1 Sammenfatning Specialsektoren Regional udvikling... 15

Transkript

1 Økonomirapport

2 I N D H O L D 1 Sammenfatning Sundhedsområdet Regnskab 2016 og afsættet for vurdering af økonomien i Aalborg Universitetshospital Regionshospital Nordjylland Psykiatrien Sygehusapoteket Den Præhospitale Virksomhed Praksisområdet Medicinudgifter Puljer til udmøntning Sundhedsområdets fællesudgifter Administration Specialsektoren Regional udvikling Anlægsområdet Investeringer på sundhedsområdet Investeringer indenfor specialsektoren Salg af ejendomme og jord Bilag: Indberetning af regnskabsresultatet for Side 2 af 22

3 1 Sammenfatning Ved årets første økonomivurdering for 2017 tegner der sig et billede af et sundhedsområde, der samlet set er under økonomisk pres, og hvor der kan blive behov for øget tilbageholdenhed og reservation af puljemidler med henblik på at sikre, at Sundhedsområdet forbliver i balance i Ved Økonomirapport kan der konstateres særligt tre økonomiske udfordringer, der kræver ekstra opmærksomhed i Hospitalernes forbrugsudvikling: Alle regionens hospitaler har indmeldt, at økonomien er stram i Regnskabsresultaterne for 2016 og omstillingsbehovene i 2017 vidner om, at hospitalerne herunder specielt Regionshospital Nordjylland - står over for en vanskelig opgave med at sikre budgetoverholdelse i Det centrale samhandels- og privatområdet: Ved regnskabsafslutningen for 2016 havde det centrale samhandels- og privatområde et merforbrug på 23 mio. kr. relateret til uforudsete efterreguleringer fra Region Midt. Vurderingen ved Økonomirapport er, at efterreguleringerne i 2017 ikke kan håndteres inden for det nuværende budget. Der forventes på nuværende tidspunkt en ubalance i størrelsesordenen 10 mio. kr. Sygehusmedicin: Regnskabsresultat 2016 viser, at udgifterne til sygehusmedicin i 2016 blev højere end forventet ved budgetlægningen for Særligt i 4. kvartal-2016 kan der konstateres en udgiftsvækst. Årets første prognoser for sygehusmedicin viser indikationer på, at det høje udgiftsniveau ved afslutningen af 2016 fortætter ind i 2017 og lægger pres på områdets nuværende budget. I 2017 står Sundhedsområdet dermed over for væsentlige økonomiske udfordringer, der fordrer markant bevågenhed på den kommende tids forbrugsudvikling. Med henblik på at konsolidere Sundhedsområdet i 2017 foretog Administrationen ved regnskabsafslutningen for 2016 en betalingsfremrykning af basishonoraret til almen læger (18 mio. kr.), og der blev ligeledes afdraget ekstra på leasingaftaler (17 mio. kr.). Endvidere er det forventningen, at der ved årets regnskabsafslutningen for 2017 vil tilbagestå 15 mio. kr. i den regionale overførselspulje. Samlet set er der på den baggrund skabt et ekstra råderum inden for Sundhedsområdet på ca. 50 mio. kr., der kan anvendes engangs til at imødekomme opdriftsområder i Det forudsættes ved Økonomirapport 0, at det ekstra råderum på 50 mio. kr. reserveres til at dække af for dels den forventede ubalance på 10 mio. kr. inden for samhandels- og privatområdet og dels stigende udgifter til sygehusmedicin. Endvidere forudsættes det, at regionens hospitaler får implementeret deres omstillingsplaner og løser de identificerede økonomiske udfordringer i Administrationen vil i 2017 nøje følge forbrugsudviklingen inden for disse områder. Såfremt overstående forudsætninger holder (hospitalerne kommer i økonomisk balance og de stigende udgifter til sygehusmedicin og det centrale samhandels- og privatområde kan holdes inden for konsolideringen), vurderes sundhedsområdet samlet set at være i balance i Endelig skal det nævnes, at der i vurderingen om budgetbalance i 2017 er indregnet, at virksomhederne ikke pålægges tilbagebetaling af merforbrug 2016 i Budget 2017, men at Aalborg Universitets- Side 3 af 22

4 hospital og Regionshospital Nordjylland i stedet pålægges et produktionskrav i lighed med håndteringen af merforbrug Det skal understreges, at der er tale om forholdsvis rå vurderinger af økonomien, og at vurderingerne er foretaget primært på baggrund af regnskabsresultatet for 2016, idet der endnu kun foreligger begrænsede forbrugstal for Specialsektoren forventer et overskud på sektorens rammeaftaleområde på ca. 3,9 mio. kr. mod et budgetteret underskud på ca. 0,3 mio. kr. for regnskab Afvigelsen mellem budgettet og det forventede regnskab er dermed på 4,2 mio. kr. På det regionale udviklingsområde forventes et regnskabsresultat svarende til det budgetterede niveau. På anlægsområdet kan der forventes mindreforbrug (primært forskydninger mellem årene) svarende til ca. 189 mio. kr. for Sundhedsområdet. Mindreforbruget relaterer sig langt overvejende til etablering af udvidet serviceby og redundant tunnel ved Nyt Aalborg Universitetshospital samt renovering/udbygning af hospitalet i Hjørring. På anlægsområdet for Specialsektoren forventes et mindreforbrug på 18 mio. kr. Side 4 af 22

