Halvårsregnskab 2012
|
|
- August Søgaard
- 7 år siden
- Visninger:
Transkript
1
2
3 Indholdsfortegnelse Indholdsfortegnelse Analyse og vurdering af det forventede årsresultat...5 Resultatopgørelse... 7 Finansieringsoversigt... 8 Bevillingsoverholdelse - drift og refusion... 9 Bevillingsoverholdelse anlæg Bevillingsoverholdelse hovedkonto Bevillingsoverholdelse hovedkonto 08 - balanceforskydninger... 15
4
5 Analyse og vurdering Analyse og vurdering af det forventede årsresultat Det blev i forbindelse med økonomiaftalen for 2011 mellem staten og KL besluttet, at kommunerne skal udarbejde halvårsregnskab fra og med Det fremgår af bekendtgørelsen at aflæggelsen af halvårsregnskabet skal ske så godkendelse kan finde sted på kommunalbestyrelsens første møde i september og inden 1. behandling af tet for det kommende år. Egedal Kommunes halvårsregnskab tager udgangspunkt i opfølgningen pr. 30. juni Den 26. oktober 2011 godkendte Kommunalbestyrelsen den nye administrative organisation, hvor de tidligere 14 centre blev reduceret til 10 og direktionen reduceret fra 5 til 3. Første kvartal af 2012 har derfor været præget af ombrydningen af 2012 til den nye organisation. Budgetopfølgningen pr. 31. marts 2012 blev der forventet et samlet mindre forbrug af tet i 2012 på i alt -0,1 mio. kr. På denne baggrund blev der givet tillægsbevilling for 13,9 mio. kr. til drift og -2,1 mio. kr. til anlæg samt -13,3 mio. kr. til de finansielle konti. Herudover blev netto 1,4 mio. kr. holdt under observation. Budgetopfølgningen pr. 31. marts 2012 blev på Kommunalbestyrelsens møde den 30. maj 2012 godkendt med de anførte bevillinger. Budgetopfølgningen pr. 30. juni 2012 viser netto et samlet forventet merforbrug på 7,6 mio. kr. På denne baggrund søges der tillægsbevillinger for 1,1 mio. kr. hvor af -9,9 mio. kr. vedrører drift og 11,1 mio. kr. vedrører hovedkonto 7 og 8. Der er i de følgende afsnit om bevillingsoverholdelse for drift, anlæg, hovedkonto 07 og hovedkonto 08 nærmere redegjort for ændringerne i forhold til det korrigerede. Herudover forventes et merforbrug på 6,5 mio. kr. som holdes under observation, heraf vedrører 2,2 mio. kr. Center for Borgerservice og 4,3 mio. kr. Center for Skole og Dagtilbud. Beløbet på 6,5 mio. kr. som holdes under observation er ikke indregnet i den samlede økonomi. Det forventede regnskab for 2012 er sammensat af summen af Kommunens indtægter, driftsudgifter, anlægsudgifter og finansielle poster. Årets forventede resultat udviser et underskud på 155 mio. kr. Det skal ses i forhold til, at der oprindeligt var teret med et underskud på 91,6 mio. kr. og i forhold til det korrigerede er teret med et underskud på 145,2 mio. kr. Altså en afvigelse på 9,9 mio. kr. Hertil kommer at udgiften på 8,8 mio. kr. til indskud i Landsbyggefonden er udskudt til Den samlede effekt på kassebeholdningen bliver derfor 1,1 mio. kr. Den ordinære drift omfatter driftsudgifter og indtægter fra skatter, tilskud, udligning og refusion af købsmoms samt finansielle poster. Det forventede resultatet af den ordinære drift er et overskud på 136 mio. kr. I det oprindelige var der lagt med et overskud på 167,5 mio. kr. Der er i første halvår meddelt tillægsbevillinger til den ordinære drift på 23,7 mio. kr. således at det korrigerede netto udgør 143,8 mio. kr. og afvigelsen i forhold til forventet regnskab 2011 udgør 7,9 mio. kr. som beskrevet nærmere i det efterfølgende. 5
6 Analyse og vurdering Der er i resultatopgørelsen indregnet følgende beløb i det forventede årsresultat: I forbindelse med overførsel af midler fra 2011 til 2012 er der indregnet 20,2 mio. kr. til drift, 15,5 mio. kr. til anlæg, -4,3 mio. kr. til låneoptagelse i alt netto 31,4 mio. kr. I forbindelse med opfølgningen pr. 31. marts 2012 er indregnet 13,9 mio. kr. til drift, - 2,1 mio. kr. til anlæg og -13,3 mio. kr. til hovedkonto 07 og 08. I alt netto -1,5 mio. kr. I forbindelse med implementering af nye administrative systemer (NØPS) er der indregnet 4,4 mio. kr. Endelig er der meddelt yderligere tillægsbevillinger for 5,0 mio. kr. fordelt med 1,3 mio. kr. på drift, 24,7 mio. kr. på anlæg (fortrinsvis ESCO-projekt), 0,6 mio. kr. på indskud i Landsbyggefonden og -21,6 mio. kr. på lån (ESCO-projekt). I forbindelse med opfølgningen pr. 30. juni 2012 søges tillægsbevillinger på 1,1 mio. kr. som er det forventede merforbrug. Hertil kommer at 6,5 mio. kr. holdes under observation. Beløb under observation er ikke medtaget i den samlede økonomi. Ved vedtagelsen for 2012 var der en forventning om en forøgelse af kassebeholdningen med 52,6 mio. kr. Indtil 30. juni 2012 var der godkendt tillægsbevillinger for 39,3 mio. kr., og derfor var forventningerne til kassebeholdningen reduceret med dette beløb. I forbindelse med opfølgningen pr. 30. juni 2012 søges tillægsbevillinger for 1,1 mio. kr., hvilket betyder et forbrug af kassebeholdning. Med udgangspunkt i ovenstående forventes det samlede resultat for 2012 at blive en kassebeholdning ultimo 2012 på 53,4 mio. kr. Egedal Kommune i forhold til servicerammen Rammen for serviceudgifterne for Egedal kommune er opgjort til 1.786,9 mio. kr. Det er således de maksimale serviceudgifter, som Kommunen må have for at overholde økonomiaftalen. Egedal Kommune har i 2012 teret med et forbrug på servicerammen på 1.780,3 mio. kr. På baggrund af det korrigerede og opfølgningen 30. juni 2012 forventes Kommunens serviceudgifter at blive på 1.793,3 mio. kr., det vil sige en overskridelse af servicerammen med ca. 6,4 mio. kr. Det er på nuværende tidspunkt uafklaret om regeringen vil gennemføre sanktioner, hvis kommunerne overskrider servicerammen. 6
7 Analyse og vurdering Resultatopgørelse Udgiftsbaseret resultatopgørelse Beløb i 1.000kr Oprindeligt Tillægsbevillinger 1. halvår Regnskab 1. halvår Forventet regnskab 2012 Afvigelse ift. korr. Skatter Tilskud og udligning Efterregulering Indtægter i alt Center for Borgerservice Jobcenteret Center for Social Service Center for Sundhed og Omsorg Center for Skole og Dagtilbud Center for Plan, Kultur og Erhverv Center for Teknik og Miljø Center for Ejendomme og Intern Service Center for Personale- og økonomiservice Direktion og Sekretariater Driftsudgifter i alt Finansielle indtægter Finansielle udgifter Finansielle poster i alt Resultat af ordinær drift Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger Transport og infrastruktur Undervisning og kultur Sunhedsområdet Sociale opgaver og beskæftigelse Fælles udgifter og administration Anlægsudgifter i alt Resultat af skattefinansieret område Driftvirksomhed - forsyning Anlægsvirksomhed - forsyning Resultat af brugerfinansieret område Årets resultat Fortegn: + angiver merforbrug/mindreindtægt, - angiver mindreforbrug/merindtægt, - under anlæg er udtryk for salgsindtægt 7
