Referat mandag den 5. november 2012 Kl. 16:00 i Mødelokale 1, Hvalsø Afbud: Christian Plank (F) Thomas Stokholm (V)
Indholdsfortegnelse 1. JA - Godkendelse af dagsorden...1 2. JA - Orienteringssager - november...2 3. JA - Dialogtema: Den beskæftigelsesrettede handicapindsats...3 4. ØU - Forventet Regnskab 2012-3...4 5. JA - Eventuelt - november...9
05-11-2012 Side 1 1. JA - Godkendelse af dagsorden Sagsnr.: 11/24058 Resumé: Sagsfremstilling: Administrationens vurdering: Økonomi og finansiering: Beslutningskompetence: Indstilling: Beslutning den 05-11-2012: Godkendt.
05-11-2012 Side 2 2. JA - Orienteringssager - november Sagsnr.: 11/24061 Resumé: Siden sidste møde i er følgende publiceret på PolitikerPortalen under: Post/orientering: UU-Roskildes statistik pr. 1. september 2012 vedrørende unge mellem 15 og 24 i uddannelse - Lejre kommune. Aftale om akutjob Referat møde i Det Lokale Beskæftigelsesråd den 25. september 2012 Sagsfremstilling: Administrationens vurdering: Økonomi og finansiering: Beslutningskompetence: Indstilling: Beslutning den 05-11-2012: Taget til efterretning. Afbud: Christian Plank (F) Thomas Stokholm (V)
05-11-2012 Side 3 3. JA - Dialogtema: Den beskæftigelsesrettede handicapindsats Sagsnr.: 12/19986 Resumé: Der er indgået en regeringsaftale om en ny førtidspensions og fleksjobreform. Forslag om ny lovgivning er under behandling og forventes at træde i kraft 1. januar 2013. I lyset af denne reform vil administrationen i Jobcentret fremlægge et oplæg til dialog om den beskæftigelsesrettede indsats overfor borgere, der grundet handicaps, har brug for en særlig indsats for at blive fastholdt eller integreret på arbejdsmarkedet. Sagsfremstilling: Der er indgået en regeringsaftale vedrørende en ny førtidspension og fleksjobreform. Forslag til nye lovgivninger er i høring og de endelige love samt lovændringer forventes at træde i kraft 1. januar 2013. Administrationen vil orientere om ændringer, som vil have væsentlig betydning for handicappede samt øvrige borgere med væsentlig nedsat arbejdsevne. Færre vil være berettiget til førtidspension og fleksjob vil kunne bevilges meget få timer ugentlig. Dette har stor betydning for den beskæftigelsesrettede indsats. Udtalelser: Ingen Administrationens vurdering: Ingen Økonomi og finansiering: Ingen Beslutningskompetence: Udvalget for Job og Arbejdsmarked Indstilling: Koncerndirektionen indstiller: At dialogtema den beskæftigelsesrettede handicapindsats drøftes. Beslutning den 05-11-2012: Temaet drøftet. Afbud: Christian Plank (F) Thomas Stokholm (V)
05-11-2012 Side 4 4. ØU - Forventet Regnskab 2012-3 Sagsnr.: 12/17355 Resumé: Administrationen har udarbejdet Forventet Regnskab 2012-3 på baggrund af de genvurderede budgetforudsætninger, de indtil nu disponerede midler og de enkelte bevillingsansvarliges forventninger til resultatet for 2012. Samlet set medfører det forventede årsregnskab for 2012 en markant forbedring af det samlede resultat i forhold til det oprindelige budget for 2012, hvor der blev budgetteret med en kasseopbygning på 3,3 mio. kr. Det forventede regnskab viser nu en opbygning af kassebeholdningen på 21,6 mio. kr. Forbedringen skyldes især, at anlægsudgifterne i 2012 ikke forventes at blive så høje som budgetteret. Den øgede kasseopbygning i 2012 skal derfor ses i sammenhæng med, at der for både drift og anlæg vil blive overført udgifter, der i 2013 trækker tilsvarende beløb fra kassen. Da de samlede driftsudgifter desuden forventes at overstige budgettet med mindre end 0,1 mio. kr., kan overførslen af både drifts- og anlægsudgifter dog kan finansieres af det lavere forbrug i 2012, og kræver derfor ikke yderligere kassetræk eller tillægsbevillinger. Det forventede resultatet for 2012 sikrer således, at de projekter der allerede er politisk vedtaget kan gennemføres. Der forventes dog samtidig et merforbrug på de ikke-rammestyrede bevillinger, hvilket skyldes