Forside Almene boligorganisationer Regnskabsår Regnskabsperiode fra 01-08-2011 Regnskabsperiode til 31-07-2012 Regnskab for afdeling Boligorganisation Afdeling Tilsynsførende kommune Boligorganisationsnr. 233 LBF's afdelingsnr. 3100 Kommunenr. 101 København Kommune v/kab Arkaderne 2-32 Rådhuset Vester Voldgade 17 2700 Brønshøj 1599 København V 1552 København V Matrikel nr. del af 3660 Husum BBR-ejendomsnr. 336239 Telefon 33 63 10 00 Telefon 38 27 90 00 Telefon 33 66 33 66 Fax 33 63 10 01 Fax 38 60 74 64 Fax 33 66 70 05 E-postadr. E-postadr. E-postadr. kab@kab-bolig.dk Rut@kab-bolig.dk tmf@tmf.kk.dk CVR-nr. 56815910 SE-nr. 0 Lejemål: Bruttoetageareal i alt m² Antal lejemål Á lejemålsenheder Antal lejemålsenheder Almene familieboliger 7.228,5 84 1 84,0 I alt 7.228,5 84 84,0 Almene familieboliger 1 rum 86,6 2 2 rum 1.129,8 19 3 rum 2.851,1 28 4 rum 3.043,4 34 5 rum 117,6 1 7.228,5 84 Øvrige lejemål: Erhvervslejemål 235,2 2 1 pr. påbeg. 60 m² 4,0 Institutioner 481,0 1 1 pr. påbeg. 60 m² 9,0 Kældre/lagerrum m.v. 0,0 2 1/20 0,1 Øvrige lejemål i alt 716,2 5 13,1 Lejeoplysninger i alt 7.944,7 89 97,1 Udarbejdet den 6. september 2012 af Marie Kielberg-Bæk, FOA Fremsendt urevideret til afdelingsbestyrelsen den Godkendt på afdelingsmødet den 21. november 2012 formand 1
Forside Støtteart: Antal lejemål Bruttoetageareal i alt m² Tilsagnsdato for offentlig støtte Skæringsdato, byggeregnskabs/drifts- eller overtagelses dato eksisterende ejendom Opført/overtaget med støtte efter boligbyggeriloven, ældreboligloven eller almenboligloven 89 7.945 0 1971 Opført/overtaget med støtte efter byfornyelsesloven Opført og overtaget uden støtte Byggeart: Boliger i etagebyggeri 84 7.229 Boliger tæt/lavt byggeri Beboerfaciliteter Særskilte selskabs- og mødelokaler Vaskeri Vaskeinstallation, fælles Varmeforsyning Fjernvarme Ja Ja Ja Lejeoplysninger for boligen Leje pr. m² bruttoareal på balance tidspunktet Familieboliger Institution Ældreboliger 827,80 752,16 0,00 Iværksat lejeforhøjelse: Dato for lejeforhøjelse hjemfald 01-04-2012 01-04-2012 Forhøjelse pr. m² i kr. 0,79 0,00 Forhøjelse i % 0,10 0,00 Forhøjelse i alt på årsbasis 6.000 0 6.000 Iværksat lejeforhøjelse: Dato for lejeforhøjelse 01-08-2012 01-08-2012 Forhøjelse pr. m² i kr. 0,00 164,24 Forhøjelse i % 0,00 21,88 Forhøjelse i alt på årsbasis 0 79.000 79.000 Regnskabet vises i hele kroner, hvorfor der kan være afvigelser i sammenlægningen. 2
Resultat Resultatopgørelse terne er ikke underlagt revision 2012/2013 UDGIFTER ORDINÆRE UDGIFTER 105.9 1 Nettokapitaludgifter 720.823 751 753 Offentlige og andre faste udgifter 106 Ejendomsskatter 608.183 524 628 107 Vandafgift (inkl. miljøafgift) 609.489 417 370 109 Renovation 238.945 215 236 110 Forsikringer 141.116 113 148 111 Afdelingens energiforbrug: 1 El til fællesarealer 272.245 267 242 3 Målerpasning 41.242 40 40 111sum 313.486 307 282 112 Bidrag til 2 1 Administrationsbidrag 505.383 497 486 3 Dispositionsfond 22.019 22 23 2 Arbejdskapital 10.573 11 11 112sum 537.975 530 520 113.9 Offentlige og andre faste udgifter i alt 2.449.195 2.106 2.184 3