8 Analyse og vurdering Finansieringsoversigt Beløb i 1000 kr. Oprindeligt Tillægsbevillinger 1. halvår Regnskab 1. halvår Regnskab Afvigelser ift. ko r. Kassebeholdning primo (inkl. Forsyning) Resultat jfr. ovenstående Optagne lån Afdrag på lån Øvrige balanceforskydninger Postering direkte på status Kassebeholdning ultimo (inkl. fo rsyning)
9 Bevillingsoverholdelse drift og refusion Bevillingsoverholdelse drift og refusion Beløb i 1000 kr. Oprindeligt Tillægsbevillinger 1.halvår Regnskab 1. halvår Forventet regnskab 2012 Afvigelse ift. ko rr. C enter for Borgerservice Jobcenteret C enter for Social Service C enter for Sundhed og Omsorg C enter for Skole og Dagtilbud C enter for Plan, Kultur og Erhverv C enter for Teknik og Miljø C enter for Ejendomme og Intern Service C enter for Personale- og økonomiservice Borgmestersekretariatet I alt Fortegn: + angiver merforbrug/mindreindtægt, - angiver mindreforbrug/merindtægt I det efterfølgende afsnit er der for hvert center, med udgangspunkt i opfølgningen pr. 30. juni 2012, givet en kort forklaring til forventet regnskab Center for Borgerservice Center for Borgerservice forventer et merforbrug på 2 mio. kr. Heraf søges der tillægsbevilling på 1,1 mio. kr. som følge af aktivitetsstigning på de lovbundne områder primært førtidspension. Herudover sker der omplaceringer fra andre center for 0,9 mio. kr. Jobcenteret Jobcenteret forventer et merforbrug i 2012 på 13,9 mio. kr. Der søges tillægsbevilling for 13,0 mio. kr. Merforbruget dækkes delvis af midtvejsreguleringen, der for Egedal Kommune udgør 8,4 mio. kr. Hertil kommer efterreguleringen af tilskuddet for 2011, der først afregnes med kommunerne i 1. kvartal I forhold til overvejelser om overholdelse af tet er anlagt den strategi at udøve en aktiv individuel tilrettelagt beskæftigelsesindsats for alle målgrupper med henblik på at søge at mindske udgifterne til forsørgelse m.v. til borgerne. Det bemærkes, at den lovgivning som Jobcentret forvalter stort set kun indeholder lovbundne og/eller vage elastiske lovbestemmelser, hvilket efterlader et yderst begrænset råderum for at udøve skøn. Jobcentret arbejder kontinuerligt for at forbedre interne og eksterne arbejdsgange og snitflader til gavn for borgere og samarbejdspartnere. Det er fortsat Jobcentrets vurdering på bagrund af de foreliggende oplysninger, at ledigheden vil stige moderat i resten af 2012, hvorefter at det er forventningen at ledigheden vil stagnere i løbet af Endelig sker der omplacering fra andre centre for 0,9 mio. kr. Center for Social Service Center for Social Service forventer at holde tet for Dog sker der omplacering til andre centre for 0,1 mio. kr. 9
10 Bevillingsoverholdelse drift og refusion Center for Sundhed og Omsorg Center for Sundhed og Omsorg forventer et merforbrug i 2012 på 2,5 mio. kr. Der søges tillægsbevilling til 2,0 mio. Kr. Økonomien vedrørende køb og salg af pleje- og ældreboliger har ved en nærmere gennemgang vist, at der må forventes en mindre indtægt på ca. 2,0 mio. kr. i forbindelse med salg af boliger, hvor borgere fra andre kommuner vælger at flytte til Egedal Kommune. Endelig sker der omplacering fra andre centre for 0,5 mio. kr. Center for Skole og Dagtilbud Center for Skole og Dagtilbud forventer et mindreforbrug på 0,4 mio. kr. Der søges tillægsbevilling for -0,5 mio. kr. Minustillægsbevillingen udgør en demografisk regulering da der er færre børnehavebørn og flere klubbørn end ventet. Herudover sker der omplacering fra andre centre for 0,1 mio. kr. Center for Plan, Kultur og Erhverv Center for Plan, Kultur og Erhverv forventer at holde tet for Dog sker der omplacering fra andre centre for 0,1 mio. kr. Center for Teknik og Miljø Center for Teknik og Miljø forventer at holde tet for Centeret vil dog via omplaceringer til andre centre få tet reduceret med 1,0 mio. kr. Center for Ejendomme og Intern Service (ekskl. forsyning) Center for Ejendomme og Intern Service forventer et merforbrug på 0,3 mio. kr. Der søges tillægsbevilling for -1,4 mio. kr. Endelig sker der omplaceringer fra andre centre for 1,7 mio. kr. Center for personale og økonomiservice Center for Personale- og Økonomiservice forventer et samlet mindre forbrug i 2012 på 25,5 mio. kr. Der søges en negativ tillægsbevilling -26,4 mio. kr. Mindre forbruget skyldes primært at leasingafgiften vedr. SOLT kan reduceres med -25,0 mio. kr. på grund af det særdeles lave renteniveau. Da SOLT kører som et lukket system reduceres det terede afkast af kapitalen med tilsvarende beløb på opfølgningen vedr. konto 7 og 8 og dermed er der ingen effekt på kassebeholdningen. Herudover søges -1,0 mio. kr. til tjenestemandspensioner, -0,6 mio. kr. til elever samt 0,2 mio. kr. til psykologisk krisehjælp grundet flere sager og endeligt -0,05 til TR/MED-kompensation. Endelig sker der omplaceringer fra andre centre for 0,9 mio. kr. Direktion og sekretariater Direktion og sekretariater forventer at holde tet for Centeret vil dog via omplaceringer til andre centre få tet reduceret med 3,5 mio. kr. 10
11 Bevillingsoverholdelse - anlæg Bevillingsoverholdelse anlæg Beløb i 1000 kr. Oprindeligt Tillægsbevillinger 1.halvår Regnskab 1.halvår Forventet regnskab 2012 Afvigelse ift. korr. Økonomiudvalg Egedal bydel Stenløse Syd Salg af del af matr. nr. 47a Salg af 2 grunde Kildedalprojekt Køb af jord i Værebro Salg og byggemodning af Galaksen (Provst Beckers Vej) Salg af Smørum Bygade 37, Smørum Salg af Slagslunde bygade Salg af Råbrovej Salg af Smørumnedrevej Salg af Tofteholmvej Salg af Tofteholmvej Præstegården i Ledøje Egedal Rådhus Diverse puljer til el og varme Administrative systemer - NØPS Administrative systemer - arkivering og konvertering Teknik- og miljøudvalg Vådområdeprojekt Værebro Ådal Vandrammedirektiv Oprensning af olieforurening Fjernvarmeprojekt Materiel til kildesortering af dagrenovation Maskinhal Materielgården Kabellægning af udendørsbelysning Slidlag og reparation Trafiksikkerhed Brorenovering Sti tunneldalfredning Forskønnelse af Stationsområdet Omlægning af Tingstedet Egedal bydel Planudvalg ESCO-projekt Fredningserstatninger LKV Anlæg Kvalitetsfondsprojekter - skoler Kvalitetsfondsprojekter - idræt Kvalitetsfondsprojekter - Dagtilbud Veksø/Ganløse projekt Kvalitetsfondsprojekter - Ældre Græstedgård - Parkeringsplads Energistyring Energistyring fra Etablering af solcelleanlæg
