Indhold. Regnskab Centralforvaltningen

Transkript

1 Indhold sbemærkninger for Økonomiudvalget... 2 Politisk organisation Administrativ organisation rådhuspersonale mv Lønpuljer mv Fællesudgifter Energi og bygningsvedligehold

2 sbemærkninger for Økonomiudvalget Økonomiudvalget består af fem politikområder. De økonomiske bemærkninger er beskrevet nedenfor under hvert område. Beskrivelsen af alle kommunens politikområder findes i særskilt dokument under Sag: Tabel 1. Økonomiudvalget - Oversigt over politikområder. Økonomiudvalget Politisk organisation Administrativ organisation - rådhuspersonale mv Lønpuljer mv Fællesudgifter Energi og bygningsvedligehold I alt Anm.: - i årets PL. Kommentar [JL1]: Link til hjemmeside, ikke sagsnr. Link tilgår Politisk organisation Tabellen nedenfor viser en oversigt over de budgetområder, som politikområdet Politisk organisation er inddelt i. Tabel 2. Politikområdet "Politisk organisation" - oversigt over budgetområder. Politisk organisation Erhvervsudvikling og turisme Vederlag mv Kontingenter, valgafholdelse mv I alt Anm.: - i årets PL. På budgetområdet Erhvervsudvikling og turisme er der et mindreforbrug på kr. i forhold til korrigeret vedtaget budget. Mindreforbruget skyldes, at en erhvervsbrugerundersøgelse ikke blev realiseret, samt at der var et mindreforbrug på Iværksætterkontaktpunkt og Omegnskommuners samarbejde. På budgetområdet Vederlag mv. er der et mindreforbrug på kr. i forhold til korrigeret vedtaget budget. Mindreforbruget skyldes primært færre udgifter til vederlag til kommunalbestyrelsesmedlemmer samt kommissioner, råd og nævn. På budgetområdet Kontingenter, valgafholdelse mv. er der et mindreforbrug på kr. i forhold til korrigeret vedtaget budget. Der er i givet en tillægsbevilling på kr. til højnelse af valgdeltagelse. Mindreforbruget skyldes at: Der blev ikke afholdt venskabsbybesøg i. Det er besluttet at stoppe venskabsbysamarbejdet mellem Brøndby, Botkyrka og Stange. 2

3 Der blev givet en tillægsbevilling på kr. til højnelse af valgdeltagelsen ved kommunal- og regionsrådsvalget. Kampagnen Brøndby Stemmer Sammen" blev iværksat, og der blev arrangeret mange forskellige ting for at øge opmærksomheden omkring valget. Det endte dog med et mindreforbrug på kr. Der er et mindreforbrug på kommunal- og regionsrådsvalg på i alt godt kr. Årsagen til en stor del af mindreforbruget var en vurdering af, at det ikke var nødvendigt at anskaffe nye pc er til valgstederne. Administrativ organisation rådhuspersonale mv. Tabellen nedenfor viser en oversigt over de budgetområder, som politikområdet Administrativ organisation rådhuspersonale mv. er inddelt i. Tabel 3. Politikområdet "Administrativ organisation" - oversigt over budgetområder. Administrativ organisation - rådhuspersonale mv Personaleafdelingen Børne-, Kultur- og Idrætsforvaltningen Social- og Sundhedsforvaltningen Teknisk Forvaltning Servicefunktioner på Rådhuset I alt Anm.: - i årets PL. På budgetområdet er der samlet givet tillægsbevillingerer for 14,5 mio. kr., som vedrører personaleflytning fra Teknisk Forvaltning til og omlægning af finansieringen af byggemedarbejdere fra anlæg til drift kr. er overført fra til. Der var i et mindreforbrug på 1,2 mio. kr. kr. i forhold til det korrigerede vedtagne budget. Mindreforbruget skyldes primært vakante stillinger. På budgetområdet Personaleafdelingen er der samlet givet tillægsbevillinger/omplaceringer for kr., som alle er overførsler fra til. Der var i et mindreforbrug på kr. pga. barsel, i forhold til det korrigerede vedtagne budget. På budgetområdet Børne-, Kultur- og Idrætsforvaltningen er der et mindreforbrug på kr. Samlet er der givet tillægsbevillinger/omplaceringer for kr., som er fordelt således: Nyoprettet stilling kr. DUT-midler til ændret tilsynsopgave med foreninger kr. Inklusionsstrategi i dagtilbud kr. (flytning af funktion fra hovedkonto 05 Sociale opgaver og beskæftigelse mv. til hovedkonto 06 Administration mv.) På budgetområdet Social- og Sundhedsforvaltningen er der et mindreforbrug på 1,3 mio. kr. pga. vakante stillinger. Samlet er der givet tillægsbevillinger for -0,6 mio. kr., som er fordelt således: Overførsel af ikke forbrugte lønmidler i kr. Flytning af udgifter til plejehjemslæge til konto 4, mindreudgift kr. Flytning af IT driftsmidler til, mindreudgift kr. Færre udgifter til løn og organisationsudvikling kr. 3