Resultat Resultatopgørelse terne er ikke underlagt revision 2012/2013 Variable udgifter 114 3 Renholdelse 884.515 899 897 115 4 Almindelig vedligeholdelse 2.033 80 80 116 5 + 14 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser: 1 Afholdte udgifter 687.345 1.589 1.869 2 Heraf dækket af tidligere henlæggelser -687.345-1.589-1.869 116sum 0 0 0 117 14 Istandsættelse ved fraflytning m.v. (B-ordning): 1 Afholdte udgifter 7.555 0 0 2 Heraf dækket af henlæggelser -7.555 0 0 117sum 0 0 0 1172 14 Indvendig vedligeholdelse 1 Afholdte udgifter 123.116 0 0 2 Heraf dækket af henlæggelser -123.116 0 0 #### 0 0 0 118 Særlige aktiviteter: 6 1 Drift af vaskeri 31.107 30 53 7 2 Drift af fælles beboerlokaler 71.636 75 76 3 Alarmforbindelse 1.103 0 0 8 4 Drift af andre lokaler 6.881 9 9 9 5 Drift af møde- og selskabslokaler 60.377 71 70 118sum 171.105 185 208 119 10 Diverse udgifter 39.403 74 79 119.8 8999 Afsat til uforudsete udgiftsstigninger 0 72 70 119.9 Variable udgifter i alt 1.097.055 1.310 1.334 14 Henlæggelser kr./m² 120 Planlagt - periodisk vedl. - fornyelser (konto 401) 144,75 1.150.000 1.150 1.150 122 Istandsættelse ved fraflytning, B-ordning: 1 Fælleskonto (konto 403) 13,83 100.000 100 100 2 Indvendig vedligeholdelse (konto 404) 26,40 190.832 191 191 122sum 290.832 291 291 123 Tab ved lejeledighed og fraflytninger (konto 405) 13,83 100.000 100 100 123sum 100.000 100 100 124.8 Henlæggelser i alt 1.540.832 1.541 1.541 124.9 SAMLEDE ORDINÆRE UDGIFTER I ALT 5.807.905 5.708 5.812 4
Resultat Resultatopgørelse terne er ikke underlagt revision 2012/2013 EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER 125 15 Ydelser vedr. lån til forbedringsarbejder m.v. Afdrag 1.592.934 2.236 2.266 Renter m.v. 823.420 0 0 Administrationsbidrag 138.535 0 0 Heraf dækket ved løbende tilskud -291.817 0 0 125sum 2.263.072 2.236 2.266 129 14 1 Tab ved lejeledighed m.v. 764.970 0 0 2 Dækket af dispositionsfonden -759.764 0 0 2 Dækket af henlæggelser -5.206 0 0 129sum 0 0 0 130 14 1 Tab ved fraflytninger 114.277 0 0 2 Dækket af henlæggelser -114.277 0 0 130sum 0 0 0 131 11 Andre renter 289.404 0 1 17 55 Ydelse hjemfald 375.617 390 376 132sum 375.617 390 376 133 14 Afskrivning på underskud fra tidligere år 193.000 124 181 134 12 Korrektioner fra tidligere år 164.364 0 0 137 EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER I ALT 3.285.457 2.750 2.824 139 UDGIFTER I ALT 9.093.362 8.458 8.636 5