12 Bevillingsoverholdelse - anlæg Beløb i 1000 kr. Oprindeligt Tillægsbevil linger 1.halvår Regnskab 1.halvår Forventet regnskab 2012 Afvigelse ift. korr. Social- og Sundhedsudvalg Serviceareal - 40 plejeboliger Plejeboliger - Porsebakken Serviceareal Sundhedshus Skoleudvalg Skoleudbygning - klasselokaler Familieudvalg Legepladspatrulje Ølstykke og Ledøje Ørnebjerg - bygningsforbedringer Kultur- og Fritidsudvalg I alt Fortegn: + angiver merforbrug/mindreindtægt, - angiver mindreforbrug/merindtægt Det samlede nettoanlægs var ved vedtagelsen på 258,9 mio. kr. Der er i løbet af første halvår meddelt tillægsbevillinger for 32,4 mio. kr. som fordeler sig med tillægsbevillinger til anlægsudgifter for 45,9 mio. kr. og tillægsbevilling til anlægsindtægter (salg af jord og bygninger) for 13,5 mio. kr. og tillægsbevillinger som endnu ikke er godkendt på -0,4 mio. kr., således at det korrigerede nettoanlægs udgør 290,9 mio. kr. Der er i ovenstående tal indregnet anlægsprojekter til kvalitetsprojekter for 32,8 mio. kr. Kommunen har via generelle tilskud modtaget 14,9 mio. kr. til disse projekter. Der er fortsat krav om 50 % kommunal medfinansiering af investeringer på kvalitetsfondsområdet. Kommunen skal således matche tilskuddet fra kvalitetsfonden med et tilsvarende beløb, hvilket vil svare til et anlægs til kvalitetsprojekter på 30 mio. kr. Egedal Kommune har således i 2012 et lidt større forbrug til kvalitetsprojekter end hvad tilskuddet indikerer. Endelig er der indregnet 127 mio. kr. til rådhus og sundhedshus samt 77 mio. kr. til fjernvarmeprojekt. Der er enkelte mindre projekter som pr. 30. juni 2012 udviser et merforbrug i forhold til tet. Disse merforbrug vil blive søgt dækket ind i forbindelse med opfølgning på anlæg pr. 31. oktober
13 Bevillingsoverholdelse hovedkonto 07 Bevillingsoverholdelse hovedkonto 07 Der forventes en samlet mindreindtægt på 5,2 mio. kr. i forhold til det oprindelige. Beløb i 1000 kr. Oprindeligt Tillægsbevillinger 1. halvår Regnskab 1. halvår Forventet regnskab 2012 Afvigelse ift. korr. Budget Renter af likvide aktiver Renter af kortfristede tilgodehavender Renter af langfristede tilgodehavender Renter af udlæg vedr. forsyningsvirksomheder Renter af kortfristet gæld til staten Renter af kortfristet gæld i øvrigt Renter af langfristet gæld Kurstab og kursgevinster Tilskud og udligning Refusion af købsmoms Skatter I alt Fortegn: + angiver merforbrug/mindreindtægt, - angiver mindreforbrug/merindtægt Renter af likvide aktiver Den terede indtægt udgør forrentning af Kommunens likvide beholdning. Som følge af det meget lave renteniveau forventes renter af likvide aktiver at indbringe ca. 1 mio. kr. mindre end teret. Renter af kortfristede tilgodehavender De terede indtægter vedrører renter i forbindelse med betalingskontrol (debitorsystemet) og andre tilgodehavender. Der er i forbindelse med opfølgningen pr. 31. marts 2012 meddelt tillægsbevilling på 3,248 mio. kr. Bevillingen vedrører statens refundering af kommunens udgift i forbindelse med tilbagebetaling af grundskyld til borgerne i efteråret Renter af langfristede tilgodehavender Den terede indtægt på 65,2 mio. kr. vedrører hovedsageligt SOLT I forbindelse med opfølgningen pr. 30. juni 2012 er indregnet en reduktion af denne indtægt på 25 mio. kr., hvilket kan tilskrives det meget lave renteniveau. Driftsudgifterne til leasing som følge af SOLT er reduceret med tilsvarende beløb. Herudover er ligeledes i forbindelse med opfølgningen indregnet en reduktion på 0,4 mio. kr. af renter af deponerede midler. Renter af udlæg vedrørende forsyningsvirksomheder Den terede udgift vedrører forrentning af renovationens tilgodehavende. I forbindelse med opfølgningen pr. 30. juni 2012 er indregnet en indtægt på 0,1 mio. kr. Beløbet vedrører renteindtægter fra kommunens varmeforsyning (LKV-anlæg). 13
14 Bevillingsoverholdelse hovedkonto 07 Renter af kortfristet gæld til staten Der forventes ingen udgifter på dette område. Renter af kortfristet gæld i øvrigt. Der forventes ingen udgifter på dette område. Renter af langfristet gæld Den terede udgift vedrører renter af Kommunens langfristede gæld. I forbindelse med opfølgningen pr. 31. marts 2012 er den terede udgift sat i forhold til det aktuelle renteniveau, og i den forbindelse er de forventede renteudgifter, som følge af det meget lave renteniveau, reduceret med 1,3 mio. kr. Kurstab og kursgevinster Den terede udgift vedrører betaling for SWAP både i forhold til Kommunens lån og SOLT. Der forventes ingen ændringer i forhold til tet. Tilskud og udligning Den terede indtægt vedrører Kommunens nettoindtægter ved bloktilskud, særtilskud og kommunal udligning m.m. I forbindelse med opfølgningen pr. 31. marts 2012 er tilskud vedrørende kommunal andel af selskabsskat forøget med 1,1 mio. kr. Ved opfølgningen pr. 30. juni 2012 er indregnet midtvejsregulering af beskæftigelsestilskuddet for 2012 samt regulering af bidraget til kommuner med dårlig udvikling i ledigheden. Refusion af købsmoms Der er ikke teret med refusion af købsmoms. Skatter Den terede indtægt vedrører primært kommunal indkomstskat, grundskyld mv. samt selskabsskat. Der er i løbet af første halvår meddelt tillægsbevillinger for -9,0 mio. kr. som vedrører tilbagebetaling og refusion af tilbagebetaling af grundskyld til borgerne. Der er ved opfølgningen pr. 30. juni 2012 indregnet en udgift på 0,889 mio. kr. som en forøgelse af Egedal Kommunes medfinansiering af det skrå skatteloft. Herudover er i 2012 tilbagebetalt 1 mio. kr. i grundskyld vedr Tilbagebetalingen skyldes at SKAT tidligere har anvendt et forkert beregningsgrundlag i forbindelse med opgørelse af skattefradrag for forbedringer. 14
15 Bevillingsoverholdelse hovedkonto 8 Bevillingsoverholdelse hovedkonto 8 balanceforskydning På området opgøres forskydninger i Kommunens balance. Under områdets funktioner er der et stort antal mellemregningskonti; bl.a. mellemregning mellem årene, forskydninger i Kommunens restancer, forudbetalte refusioner samt afdrag på lån. De fleste konti på området har ingen bevillingsmæssig betydning, men udelukkende en finansiel betydning. Det vil sige, at der ikke teres på kontiene. Beløb i 1000 kr. Oprindeligt Tillægsbevillinger 1. halvår Regnskab 1. halvår Forventet regnskab 2012 Afvigelse ift. ko rr. Forskydninger i likvide aftiviteter Forskydninger i tilgodehavender hos staten Forskydninger i kortfristede tilgodehavender Forskydninger i langfristede tilgodehavender Udlæg forsyningsvirksomheder Forskydninger - opkrævning/udbetaling Forskydninger - fonds og legater Forskydninger i kortfristet gæld til pengeinst Forskydninger i kortfristet gæld til staten Forskydninger i kortfristet gæld i øvrigt Forskydninger i langfristet gæld I alt Fortegn: + angiver merforbrug/mindreindtægt, - angiver mindreforbrug/merindtægt Forskydninger i likvide aktiver Budgettet er et udtryk for den forventede forskydning i Kommunens kassebeholdning. Der var således en forventning om, at kassebeholdningen ville øges med 52,6 mio. kr. i løbet af Der er i løbet af året givet tillægsbevillinger for 39,4 mio. kr., som fragår kassebeholdningen. Herudover er der i forbindelse med opfølgningen pr. 30. juni 2012 en forventning om tillægsbevillinger i resten af året på 1,134 mio. kr., som vil reducere kassebeholdningen. Der forventes derfor ved udgangen af året en samlet forskydning i kassebeholdningen på 12,1 mio. kr. Dette betyder, at det forventes, at kassebeholdningen bliver forøget fra 41,3 mio. kr. ved årets start til 53,4 mio. kr. ved årets udgang. Forskydninger i tilgodehavender hos staten Den terede indtægt på 0,2 mio. kr. er et tilskud fra staten vedrørende servicearealer. Herudover registreres refusionstilgodehavender fra staten. Der forventes ingen ændringer i forhold til det oprindelige. 15