budgetafvigelser på særligt det specialiserede socialområde for både børn og voksne samt på dagtilbudsområdet. Områderne er under pres grundet henholdsvis flere særligt dyre enkeltsager og færre børn i dagpleje og børnehave. Der søges derfor om tillægsbevillinger på netto 5,5 mio. kr. til de bevillinger uden overførselsadgang, hvorpå der forventes merudgifter i 2012. I den statslige opgørelse af kommunernes serviceudgifter modregnes refusioner ikke. Samtidig vurderer staten serviceudgifterne i forhold til det oprindelige budget. Med de nuværende forventninger er der derfor risiko for, at Lejre Kommune overskrider de oprindeligt budgetterede serviceudgifter med 23,6 mio. kr., hvilket indebærer risiko for en sanktionsbetaling til staten, hvis kommunerne under ét overskrider servicerammen. Administrationen vurderer dog ikke en sanktion for sandsynlig, da det er KLs forventning, at de samlede kommunale serviceudgifter i 2012 ikke vil overstige budgetniveauet. Kommunalbestyrelsen behandler sagen den 26. november. Sagen forelægges på Fagudvalgenes møder mellem den 5. og 7. november, samt Økonomiudvalget den 20. november. Sagsfremstilling: Forventet Regnskab 2012-3 udtrykker de samlede forventninger til Lejre Kommunes årsregnskab for 2012. Baggrunden herfor er vurderinger af kommunens driftsudgifter, anlægsudgifter, indtægter og øvrig finansiering. Vurderingerne i Forventet Regnskab 2012-3 kan sammenfattes i følgende hovedpunkter: De samlede driftsudgifter forventes at overstige budgettet med mindre end 0,1 mio. kr. Regnskabet for 2012 forventes dermed at være i overensstemmelse med det budgetterede niveau for driftsudgifter. På tværs af udgiftstyper skelnes mellem rammestyrede og ikke-rammestyrede driftsbevillinger. For de rammestyrede bevillinger forventes et mindreforbrug på 5,7 mio. kr., hvilket
05-11-2012 Side 5 med gældende praksis for overførsel mellem budgetår kan overføres til 2013. På de ikke-rammestyrede bevillinger forventes derimod et merforbrug på 5,8 mio. kr., hvilket ikke kan overføres til 2013. Det skyldes budgetafvigelser på særligt det specialiserede socialområde for både børn og voksne samt på dagtilbudsområdet. Mens det samlede driftsresultat forventes at være i balance med budgettet, er der desuden forskelle mellem de forskellige typer af driftsudgifter. Der er således risiko for, at serviceudgifterne og overførselsudgifterne overstiger de budgetterede niveauer med henholdsvis 16,1 mio. kr. og 1,2 mio. kr., mens der forventes ekstraordinært store refusionsindtægter på 17,2 mio. kr. I den statslige opgørelse af kommunernes serviceudgifter modregnes refusioner imidlertid ikke, og serviceudgifterne vurderes i forhold til det oprindelige budget. Derfor er der risiko for, at Lejre Kommune overstiger de oprindeligt budgetterede serviceudgifter med 23,6 mio. kr. Da KL forventer, at de samlede kommunale serviceudgifter i 2012 ikke vil overstige budgetniveauet, vurderes det dog ikke for sandsynligt, at kommunerne vil blive sanktioneret. Af det samlede anlægsbudget på 161,4 mio. kr. forventes 79,8 mio. kr. anvendt i 2012. Som resultat heraf forventes det, at der overføres anlægsudgifter for 81,6 mio. kr. til 2013. Der forventes desuden, at renteindtægterne for kassebeholdningen vil blive 0,6 mio. kr. lavere end budgetteret, hvilket skyldes det meget lave renteniveau. Det forventede årsregnskab for 2012 medfører samlet set en opbygning af kassebeholdningen med 21,6 mio. kr. Det er betydeligt højere end både den oprindeligt budgetterede kasseopbygning på 3,3 mio. kr., og det korrigerede budgets kassetræk på 59,3 mio. kr. Kasseopbygningen skyldes især, at anlægsudgifterne ikke forventes at blive så høje som budgetteret. Den øgede kasseopbygning i 2012 modsvares derfor af, at der for både drift og anlæg vil blive overført udgifter, der i 2013 trækker tilsvarende beløb fra kassen. Det balancerede driftsresultat betyder dog, at