Resultat Resultatopgørelse terne er ikke underlagt revision 2012/2013 INDTÆGTER ORDINÆRE INDTÆGTER 201 Boligafgifter og leje: 1 Almene familieboliger 5.925.360 5.926 6.005 Hjemfald 54.055 52 58 2 Erhverv 185.705 184 189 3 Institutioner 361.788 361 361 4 Kældre m.v. 3.300 3 3 201sum 6.530.208 6.526 6.616 202 11 Renter 1.522 0 46 203 Andre ordinære indtægter: 6 3 Drift af vaskeri 75.250 84 78 9 6 Drift af møde- og selskabslokaler 9.869 10 9 7 Diverse indtægter 38.862 33 35 203sum 123.981 127 122 203.9 ORDINÆRE INDTÆGTER I ALT 6.655.711 6.653 6.784 EKSTRAORDINÆRE INDTÆGTER 204 1 Driftsstøtte 252.613 243 253 3 Huslejesikring 168.192 1.100 1.100 6 Driftslån 1.193.000 124 181 17 8 Hjemfald 321.562 338 318 204sum 1.935.367 1.805 1.852 206 13 Korrektioner fra tidligere år 7.847 0 0 208 EKSTRAORDINÆRE INDTÆGTER I ALT 1.943.213 1.805 1.852 209 INDTÆGTER I ALT 8.598.924 8.458 8.636 210 Underskud 494.438 0 0 220 INDTÆGTER OG UNDERSKUD I ALT 9.093.362 8.458 8.636 6
Balance Noter Balance pr. 31/7 2012 Balance pr. 31/7 2011 AKTIVER ANLÆGSAKTIVER 301 1 Ejendommens anskaffelsessum 27.202.293 27.202 1. Kontantværdi pr. 1. oktober 2010 144.000.000 2. Heraf grundværdi 14.422.200 302.9 Anskaffelsessum inkl. evt. indeksregulering 27.202.293 27.202 303 Forbedringsarbejder: 15 1 Forbedringsarbejder m.v 52.818.906 59.424 52.818.906 59.424 304 Andre anlægsaktiver: 16 2 Driftstabslån (SAB) 1.822.426 124 17 5 Hjemfaldslån 5.273.776 5.469 7.096.202 5.593 304.9 Anlægsaktiver i alt 87.117.401 92.220 OMSÆTNINGSAKTIVER 305 Tilgodehavender: 1 Tilgodehavende leje inkl. varme 63.428 282 2 Kommuneindskud 15.885 0 18 + 19 3 Uafsluttede forbrugsregnskaber 723.427 1.172 4 Beboere vedr. overdragelse m.v. 259.492 413 5 Fraflyttere til inkasso 590.423 405 7 Andre debitorer 112.032 71 8 Forudbetalte udgifter, tilgodehavende indtægter 1.118.501 1.748 2.883.188 4.091 307 Likvide beholdninger: 2 Bankkonti 246 0 6 Tilgodehavende hos 2.589.680 0 2.589.926 0 309.9 Omsætningsaktiver i alt 5.473.114 4.092 310 AKTIVER I ALT 92.590.516 96.311 7
Balance Noter Balance pr. 31/7 2012 Balance pr. 31/7 2011 PASSIVER Henlæggelser (afdelingens opsparing) 401 14 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 4.657.735 4.195 403 14 Fælleskonto (B-ordning) 453.996 362 404 14 Indvendig vedligeholdelse (B-ordning) 748.022 680 405 14 Tab ved lejeledighed og fraflytninger 442.937 308 406 14 Andre henlæggelser 3.864.525 3.602 406.9 Henlæggelser i alt 10.167.215 9.147 407 14 Opsamlet resultat -2.231.379-1.930 407.9 Henlæggelser +/- opsamlet resultat 7.935.836 7.217 LANGFRISTET GÆLD Finansiering af anskaffelsessum 408 Oprindelig prioritetsgæld: 1 Realkredit Danmark 6.095.328 6.364 3 BRFkredit 3.230.858 3.856 9.326.186 10.220 409 Beboerindskud 909.000 948 411 