5 2 Sundhedsområdet I det følgende præsenteres Økonomirapport 0 for Sundhedsområdet i Økonomirapporten omfatter udelukkende driftsudgifter og har til formål at sikre rettidig omhu og afdække væsentlige risici i forhold til eventuelle økonomiske udfordringer i indeværende års budget. På baggrund af regnskabsresultaterne for 2016 og forventningerne til 2017 er der i nærværende Økonomirapport således foretaget en samlet vurdering af den budgetmæssige balance for Sundhedsområdet i Til økonomirapporten er regionens virksomheder og øvrige budgetansvarlige enheder på Sundhedsområdet blevet anmodet om at afgive en vurdering af deres forventninger til den økonomiske udvikling i Desuden har Administrationen særskilt gennemgået større, økonomiske fælles-poster på sundhedsområdet, som bogføres centralt. Endelig indgår en umiddelbar vurdering af de budgetpuljer, der henstår fra såvel indeværende, som tidligere års budgetforlig. Henset til den fortsatte opmærksomhed på udviklingen i medicinudgifter de seneste år er der i Økonomirapport indarbejdet et særskilt medicinafsnit, der omfatter såvel sygehusmedicin som tilskudsmedicin. Forud for vurderingen af forventningerne til Budget 2017 er sundhedsområdets driftsresultatet for regnskab 2016 kortfattet opgjort i nedenstående. 2.1 Regnskab 2016 og afsættet for vurdering af økonomien i 2017 Nedenstående tabel viser det samlede regnskabsresultatet for Sundhedsområdet (drift) i Det fremgår, at regnskabsresultatet er på niveau med vedtaget budget, og at Sundhedsområdet dermed samlet set er i balance ved indgangen til Budget Resultatet dækker imidlertid over en række udsving inden for de respektive resultatområder, hvilket indikerer, at der er særlige opmærksomhedspunkter at arbejde videre med i forhold til at sikre budgetoverholdelse i Således udviser hospitalerne under ét merforbrug på ca. 17 mio. kr., der især kan henføres til øgede udgifter til lægelige artikler og vikarforbrug. Den Præhospitale Virksomhed bidrager med et merforbrug på ca. 5,8 mio. kr. som følge af et højere aktivitetsniveau end budgetteret, og Praksisområdet er fortsat udfordret af tandlægerne, der er den primære årsag til områdets merforbrug på ca. 10 mio. kr. Endelig udviser regnskabsresultat 2016 et merforbrug på ca. 23 mio. kr. til efterreguleringer af særydelser (blødermedicin) inden for samhandels- og privatområdet. Når det samlede regnskabsresultat for Sundhedsområdet alligevel ender ud med budgetbalance, hænger det sammen med, at primært uforbrugte puljemidler for ca. 50 mio. kr. fra særligt overførselspuljen og afventede indsatser i sundhedsstrategien, kan imødekomme ovenstående budgetmæssige ubalancer. Den nationale korrektionen på 20 mio. kr. for ændrede prisforudsætninger i 2016 er finansieret inden for fællesområdet af det indhentede overskud på medicinbudgettet ved Aalborg Universitetshospital i forbindelse med Kvartalsrapport Side 5 af 22

6 Tabel: Regnskab Sundhedsområdet, drift (mio. kr.) Resultatområder Budget 2016 Regnskab 2016 Afvigelse Regnskab 2016 Aalborg Universitetshospital 4.948, ,4-7,5 Regionshospital Nordjylland 1.522, ,0-9,8 Psykiatrien 690,5 689,8 0,7 Sygehusapoteket 22,3 23,2-0,9 Den Præhospitale Virksomhed 249,4 255,2-5,8 Praksisområdet 2.192, ,2-10,0 Puljer til udmøntning 50,2 0,6 49,6 Sundhedsområdets fællesudgifter 916,6 920,3-3,7 Administration 420,0 413,0 7,0 Korrektion for ændrede prisforudsætninger -20,0-20,0 Samlet Regnskab , ,7-0,4 I de følgende afsnit redegøres der for de respektive resultatområders forventninger til regnskabsresultat Vurderingerne skal ses i relation til de budgetændringer, der har fundet sted i forbindelse med budgetlægningen for Aalborg Universitetshospital I umiddelbar forlængelse af budgetforliget for 2017 igangsatte Aalborg Universitetshospital arbejdet med en intern omstillingsplan for ca. 100 mio. kr. I 2017 arbejder alle driftsenheder på højtryk på implementeringen af omlægningerne med henblik på størst mulig økonomisk effekt i Med realiseringen af hospitalets budgetplan for 2017 forventer hospitalsledelsen, at der vil være balance mellem budget og forbrug i Medicinområdet forudsættes i denne forventning at være i balance, ligesom det forventes, at merforbruget i 2016 omlægges til et produktionskrav i lighed med håndteringen af merforbruget i På baggrund af forbrugstallene for årets første 2 måneder kan der for hospitalet samlet set konstateres et forbrugsniveau, som ligger over budgetniveauet, hvilket fordrer en kraftig ledelsesmæssig bevågenhed på udgiftsudviklingen i den kommende tid. Hospitals- og klinikledelser vil derfor i foråret være nødsaget til at iværksætte korrigerende handlinger for at sikre budgetbalancen, såfremt der ikke ses markante forbedringer af forbrugsprognoserne i løbet af marts og april. I 2017 er der behov for særlig opmærksomhed på udgiftsudviklingen i forhold til lægelige artikler og implantater, samhandelsområdet og ikke mindst medicin. Med hensyn til lægelige artikler og implantater har Aalborg Universitetshospital i 2016 oplevet en udgiftsstigning på ca. 20 mio. kr., hvilket skal ses i sammenhæng med, at hospitalet oplevede en tilsvarende udgiftsstigning i Regnskabsresultat 2016 for den mellemregionale samhandel viser, at hospitalet generelt er lykkedes med at nedbringe udgiftsniveauet. Blandt andet er der et betydeligt mindreforbrug ved det reumatologiske speciale på baggrund af en meget målrettet indsats. Men samhandelsområdet rummer stadig store styringsmæssige udfordringer, da der er betydelige ubalancer på tværs af klinikker og specialer. På medicinområdet var forbrug og budget stort set i balance i Allerede ved indgangen af 2017 kan det konstateres, at forbruget i primært 4. kvartal 2016, ligger markant over forbruget primo Stigningen skyldes især helårseffekten af dyre behandlinger, som blev igangsat ultimo Der er stor usikkerhed omkring udviklingen i området; dels som følge af nye udbudsrunder og skift til nye præparater, men også henset til at flere patienter kommer i behandling. Ligeledes er der usikkerheds- Side 6 af 22

