK DKK DKK DKK 11

12 0762 Tilskud og udligning U , Tilskud og udligning I , Refusion af købsmoms U , Skatter I , Forskydninger i langfristet gæld I ,0 Resultat , Tilskud og udligning Bevillingen dækker udligning, bidrag til regionerne samt særlige tilskud. Den lave forbrugsprocent skyldes at det betingede statstilskud ikke modtages i 12 lige store dele, som resten af tilskuddene. Området udlignes hen over året Refusion af købsmoms Afvigelsen skyldes periodisering Skatter Hovedparten af skatter indgår månedsvis Forskydninger i langfristet gæld Bevillingen dækker låneoptagelse for udgifter afholdt i Beløbet er indgået på kommunens konto i danske bank primo april BALANCEFORSKYDNINGER Området udgør ifølge - og regnskabssystemet en kapitalpost, der ikke kræver bevilling fra byrådet. Bevægelserne viser ændringer i kommunens forpligtelser og tilgodehavender. Summen af disse afspejles i likviditeten. Hovedkonto 08 Balanceforskydninger Forskydninger i likvide aktiver Kommunens likvide beholdning, inkl. værdipapirer var kr pr. 30/ Økonomi, aug Christina í Rættará 12