Indhold. Regnskab Centralforvaltningen

Transkript

1 Indhold sbemærkninger for Beskæftigelsesudvalget... 2 Forsørgerydelser... 2 Økonomisk oversigt... 2 Årets væsentligste afvigelser og udfordringer... 2 Aktivering... 4 Økonomisk oversigt... 4 Årets væsentligste afvigelser og udfordringer... 4 Undervisning og Vejledning... 5 Økonomisk oversigt... 5 Årets væsentligste afvigelser og udfordringer

2 sbemærkninger for Beskæftigelsesudvalget Beskæftigelsesudvalget består af tre politikområder, de økonomiske bemærkninger er beskrevet nedenfor under hvert område. Beskrivelsen af alle kommunens politikområder findes i særskilt dokument under Indsæt link (det gør CF-ØA når vi kender linket) Tabel 1. Beskæftigelsesudvalget - oversigt over politikområder. Beskæftigelsesudvalget Forsørgerydelser Aktivering Undervisning og vejledning I alt Anm.: - i årets PL. Forsørgerydelser Økonomisk oversigt Tabellen nedenfor viser en oversigt over de budgetområder, som politikområdet Forsørgerydelser er inddelt i. Tabel 2. Politikområdet "Forsørgerydelser" - oversigt over budgetområder. Forsørgerydelser I alt Anm.: - i årets PL. Årets væsentligste afvigelser og udfordringer Forsørgerydelser (ingen overførselsadgang) I det vedtagne budget for var der budgetteret med ydelsesmodtagere (regnet som helårspersoner) og et samlet nettoforbrug til forsørgelsesydelser på 353 mio. kr. Som følge af et lavere antal modtagere af forsørgelsesydelser end budgetteret herunder især færre modtagere af kontanthjælp blev det oprindeligt vedtagne budget reduceret med 9,0 mio. kr. til 345 mio. kr. Det endelige antal modtagere af forsørgelsesydelser for blev på og det samlede nettoforbrug på 342 mio. kr. Politikområdet og budgetområdet Forsørgerydelser omfatter forsørgelsesydelser og udgifter til løntilskud til ledige og sygemeldte borgere. Beskæftigelseslovgivningen indeholder mange forskellige satser afhængig af ydelse og livssituation (f. eks. forsørger/ikke-forsørger eller enlig/gift) og bruttoudgiften pr. borger (enhedspris) er derfor ikke ens for de forskellige ydelser. s- og optællingstekniske forhold betyder desuden, at der altid vil være et vist udsving i enhedspriserne fra år til år. I tabel 3 er enhedspriserne opgivet i form af kommunens bruttoudgifter. Eftersom kommunens udgifter til arbejdsløshedsdagpenge kun omfatter en del af ydelsen, afspejler beløbet ikke den ydelse, som borgerne har modtaget. De forsikrede ledige vil således i have modtaget ca kr. i gennemsnit pr. år. 2

3 Tabel 3. Antal, enhedspriser og nettoomkostninger Antal helårspersoner Gns. Enhedspris (brutto) Omkostning i alt (netto) Sygedagpenge Opr. budget Kontanthjælp Opr. budget Uddannelseshjælp Opr. budget Arbejdsløshedsdagpenge Opr. budget Kontantydelse Opr. budget Revalidering Opr. budget Løntilskud til fleksjob Opr. budget Flekslønstilskud Opr. budget Ressourceforløb Opr. budget Jobafklaringsforløb Opr. budget Ledighedsydelse Opr. budget Alle ydelser Opr. budget Den 1. januar blev der indført et nyt refusionssystem, hvor refusionssatserne er ens på tværs af de kommunale forsørgelsesydelser og falder over tid. Tabel 4. Satser for statsrefusion ifølge gældende lovgivning Periode Refusion 0 8 uger 80 % 9 26 uger 40 % uger 30 % Over 52 uger 20 % Omlægningen betyder, at alle udgifterne,med enkelte undtagelser,samles på en gruppering i kontoplanen og at refusionen udbetales på forskellige grupperinger svarende til refusionsprocenten. I forhold til budgetlægning og budgetopfølgning betyder det, at det ikke længere er nok at estimere fx hvor mange forsikrede ledige, der vil være i et budgetår og 3