16 Bevillingsoverholdelse hovedkonto 8 Forskydninger i kortfristede tilgodehavender Her registreres Kommunens forskydninger i tilgodehavender i betalingskontrol (debitorsystemet), andre tilgodehavender, mellemregning mellem årene samt mellemregning med selvejende institutioner og andre kommuner og regioner. På trods at det store udgiftsbeløb pr. 30. juni 2012, forventes der ikke ændringer i forhold til det oprindelige. Forskydninger i langfristede tilgodehavender Her registreres Kommunens forskydninger i tilgodehavender vedrørende pantebreve, aktier og andelsbeviser, grundejer, udlån til beboerindskud, indskud i Landsbyggefonden, deponerede beløb samt andre langfristede udlån og tilgodehavender. Der er i løbet af 1. halvår meddelt tillægsbevillinger for 11,813 mio. kr. Heraf vedrører 12,1 mio., kr. indskud i Landsbyggefonden og -0,3 mio. kr. tilbagebetaling fra KAB vedrører 2 institutioner i Irishaven. I forbindelse med opfølgningen pr. 30. juni 2012 udskydes indskud i Landsbyggefonden vedrørende 40 plejeboliger på 8,8 mio. kr. til Udlæg forsyningsvirksomheder Her registreres mellemværende vedrørende varmeforsyningen og renovationsordningen. Forskydninger i kortfristet gæld til pengeinstitutter Her registreres Kasse- og byggekreditter. Der er i løbet af 1. halvår meddelt tillægsbevillinger for -21,6 mio. kr. Beløbet vedrører byggekredit i forbindelse med ESCO-projekt som jf. beslutning i kommunalbestyrelsen den 20. juni 2012 vil løbe over årene og har en samlet bevilling på 76,1 mio. kr. Forskydninger i kortfristet gæld til staten Her registreres mellemregning med staten i forbindelse med udbetaling og afregning af ydelser med 100 % refusion. Forskydninger i kortfristet gæld i øvrigt Her registreres Kommunens mellemværende vedrørende den kirkelige ligning, selvejende institutioner, registreret moms og øvrige mellemregningskonto herunder afventende afregning af leverandørbetalinger. På trods af det store indtægtsbeløb pr. 30. juni 2012, forventes der ikke ændringer i forhold til det oprindelige. Forskydninger i langfristet gæld Her registreres låneoptagelse samt afdrag på lån. Det oprindelige består at afdrag på lån for 22,4 mio. kr. og optagelse af lån for 105,8 mio. kr. Der er i løbet af 1. halvår meddelt netto tillægsbevillinger for -4,4 mio. kr. Dette beløb dækker over en låneoptagelse som er overført fra Der forventes ingen ændringer i forhold til det oprindelige inklusiv tillægsbevillinger. 16
17 Egedal Kommune, Rådhuset, Rådhustorvet 2, 3660 Stenløse. Telefon , Udgivet august 2012 Ansvarshavende redaktør Morten Vestergaard, redaktion Morten Skjoldsøge & Henrik Feldt Jørgensen Oplag: 40 stk. Halvårsregnskab 2012 kan downloades på Klik på Om Egedal kommune herefter Kommunens Økonomi.
18
Halvårsregnskab 2014
Halvårsregnskab 2013 Indholdsfortegnelse Indholdsfortegnelse Analyse og vurdering af det forventede årsresultat.. 3 Resultatopgørelse.. 5 Finansieringsoversigt 6 Bevillingsoverholdelse drift og refusion..
Læs mereUdgifter (+)/Indtægter (-) Oprindeligt Tillægs- Korrigeret Regnskab 1000 kr. Budget bevillinger Budget 12.018 247 12.265 12.124
Økonomiudvalget Politisk organisation 1 kr. Budget bevillinger Budget 12.18 247 12.265 12.124 Området omfatter udgifter til politikere, herunder borgmesterløn, borgmesterpensioner, udvalgsvederlag, udgifter
Læs mereLån, renter og balanceforskydninger
15. Lån, renter og balanceforskydninger 15. Forventet låneoptagelse i 2012-2016 Pensionister, førtidspensionister og efterlønsmodtagere kan indefryse deres ejendomsskatter. Dette indebærer, at de kan
Læs mereRenter, tilskud, udligning, skatter, balanceforskydninger
side 1 Indhold 7. Renter... 2 7. Tilskud og udligning... 4 7. Refusion af købsmoms... 6 7. Skatter... 7 8. Balanceforskydninger... 9 8. Forskydninger i langfristet gæld... 11 side 2 7. Renter Hovedkonto
Læs mereRenter, tilskud, udligning, skatter, balanceforskydninger
side 1 Indhold 7. Renter... 2 7. Tilskud og udligning... 4 7. Refusion af købsmoms... 6 7. Skatter... 7 8. Balanceforskydninger... 9 8. Forskydninger i langfristet gæld... 11 side 2 7. Renter Hovedkonto
Læs mereBudgetkontrol september 2015 Økonomiudvalget
Økonomisk oversigt () Løbende priser Udvalget for Økonomi Vedtaget budget 2015 Korrigeret budget 2015 Forventet regnskab 2015 Afvigelse i forhold til korr. budget Renter Renteindtægter -6,9-6,1-6,5-0,5
Læs mereRenter, tilskud, udligning, skatter, balanceforskydninger
side 1 Indhold 7. Renter... 2 7. Tilskud og udligning... 4 7. Refusion af købsmoms... 6 7. Skatter... 7 8. Balanceforskydninger... 9 8. Forskydninger i langfristet gæld... 11 side 2 7. Renter Hovedkonto
Læs mereHalvårsregnskab 2015
Indholdsfortegnelse Analyse og vurdering af det forventede resultat for 2015.... 5 Bevillingsoverholdelse drift og refusion.... 9 Bevillingsoverholdelse anlæg... 12 Bevillingsoverholdelse hovedkonto 07....
Læs mereForbrug pr. 31/5-2012 Korrigeret budget
korrigeret Korrigeret Oprindeligt Budgetopfølgning pr. 31. maj 2012 Økonomiudvalget Finansielle konti Renter 1 2 3 4 5 6 7=2-5 Renter af likvide aktiver - 4.200-4.200-692 -4.200-4.200 0 Renter af kortfristede
Læs mereLån, renter og balanceforskydninger
15. Lån, renter og balanceforskydninger 15. Låneoptagelse I tabel 1 fremgår kommunens samlede låneoptagelse fra 2013-17. Lån til betaling af ejendomsskatter forventes at blive 2,0 mio. kr. mindre i budget
Læs mereBudgetopfølgning pr. 31 marts 2015 Økonomiudvalg Finansielle poster
Afvigelse mellem seneste skøn og korrigeret budget 31/8 31/5 31/3 Forbrug pr. 31/3-2015 Korrigeret budget Oprindeligt budget Budgetopfølgning pr. 31 marts 2015 Økonomiudvalg Finansielle poster Renter Område
Læs mereLån, renter og balanceforskydninger
15. Lån, renter og balanceforskydninger 15. Låneoptagelse I tabel 1 fremgår kommunens samlede låneoptagelse fra 2014-18. Lån til betaling af ejendomsskatter forventes at blive 9,0 mio. kr. over hele budgetperioden.