overførslen af både drifts- og anlægsudgifter kan finansieres af det lavere forbrug i 2012, og derfor ikke kræver yderligere kassetræk eller tillægsbevillinger. Det forventede resultatet for 2012 sikrer således, at de projekter der allerede er politisk vedtaget kan gennemføres. Da merforbruget på de ikke-rammestyrede bevillinger ikke kan overføres til 2013, er der en samlet finansieringsudfordring på 6,4 mio. kr. i 2012. Det omfatter både driftsbevillingerne uden overførselsadgang og de forventet lavere renteindtægter Derfor søges der i forbindelse med Forventet Regnskab 2012-3 om tillægsbevillinger på netto 5,5 mio. kr. til de bevillinger uden overførselsadgang, hvorpå der forventes merudgifter i 2012. De resterende 0,9 mio. kr. finansieres af rammestyrede bevillinger, der forventer et betydeligt mindreforbrug i 2012 og derfor har ansøgt om negative tillægsbevillinger. De overordnede forventninger til Lejre Kommunes økonomiske resultat for 2012 er anskueliggjort i tabelform på næste side. I tabellens to første kolonner (A og B) fremgår de politiske beslutninger frem til 30. september. Kolonner C angiver det korrigerede budget for 2012, når der justeres for de aktivitetsmæssige omplaceringer, der ansøges om ifm. Forventet Regnskab 2012-3. I kolonnerne D og E fremgår forventningerne til henholdsvis de rammestyrede bevillinger med overførselsadgang og bevillingerne uden overførselsadgang. I kolonne F ses det forventede årsregnskab 2012, på baggrund af de nye vurderinger.
05-11-2012 Side 6 Tabel 1: Udviklingen Lejre Kommunes samlede økonomi (1.000 kr.) 1 Indtægter 2 Driftsudgifter 2 a 2 b Serviceudgifter Overførselsudgift er Forudgående beslut-ninger Opr. Budget 2012 Korr. Budget 2012 Forvente t Regnska b 2012-3 Korrigere t Budget ifm. Forventet regnskab 2012 Forventninger til resten af året Bevilling er med overførse l Bevilling er uden overførse l Forventet årsregnska b 2012 A B C D E F (C+D+E) - 1.438.13 3 1.369.43 2 1.129.16 6-1.440.69 0 1.381.53 4 1.138.41 6-1.440.69 0 1.379.83 4 1.136.71 6 0 0-1.440.690-5.708 5.762 1.379.888-5.708 21.762 1.152.771 248.873 251.725 251.725 0 1.200 252.925 2c Refusioner -8.607-8.607-8.607 0-17.200-25.807 3 Anlæg 105.814 159.740 161.440-81.596 0 79.844 4 Øvrig finansiering og renter -41.063-42.906-42.906 0 627-42.279 5 Forsyning 601 1.622 1.622 0 0 1.622 6 Resultat += kasseforbrug - = kasseopbygning -3.349 59.300 59.300-87.304 6.389-21.615 Selvom det forventede årsregnskab for 2012 medfører en højere kasseopbygning end i det oprindelige budget, bør der fortsat være fokus på, at begrænse udgifterne på områder med risiko for budgetoverskridelse. I forlængelse af Forventet Regnskab 2012-2 har Koncerndirektionen d. 10. oktober indstillet til alle bevillingsansvarlige at udskyde mulige udgifter, for derved at øge overførslen af uforbrugte midler til 2013 og reducere serviceudgifterne i 2012. Samtidig er alle bevillingsansvarlige blevet anmodet om forslag til anlægsprojekter, som kan finansieres inden for gældende driftsbevilling. I løbet af 2012 er der blevet konverteret 7,4 mio. kr. Koncerndirektionen fastholder desuden fokus på at gennemføre de vedtagne handleplaner for bevillinger med udgiftsoverskridelser. Såfremt alle drifts- og anlægsoverførsler på senere tidspunkt godkendes af Kommunalbestyrelsen, vil det forventede årsregnskab for 2012 forøge Budget 2013 med 87,3 mio. kr. En forudsætning for denne overførsel er dog, at Økonomi- og Indenrigsministeriet godkender overførsel af den lånedispensation til anlæg af ny daginstitution i Hvalsø, som Lejre Kommune modtog i 2012. Samtidig forudsætter Budget 2013, at lånedispensationen til udbygning af daginstitutionen Egebjerget kan formålskonverteres. Ministeriet har oplyst, at begge ansøgninger kan forventes at blive imødekommet, og Koncerndirektionen indstiller, at Lejre Kommune ansøger om de nødvendige overførsler og konverteringer af lånetilsagnet.