7 faktorer i forhold til, hvordan specialeplanen falder ud, særligt inden for nyrecancer og modermærkekræft. 2.3 Regionshospital Nordjylland Regnskabsresultat 2016 for Regionshospital Nordjylland vidner om et hospital under stort økonomisk pres. Med et merforbrug på 9,7 mio. kr. i 2016 og et samlet omstillingsbehov på 22 mio. kr. i 2017 står regionshospitalet aktuelt over for flere økonomiske udfordringer. Et særligt udfordret område for regionshospitalet er fortsat lægerekrutteringen og de heraf medførte vikarudgifter. I 2016 lykkedes det for regionshospitalet at få knækket vækstkurven og dermed få lagt låg på de stigende udgifter til vikarer. Dog endte regnskabsresultatet for 2016 fortsat på et højt niveau med et vikarforbrug på 39 mio. kr. Gennem hele 2016 er der arbejdet intensivt med rekruttering af læger fra både ind- og udland, og arbejdet fortætter i I arbejdet på at få Regionshospitalet i økonomisk balance, er det en forudsætning, at vikarforbruget begrænses yderligere. For regionshospitalet har rekrutteringssituationen endvidere medført, at der er lukket for indtag af akutte kirurgiske patienter på matriklen i Thisted. På matriklen i Hjørring har der derfor været igangsat diverse tiltag, som har gjort det muligt at optage flere kirurgiske patienter her. Disse tiltag, og de heraf afledte økonomiske konsekvenser, fortsætter på ubestemt tid og medfører et fortsat merforbrug på regionshospitalet. Dette da de minimale besparelser på matriklen i Thisted ikke står mål med de øgede udgifter på matriklen i Hjørring. Et andet opmærksomhedspunkt i 2017 er regionshospitalets indtægtsbudget for mellemregional samhandel. Gennem de seneste år er samhandelsindtægterne ved specielt matriklen i Thisted faldet med ca. 3 mio. kr. årligt fra et indtægtsniveau på ca. 13,9 mio. kr. i 2013 til 4,3 mio. kr. i Udfordringerne på samhandelsområdet skal gennemgås primo 2017 med henblik på at få afdækket ubalancerne og få dem søgt i balance. En af årsagerne til, at merforbruget på Regionshospital Nordjylland i 2016 ikke blev højere end 9,7 mio. kr. var et generelt stort tilbageholdenhed på anskaffelser af apparatur og inventar, samt ikke mindst et overbudgetteret medicinområde. I 2017 vil regionshospitalet fortsat udvise stort tilbageholdenhed på nyanskaffelser. Ovenstående udfordringer bekymrer hospitalsledelsen, og det overvejes lige nu at iværksætte yderligere besparelsestiltag på regionshospitalet med henblik på at imødekomme de beskrevne udfordringer. Disse tiltag drøftes i hospitalets udvidede hospitalsledelse og afhænger af klinikker og afdelingers arbejde med hospitalets økonomiske handleplan for Således vil et Regionshospital Nordjylland på vej mod økonomisk balance i 2017 være afhængig af, at det lykkes for hospitalet at få begrænset vikarforbruget og få samhandelsområdet bragt i balance. Det er i vurderingen ved Økonomirapport 0 forudsat, at regionshospitalets merforbrug fra 2016 ikke overføres til budget 2017, men i stedet omlægges til et produktionskrav i lighed med håndteringen af merforbruget i Psykiatrien Ved indgangen til 2017 oplever Psykiatrien et budget under pres, og der er derfor stort ledelsesmæssigt fokus på budgetoverholdelse. Det er forventningen, at hospitalet vil afslutte året med budgetbalance. Vurderingen om budgetbalance er under forudsætning af, at mindreforbruget på 0,7 mio. kr. i 2016 overføres til Side 7 af 22

8 Psykiatrien realiserede ved årsafslutningen for 2015 et mindreforbrug på 27 mio. kr. svarende til 4 % af hospitalets budget. Årsagen til mindreforbruget var hovedsageligt vakante lægestillinger. I 2016 er Psykiatrien med en intensiv rekrutteringsindsats lykkedes med at få besat et stort antal speciallæger. Ved årets start i 2017 er der således besat ca. 17 flere speciallægestillinger end 1. januar Det har medvirket til, at hospitalets udrednings- og behandlingskapacitet er væsentlig forøget, og at dette efter pukkelafvikling - forventes at slå igennem i forhold til Psykiatriens muligheder for at leve op til udrednings- og behandlingsretten. Psykiatrien har i 2017 fortsat fokus på udvikling og implementering af initiativer, der skal sikre, at hospitalet kan efterleve patienternes rettigheder vedrørende udredning og behandling. Hertil har hospitalet også i 2017 fået tilført midler til at udvide den ambulante kapacitet. Implementeringen af udrednings- og behandlingsretten har imidlertid medført en stigende efterspørgsel på psykiatriske ydelser, og det har sat ekstra pres på hospitalets ressourcer. En anden udfordring for Psykiatrien i 2017 er, at det ikke har været muligt for hospitaler at realisere alle besparelsestiltagene i Budget Blandt andet kunne den foreslåede besparelse på 1,6 mio. kr. ved nedlæggelse af det selvstændige lægelige vagtlag på sengeafsnit N8 i Thisted ikke gennemføres, idet Regionshospital Nordjylland, Thisted mod forventning ikke kan varetage funktionen. Dertil kommer, at lukningen af to sengeafsnit i Psykiatrien - ét i Klinik Psykiatri Syd og ét i Klinik Psykiatri Nord - har medført et stort pres på den resterende sengemasse, hvilket har givet afledte økonomiske konsekvenser. 2.5 Sygehusapoteket Sygehusapotekets regnskab for 2016 viser et merforbrug på 0,9 mio. kr. Den primære årsag til merforbruget er den igangværende sluseombygning i Medicinerhuset og den deraf begrænsede produktionskapacitet. Den manglende produktionskapacitet er blevet dækket af leverancer fra sygehusapotekerne i Region Hovedstaden og Region Midtjylland, således at det har været til mindst mulig gene for hospitalsafdelingerne. Merudgifterne til dette og de øgede transportudgifter er søgt begrænset ved ikke at genbesætte ledige stillinger. I 2017 fortsætter arbejdet med sluseombygningen, og de økonomiske udfordringer fra 2016 følger dermed ind i Budget Ombygningen forventes at være færdig efter sommerferien Udover sluseombygningen udfordres Sygehusapotekets økonomi ligeledes af implementeringen af et EU direktiv vedrørende forfalskede lægemidler (Serialisering af lægemidler). Direktivet skal være fuldt implementeret primo 2019, men allerede i 2017 vil nogle lægemiddelfirmaer forventeligt ændre stregkode på deres lægemidler, hvilket vil betyde tilretning af regionens stregkodescanning, systemer og hardware. Dertil kommer, at efterspørgslen på kliniske forsøg er stigende, og med de nuværende ressourcer er det vanskeligt for Sygehusapoteket at imødekomme alle ønskerne på dette område. Med henblik på at reducere merudgifterne i 2017 har Sygehusapoteket iværksat et blødt ansættelsesstop. Endvidere forventes det, at den nødvendige genopbygning af produktionslaget på ca. 1 mio. kr i Medicinerhuset, når sluseombygningen afsluttes, kan finansieres ved tilsvarende lagerreduktion på distributionens lager. Samlet set vurderes det for nuværende, med udgangspunkt i Regnskab 2016 og udsigten for 2017, at der er balance mellem driftsudgifter og budget i Heri er det forudsat, at Sygehusapoteket jævnfør aktuel overførselssag i Forretningsudvalget d. 20. marts friholdes for overførsel af merforbrug fra Side 8 af 22