Læs mereHalvårsregnskab Greve Kommune
Halvårsregnskab Greve Kommune Halvårsregnskab Indholdsfortegnelse Side Overordnet analyse og vurdering af Greve Kommunes halvårsregnskab Generelt 1 Resultat af ordinær drift. 2 Tillægsbevillinger 2 Bemærkninger
Læs mereBudgetopfølgning pr. 31 august 2014 Økonomiudvalg Finansielle poster
Afvigelse mellem seneste skøn og korrigeret budget 31/8 31/5 31/3 Forbrug pr. 31/8-2014 Korrigeret budget Oprindeligt budget Budgetopfølgning pr. 31 august 2014 Økonomiudvalg Finansielle poster Renter
Læs mereRenter, tilskud, udligning, skatter, balanceforskydninger
side 1 Indhold 7. Renter... 2 7. Tilskud og udligning... 4 7. Refusion af købsmoms... 6 7. Skatter... 7 8. Balanceforskydninger... 9 8. Forskydninger i langfristet gæld... 11 side 2 7. Renter Hovedkonto
Læs mereBudgetkontrol marts 2015 Udvalget for Økonomi
Økonomisk oversigt () Løbende priser Vedtaget budget 2015 Korrigeret budget 2015 Forventet regnskab 2015 Afvigelse i forhold til korr. budget Renter Renteindtægter -6,9-6,1-5,2 0,9 Renteudgifter 34,2 30,1
Læs mereHalvårsregnskab 2017
Halvårsregnskab 2017 Regnskabsopgørelse pr. 30-06-2017 Alle beløb i 1.000 kr. Vedtaget Omplac og Korrigeret Halvårs Administrativt Forventet Afvigelse - = indtægt/overskud / + = udgift/underskud budget
Læs mereGreve Kommune. Halvårsregnskab 2016
Greve Kommune Halvårs Halvårs Indholdsfortegnelse Side Overordnet analyse og vurdering af Greve Kommunes halvårs Generelt 1 Resultat af ordinær drift. 3 Tillægsbevillinger 3 Bemærkninger til væsentlige
Læs mereBemærkninger til. renter og finansiering
Bemærkninger til renter og finansiering 145 146 i hele 1.000 kr. B2019 BO2020 BO2021 BO2022 07.22 Renter af likvide aktiver -3.056-2.269-1.778-1.599 05 Indskud i pengeinstitutter -3.056-2.269-1.778-1.599
Læs mereAarhus Kommune Resultatopgørelse FVR pr. u. september kr., netto Forventet regnskab pr. u-09 (1) (2) (3)=(1)-(2)
Bilag 1 til indstilling om forventet regnskab 2015 for Aarhus Kommune Den 10. december 2015 Uddybende kommentarer til Aarhus Kommunes forventede regnskab pr. ultimo september 2015 Det forventede regnskab
Læs mereDe samlede udgifter udgør 3,537 mia. kr. i 2016 og omfatter udover drifts- og anlægsudgifter også renter og afdrag samt balanceforskydninger.
NOTAT 03-03-2017 Sammenfatning af kommunens årsregnskab Høje-Taastrup Kommune har fortsat en robust økonomi, men har i løbet af året været udfordret på servicerammen. I har den økonomiske styring således
Læs mereBemærkninger til. renter og finansiering
Bemærkninger til renter og finansiering 139 140 i hele 1.000 kr. Renter og finansiering B2017 BO2018 BO2019 BO2020 07.22 Renter af likvide aktiver -3.464-2.567-2.297-2.583 05 Indskud i pengeinstitutter
Læs mereBemærkninger til. renter og finansiering
Bemærkninger til renter og finansiering 1 i hele 1.000 kr. Renter og finansiering BF2018 BO2019 BO2020 BO2021 07.22 Renter af likvide aktiver -3.470-2.892-2.423-2.042 05 Indskud i pengeinstitutter -3.470-2.892-2.423-2.042
Læs mereHovedkonto 8, balanceforskydninger - 318 -
- 318-1. Ydre vilkår, grundlag, strategi, organisation og ydelser Hovedkonto 8 indeholder dels årets forskydninger i beholdningen af aktiver og passiver og dels hele finansieringssiden af regnskabet. Under
Læs mereForventet regnskab 2017, halvårsregnskab pr. 30. juni 2017
Forventet regnskab 2017, halvårsregnskab pr. 30. juni 2017 Side 1 af 6 sider Halvårsregnskab og forventet regnskab 2017 Oprindeligt Tillægs- Korrigeret Forv. Forv. Forventet Halvårs- Pct. budget bev. og
Læs mereHovedkonto 7. Renter og finansiering
Hovedkonto 7. Renter og finansiering - 318-1. Ydre vilkår, grundlag, strategi, organisation og ydelser Hovedkonto 7 består af renter, tilskud og udligning, skatter m.v. Renterne omfatter renteindtægter
Læs mereVejen kommune RENTER OG FINANSIERING 2014 2
Vejen kommune RENTER OG FINANSIERING 2014 1 T1 U 28.858 22.227 80.722 85.436 T1 I 2.551.511 2.542.379 2.581.342 2.614.201 07 Renter, tilskud, udligning, skatter m.v. F1 U 43.760 44.390 45.676 46.552 F1
Læs mereBudget og Analyse 16.8.2010. Budgetopfølgning II pr. 30.6.2010 - Renter og finansiering
Budget og Analyse 16.8.2010 Budgetopfølgning II pr. 30.6.2010 - Renter og finansiering (1.000 kr.) Renter -11.004 Balanceforskydninger 4.079 Langfristet gæld Afdrag 541 Låneoptagelse 6.900 Finansiering
Læs mereRegnskab 2010. Vedtaget budget 2011
Side 1 af 5 Økonomisk oversigt () Løbende priser Renter, Finansiering, Finansforskydninger og kapitalposter Regnskab 2010 Vedtaget budget 2011 Korrigeret budget 2011 Forventet regnskab 2011 Afvigelse i
Læs mere:08 Side 1 af 18
4 Økonomi- og Planudvalget - 749.030.837-453.372.409 10 Renter 6.849.070 3.649.954 07 Renter, tilskud, udligning og skatter m.v. 6.849.070 3.649.954 22 Renter af likvide aktiver 05 Indskud i pengeinstitutter
Læs mereResultatopgørelse Budget Augustkonferencen 2018
Resultatopgørelse Budget 1- Augustkonferencen 1 1. kr., (- for iægter) 1*) 1**) 1 1 Resultat af det skattefinansierede område..1 -...1. Skat -1..1 -.. -.. -.1. -.1.1 -.. Tilskud og udligning 1.. 1....