Afskrivningskonto for ejendommen 16.967.107 16.073 17.876.107 17.021 412.9 Finansiering af anskaffelsessum 27.202.293 27.241 413 Andre lån: 15 1 Forbedringsarbejder m.v. 46.421.663 47.874 46.421.663 47.874 414 Andre beboerindskud: 1 Forhøjet indskud, lejligheder 101.871 41 4 Deposita 5.025 8 106.896 49 415 Driftsstøttelån: 4 Særstøttelån m.v. 1.000.000 0 17 5 Hjemfaldslån 5.273.776 5.469 6.273.776 5.469 Anden langfristet gæld 416 16 3 Dispositionsfondslån 822.426 124 822.426 124 Langfristet gæld i alt 80.827.054 80.757 8
Balance Noter Balance pr. 31/7 2012 Balance pr. 31/7 2011 KORTFRISTET GÆLD 418 Gæld til KAB 0 1 Gæld til 0 3.477 419 19 + 20 Uafsluttede forbrugsregnskaber 1.186.791 1.457 421 22 Skyldige omkostninger 2.597.722 3.392 422 Mellemregning med fraflyttere 22.052 0 423 Forudbetalte boligafgifter og leje inkl. varme 9.576 9 3.816.141 8.336 425 Anden kortfristet gæld: 21 1 Afsluttede forbrugsregnskaber 11.484 1 11.484 1 426 Kortfristet gæld i alt 3.827.625 8.337 430 PASSIVER I ALT 92.590.516 96.311 9
1 NETTOKAPITALUDGIFTER Resultat Noter terne er ikke underlagt revision 2012/2013 Prioritering ved nominelle lån: 101 1 Henlæggelser svarende til prioritetsafdrag (411) 893.990 751 753 2 Prioritetsrenter 249.096 0 0 3 Administrationsbidrag 36.126 0 0 Eventuel periodiseringsudgift o. lign. -629 0 0 2 -Ydelsessikring fra staten -427.568 0 0 105.9 Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) 751.016 751 753 Prioritering ved indekslån: 2 -Rentebidrag -30.193 0 0 105.9 Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) -30.193 0 0 2 ADMINISTRATIONSBIDRAG TIL 720.823 751 753 112 Pakker og moduler 0110 Administrationsbidrag, grundbidrag 13.788 0 14 97,1 lejemålsenheder á 142 kr. 0113 Administrationsbidrag, stor pakke 349.200 355 355 97,0 lejemålsenheder á 3.600 kr. 0160 Administrationsbidrag til boligorganisation 96.906 97 92 97,1 lejemålsenheder á 998 kr. 0170 Administrationsbidrag kældre/loftrum 360 0 0 0,1 lejemålsenheder á 3.600 kr. 460.254 452 461 Obligatoriske ydelser 0210 Honorar varmeregnskab - grundregnskab, ejend.afl. 20.605 21 21 97,1 lejemålsenheder á 212 kr. 0214 Fraflyttere varme 4.664 2 2 22 lejemålsenheder á 212 kr. 25.269 23 23 Valgfrie ydelser 0352 Særlige forvaltningsmæssige opgaver 17.460 18 0 0999 Diverse 2.400 4 2 19.860 22 2 505.383 497 486 10
Resultat Noter terne er ikke underlagt revision 2012/2013 3 RENHOLDELSE 114 1 Lønninger m.v.: Ejendomsfunktionærer 654.797 690 671 Lønrefusion ejendomsfunktionærer -9.323 0 0 645.474 690 671 2 Rengøring 88.287 88 83 5 Traktoromkostninger 4.191 7 7 6 Snerydning 199 0 8 8 Renholdelse diverse: 8000 Andre personaleomkostninger 415 0 1 8002 Telefon, ejendomskontor 13.795 10 7 8003 Kontorhold 3.861 6 3 8004 IT, ejendomskontoret 672 0 