05-11-2012 Side 7 Forventet Regnskab 2012-3 skærper alt andet lige kravene til kommunens økonomistyring i såvel 2012 som i 2013. Det relativt lille niveau for overførsel af mindreforbrug på de rammestyrede områder betyder, at de økonomiske rammer for den enkelte bevilling fremover vil være mere skarpe, og at muligheden for at korrigere budgetterne begrænses. Samtidig er de demografiske og konjunkturmæssige udfordringer ikke blevet mindre, og vil kræve fortsat tilpasning og fokus. Det vurderes derfor, at udgiftsudfordringer på dele af driftsområderne ikke alene er begrænset til 2012. Det specialiserede socialområde tilføres dog betydelige ressourcer i Budget 2013, ligesom dagtilbudsområdets udfordringer afhjælpes af den nye dagtilbudsplan. Administrationen vil følge begge områder tæt og vurdere risikoen for budgetoverskridelser i f.m. Forventet Regnskab 2013-0. Administrationens vurdering: Det er administrationens vurdering, at det budgetterede udgiftsniveau vil blive overskredet med ca. 0,7 mio. kr., hvilket omfatter både driftsudgifter og renter På de ikke-rammestyrede bevillinger forventes imidlertid et merforbrug på 5,8 mio. kr, hvilket ikke kan overføres til 2013. Derfor ansøges om tillægsbevillinger til de bevillinger uden overførselsadgang, hvorpå der forventes merudgifter i 2012. På de rammestyrede områder er det administrationens vurdering, at der kan forventes et mindreforbrug på ca. 5,7 mio. kr. Overførsel af de enkelte bevillingers mindreforbrug må vurderes efter gældende regler for overførsel. Såfremt det fulde mindreforbrug overføres, vil være en forskydning af udgifter på 5,7 mio. kr. fra 2012 til 2013. Administrationen vurderer desuden, at der er risiko for overskridelse af Lejre Kommune oprindeligt budgetterede serviceudgifter med 23,6 mio. kr. Det indebærer en risiko for en sanktionsbetaling til staten, hvis kommunerne under ét overskrider servicerammen. Selvom Lejre Kommune overskrider de budgetterede serviceudgifter, så vurderer administrationen dog ikke en sanktion for sandsynlig, da det er KLs vurdering, at de samlede kommunale serviceudgifter i 2012 ikke vil overstige budgetniveauet. Det er endvidere administrationens vurdering, at der i 2012 vil blive afholdt udgifter til anlægsprojekter for 79,8 mio. kr. i 2012. Udgifter for de resterende 81,6 mio. kr. af anlægsprogrammet forventes ikke gennemført i indeværende år, hvilket dels kan begrundes i det meget store anlægsprogram, som Kommunalbestyrelsen vedtog i forbindelse med budgetvedtagelsen, dels at investeringsprojekter kræver betydelige forberedelser og tager tid at effektuere. Det betyder, at der i forhold til det samlede anlægsprogram på 162,1 mio. kr. vil være en forskydning af udgifter på 81,6 mio. kr. fra 2012 til 2013. Økonomi og finansiering: I oprindeligt Budget 2012 forventedes en kasseopbygning på 3,3 mio. kr. i 2012. Regnskabet forventes på nuværende tidspunkt i stedet at opbygge kassen med 21,6 mio. kr. Det skal ses i forhold til det korrigerede budget, der indeholder et kassetræk på 59,3 mio. Kasseudviklingen fremgår af Tabel 2. Tabel 2: Kasseudvikling (1.000 kr.) Korrigeret Budget ifm. FR-3 Forventede overførsler til 2013 Risikoområder (bevillinger uden overførsel) Forventet årsregnskab 2012 A B C D (A-B+C)