Læs mereBudgetopfølgning pr. 31 maj 2015 Økonomiudvalg Finansielle poster
Afvigelse mellem seneste skøn og korrigeret budget 31/8 31/5 31/3 Forbrug pr. 31/5-2015 Korrigeret budget Oprindeligt budget Budgetopfølgning pr. 31 maj 2015 Økonomiudvalg Finansielle poster Renter Område
Læs mereSAMLET OVERBLIK. Pr. 31. maj 2016 rev
SAMLET OVERBLIK Pr. 31. maj 2016 rev. 12.8.16 Samlet overblik budgetopfølgning 2-2016 Samlet set viser budgetopfølgningen et driftsoverskud på 45,8 mio. kr., hvilket er 4,8 mio. kr. bedre end det korrigerede
Læs mereBemærkninger til. renter og finansiering
Bemærkninger til renter og finansiering i hele 1.000 kr. Renter og finansiering BF 2015 BO 2016 BO 2017 BO 2018 07.22 Renter af likvide aktiver -3.838-3.743-3.620-3.866 05 Indskud i pengeinstitutter -3.838-3.743-3.620-3.866
Læs mereSAMLET OVERBLIK Pr. 30. april 2019
SAMLET OVERBLIK Pr. 30. april 2019 Budgetopfølgning 1 30. april Nedenfor vises resultatopgørelsen for 2019. Det forventede regnskab (kolonne 4) er udarbejdet med udgangspunkt i forvaltningernes budgetopfølgning
Læs mereGenerelle bemærkninger
givet et overblik over grundlaget for regnskabet. Regnskab 6 GENERELLE BEMÆRKNINGER Formålet med de generelle bemærkninger er at give et samlet overblik over den økonomiske side af regnskabet. De generelle
Læs mereTillægs bevilling. 0 0 0 0 0 - Aktivitetsbestemt medfinansiering af. 143-143 0 0 0 - sundhedsvæsenet Kommunal genoptræning og vedligeholdelsestræning
Finansiering 1.000 kr., for indtægter Vedtaget budget Tillægs bevilling Korrigeret budget Regnskab Afvigelse i kr. Afvigelse i % drift 28.871 18.996 9.875 4.698 5.177 52,43 Folkeskoler 1.835 1.835 0 0
Læs mere1.7 Regnskabsopgørelse 2011
1.7 sopgørelse Note i årets priser (+ = Indtægt, - = Udgift) Korr. Oprindeligt Afvigelse ifht. opr. SKATTEFINANSIEREDE OMRÅDE 1) Driftsindtægter Skatter 3.722,5 3.929,8 3.901,4 3.902,5-27,3 Generelle tilskud
Læs mereAarhus Kommune Resultatopgørelse FVR pr. u. september kr., netto Forventet regnskab pr. u-09 (1) (2) (3)=(1)-(2)
Bilag 1 til indstilling om forventet regnskab 2014 for Aarhus Kommune Den 4. december 2014 Resume af Aarhus Kommunes forventede ultimo september 2014 Det forventede regnskab for 2014 pr. ultimo september
Læs mereSAMMENDRAG BUDGET
SAMMENDRAG BUDGET 2019-2022 Sammendraget er opstillet i samme orden som hovedoversigten, men med større detaljerings af de enkelte hovedposter. For driftsvirksomhed og anlægsvirksomhed er der under de
Læs mereØkonomiudvalget Budgetopfølgning pr. 31. marts 2019
Økonomiudvalget Budgetopfølgning pr. 2019 2019 2018 Noter Hele 1.000 kr. Oprindeligt Korrigeret regnskab rest * Drift 267.398 267.885 70.595 26,35 271.736-3.851 72.340 28,00 1. Beredskab 10.893 10.893
Læs mereBudgetopfølgning 2/2012
Greve Kommune Direktionen Budgetopfølgning 2/ Samlet notat Greve Kommune Direktionen Budgetopfølgning 2/ 1. Indledning I denne samlede Budgetopfølgning 2 for opgøres den økonomiske status pr. 31. juli,
Læs mereNotat. Budgetopfølgning pr. 31. marts 2015 for det samlede kommunale område
Notat Budgetopfølgning pr. 31. marts 2015 for det samlede kommunale område Indholdsfortegnelse: 1 Forord... 2 2 Overordnet regnskabsopgørelse pr. 31. marts 2015 samt forventet regnskab 2015... 2 2.1 Kommentarer
Læs mereBemærkninger til. renter og finansiering
Bemærkninger til renter og finansiering 130 i hele 1.000 kr. Renter og finansiering BF 2014 B0 2015 B0 2016 B0 2017 07.22 Renter af likvide aktiver -4.785-4.028-3.743-4.037 05 Indskud i pengeinstitutter
Læs mereSAMLET OVERBLIK. Pr. 31. oktober 2016 rev
SAMLET OVERBLIK Pr. 31. oktober 2016 rev. 29.11.16 Samlet overblik budgetopfølgning 3-2016 Dette overblik over resultaterne af budgetopfølgning 3-2016 er en sammenskrivning af budgetopfølgningerne på de
Læs mereBudgetopfølgning 2 pr. 31. maj 2018
Information fra Stevns Kommune Budgetopfølgning 2 pr. 31. maj Budgetopfølgning 2 Budgetopfølgning 2 pr. 31. maj viser det forventede for. ØKONOMI, HR & IT 0 Indholdsfortegnelse Indledning... 3 Økonomisk
Læs mereRegnskab 2010. Vedtaget budget 2011
Side 1 af 7 Økonomisk oversigt () Løbende priser Renter, Finansiering, Finansforskydninger og kapitalposter Regnskab 2010 Vedtaget budget 2011 Korrigeret budget 2011 Forventet regnskab 2011 Afvigelse i
Læs mereFinansiering. Aktivitetsbestemt medfinansiering af sundhedsvæsenet Kommunal genoptræning og
Finansiering 1.000 kr. ( - betyder indtægter) Vedtaget budget Tillægs bevilling 1) Korrigere t budget Regnska b Afvigelse i kr. Afvigelse i % drift 32.875-18.782 14.093 11.774-2.319-16,45 Folkeskoler 888-484
Læs mereØkonomioversigt. pr. 30.04.2009. Udarbejdet af: Økonomistaben. Dato: 18. maj 2009. Sagsid.: 00.30.10-Ø09-18-08. Version nr.: 1
Økonomioversigt pr. 30.04.2009 Udarbejdet af: Økonomistaben Dato: 18. maj 2009 Sagsid.: 00.30.10-Ø09-18-08 Version nr.: 1 RESULTATOPGØRELSE Note Forbrugs- % i forhold til korr. Forbrugs- % i forhold til
Læs mereØkonomioversigt. pr Dato: 8. maj Version nr.: 1
Økonomioversigt pr. 30.4.2013 Udarbejdet af: Økonomistaben Dato: 8. maj 2013 Sagsid.: 00.30.00-Ø00-1-13 Version nr.: 1. RESULTATOPGØRELSE s-% i korr. s- % i forhold til korr. Skattefinansieret område Indtægter
Læs mereBudgetoplysninger 2015 - renter, afdrag, finansiering Bår
Budgetoplysninger 2015 - renter, afdrag, finansiering Bår Kolonnenavne Oprindeligt 18 Økonomiudvalget 69.703.400-2.879.176.300-2.809.472.900 01 Renter 25.979.900-12.540.000 13.439.900 07 Renter, tilskud,
Læs mereBilag 2-1 Hovedoversigt
Bilag 2-1 Hovedoversigt Hovedoversigten til regnskabet har til formål at give et summarisk overblik over regnskabet såvel aktivitetsmæssigt som finansielt. Den vil også oplysningsmæssigt kunne give et
Læs mereSkatter Budget 2011-2014. Beløb i 1.000 kr. R2009 B2010 B2011 BO2012 BO2013 BO2014
Skatter Budget 2011-2014 Skatter De kommunale skatter udgøres for langt hovedpartens vedkommende af personskatter med 91,2 pct. af de samlede skatter. Den næststørste skattekilde er ejendomsskat med 7,6
Læs mereSAMMENDRAG BUDGET
SAMMENDRAG BUDGET 2017-2020 Sammendraget er opstillet i samme orden som hovedoversigten, men med større detaljerings af de enkelte hovedposter. For driftsvirksomhed og anlægsvirksomhed er der under de
Læs mereInvesteringsoversigt. Investeringsoversigt for alle udvalg. Tabel 1 Sammendrag af investeringsoversigt
Investeringsoversigt Investeringsoversigt for alle udvalg Tabel 1 Sammendrag af investeringsoversigt 2014-2018 Beløb i 1.000 kr. 1) Før Korrigeret Budget Budget Budget Budgetforbrug Økonomiudvalget 234.772
Læs mereEgedal Kommune Dronning Dagmars Vej Ølstykke
Egedal Kommune Dronning Dagmars Vej 200 3650 Ølstykke Indholdsfortegnelse Indholdsfortegnelse Analyse og vurdering af det forventede årsresultat.. 3 Resultatopgørelse.. 8 Finansieringsoversigt 8 Bevillingsoverholdelse
Læs mereRegnskab for perioden 1. januar 2015 30. juni 2015. (Halvårsregnskab 2015)
Regnskab for perioden 1. januar 2015 30. juni 2015. (Halvårsregnskab 2015) Indholdsfortegnelse: 1 Forord... 2 2 Regnskabsprincipper... 2 3 Overordnet regnskabsopgørelse pr. 30. juni 2015 samt forventet
Læs mereHalvårsregnskab 2014 Dok.nr.: 1693 Sagsid.: 14/17602 Initialer: ps Åben sag
Halvårsregnskab 2014 Dok.nr.: 1693 Sagsid.: 14/17602 Initialer: ps Åben sag Indledning Folketinget vedtog den 26. februar 2011 en ændring af Lov om kommunernes styrelse. Ændringen indebærer, at kommunerne
Læs mereBudgetopfølgning 3 pr. 30. september 2018
Information fra Stevns Kommune Budgetopfølgning 3 pr. 30. september Budgetopfølgning 3 Budgetopfølgning 3 pr. 30. september viser det forventede regnskab for. ØKONOMI, HR & IT 0 Indholdsfortegnelse Indledning...