9 2.6 Den Præhospitale Virksomhed Regnskab 2016 for Den Præhospitale Virksomhed udviser et merforbrug på 5,8 mio. kr. Ubalancen blev allerede adresseret ved budgetprocessen for 2017, og med de tilførte 9 mio. kr. til området i budgetforliget forventes Den Præhospitale Virksomhed at være i balance i På administrationssiden arbejder Den Præhospitale Virksomhed fortsat på at få etableret en ny fælles vagtcentral i samarbejde med Aalborg Kommune, Nordjyllands Beredskab og Falck på Hjulmagervej i Aalborg. I vurderingen af budgetbalance er det forudsat, at udflytningen kan holdes tæt på det budgetterede niveau. Processen for etablering af ny fælles vagtcentral kører parallelt med Økonomirapport 0 og håndteres eksplicit i andet forum. På driftssiden forventes der ligeledes balance i De erfarede budgetmæssige udfordringer i 2016 blev håndteret i budgetforliget for 2017; dog med den undtagelse, at der i Budget 2017 udelukkende er budgetteret med en halvårlig effekt af de øgede præhospitale omkostninger relateret til Regionshospital Nordjylland, Thisted. Da budgetforliget blev indgået var det forventningen, at den midlertidige driftsmodel i Thisted ville ophøre primo Det forudsættes i nærværende økonomirapport, at denne udfordring løses centralt; eventuelt i forbindelse med udmøntningen af forligspuljen til ny Thisted profil. 2.7 Praksisområdet Regnskabsresultat 2016 for Praksisområdet vidner om et merforbrug på 10 mio. kr. Ubalancen kan henføres til et merforbrug på særligt tandlægeområdet på 31,7 mio. kr., samt merforbrug på 5,3 mio. kr. inden for almenlægeområdet. Disse merforbrug opvejes til dels af mindreforbrug inden for speciallægerne og øvrige praksisområder. Ved Økonomirapport 0 er der for Praksisområdet kun tilgængelige forbrugsdata for januar måned Det er derfor meget vanskeligt og forbundet med stor usikkerhed - at vurdere et forventet regnskabsresultat for et budget på 2,2 mia. kr. På baggrund af forbrugstendenserne i 2016 og forventet udvikling i 2017 er den nuværende vurderingen, at området samlet set er i budgetmæssig balance om end der er svage indikationer på, at området vil kunne realisere et mindreforbrug i I det følgende beskrives kort regnskabsforventningerne til praksisområdets centrale budgetposter i Almenlægerne er med budgetforlig 2017 blevet tilført 13 mio. kr. til forventet vækst i Det forventes på nuværende tidspunkt, at udgifterne til almenlægeområdet vil svare til budgetteret niveau i I vurderingen er der indregnet udgifter til de udbudsklinikker regionen har udliciteret til private udbydere, samt udgifter til at drive midlertidige lægetilbud på området. I 2017 forventes indgåelse af ny overenskomst på almenlægeområdet. Det er endnu uvist, hvilke økonomiske konsekvenser en ny overenskomst vil få, og om der vil ske ændringer i forhold til den økonomiske ramme på området. Det skaber derfor en usikkerhed i forhold til det nuværende budgetniveau. For speciallægeområdet forventes der på landsplan en vækst fra 2016 til 2017 på 34 mio. kr., svarende til den budgetteret vækst på 4 mio. kr. i Budgetforlig 2017 for Region Nordjylland. Det forventes på nuværende tidspunkt, et området er i balance i Side 9 af 22

10 I 2016 overskred tandlægeområdet økonomiprotokollatet på landsplan med 13 % (nov tal) i forhold til den økonomiske ramme for området. Dette på trods af, at der i 2016 er indført udgiftsdæmpende tiltag. I Region Nordjylland ses i 2016 en udgiftsstigning på 5,3 %, svarende til ca. 10 mio. kr. Den fortsatte udgiftsstigning har som tidligere nævnt medført et merforbrug på 31,7 mio. kr. inden for tandlægeområdet. I forbindelse med budgetlægning for 2017 blev områdets budget opjusteret med 28 mio. kr. Det betyder, at budgettet i 2017 har nærmet sig udgiftsniveauet for Tendensen i årets sidste måneder i 2016 samt januar 2017 er imidlertid, at udgifterne til tandlægeområdet fortsat er opadgående. På nuværende tidspunkt er det vanskeligt at vurdere et regnskabsresultat for tandlægeområdet i Forventningen er, at der vil blive tale om et merforbrug. Der afventes afklaring fra Danske Regioner i forhold til, hvorledes økonomiprotokollatet vil blive effektueret, og hvilken udgiftsdæmpende effekt det vil have. Der vil formentlig blive tale om en honorarnedsættelse pr. 1. april Regnskabsresultatet for tilskudsberettiget medicin blev i 2016 ca. 640 mio. kr. (inkl. apotekernes rabat og vederlagsfri medicin i psykiatrien). Med en budgettilførsel på 11 mio. kr. i Budgetforlig 2017 er udgiften til tilskudsmedicin i 2017 budgetteret til ca. 651 mio. kr. Med udgangspunkt i det endelig resultat for medicinudgifterne i 2016 og en liste over de præparater, der i 2017 forventes at have patentudløb, er der udarbejdet en prognose for udviklingen i udgifterne til tilskudsmedicin i Vurderingen er, at den forventede udgiftsstigning kan holdes inden for det budgetterede niveau i I forhold til Øvrige praksisområder er det ved Økonomirapport 0 forventningen, at især områderne for fodterapeuter og psykologhjælp vil bidrage med mindreforbrug, der kan imødekomme udgiftsvæksten inden for tandlægeområdet og muligvis andre opdriftsområder i Prognoserne for praksisområdet er dog forsat usikre henset de begrænsede forbrugstal her ved starten er året. 2.8 Medicinudgifter I 2017 er det samlede budget til medicinområdet på ca. 1,3 mia. kr.; heraf udgør sygehusmedicin ca. 649 mio. kr. og tilskudsmedicin ca. 651 mio. kr. Medicinudgifterne har i en årrække været et særligt risikoområde, der har udfordret sundhedsområdets samlede økonomi. I Region Nordjyllands budgetforlig for 2016 blev der på den baggrund omprioriteret midler til medicinområdet svarende til i alt 170,5 mio. kr. (netto), der dækkede over dels 85,5 mio. kr. til sygehusmedicin og dels 85 mio. kr. til tilskudsmedicin. Den nuværende vurdering ved Økonomirapport er, at udgifterne til sygehusmedicin igen er stigende. Ved budgetlægningen for 2017 (i sommeren 2016) var det ellers regionens vurderingen - på baggrund af regnskabsresultatet for 2015 og udgiftsniveauet i første halvår af at de tidligere års markante stigende medicinudgifter var stagnerende både i forhold til sygehusmedicin og tilskudsmedicin. Det betød, at det på daværende tidspunkt blev forudsat, at medicinområdet ville være overbudgetteret med ca. 50 mio. kr. i Med udgangspunkt i regionens egne vurderinger og Danske Regioners daværende prognose for udviklingen i udgifter til sygehusmedicin, blev det vurderet, at udgifterne til sygehusmedicin og tilskudsmedicin ville vækste med henholdsvis 20 mio. kr. og 11 mio. kr. fra 2016 til Dermed ville det være muligt, at omprioritere den resterende medicinbuffer på ca. 20 mio. kr. til andre opdriftsområder i Budget Side 10 af 22