05-11-2012 Side 8 Kasseudvikling i alt 59.300-87.304 6.389-21.615 Da kassebeholdning ultimo 2011 var 100,5 mio. kr., vil den som følge af forventningerne øges til 122,1 mio. kr. ultimo 2012. Kasseopbygningen modsvares dog af de forventede overførsler af drifts- og anlægsbevillinger. Af de 122,1 mio. kr. er 87,3 mio. kr. således allerede disponeret, og alt andet lige vil den faktisk disponible kassebeholdning ved indgangen af 2013 derfor være 34,8 mio. kr. Den gennemsnitlige kassebeholdning opgjort efter kassekreditreglen beregnes som gennemsnittet af alle likvide aktiver de seneste 365 dage. Som følge af de markante overførsler fra 2011 samt det betydelige omfang af uforbrugte anlægsmidler i 2012 er den gennemsnitlige kassebeholdning løbende steget gennem året. Fra januar 2012 til ultimo september 2012 er den gennemsnitlige kassebeholdning yderligere steget fra ca. 113,1 mio. kr. til 149,1 mio. kr. Beslutningskompetence: Kommunalbestyrelsen Indstilling: På baggrund af Forventet Regnskab 2012-3 indstiller Koncerndirektionen: 1. at der meddeles tillægsbevillinger på netto 6,4 mio. kr. til de bevillinger uden overførselsadgang, hvorpå der forventes merudgifter i 2012, jf. Tabel 1 kolonne E og Bilag 2 kolonne H, 2. at tillægsbevillingerne på netto 6,4 mio. kr. finansieres af kassen, 3. at ansøgninger om negative tillægsbevillinger for Solvang og Bofællesskaber på i alt 0,9 mio. kr. godkendes, jf. bilag 2 kolonne I, 4. at tillægsbevillingerne på 0,9 mio. kr. tilgår kassen, 5. at aktivitetsbestemte omplaceringer mellem bevillinger og udvalg godkendes, jf. Bilag 2 kolonne E, 6. at fokus fastholdes på at gennemføre de vedtagne handleplaner for bevillinger med udgiftsoverskridelser, 7. at Økonomi- og Indenrigsministeriet ansøges om formålskonvertering af lånedispensation vedrørende udbygning af daginstitutionen Egebjerget og overførsel af lånedispensation vedrørende anlæg af ny daginstitution i Hvalsø. Bilag: 1. Generelle bemærkninger - Forventet Regnskab 2012-3 2. Bilag 1: Bemærkninger for de enkelte udvalg og bevillinger 3. Bilag 2. Oversigt over tillægsbev., omplaceringer m.m. 4. Bilag 3 Anlægsredegørelse 5. Bilag 4 Status på handleplaner Beslutning Udvalget for Social, Sundhed & Ældre den 05-11-2012: Indstillinger der vedrører udvalgets område anbefales Beslutning den 05-11-2012: Indstillinger der angår Udvalgets område anbefales.
05-11-2012 Side 9 Afbud: Christian Plank (F) Thomas Stokholm (V)
05-11-2012 Side 10 5. JA - Eventuelt - november Sagsnr.: 11/24059 Resumé: Sagsfremstilling: Administrationens vurdering: Økonomi og finansiering: Beslutningskompetence: Indstilling: Beslutning den 05-11-2012: Intet under dette punkt. Afbud: Christian Plank (F) Thomas Stokholm (V)