Læs mereBevilling under Planudvalget U 1,6 Bevilling under Planudvalget
Center/institution: ALLE - ANLÆG Baseret på forbrug til og med måned: Juni 2014 Tabel 1 viser årets oprindelige budget for 2014 opdelt på udvalg. Tabel 1 Oprindeligt årsbudget Opr. årsbudget (1.000 kr.)
Læs mereHovedkonto 8. Balanceforskydninger
Hovedkonto 8. Balanceforskydninger - 306-1. Ydre vilkår, grundlag, strategi, organisation og ydelser Hovedkonto 8 indeholder dels årets forskydninger i beholdningen af aktiver og passiver og dels hele
Læs mereSAMMENDRAG MAGISTRATENS BUDGETFORSLAG
SAMMENDRAG MAGISTRATENS BUDGETFORSLAG 2019-2022 Sammendraget er opstillet i samme orden som hovedoversigten, men med større detaljerings af de enkelte hovedposter. For driftsvirksomhed og anlægsvirksomhed
Læs mereHovedkonto 7. Renter og finansiering
Hovedkonto 7. Renter og finansiering 300 1. Ydre vilkår, grundlag, strategi, organisation og ydelser Hovedkonto 7 består af renter, tilskud og udligning, skatter m.v. Renterne omfatter renteindtægter af
Læs mereDer er i budgetforslaget forudsat en uændret udskrivningsprocent på 25,5 samt en uændret grundskyldspromille på 28,89.
ØKONOMI OG PERSONALE Økonomibilag nr. 6 2014 Dato: 15. august 2014 Tlf. dir.: 4477 6316 E-mail: jkg@balk.dk Kontakt: Jeppe Krag Forslag til budget 2015-2018 Baggrund Økonomiudvalget vedtog den 20. maj
Læs mereBudgetkontrol juni 2012 Udvalget for Økonomi
Side 1 af 7 Økonomisk oversigt () Løbende priser Regnskab 2011 Vedtaget budget 2012 Korrigeret budget 2012 Forventet regnskab 2012 Afvigelse i forhold til korr. budget Renter Renteindtægter -5,9-7,8-7,3-3,4
Læs mereHalvårs- regnskab 2014
1 Halvårsregnskab 2014 Regnskabsopgørelse i 1.000 kr. Forbrug pr. 30.6.2014 regnskab Korrigeret budget Budget 2014 Det skattefinansierede område Indtægter Skatter Generelle tilskud mv. 1.081.130 488.446
Læs mereKonto/tekst Regnskab 2012 Budget 2013 Budgetforslag 2014 Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt kroner kroner 1.
Regnskab 2012 Budget 2013 Budgetforslag 2014 A. DRIFTSVIRKSOMHED (INKL. REFUSION) SOCIALE FORHOLD OG BESKÆFTIGELSE 1.00 Familieafdelingen 2.798.595-639.028 2.540.188-294.123 2.421.505-228.981 1.40 Beskæftigelsesafdelingen
Læs mereBilag 2 - Sundheds- og Omsorgsudvalgets balance. Bemærkninger til det omkostningsbaserede regnskab (OBR) 2013
KØBENHAVNS KOMMUNE Sundheds- og Omsorgsforvaltningen Økonomistaben NOTAT 06-02-2014 Sagsnr. 2013-0264522 Bilag 2 - Sundheds- og Omsorgsudvalgets balance. Bemærkninger til det omkostningsbaserede regnskab
Læs mereBudgetrevision Samlet vurdering. Budgetrevision 2. Forventning til regnskab 2018
Budgetrevision 2 Forventning til regnskab 2018 1 Samlet resultat... 3 Samlet vurdering i forhold til korrigeret budget... 3 Likviditet... 4 Kort vurdering... 4 Holder det korrigerede driftsbudget?... 5
Læs mereØkonomiudvalget Budgetopfølgning pr. 30. juni 2019
Økonomiudvalget Budgetopfølgning pr. 2019 2019 2018 Noter Hele 1.000 kr. Oprindeligt Korrigeret regnskab rest * Drift 267.398 267.850 137.697 51,41 271.898-4.048 136.877 52,98 1. Beredskab 10.893 10.893
Læs mereRenter, tilskud, udligning, skatter mv.
Renter, tilskud, udligning, skatter mv. 70.70 Renter af likvide aktiver 70.72 Renter af lån 70.74 Renter i øvrigt 70.80 Generelle tilskud mv. 70.82 Skatter BEVILLINGSOMRÅDE 70.70 70.70 Renter af likvide
Læs mereBeslutningstema På baggrund af 1. politiske budgetopfølgning skal det besluttes, om budgetopfølgningen kan godkendes.
Samlet politisk budgetopfølgning Overskrift Første politiske budgetopfølgning - beslutning Beslutningstema På baggrund af 1. politiske budgetopfølgning skal det besluttes, om budgetopfølgningen kan godkendes.
Læs mereGodkendelse af halvårsregnskab Aalborg Kommune.
Punkt 2. Godkendelse af halvårsregnskab 2016 - Aalborg Kommune. 2016-041110 Magistraten indstiller, at byrådet godkender halvårsregnskab 2016 for Aalborg Kommune i henhold til lov. nr. 156 af 26. februar
Læs mereRegnskabsbemærkninger, regnskab 2016
Regnskabsbemærkninger, regnskab 2016 Politikområde: 01 Finansiering Forklaring til afvigelse mv. pr. funktion Forklaring til restbudget: - = mindreforbrug, + = merforbrug Overordnet resultat: NETTO hele
Læs mereGentofte Kommune Økonomi Bernstorffsvej 161 2920 Charlottenlund
Rapportering Økonomisk rapportering pr. 30. juni Halvårsregnskab inkl. tillægsbevillingsansøgninger Gentofte Kommune Økonomi Bernstorffsvej 161 2920 Charlottenlund Indledning Den økonomiske rapportering
Læs mereUdvalg Økonomiudvalget. Bevillingsområdet omfatter afdrag på kommunens langfristede gæld. Budget Tillægsbevilling Regnskab Afvigelse
REGNSKAB 2008 Bevillingsområde 80.84. Afdrag på lån Udvalg Økonomiudvalget Afgrænsning af bevillingsområdet Bevillingsområdet omfatter afdrag på kommunens langfristede gæld. Resultater Årets samlede resultat
Læs mereRegnskab 2018 Sorø So Kommu Ko n mmu e n e
Regnskab 2018 Sammenfattende konklusioner Servicerammen er overholdt. Vi lander 0,4 mio. kr. under rammen. Der er et mindre forbrug på driften på 17 mio. kr. i forhold til oprindeligt, heraf vedrører de
Læs mereØkonomioversigt. pr. 31.01.2009. Udarbejdet af: Økonomistaben. Dato: 19. februar 2009. Sagsid.: 00.30.10-Ø09-18-08. Version nr.: 1
Økonomioversigt pr. 31.01.2009 Udarbejdet af: Økonomistaben Dato: 19. februar 2009 Sagsid.: 00.30.10-Ø09-18-08 Version nr.: 1 RESULTATOPGØRELSE Note Forbrugs- % i forhold til korr. Forbrugs- % i forhold
Læs mereSundheds- og Omsorgsudvalget balance. Bemærkninger til det omkostningsbaserede regnskab 2014 (OBR).