4 deres gennemsnitlige bruttoudgift. Efter refusionsreformen er det derudover også nødvendigt, at estimere, hvor stor en andel af ydelsesmodtagerne og (dermed udgifterne) der vil ligge på hvilket refusionstrin. Aktivering Økonomisk oversigt Tabellen nedenfor viser en oversigt over de budgetområder, som politikområdet Aktivering er inddelt i. Tabel 5. Politikområdet "Aktivering" - oversigt over budgetområder. Aktivering I alt Anm.: - i årets PL. Årets væsentligste afvigelser og udfordringer Aktivering (overførselsadgang) Området modtog i løbet af en tillægsbevilling på 4,6 mio. kr. til tilbud om ordinære uddannelser til ledige. en blev givet i erkendelse af, at mange af de ledige i Brøndby Kommune ikke besidder de nødvendige kompetencer, som er nødvendige på arbejdsmarkedet i dag. Årets resultat,et mindreforbrug på 2,0 mio. kr.,afspejler kompleksiteten på området, hvor der i høj grad benyttes eksterne leverandører til leverancer af specialiserede tilbud. Udgiftsmønstret på området er således afhængig af, hvornår disse leverandører sender deres opkrævninger til kommunen og udgifterne har derfor en tendens til at koncentrere sig i slutningen af året, hvilket gør det vanskeligt at prognosticere udgifterne helt præcist. Driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats Staten refunderer 50 % af driftsudgifterne til aktivering og mentorer samt udgifter til deltagerbetaling til deltagere i uddannelsestilbud inden for hvert af de to rådighedsbeløb. Rådighedsbeløbet beregnes som et centralt fastsat beløb ganget med antallet af helårspersoner i målgrupperne under driftsloftet. Brøndby Kommunes udgifter under det ledighedsrelaterede driftsloft ligger langt over det loft, hvor der kan hjemtages refusion. Refusionsloftet var i på 22,4 mio. kr., mens der var budgetteret med 45,5 mio. kr. i det oprindelige budget og 51,4 mio. kr. i det reviderede budget. De samlede udgifter under driftsloftet beløb sig til 51,6 mio. kr. Beskæftigelsesindsats for forsikrede ledige Området omfatter udgifter og indtægter i forbindelse med forsikrede ledige i løntilskud i private eller offentlige virksomheder. Desuden omfatter området udgifter til hjælpemidler og personlig assistance til forsikrede ledige og beskæftigede. Antallet af ledige i især offentlige løntilskud er faldende og budgettet blev derfor reduceret fra 6,7 mio. kr. til 4,2 mio. kr. Forbruget for hele blev på 2,9 mio. kr. Seniorjobs Området omfatter kommunens lønudgifter og tilskud til seniorjobs efter lov om seniorjobs. Seniorjob er job til ældre ledige medlemmer af en arbejdsløshedskasse, som maksimalt har fem år tilbage, før de når efterlønsalderen, og som ikke længere har dagpengeret, fordi de har opbrugt deres periode med ret til dagpenge. Ultimo var 19 personer ansat i seniorjob i Brøndby Kommune. Beskæftigelsesordninger Området omfatter udgifter og indtægter vedrørende den kommunale beskæftigelses- og uddannelsesindsats for unge under 18 år, udgifter til befordring og hjælpemidler mv. til kontant- og uddannelseshjælpsmodtagere m.fl.. Området omfatter desuden lønudgifter ved løntilskudsjob til kontant- og uddannelseshjælpsmodtagere m.fl. i kommunale virksomheder og udgifter og indtægter i forbindelse med uddannelsespuljer til dagpengemodtagere og jobrotation. Området modtog i løbet af året en tillægsbevilling på 0,5 mio. kr. og nåede dermed et budget på 12,7 mio. kr. Forbruget for var på 12,1 mio. kr. 4

