Halvårs- regnskab 2014

Transkript

1 1 Halvårsregnskab 2014

2 Regnskabsopgørelse i kr. Forbrug pr regnskab Korrigeret budget Budget 2014 Det skattefinansierede område Indtægter Skatter Generelle tilskud mv Indtægter i alt Driftsudgifter (ekskl. forsyningsvirksomhed) Direktion Administration og service Pleje og omsorg Social og arbejdsmarked Børn Dagtilbud Børn Undervisning Børn og Unge Rådgivning Plan og Kultur Teknik Sundhed og Handicap Driftsudgifter i alt Driftsresultat før finansiering Renter mv RESULTAT AF ORDINÆR DRIFT Anlægsudgifter (ekskl. forsyningsvirksomhed) Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger Transport og infrastruktur Undervisning og Kultur Sundhedsområdet Sociale opgaver og beskæftigelse m.v. Fællesudgifter og administration m.v Anlægsudgifter i alt RESULTAT AF DET SKATTEFINANSIE- REDE OMRÅDE RESULTAT AF FORSYNINGSVIRKSOMHED RESULTAT I ALT Udgifter er angivet med (-) 2

3 Drift Generelle bemærkninger: Halvårsregnskabet er det styringsværktøj, som Regeringen og KL blev enige om i Det skal sikre, at kommunerne følger op på udgiftsudviklingen og at der udarbejdes en prognose for regnskabsresultatet/årsresultatet. Et bredt flertal i Folketinget står bag en budgetlov, som fastlægger de fremtidige rammer for samarbejdet mellem staten og kommunerne. Med budgetloven vil Folketinget fra 2013 skulle fastsætte fireårige lofter for de kommunale serviceudgifter. I 2014 er 3 mia. kr. af kommunernes bloktilskud betinget af kommunernes aftaleholdelse i budgetterne for Der er enighed om, at en eventuel regnskabssanktion tager afsæt i det aftalte udgiftsniveau. Kommunens andel af det betingede bloktilskud udgør i ,1 mio. kr. Opgørelse af Faaborg Midtfyn kommunes økonomiske ramme (servicedriftsrammen) i forhold til forventet driftsregnskab i 2014: Mio. kr. A. Servicedriftsramme 2.030,1 Korrigerede budget pr ,1 mindreforbrug -13,7 Omplacering ml. drift og anlæg 1,0 B. Forventede servicedriftsudgifter, i alt 2.093,4 C. overskridelse (A-B) 63,3 I henhold til aftaleholdernes forventninger vil servicedriftsrammen således blive overskredet med 63,3 mio. kr. Erfaringerne viser imidlertid, at aftaleholderne hvert år opsparer et betydeligt overskud. I 2011, 2012 og 2013 har overskuddet udgjort h.h.v. 86, 96 og 103 mio.kr. Ikke desto mindre bliver udviklingen i serviceudgifterne et vigtigt fokusområde ved den kommende budgetopfølgning. Det kan blive nødvendigt at anmode aftaleholderne om at holde igen sidst på året, for at udgå en eventuel regnskabssanktion, såfremt kommunerne under ét overskrider den samlede servicedriftsramme. 3

4 Specielle bemærkninger: Direktionen: Direktionen Afvigelse: Over-/underskud i forholdet mellem forventet regnskab og korr. budget Det vedtagne årsbudget for direktionen er pr. den nedsat med 0,3 mio. kr. I dette beløb indgår et overskud fra 2013 på 0,1 mio. kr. Administration og service: Administration og service Afvigelse: Underskud i forholdet mellem forventet regnskab og korr. budget Det vedtagne årsbudget for administration og service er pr nedsat med 23,8 mio. kr. I dette beløb indgår et overskud fra 2012 på 18,7 mio. kr., samt budgetneutrale omplaceringer af puljen til driftsoverførsler mellem årene på -20,7 mio. kr. (modpost til denne er finansforskydninger) og fra barselspuljen på -4,7 mio. kr. I budgetopfølgningen pr blev der givet en samlet tillægsbevilling på -5,5 mio. kr. (bl.a. forhøjelse af basistilskud til Bjørnø-færgen, merudgifter til vederlag til Kommunalbestyrelsen samt mindreforbrug på førtidspensioner). Der blev derudover givet budgetneutrale tillægsbevillinger. I budgetopfølgningen pr søges der udelukkende om budgetneutrale tillægsbevillinger. Pleje- og omsorg: Pleje- og Omsorg Afvigelse: Underskud i forholdet mellem forventet regnskab og korr. budget Det vedtagne årsbudget på pleje- og omsorgsområdet er pr forøget med 9,4 mio. kr. I dette beløb indgår bl.a. et overskud overført fra 2013 på 7,9 mio. kr. I budgetopfølgningen pr blev der forventet et samlet merforbrug på 3,5 mio. kr., men der blev udelukkende givet budgetneutrale tillægsbevillinger. Ved budgetopfølgningen pr forventer Pleje og Omsorg et samlet merforbrug på 6,038 mio. kr. og der søges om en tillægsbevilling på 6,6 mio. kr. (bl.a. merudgifter i hjemmeplejen, mindreindtægt vedr. social- og sundhedsuddannelse, tomgangsleje samt takstnedsættelse i Kostforplejningen). Derudover søges der også om budgetneutrale tillægsbevillinger. 4