KØBENHAVNS KOMMUNE Sundheds- og Omsorgsforvaltningen Økonomistaben NOTAT 11-02-2015 Sundheds- og Omsorgsudvalget balance. Bemærkninger til det omkostningsbaserede regnskab 2014 (OBR). Sagsnr. 2014-0256279
Læs mereSbsys dagsorden preview
Side 1 af 9 141. Budgetopfølgning pr.31. maj 2015 Sagsnr: 00.30.14-Ø00-2-15 Sagsansvarlig: Gitte Olsen Sagsfremstilling I de vedtagne principper for økonomistyring er det fastlagt, at der foretages 3 årlige
Læs mereØkonomioversigt. pr. 31.3.2013. Dato: 16. april 2013. Version nr.: 1
Økonomioversigt pr. 31.3.2013 Udarbejdet af: Økonomistaben Dato: 16. april 2013 Sagsid.: 00.30.00-Ø00-1-13 Version nr.: 1. RESULTATOPGØRELSE Positive tal angiver udgifter ---------- hele 1.000 kr. --------
Læs mereØkonomioversigt. pr Udarbejdet af: Økonomistaben. Dato: 27. marts Sagsid.: K Version nr.: 1
Økonomioversigt pr. 29.2.2008 Udarbejdet af: Økonomistaben Dato: 27. marts 2008 Sagsid.: 00.32.00-K01-1-08 Version nr.: 1 RESULTATOPGØRELSE Note Korrigeret Positive tal angiver udgifter ---------- hele
Læs mereIndledning. Regnskab 2018 i hovedtal. Driftsudgifter og udvalgsrammer. Driftsrammer pr. udvalg Driftsudgifter på udgiftsrammer BSU SVBU TEPMU KIU ØU
Regnskab 2018 i overblik Indledning I dette notat præsenteres regnskabsresultatet 2018 i hovedtal og overordnende konklusioner. I årsregnskab 2018 fremgår det detaljerede regnskabsresultat, mens udvikling
Læs mereHalvårsregnskab 2012
Halvårsregnskab 2012 August 2012 Indhold INDHOLD... 1 REGNSKABSFORKLARING 1. HALVÅR 2012... 1 INDLEDNING... 1 BAGGRUND FOR HALVÅRSREGNSKABET... 1 HALVÅRSREGNSKABET I HALSNÆS... 1 CENTRALE REGNSKABSBEGREBER...
Læs mereRenter, tilskud, udligning, skatter mv.
Renter, tilskud, udligning, skatter mv. 70.70 Renter af likvide aktiver 70.72 Renter af lån 70.74 Renter i øvrigt 70.80 Generelle tilskud mv. 70.82 Skatter BEVILLINGSOMRÅDE 70.70 70.70 Renter af likvide
Læs mereGlostrup Kommunes Regnskab 2017
Rettelsessider til Glostrup Kommunes 2017 BDO Statsautoriseret Revisionsaktieselskab har foretaget en analyse af mellemregning mellem årene for flere kommuner. I den forbindelse er de nået frem til, at
Læs mereØkonomiudvalget Budgetbemærkninger til budget 2014-2017
Budgetbemærkninger til budget 2014-2017 # "!" #!!"#!!#!"! " #"! " Renter -20.572 0-20.572-20.127 0-20.127-19.664 0-19.664-19.184 0-19.184 07224 22 Renter af likvide aktiver -8.600 0-8.600-8.600 0-8.600-8.600
Læs mereMål- og budgetopfølgning efter 1. kvartal - beslutning
Mål- og budgetopfølgning efter 1. kvartal - beslutning Beslutningstema På baggrund af administrationens oplæg skal det besluttes, at godkende mål- og budgetopfølgningen for første kvartal 2014. Kompetence
Læs mereAARHUS KOMMUNE BUDGET 2016-2019 SAMMENDRAG
AARHUS KOMMUNE BUDGET 2016-2019 SAMMENDRAG Sammendraget er opstillet i samme orden som hovedoversigten, men med større detaljerings af de enkelte hovedposter. For driftsvirksomhed og anlægsvirksomhed er
Læs mereØkonomi- og Erhvervsudvalget Budgetopfølgning pr. 30. juni 2016
Økonomi- og Erhvervsudvalget Budgetopfølgning pr. 30. juni 1 2 Direktørerklæring for Økonomi- og Erhvervsudvalgets område På baggrund af økonomiopfølgningen pr. 30. juni forventes driftsudgifterne, ved
Læs mereBUDGET Roskilde Kommunes budget for blev endeligt vedtaget ved byrådets 2. behandling 10. oktober 2018.
BUDGET 2019-2022 Roskilde Kommunes budget for 2019-2022 blev endeligt vedtaget ved byrådets 2. behandling 10. oktober 2018. tet for 2019-2022 fremgår af den overordnede resultatopgørelse i tabellen herunder.
Læs mereIndledende afsnit... Fejl! Bogmærke er ikke defineret. 1.1 Hvordan gik det i 2016?... Fejl! Bogmærke er ikke defineret.
REGNSKAB Indhold Indledende afsnit... Fejl! Bogmærke er ikke defineret. 1.1 Hvordan gik det i?... Fejl! Bogmærke er ikke defineret. 1.2 De samlede driftsudgifter... Fejl! Bogmærke er ikke defineret. 1.3
Læs mereMål- og budgetopfølgning efter første halvår - beslutning
Mål- og budgetopfølgning efter første halvår - beslutning Beslutningstema På baggrund af administrationens oplæg skal det besluttes, at godkende mål- og budgetopfølgningen for første halvår 2014. Kompetence
Læs mereØkonomi- og aktivitetsopfølgning pr. november 2014
Økonomi- og aktivitetsopfølgning pr. november 2014 Økonomiudvalg og Byråd Økonomisk overblik for Holbæk Kommune I løbet af 2014 er ledigheden for de forsikrede ledige i Holbæk Kommune faldet overraskende
Læs mereBudgetopfølgning 2 pr. 31. marts 2019
Information fra Stevns Kommune Budgetopfølgning 2 pr. 31. marts Budgetopfølgning 2 Budgetopfølgning 2 pr. 31. marts viser det forventede regnskab for ØKONOMI, HR & IT 0 Budgetopfølgning 2 pr. 31. marts
Læs mereAarhus Kommunes regnskab for 2018
Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Borgmesterens Afdeling Dato 3. april 2019 Aarhus Kommunes regnskab for 2018 1. Resume Driftsresultatet for 2018 viser en forbedring på 326 mio. kr. i forhold
Læs mereBemærkninger til. renter og finansiering
Bemærkninger til renter og finansiering 1 i hele 1.000 kr. Renter og finansiering BF 2016 BO 2017 BO 2018 BO 2019 07.22 Renter af likvide aktiver -3.734-3.427-3.107-3.201 05 Indskud i pengeinstitutter
Læs mereBudget 2013 samt budgetoverslagsårene 2014-2016
Budgettet indenfor finansiering (hovedkonto 7 og 8) består af følgende: Generelle tilskud, udligning og skatter Renter Forskydninger i likvider Forskydninger i kirkeskat Afdrag på lån Optagelse af lån
Læs mereegnskabsredegørelse 2016
Furesø Kommune Regnskab R egnskabsredegørelse Driftsregnskab for regnskabsår (udgiftsbaseret regnskab) Furesø Kommunes samlede regnskabsresultat på det skattefinansierede område, opgjort efter, at årets
Læs mereRegnskab Roskilde Kommune
Roskilde Kommune 1 Indholdsfortegnelse Indledende afsnit... 3 1.1 Hvordan gik det i... 3 1.2 De samlede driftsudgifter... 4 1.3 Indtægterne i regnskab... 5 1.4 Anlægsudgifter... 5 1.5 Befolkningsudvikling...
Læs mere