4 På budgetområdet Teknisk Forvaltning er der samlet givet tillægsbevillinger/omplaceringer for -2,9 mio. kr., hvoraf kr. er overførsler fra til. Årets resultat endte med et mindreforbrug på 1,1 mio. kr.. i forhold til det korrigerede budget. Mindreforbruget skyldes: Der var i budgettet for afsat 0,5 mio. kr. til konsulentbistand i forbindelse med udviklingen af projektet for Sportsbyen, projektet blev ikke fuldendt i. Grundet organisationsændringer og direktørskifte er puljen til initiativer, der kan nedbringe sagsbehandlingstiden for erhvervsrettede myndighedsopgaver på kr. ikke realiseret. Grundet organisationsændringer vedr. afdelingen Kommunale ejendomme, som blev overflyttet fra Teknisk Forvaltning til Centralforvaltning, reduceres lønudgifterne med 3,0 mio. kr. På budgetområdet Servicefunktioner på rådhuset er der samlet givet tillægsbevillinger/omplaceringer for kr., hvoraf kr. er overførsler fra til. Der var i et mindreforbrug på kr. i forhold til det korrigerede budget. Mindreforbruget skyldes primært; Færre ekstraopgaver på Langbjerg såsom hovedrengøring og polischbehandling af gulve Reduceret vinterrengøring i Cricketklub Svanholm Lønpuljer mv. Tabellen nedenfor viser en oversigt over de budgetområder, som politikområdet Lønpuljer mv. er inddelt i. Tabel 4. Politikområdet "Lønpuljer mv." - oversigt over budgetområder. Lønpuljer mv. Lønpuljer Diverse puljer Uddannelse mv Direktørlønninger I alt Anm.: - i årets PL. På budgetområdet Lønpuljer er der et mindreforbrug på 1,0 mio. kr. i forhold til korrigeret vedtaget budget. Der er i givet en tillægsbevilling på 1,8 mio. kr., som er en overførsel fra til. Mindreforbruget skyldes primært at: AKUT-midler på kr. ikke er udmøntet. AKUT er midler til uddannelse af tillidsrepræsentanter. Reduceret genforsikringspræmie til tjenestemandspensioner på knap 2,3 mio. kr. Merforbrug på barselsfonden på 1,4 mio. kr. På budgetområdet Diverse puljer er der et mindreforbrug på 7,6 mio. kr. i forhold til korrigeret vedtaget budget. Mindreforbruget skyldes et mindreforbrug på servicerammepuljen, hvor der ikke må/kan bogføres, men kun omplaceres (via tillægsbevillinger) til andre politikområder i løbet af året. Der er i givet tillægsbevillinger på i alt -23,5 mio. kr., som er fordelt således: Udmøntning af pulje til børn og unge med særlige vilkår, -5,0 mio. kr. (politikområdet Det specialiserede børneområde, se også regnskabsbemærkningerne på dette område) Forhøjelse af vederlag til kommunalbestyrelsen, -0,8 mio. kr. Finansiering af økonomianalyse, -0,8 mio. kr. Afskaffelse af Lønbesparelsespulje, dækning af første år, -1,5 mio. kr. (i årene 2018 og frem er nedlæggelsen af puljen finansieret via en tilsvarende reduktion i forvaltningernes løn- og kursusbudgetter). Ændret opkrævningsprocedure, kr. 4