5 Udgifter til aktivering af personer i ressource- eller jobafklaringsforløb Området omfatter udgifterne til aktivering samt følgeudgifter til befordringsgodtgørelse og hjælpemidler til personer i ressourceforløb eller jobafklaringsforløb. Kommunen får 50 % af disse udgifter refunderet af staten. Området modtog i løbet af året en tillægsbevilling på 0,3 mio. kr., så budget nåede 5,7 mio. kr. Forbruget for hele endte på 6,9 mio. kr. Merforbruget skyldes øget brug af mentorer til personer i ressource- eller jobafklaringsforløb. I modtog i alt personer et aktivt beskæftigelsesrettet tilbud. Det samlede antal tilbud var på Det er ikke udsædvanligt, at ledige modtager flere tilbud samtidig eller i umiddelbar forlængelse af hinanden. Mentorforløb kan for eksempel bruges til at støtte en ledig i gennemførslen af en virksomhedspraktik eller et kursusforløb. Omregnes den tid, som de ledige i har været i tilbud, svarer det til årsværk, hvoraf de 26,2 % af de iværksatte forløb var virksomhedsrettede forløb i form af praktik eller løntilskud på en privat eller offentlig virksomhed. Gennemsnitsprisen pr. aktiverede årsværk var i kr. svarende til 935 kr. pr. uge. Undervisning og Vejledning Økonomisk oversigt Tabellen nedenfor viser en oversigt over de budgetområder, som politikområdet Undervisning og Vejledning er inddelt i. Tabel 4. Politikområdet "Undervisning og Vejledning" - oversigt over budgetområder. UU, EGU og produktionsskoler Vestegnens Sprog- og Kompetencecenter I alt Anm.: - i årets PL. Årets væsentligste afvigelser og udfordringer Politikområdet omfatter Brøndby Kommunes udgifter til Ungdommens Uddannelsesvejledning, Produktionsskoler, udgifter og indtægter til Erhvervsgrunduddannelse (EGU) og driftsrammen på Vestegnens Sprog- og Kompetencecenter. Der er forskellige regler på politikområde for overførsel af over- til næste års budget. UU, EGU og produktionsskoler (ingen overførselsadgang) UU, EGU og produktionsskoler I alt UU I Brøndby Kommune bliver Uddannelsesvejledningen for unge op til 25 år varetaget af 60 selskabet Ungdommens Uddannelsesvejledning Center Syd. Der er budgetteret med et bidrag til UU Center Syd som er beregnet ud fra indbyggertallet ganget med en fast takst pr. indbygger, derudover er der budgetteret med en kuratorstilling (fratrukket refusion) i UU Center Syd der varetager en særlig vejledningsindsats for svage unge, og en særlig indsats i forbindelse med at forstærke vejledningsindsatsen for unge ved øget forældreinddragelse, mentorordninger, mere opsøgende vejledning m.v. UU Center Syd (i hele kr.) Opr. Korr. 5

6 Indbyggertal Takst pr. indbygger (afrundet) 119,88 121,79 125,33 125,33 Bidrag eksklusiv kurator Kurator fratrukket refusion Omkostninger i alt Området modtog i en tillægsbevilling på kr. da taksten pr. indbygger blev højere end oprindeligt budgetteret på grund af prisregulering, og udgiften til kurator blev større end forventet som følge af de ændrede faglige krav til uddannelsesparathed til gymnasial uddannelse (Gymnasiereformen). Produktionsskoler Produktionsskolerne tilbyder undervisningsforløb for unge under 25 år, der ikke har gennemført en ungdomsuddannelse. Tilbuddet bliver tilrettelagt med særligt henblik på, at den unge opnår kvalifikationer, der kan føre til gennemførelse af en erhvervs- kompetencegivende ungdomsuddannelse. Brøndby Kommune betaler et årligt bidrag til staten pr. årselev. Bidraget bliver hvert år fastsat i Finansloven. Eleverne fra Brøndby Kommune går på en lang række forskellige produktionsskoler i hele Storkøbenhavn. Elevernes hjemstedskommune er forpligtet til at betale et bidrag til staten pr. årselev, bidragets størrelse fastsættes i den årlige Finanslov. Antallet af årselever er baseret på indberetningen for året før. Produktionsskoler (i hele kr.) Antal årselever under 18 år 22,357 22,357 23,093 Takst pr. årselev under 18 år Omkostninger under 18 år Antal årselever over 18 år 27,846 27,190 26,115 Takst pr. årselev over 18 år Omkostninger under 18 år Bidrag til staten i alt Betalinger til andre kommuner Omkostninger i alt EGU Produktionshøjskolen i Brøndby har også ansvaret for at tilrettelægge Erhvervsgrunduddannelsen (EGU), som er en individuelt tilrettelagt uddannelse. Uddannelsen henvender sig til unge, som befinder sig i en utilfredsstillende uddannelses- eller beskæftigelsesmæssig situation. EGU-området er finansieret via en delvis refusionsordning. Den enkelte kommune modtager et aktivitetsafhængigt tilskud, der baseres på kommunens faktiske antal EGU-elever og en del af de afholdte udgifter hertil. De kommunale udgifter, der ikke refunderes, indgår i budgetgarantien. Dette gælder udgifter til brug af værkstedsskoleundervisning som praktikmulighed. Erhvervsgrunduddannelse (i hele kr.) Antal helårspersoner Gns. omkostning pr. helårsperson Omkostninger i alt