11 Mio. kr. Regnskabsresultatet for sygehusmedicin i 2016 blev imidlertid ca. 7 mio. kr. højere end forventet ved budgetlægningen. Det afsatte beløb til imødegåelse af forventet vækst i udgifterne i 2017 er således mindre end oprindelig forudsat. Forbrugstallene for januar 2017 indikerer, at tendensen med stigende udgifter til sygehusmedicin i 4. kvartal 2016 fortsætter ind i Udgiftsvæksten begrundes primært med ibrugtagning af ny dyr medicin til behandling af kræft og øjensygdomme samt øget patientindtag. Ovenstående indikerer, at udgifterne til sygehusmedicin igen kan blive en udfordring i Budget Området vil derfor fortsat være et særligt fokusområde, som følges nøje i de månedlige forbrugsopfølgninger og i kvartalsrapporteringerne. Inden for området af tilskudsmedicin viser Regnskab 2016, at der er balance mellem udgifter og budget. På nuværende tidspunkt er der ingen indikationer på, at udgiftsudviklingen vil afvige fra den budgetterede vækst på 11 mio. kr. Området forventes derfor at være i balance i Endelig skal det nævnes, at den eventuelle besparelseseffekt afledt af det nyoprettede Medicinråd, der skal sikre et rimeligt forhold mellem medicin-effekt og medicin-omkostning samt den nye aftale om prisreduktioner og loft over priserne for sygehusforbeholdte lægemidler endnu afventes. Udviklingen i de samlede regionale medicinudgifter fremgår af nedenstående graf Udviklingen i udgifter til medicin Sygehusmedicin Tilskudsmedicin 2.9 Puljer til udmøntning Under resultatområdet er afsat en række forligspuljer fra såvel indeværende som tidligere års budgetforlig. Hertil kommer eventuelle puljer fra Midtvejsreguleringer (DUT mv) samt den centrale pulje til automatiske overførsler af mindreforbrug og andre tekniske justeringer. Puljerne udmøntes i løbet af året til de relevante konti og budgetenheder, når der er klarhed over midlernes anvendelse. Ved Økonomirapport 0 er den samlede vurdering for resultatområdet, at der i 2017 vil være balance mellem forbrug og budget. Heri indgår en forudsætning om, at der i den regionale overførselspulje vil være uforbrugte midler på ca. 15 mio. kr., der reserveres og forudsættes anvendt til udgiftsafdækning inden for det centrale samhandels- og privatområde i Forventet regnskabsafvigelse for 2016 vidner om, at der i 2016 var et mindreforbrug inden for puljeområdet på ca. 50 mio. kr.; heraf udgjorde overførselspuljen ca. 23 mio. kr. og øvrige forligspuljer 27 mio. kr. Men siden regnskabsafslutningen for 2016 er blandt andet forligsmidlerne til udgående neurorehabiliteringsteams blevet udmøntet, ligesom der ved indgangen til 2017 endelig foreligger national afklaring på en række indsatser og reserverede forligsmidler i Regeringens Sundhedsstrategi (forventes behandlet i udmøntningssag i Forretningsudvalget d. 10. april). Endvidere er det forventningen, at Side 11 af 22