5 Opnormering af dagtilbudsområdet, -1,2 mio. kr. Omorganisering i Teknisk Forvaltning og, herunder konvertering fra anlægs- til driftsfinansiering af byggemedarbejdere, -5,4 mio. kr. IT på skolerne, -5,0 mio. kr. Højnelse af valgdeltagelse, kr. Motionsklubben, kr. Kirkebjerg, udbygning, -0,5 mio. kr. Fratrædelsesordninger, 2,1 mio. kr. Vejingeniører, konvertering fra anlægs- til driftsfinansiering, -0,9 mio. kr. På budgetområdet Uddannelse mv. er der et mindreforbrug på 1,1 mio. kr. i forhold til korrigeret vedtaget budget. Der er i givet en tillægsbevilling på kr., som er en overførsel fra til. Mindreforbruget skyldes primært: Færre udgifter til elever på 0,9 mio. kr. kr. som følge af barsel og reduktion af forbruget. Færre udgifter til DOL (Den Offentlige Lederuddannelse) på kr. På budgetområdet Direktørlønninger er der et mindreforbrug på 1,0 mio. kr. i forhold til korrigeret vedtaget budget. Der er i givet en tillægsbevilling på kr. til fratrædelsesordninger, som er finansieret af servicerammepuljen under budgetområde Diverse puljer. Mindreforbruget skyldes færre udgifter og periodeforskydninger i udgifter til fratrædelser. Fællesudgifter Tabellen nedenfor viser en oversigt over de budgetområder, som politikområdet Fællesudgifter er inddelt i. Tabel 5. Politikområdet "Fællesudgifter" - oversigt over budgetområder. Fællesudgifter Fælles it og telefoni - systemudgifter og kommunikation Fælles it og telefoni - licens- og driftsudgifter Forsikringspræmier Revision og prognoser Juridiske udgifter Fælles kontorhold, inventar og repræsentation Ejendomsadministration mv Redningsberedskab Udbetaling Danmark I alt Anm.: - i årets PL. På budgetområdet Fælles it og telefoni - systemudgifter og kommunikation er der et mindreforbrug på 2,5 mio. kr. i forhold til korrigeret vedtaget budget. Der er i givet en tillægsbevilling på -0,9 mio. kr., som vedrører et mindre forbrug og Udbetaling Danmark. Der er flere årsager til overskuddet, bl.a. at der er forhandlet reducering af systemudgifter på visse fagsystemer, der har været tildelt på SKI-kontrakter, fordi funktionaliteten ikke har været 5

6 tilfredsstillende fra implementeringens start. Dette vil dog ikke være en vedvarende reduktion, idet funktionaliteten er ved at være på plads, og der derfor skal betales fuld pris. Derudover har der været opsagt systemer, hvor udgiften skulle bruges til at implementere andre systemer, men hvor implementeringen har været forsinket. På budgetområdet Fælles it og telefoni - licens- og driftsudgifter er der et mindreforbrug på 1,0 mio. kr. i forhold til korrigeret vedtaget budget. Der er i givet en tillægsbevilling på kr. Mindreforbruget skyldes, at enkelte projekter og tilkøb har været forsinkede i. På budgetområdet Forsikringspræmier er der et mindreforbrug på 4,2 mio. kr. i forhold til korrigeret vedtaget budget. Der er i givet en tillægsbevilling på kr. Mindreforbruget kan dels være af permanent karakter som følge af kommunens nye forsikringspolitik med øget selvrisiko og deraf lavere eksterne forsikringspræmier, men med kommunens deraf følgende højere egenfinansiering kan en del af mindreforbruget også skyldes forskydninger mellem årene, som følge af at de skader, kommunen selv skal finansiere, endnu ikke er udbedret og/eller endnu ikke udbetalt fra forsikringsordningen. Mindreforbruget skal ikke overføres til næste år, men inden forsikringsordningens budget tilpasses, er det nødvendigt at følge udviklingen i egenfinansieringen af skader i en længere periode. De lavere præmier udgør næsten 4,7 mio. kr. Derudover er der øgede udgifter til fx Insubiz(forsikringssystem til at håndtere kommunens forsikringer og skader), samt øgede udgifter fordi kommunen selv skal afholde en større del af skaderne selv, dvs. en øget selvrisiko. Spørgsmålet er, om den effekt er slået helt igennem endnu, fordi der sagtens kan være 1-2 års sagsbehandlingstid til anmeldelse, udbedring, vurdering og udbetaling. Det vil sige at de skader, kommunen afholdte selvrisiko til i, var på de tidligere forsikringer, hvor kommunen havde høj præmie og lav selvrisiko. På budgetområdet Revision og prognoser er der et mindreforbrug på 1,1 mio. kr. i forhold til korrigeret vedtaget budget. Mindreforbruget skyldes et generelt mindre forbrug på revision og konsulenter. Der er i givet en tillægsbevilling på kr. til finansiering af en økonomisk analyse, som er finansieret via en tilsvarende negativ tillægsbevilling til servicerammepuljen under budgetområdet Diverse puljer. På budgetområdet Juridiske udgifter er der et mindreforbrug på 0,9 mio. kr. i forhold til korrigeret vedtaget budget. Mindreforbruget skyldes primært større indtægter vedrørende hjemfaldspligt. På budgetområdet Fælles kontorhold, inventar og repræsentation er der et mindreforbrug på 0,5 mio. kr. i forhold til korrigeret vedtaget budget. Der er i givet en tillægsbevilling på kr. Mindre forbruget skyldes mindre udgifter til kontorhold, og at bredbåndsudrulningen ikke blev realiseret. På budgetområdet Ejendomsadministration mv. er der et merforbrug (i form af mindreindtægter) på 0,9 mio kr. i forhold til korrigeret vedtaget budget. Mindre forbruget skyldes færre indtægter end budgetteret. tet på området skal i de kommende år gås efter og revideres. På budgetområdet Redningsberedskab er der et mindreforbrug på 0,5 mio. kr. i forhold til korrigeret vedtaget budget. Mindreforbruget skyldes færre udgifter til Hovedstadens Beredskab. På budgetområdet Udbetaling Danmark (UDK) er der et merforbrug på kr. i forhold til korrigeret vedtaget budget. Der er i givet en tillægsbevilling på 0,6 mio. kr. kr. UDK er forsinkede med deres del af Monopolbruddet med KMD s fagsystemer. De har derfor ikke kunnet aflevere den lovede besparelse, hvilket heller ikke bliver tilfældet i 2018, idet UDK beholder noget af prisnedsættelsen til egen budgetsikring. Dette er vedtaget af UDK s bestyrelse. Energi og bygningsvedligehold Tabellen nedenfor viser en oversigt over de budgetområder, som politikområdet Energi og bygningsvedligehold er inddelt i. Tabel 6. Politikområdet "Energi og bygningsvedligehold" oversigt over budgetområder. Energi og bygningsvedligehold El