5 Social- og arbejdsmarked: Social- og arbejdsmarked Det vedtagne årsbudget på social- og arbejdsmarkedsområdet er pr forøget med 10,0 mio. kr. I dette beløb indgår bl.a. et overskud overført fra 2013 på 10,9 mio. kr. Der er hverken i budgetopfølgningen pr eller pr søgt om nogle tillægsbevillinger. Selvom det samlede resultat indikere et mindreforbrug på 9,3 mio. kr., er der forsat en del usikkerhed knyttet til de mange nye reformer på området. Der vil blive taget stilling til tillægsbevillingsansøgninger ved budgetopfølgningen pr Børn Dagtilbud: Børn - Dagtilbud Det vedtagne årsbudget til området børn dagtilbud er pr forøget med 6,5 mio. kr. I dette beløb indgår bl.a. et overskud fra 2013 på 7,4 mio. kr. I budgetopfølgningen pr blev der givet en tillægsbevilling på kr. ( kr. på fagsekretariatet vedr. strukturtilpasning og kr. på dagplejen vedr. AES og kørsel). I budgetopfølgningen pr søges en negativ tillægsbevilling på kr. som følge af lukning af Turbofluen pr. 1. august. Børn Undervisning: Børn - Undervisning Det vedtagne årsbudget for området børn undervisning er pr forøget med 2,4 mio. kr. I dette beløb indgår bl.a. et overskud fra 2013 på 18,2 mio. kr. I budgetopfølgningen pr blev der ikke søgt om nogen tillægsbevillinger. I budgetopfølgningen pr søges der en budgetneutral tillægsbevilling på 1,047 mio. kr. som vedrører overført underskud på anlæg, som er overflyttet til drift. Børn og Ungerådgivning: Børn og Ungerådgivning

6 Det vedtagne årsbudget for børne- og ungerådgivningen er pr forøget med 12,4 mio. kr. I dette beløb indgår bl.a. et overskud fra 2013 på 18,2 mio. kr. I budgetopfølgningen pr blev der ikke søgt om nogen tillægsbevillinger. Budgetopfølgningen pr viser et forventet overskud for aftaleområdet BUR på 7,5 mio. kr. Plan- og Kultur: Plan- og Kultur Det vedtagne årsbudget for plan- og kulturområdet er pr forøget med 7,9 mio. kr. I dette beløb indgår bl.a. et overskud fra 2013 på 8,7 mio. kr. I budgetopfølgningen pr blev der givet en budgetneutral tillægsbevilling på kr. vedr. anlægsprojekt, som er overført til drift. Samlet forventes der et mindreforbrug i 2014 i forhold til det korrigerede budget. Dette skyldes bl.a. at, Plan og Kultur har en del flerårige projekter. Teknik: Teknik Afvigelse: Underskud i forholdet mellem forventet regnskab og korr. budget Det vedtagne årsbudget på det tekniske område er pr forøget med 22,0 mio. kr. I dette beløb indgår et underskud fra 2013 på 6,8 mio. kr. I budgetopfølgningen pr blev der givet en tillægsbevilling på 7,6 mio. kr. vedr. central organisering af bygningsvedligehold samt el, vand og varme. Der forventes i budgetopfølgningen pr et netto merforbrug på 6,2 mio. kr. som skyldes vintertjenesten. Der forventes en samlet overførsel til 2015 på -6,5 mio. kr., fordelt med -10,7 mio. kr. på vintertjenesten og 4,2 mio. kr. på de øvrige områder. Der søges en negativ tillægsbevilling på kr. ( kr. vedr. betaling af vejbidrag til FFV og kr. vedr. rørlagte vandløb på kommunale arealer). Sundhed og Handicap: Sundhed og Handicap Det vedtagne årsbudget på sundhed og handicapområdet er pr forøget med 21,2 mio. kr. I dette beløb indgår et overskud fra 2013 på 9,1 mio. kr. 6

7 I budgetopfølgningen pr blev der givet en budgetneutral tillægsbevilling på kr. til Træning fra Borgerservice. I budgetopfølgningen pr søges der udelukkende om budgetneutrale tillægsbevillinger imellem diverse aftaleområder. Der forventes et samlet mindreforbrug på 11,1 mio. kr. Anlæg: Anlæg - jordforsyning Anlæg i øvrigt Afvigelse: Over-/underskud i forholdet mellem forventet regnskab og korr. budget Det vedtagne årsbudget til anlæg jordforsyning er pr forøget med netto 12,3 mio. kr. Heraf udgør overførsel af restbevillinger og rådighedsbeløb fra kr. I budgetopfølgningen pr blev der givet en negativ tillægsbevilling på 1,2 mio. kr. I budgetopfølgningen pr søges der om en tillægsbevilling på 1,7 mio. kr. vedrørende udebleven salgsindtægt i f.m. forsinket byggemodning i Nr. Lyndelse. Det vedtagne årsbudget til anlæg i øvrigt er pr forøget med 48,2 mio. kr. Heraf udgør overførsel af restbevillinger og rådighedsbeløb fra ,3 mio. kr. og tillægsbevilling til køb af gasværksgrunden i Ringe 6,6 mio. kr. I budgetopfølgningen pr blev der givet en tillægsbevilling på 4,1 mio. kr. (primært pga. overførsel af en indtægt til 2015 på 4,9 mio. kr. vedr. EU-Life projekt). I budgetopfølgningen pr søges der om en negativ tillægsbevilling korrigeret for budgetneutrale ændringer - på 26,1 mio. kr. Det skyldes udskydelse af diverse anlægsprojekter til 2015 på i alt 27,5 mio. kr. Der gives således en positiv tillægsbevilling i 2015 på 26,7 mio. kr., da der ligeledes sker fremrykning af et enkelt projekt fra 2015 til 2014 på 0,8 mio. kr. 7