12 der medio 2017 kan udmøntes forligsmidler til etablering af tre ekstra hospicepladser (to pladser ved Kamillianergaardens Hospice og en plads ved Hospice Vendsyssel). På den baggrund indgår der i den samlede vurdering om budgetbalance inden for puljeområdet en forudsætning om, at samtlige forligspuljer udmøntes og anvendes fuldt ud i Det bør bemærkes, at den påbegyndte opsparing på 10 mio. kr. til dækning af udgifter i forbindelse med udflytningen til Nyt Aalborg Universitetshospital i 2020 kan anvendes til engangsinvesteringer (eksempelvis apparatur) i Midlerne er imidlertid reserveret, indtil der foreligger endelig afklaring på finansieringen af to nye PETCT scannere til Aalborg Universitetshospital. Såfremt midlerne fra Kræftplan IV mod forventning - helt eller delvist - ikke kan anvendes til PETCT-investeringen, kan der blive behov for, at NAU-forligspuljen indgår som medfinansiering Sundhedsområdets fællesudgifter Resultatområdet dækker over en rækker projekter (med afsat budget) samt diverse fælleskonti, hvorfra der afholdes regionale udgifter til regionsdækkende funktioner. Dette tæller blandt andet udbetalinger af tjenestemandspensioner, barselsfond, apparaturanskaffelser, patienterstatninger og forsikringer samt uddannelsespuljer. Sundhedsaftaler, Sundheds IT, Patienter i eget hjem, Hospice, Samhandel- og privatområdet (centralt budget) og ydelser i Specialsektoren indgår ligeledes i dette resultatområde. Sundhedsområdets fællesudgifter under ét vurderes til at være i budgetmæssig balance i Det centrale samhandels- og privatområde har i Regnskab 2016 et merforbrug på ca. 23,3 mio. kr. Merforbruget kan især henføres til efterreguleringer for særydelser (blødermedicin) fra Region Midt. For 2017 forventes der ligeledes efterreguleringer for særydelser, der ikke vil kunne håndteres inden for det nuværende budget. Der vurderes derfor at være en negativ ubalance på samhandelsområdet i størrelsesordenen 10 mio. kr. Som tidligere nævnt, forudsættes det, at ubalancen kan imødekommes af uforbrugte midler i den regionale overførselspulje. Samhandels- og privatområdet følges tæt og vil være et særligt fokusområde i de kommende kvartalsrapporteringer i Med henblik på at konsolidere Sundhedsområdet i 2017 fremrykkede Administrationen ved regnskabsafslutningen for 2016 en betaling for basishonorar til almenlæger i 2017 (18 mio. kr.), og der blev endvidere foretaget et ekstra afdrag på leasingaftaler (17 mio. kr.). Samlet set har det skabt et ekstra råderum i 2017 på ca. 35 mio. kr. Det forudsættes, at råderummet reserveres til at dække af for det forventede merforbrug inden for medicinområdet. Der er tale om engangsmidler, der kun er til rådighed i Området for patienter i eget hjem dækker over regionens udgifter til følgende behandlingstyper for hjemmepatienter: dialyse, ilt, respiration, parenteralernæring (flydende væske, der via drop indgives direkte i en blodåre) og udlevering af høreapparater. Områdets regnskabsresultat for 2016 udviser et merforbrug på ca. 15 mio. kr. Med tilførslen af 14,5 mio. kr. i Budgetforlig 2017 er vurderingen ved Økonomirapport 0, at området samlet set balancerer i Dog dækker balancen over forskellige tendenser inden for de underliggende resultatområder. I 2017 er der indgået ny udbudsaftale på Ilt til hjemmepatienter. Ved Budgetforlig 2017 blev det konservativt forudsat, at den nye aftale ville realisere en besparelse på 0,9 mio. kr. Den forventede besparelse er nu opjusteret til 6,9 mio. kr. svarende til ca. 25 % af forbruget i Besparelsen forudsættes at kunne imødekomme forventede merforbrug vedrørende respiratorpatienter og høreapparater på henholdsvis ca. 3,3 mio. kr. og ca. 3,0 mio. kr. Regnskabsresultat 2016 for Patienterstatning og Styrelsen for Patientsikkerhed viser et mindreforbrug på 9,5 mio. kr. Mindreforbruget kan henføres til ekstraordinære indtægter som følge af opnået medhold i ankesager. Området tilstræber i høj grad, at sager ankes så tidligt om muligt, og inden der Side 12 af 22

13 udbetales erstatningsbeløb til patienterne. Vurderingen ved Økonomirapport 0 er derfor, at der i 2017 ikke forventes indtægter i sammen omfang som i Endvidere vidner 2016 om, at antallet af skadesanmeldelser fortsat er stigende. Den samlede vurdering for området er, at udbetalingsniveauet i 2017 vil være på niveau med regnskab 2016 og det budgetterede niveau for Sundheds IT har i 2016 et mindreforbrug på 10 mio. kr., der kan forklares med, at et nyt it-system til understøttelse af servicelogistik (herunder portør-systemet) er blevet udskudt. Projektet gennemføres i 2017, hvor der således vil være behov for de uforbrugte midler fra Under forudsætning af, at de 10 mio. kr. overføres til Sundheds IT i 2017 (jævnfør aktuel overførselssag i Forretningsudvalget d. 20. marts), forventes området at være i balance i Den samlede vurdering af sundhedsområdets fællesudgifter skal ses på baggrund af forventning om balance på væsentlige driftskonti. Der er dog nogen usikkerhed forbundet med vurderingerne af udgifter til blandt andet tjenestemandspensioner og patienterstatninger, der er præget af udsving fra år til år. Endvidere skal det bemærkes, at der pr. 1. januar 2017 er sket en ændring af den færdigbehandlingstakst, som kommunerne betaler for de somatiske patienter. Ændringen består af et tillæg til færdigbehandlingstaksten, som kommunerne skal betale til staten. Regionen får ikke andel i kommunernes øgede betaling, men det kan forventes, at kommunernes øgede incitament til at hjemtage de færdigbehandlede somatiske patienter, vil medføre et fald i antallet af færdigbehandlingsdage. Indtægterne fra færdigbehandlede patienter er derfor præget af usikkerhed i Administration Sundhedsområdets andel af den regionale administration dækker over såvel stabsfunktioner som HR, Økonomi, Patientforløb mv., men også fællesudgifter som eksempelvis regionsråd, pensioner, administrative it-systemer osv. Der forventes ved Økonomirapport et regnskabsresultat svarende til det budgetterede niveau. Der kan imidlertid konstateres stigende udgifter til tjenestemandspensioner, hvilket derfor vil være et fokusområde i de kommende kvartalsopfølgninger og forventeligt ligeledes ved budgetlægningen for Side 13 af 22

14 3 Specialsektoren Specialsektoren forventer et overskud på sektorens rammeaftaleområde på ca. 3,9 mio. kr. mod et budgetteret underskud på ca. 0,3 mio. kr. for regnskab Afvigelsen mellem budgettet og det forventede regnskab er dermed på 4,2 mio. kr. Den samlede omsætning på rammeaftaleområdet forventes at blive på 699,2 mio. kr. inklusiv tillægsydelser. Det forventede overskud er beregnet med udgangspunkt i - og på baggrund af - forbruget i årets første måned, det forventede forbrug og aktivitet ved de enkelte tilbud i den resterende del af året samt anden relevant information, som har en effekt på tilbuddenes økonomi. I nedenstående tabel er der en samlet oversigt over det forventede regnskab for Specialsektoren i 2017 på rammeaftaleområdet. Mio. kr. Oprindeligt budget Omplaceringer Andre afvigelser Ændringer i alt Forventet regnskab Bruttoomkostninger 664,8 35,4-4,8 30,6 695,4 Bruttoindtægter -664,5-36,3 1,5-34,8-699,2 Nettoomkostninger 0,3-0,9-3,3-4,2-3,9 Som det fremgår af ovenstående tabel udgør det forventede overskud 3,894 mio. kr. eller 0,6 % af den forventede omsætning på området. Der forventes dermed en hensigtsmæssig sammenhæng mellem de forventede indtægter og forventede omkostninger i Dette dækker dog over nogen variation på tilbudsniveau, men det er fortsat administrationens vurdering, at det forventede resultat er tilfredsstillende. Tabellen viser desuden, at der er i budgettet er indarbejdet et større beløb vedrørende Omplaceringer. Omplaceringer vedrører aftalte tillægsydelser til brugerne ud over de normale ydelser, budget vedrørende meraktivitet og endelig budget til særforanstaltninger. Herudover forventes en omsætning vedrørende levering af sundhedsydelser, indtægtsdækket virksomhed (IDV), projekter og salg af ydelser til VISO på 64,316 mio. kr. i Disse områder forventes at være i balance. Side 14 af 22