7 Vand Varme Bygningsvedligehold I alt Anm.: - i årets PL. På budgetområderne El, Vand og Varme er der et merforbrug på i alt 0,8 mio. kr. i forhold til korrigeret vedtaget budget. Merudgiften skyldes, at besparelse på vejbelysningsområdet har været mindre end forventet. Derudover er der andre forhold som vintervejret, prisændringer herunder en forøgelse af vandpriserne med 2 kr. pr. m³, forøgelse i elafgiften, udvidelser i bygningsareal i form af ombygning og nybyggeri, som også har en indvirkning på forbrugstallene. Central Forvaltningen er i gang med at implementere EnergyKey (Energistyringssystem), som vil skabe et bedre overblik over forbruget, lave mere nøjagtige budgetter og finde unødigt forbrug. Desuden kan systemet give alarmer ved vandskade, som kan gøre at skaderne bliver udbedret hurtigere end hidtil. Der er i givet tillægsbevillinger til de tre områder på samlet kr., som er fordelt således: Mindreudgift på kr. var overført fra til. En tillægsbevilling på kr. ifølge budgetopfølgning pr. 31. marts. En tillægsbevilling på kr. i forhold til det forventede regnskab. En omplacering kr. vedr. tilbagerulning af 12 midlertidige pladser på stednr Flex-og akutpladser. På budgetområdet Bygningsvedligehold er der et merforbrug på 1,3 mio. kr. i forhold til korrigeret vedtaget budget. Merudgiften skyldes primært en brand på Brøndby Strand Skole, som gav omfattende røg- og sodskader på store dele af skolen og har dermed medført store økonomiske udgifter. Central Forvaltningen forventer, at forsikringsselskabet dækker en stor del af de ekstra udgifter på grund af brandskade, dog er der også nogle mindre udgifter, som ikke bliver dækket af forsikringsselskabet. Der er flyttet kr. til mellemregningskonto fra Bygningsvedligehold. Tilbagebetaling fra forsikringsselskabet forventes i år Der er i givet tillægsbevillinger på kr., som fordeler sig således: En tillægsbevilling vedr. lønudgift for energimedarbejder på kr. var flyttet fra konto til lønkonto ejendomsudvikling i Central Forvaltningen i forbindelse med organisationsændring. En tillægsbevilling på kr. på Horsedammen 38 ifølge budgetopfølgning pr. 31. marts.. En tillægsbevilling på kr. til Børnehaven Vesterled jf. budgetopfølgning pr. 31. marts. Omplacering på kr. til teknisk servicemedarbejdere. 7