7 Vestegnens Sprog- og Kompetencecenter I alt Vestegnens Sprog- og Kompetencecenter (særregel +/-100 %) Vestegnens Sprog- og Kompetencecenter (VSK) er en decentral institution, som tilbyder danskuddannelser og arbejdsmarkedsrettede kurser til udlændinge. VSK afholder prøver i dansk 1, 2 og 3, indvandringsprøven, prøver for ægtefællesammenføring og statsborgerskabsprøven. VSK er finansieret af brugerkommunerne (primært Brøndby, Ishøj, Tårnby, Vallensbæk, Dragør, Hvidovre, Albertslund og Glostrup Kommune) via modultakstsystemet, hvor der betales halvdelen af modultaksten ved påbegyndelsen af et modul på danskuddannelsen, og den anden halvdel ved afslutningen. Vestegnens Sprog- og Kompetencecenter betaler et administrationsbidrag på 4 % af modultakstindtægterne og 4 % af overskuddet fra indtægtsdækket virksomhed. Beløbet dækker udgifter til lønadministration, budgetopfølgning og ITydelser. Da en del af Sprogcentrets konti ligger i Økonomisk Forvaltning og Teknisk Forvaltning går hverken budget eller regnskab i nul, hvis man isoleret set kun kigger på Social- og Sundhedsforvaltningens konti. Sprogcentret overfører det fulde over- og underskud mellem regnskabsårene og hviler således i sig selv. udviser et overskud på 6.,1 mio. kr.., som er overført til opgøres ved at trække udgifter fra indtægter, uden skelen til budgettet. De samlede indtægter fra danskundervisningen udgjorde i i alt 76,3 mio. kr., som dels omfatter undervisningsindtægter for 63,6 mio. kr. genereret i, samt 12,7 mio. kr.. i forudbetalte modultakster, overført fra regnskabsåret. I henhold til driftsaftalen med Brøndby Kommune, er der af undervisningsindtægterne, genereret i, hensat 20 % vedr. forudbetalte modultakster for 2018, svarende til i alt 12,7 mio. kr., som er overført til VSK igangsætter i 2018 en ombygning af den store motionsbygning på Skolevej 6 i Glostrup, til undervisningsbrug. Dette er nødvendigt, da der fortsat er en stor stigning på søgning til den Forberedende Voksen Uddannelse (FVU). Ombygningen forventes at ligge i størrelsesordenen 4 mio. kr. I sænkede VSK prisen på DU1 og hævede priserne en smule på de to øvrige danskuddannelser i forhold til. Sprogcentrets samlede omsætning i er øget med 10,32 % i forhold til. Danskundervisningen, som udgør godt 75 % af den samlede omsætning, er øget med 1,3 %, mens den indtægtsdækkede virksomhed er øget med hele 51,3 %. Den øgede omsætning ved den indtægtsdækkede virksomhed skyldes overvejende øget aktivitet i FVU, bl.a. som følge af en velgennemført kampagne på FVU-området. Indtægterne er endvidere ekstraordinært øget med knapt 2 mio. kr., da afregningen ved et VoksenUddannelsesCenter er ændret til aconto betaling i. I danskundervisningen er den arbejdsmarkedsrettede tilgang i blevet styrket, og arbejdet forventes at fortsætte i 2018, med udbredelse til alle dele af danskundervisningen. Endvidere er der i løbet af indført et depositum for start på danskuddannelsen for visse grupper af selvforsøgende kursister. Med henblik på fortsat at sikre sammenlignelige takster med Københavns Kommune er taksten på Danskuddannelse 1 og 3 sænket igen i Taksten på Danskuddannelse 2 fastholdes uændret i forhold til. 7