15 4 Regional udvikling Det oprindelige budget for det regionale udviklingsområde udgør 324 mio. kr. for Der forventes et regnskab svarende til det budgetterede niveau. Trafikselskab NT har endnu ikke offentliggjort økonomioverslag for Regionens udgifter til tilskud til trafikselskab for 2017 forventes derfor på nuværende tidspunkt at ende som budgetteret. Hvis det endelige resultat for trafikselskabet afviger fra det aconto indbetalte, udlignes forskellen i budgettet for Øvrige områder Budgettet forventes overholdt i Side 15 af 22

16 5 Anlægsområdet De overordnede konklusioner og vurderinger indenfor anlægsområdet i 2017 ved økonomirapport 0 viser: Forventet mindreforbrug på Sundhedsområdet i 2017 på 189,4 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget (incl. overførsler fra 2016). Forventet mindreforbrug indenfor Specialsektoren på 18,3 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget (incl. overførsler fra 2016). Nedenfor oversigt med overførsler , anlægsbudget 2017 samt afvigelser fordelt på Sundhedsområdet og Specialsektoren: kr. Budget 2017 Overførsler fra 2016 Korrigeret budget 2017 Afvigelser Forventet regnskab Sundhedsområdet Specialsektoren Investeringer på sundhedsområdet I budget 2017 udgør den samlede ramme til anlægsinvesteringer på Sundhedsområdet i alt 238 mio. kr. Hertil kommer overførsel af uforbrugte midler fra 2016 på 168 mio. kr. Overførslerne fra 2016 relaterer sig til projektforsinkelser samt forlænget udbudsproces. Det samlede korrigerede budget udgør således 406 mio. kr Nyt Aalborg Universitetshospital Forundersøgelser, Projektafdelingen Serviceby Infrastruktur og vejtilslutninger Onkologi med 1 accelerator Fælles forhal SUND/NAU Arealerhvervelse Udbudsproces Nyt rensningsanlæg Reduntant tunnel Det er på nuværende tidspunkt vurderingen fra Projektafdelingen for Nyt Aalborg Universitetshospital, at anlægsprojekterme omkring ny serviceby og den redundante tunnel ikke kan realiseres fuldt ud i Der forventes således et mindreforbrug på 81 mio. kr. De øvrige anlægsprojekter kan gennemføres i 2017 med overholdelse af anlægsbevilling og tidsplan Aalborg Universitetshospital (nuværende matrikler) OP-stue i Farsø Udskiftning af ventilationsanlæg på central-op i Aalborg Ombygning af røntgenstue 8 Behandlings- og modtageareal i akutmodtagelsen Det er på nuværende tidspunkt vurderingen fra Projektafdelingen for Nyt Aalborg Universitetshospital, at anlægsprojekterne kan gennemføres i 2017 med overholdelse af anlægsbevilling og tidsplan. Side 16 af 22

17 5.1.3 Psykiatri i Aalborg Øst Psykiatri 1. etape i Aalborg Øst: Det er på nuværende tidspunkt vurderingen fra Projektafdelingen for Nyt Aalborg Universitetshospital, at anlægsprojektet ikke kan realiseres fuldt ud i Der forventes således et mindreforbrug på 37,2 mio. kr Regionshospital Nordjylland Renovering bygning 40 i Hjørring med renovering af sengeafsnit i Højhuset Kvinde/barn hus i Hjørring med nedrivning og nybygning til de fremtidige funktioner Renovering/levetidsforlængelse i Hjørring af de røde bygninger (bygning 8, 10 & 12) med udskiftning og renovering af tag- og tagkonstruktionen samt renovering af faldstammer Renovering/levetidsforlængelse i Brønderslev (Neuroenhed) med henblik på at opdatere bygningen, hvor det er nødvendigt Regnvandsseparering i Brønderslev, lovpligtigt (Neuroenhed) med adskillelse af kloak og regnvand Renoveringsplan med renovering af sengeafsnit K3 i Thisted til kirurgiske patienter Renovering af klinisk biokemisk afsnit i Thisted samt flytning af bloddonortapning til SOSUbygningen Renovering faldstammer i Thisted Nyt el/nødforsyningsanlæg i Thisted Indflytning af Psykiatrisk ambulatorium på matriklen i Frederikshavn 2 OP stuer til dagkirurgi i Thisted Det er på nuværende tidspunkt vurderingen fra Bygninger og Anlæg, at 9 ud af de 11 anlægsprojekter kan gennemføres i 2017 med overholdelse af anlægsbevilling og tidsplan. Det vurderes ikke muligt på nuværende tidspunkt at realisere alle anlægsmidler overflyttet fra 2016 og bevilget i 2017 til renovering af bygning 40 og etablering af Kvinde-Barn Hus. Samlet set forventes et mindreforbrug på 65,7 mio. kr. grundet forsinkelser og nyt udbud mv. Det bemærkes, at der er en generel usikkerhed som følge af den uafklarede voldgiftssag med C.F. Møller Sygehusapotek FMS-overvågning af produktion og nødforsyning, lovpligtigt Sikring af egenproduktion Det er på nuværende tidspunkt vurderingen fra Bygninger og Anlæg, at anlægsprojektet omkring FMS-overvågning kan gennemføres i 2017 med overholdelse af anlægsbevilling og tidsplan. Det forventes ikke muligt at fuldt ud realisere anlægsprojektet omkring sikring af egenproduktion i Der forventes således et mindreforbrug på 4 mio. kr Fælles Nedrivningspulje Elevatorpulje til renoveringer af elevatorer på flere matrikler El-sikkerhed, lovpligtigt APV-midler fordelt på virksomhederne Aalborg Universitetshospital, Regionshospital Nordjylland og Psykiatrien Forundersøgelser, bygge og anlæg Hospitalsspildevand, forundersøgelser Energiafmærkning IT-pulje Kontrol af arbejdsklausuler Forsyningssikkerhed i IT-huset Etablering af 3 ekstra pladser, hospice Aalborg Etablering af helikopterlandingsplads Installation af uniformsautomat i Hjørring Side 17 af 22

18 Det er på nuværende tidspunkt vurderingen fra Bygninger og Anlæg, at alle anlægsprojekter på nær et kan gennemføres i 2017 med overholdelse af anlægsbevilling og tidsplan. Projektet omkring energimærkning forventes kun realiseret med 0,5 mio. kr. af de afsatte 2,0 mio. kr. i 2017, grundet manglende afklaring på regler og procedurer. 5.2 Investeringer indenfor specialsektoren I budget 2017 er der bevilliget midler til 9 anlægsprojekter indenfor specialsektoren til en samlet anlægsinvestering på 86,9 mio. kr. Hertil kommer overførsel af uforbrugte midler fra 2016 på 70,4 mio. kr. Det samlede korrigerede budget udgør således 157,3 mio. kr. Det er på nuværende tidspunkt vurderingen fra Bygninger og Anlæg, at 7 af anlægsprojekterne kan gennemføres i 2017 med overholdelse af anlægsbevilling og tidsplan. De 2 anlægsprojekter omkring nyt specialbørnehjem Nord og udviklingspulje på i alt 15,7 mio. kr. forventes ikke anvendt i Salg af ejendomme og jord Der arbejdes fra Bygning & Anlægs side med udbud og frasalg af regionale udfasede ejendomme og jordarealer i På salgslisten er omkring 25 forskellige typer af ejendomme i form af jordparceller, parcelhuse, rækkehuse, boligblokke og institutionsbygninger. Side 18 af 22

19 6 Bilag: Indberetning af regnskabsresultatet for 2016 Regionerne er forpligtet til at levere standardiserede, kvartalsvise økonomiopfølgninger til Økonomiog Indenrigsministeriet. Der er tale om meget overordnede opgørelser, som er fastsat i regionernes budget- og regnskabssystem (og dermed i den lovgivning, som regionerne er underlagt). I opgørelserne sættes det forventede årsresultat op mod de økonomiske rammer, der er aftalt med regeringen. Det forudsættes, at Forretningsudvalget har godkendt indberetningen inden afsendelse til Økonomiog Indenrigsministeriet. Denne indberetning vedrører det endelige regnskabsresultat for Indberetningen vedrører drifts- og anlægsudgifter for sundhedsområdet, regional udvikling og administrationen. Specialsektoren er ikke omfattet af indberetningen. Det skal bemærkes, at opdelingen i skemaerne følger den autoriserede kontoplan fra regionernes budget- og regnskabssystem. Denne opdeling er anderledes end den opdeling, som normalt anvendes i regionens økonomistyring. Ligeledes indgår eksempelvis renteområdet ikke i den nedenstående opstilling. Efter skemaerne præsenteres korte forklaringer på de væsentligste afvigelser mellem det oprindelige budget (regeringsrammen) og årsresultat. Side 19 af 22

20 Driftssiden DRIFT mio. kr. Oprindeligt budget incl. korrektioner (Regeringsrammen) Årsresultat Sundhedsområdet (Hovedkonto 1) i alt Sygehusvæsen ( ) Sygesikringsydelser excl. medicin ( ) Sygesikringsmedicin ( ) Centraladministration mv. ( ) Fællesadministration ( ) Regional udvikling (Hovedkonto 3) i alt heraf fællesadministration ( ) 4 4 Hovedkonto 1 - Sundhed Årsresultat for sundhedsområdet udviser et mindreforbrug på ca. 4 mio. kr. i forhold til regeringsrammen. Afvigelserne i det følgende er opgjort i forhold til det korrigerede budget og den opdeling af udgiftsområderne, som anvendes i regionens interne økonomistyring. Aalborg Universitetshospital og Regionshospital Nordjylland begynder nu at se effekten af det intensive arbejde med implementering af reduktioner og omstillinger i relation til budget 2016, men på trods heraf har begge hospitaler et merforbrug i regnskab Ubalancen på Aalborg Universitetshospital kan særligt relateres til stigende udgifter til lægelige artikler. Merforbruget ved Regionshospital Nordjylland kan især henføres til afledte økonomiske konsekvenser af den midlertidige driftsmodel i Thisted og udgifter til vikarer. I Psykiatrien har den kontinuerlige rekrutteringsindsats resulteret i en væsentlig forbedring af den lægemæssige situation i Psykiatrien generelt og ikke mindst i Børne- og ungdomspsykiatrien. På den baggrund svarer regnskabsresultat stort set til det budgetterede niveau. For de tre hospitaler under et udgør merforbruget i 2016 ca. 17 mio. kr. På samhandelsområdet kan der konstateres merforbrug på ca. 23 mio. kr. Praksisområdet (sygesikringsydelser) er kendetegnet ved et merforbrug på ca. 10 mio. kr. i forhold til det budgetterede niveau. Ubalancen kan langt overvejende henføres til tandlægeområdet. Omvendt kan der konstateres mindreforbrug inden for specialelægeområdet og øvrige praksisområder. Merforbruget på hospitalerne og på praksisområdet modgås af, at en række puljemidler ikke er kommet i anvendelse i Der er indregnet konsekvenser af korrigeret prisniveau samt midtvejsreguleringen for Hovedkonto 3 Regional udvikling Årsresultat udviser et mindreforbrug på ca. 1 mio. kr. i forhold til regeringsrammen. Der er indregnet konsekvenser af korrigeret prisniveau samt midtvejsreguleringen for Side 20 af 22

21 Anlægssiden Oprindeligt budget incl. korrektioner (Regeringsrammen) Overførsler fra 2015 Andre tillægsbevillinger og omplaceringer Korrigeret budget (internt styringsgrundlag) ANLÆG mio. kr. Årsresultat Sundhedsområdet i alt (brutto) heraf øvrig anlæg heraf kvalitetsfondsprojekter Regional udvikling i alt Fællesadministrationen i alt Hovedkonto 1 - Sundhed Årsresultat ligger ca. 56 mio. kr. under det oprindelige budget (regeringsrammen). Heraf vedrører 24 mio. kr. kvalitetsfondsprojektet. De resterende 32 mio. kr. vedrører det øvrige anlægsområde, herunder særligt tidsforskydninger ved renovering/udbygning af sygehuset i Hjørring. I forhold til det korrigerede budget (hvori der indgår overførsler fra 2015 mv.) er der et mindreforbrug på 193 mio. kr. Stort set hele mindreforbruget forventes overføres til 2017 til brug for færdiggørelse af igangværende projekter. Side 21 af 22

22 Økonomirapport Økonomi 10. marts 2017