0 8008 PC-pakke 5.515 11 8 8012 Udryddelse af skadedyr 30.688 12 33 8099 Renholdelse, diverse 6.998 7 4 82 Drift af ejendomskontor 83.752 68 72 86 Arbejdstøj og sikkerhedsudstyr 670 0 0 146.364 114 128 4 115 ALMINDELIG VEDLIGEHOLDELSE 884.515 899 897 2 Primære bygningsdele 45 10 10 3 Kompletterende bygningsdele 465 5 5 4 Overflader og belægning 441 15 15 5 VVS-anlæg 756 25 25 6 El-anlæg 0 15 15 7 Inventar og udstyr 0 10 10 8 Øvrige bygningsdele og anlæg 325 0 0 2.033 80 80 11
Resultat Noter terne er ikke underlagt revision 2012/2013 5 116 PLANLAGT OG PERIODISK VEDLIGEHOLDELSE OG FORNYELSER 2 Primære bygningsdele 25.374 60 120 3 Kompletterende bygningsdele 142.120 185 155 4 Overflader og belægning 35.405 201 111 5 VVS-anlæg 229.323 377 487 6 El-anlæg 138.705 447 627 7 Inventar og udstyr 65.981 265 291 8 Øvrige bygningsdele og anlæg 50.437 55 79 687.345 1.589 1.869 9999 Anvendt af henlæggelser -687.345-1.589-1.869 0 0 0 Langtidsbudgettet er efter udarbejdelsen af driftsbudgettet forhøjet med 1.030.000 kr. Det korrigerede langtidsbudget indeholder dermed et samlet forventet forbrug af henlæggelser til planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser på 2.899.000 kr. for 2012/13. 6 DRIFT AF VASKERI 118 Udgifter 1031 Rengøring 3.915 0 15 1040 Vedligeholdelse 0 2 0 1054 Telefonomkostninger 6.214 13 11 1059 Diverse udgifter 0 2 2 1060 Magnetkort, vaskekort og nøgler 103 3 3 1062 Vaskemiddel mv. 20.875 10 22 203 Indtægter Udgifter i alt 31.107 30 53 2012 Vaskeafgift 75.250 84 78 Indtægter i alt 75.250 84 78 NETTOINDTÆGTER 44.143 54 25 12
Resultat Noter terne er ikke underlagt revision 2012/2013 7 AFDELINGSBESTYRELSEN 118 Udgifter 2118 Øvrige forsikringer 1.448 2 2 2120 El 769 0 1 2130 Lønninger 36.148 35 35 2145 Inventar og udstyr 310 2 2 2152 Kontorartikler 104 3 3 2154 Telefonomkostninger 237 1 1 2159 Diverse udgifter 0 2 2 2168 Leje af lokale, udgifter 32.620 30 30 Udgifter i alt 71.636 75 76 8 DRIFT AF GARAGEANLÆG 118 Udgifter 2420 El 901 1 1 2468 Leje af lokale, udgifter 5.980 8 8 Udgifter i alt 6.881 9 9 13
Resultat Noter terne er ikke underlagt revision 2012/2013 9 DRIFT AF MØDE- OG SELSKABSLOKALER 118 Udgifter 3001 Andel, prioritetsydelser 759 1 1 3012 Skatter og afgifter, diverse 2.123 3 2 3013 Vandafgift 1.737 1 1 3016 Renovation 792 1 1 3017 Bygningsforsikring 0 1 0 3018 Øvrige forsikringer 313 0 0 3020 El 3.033 5 4 3021 Varme 292 2 2 3031 Rengøring 35.995 37 39 3039 Diverse renholdelse 0 1 1 3040 Vedligeholdelse 3.043 9 9 3051 Nyanskaffelser 10.408 7 7 3054 Telefonomkostninger 618 1 1 3059 Diverse udgifter 917 2 2 3070 Indkøb af service 349 0 0 203 Indtægter Udgifter i alt 60.377 71 70 3000 Lejeindtægter, selskabslokaler 9.869 10 9 NETTOUDGIFTER 50.508 61 61 14
Resultat Noter terne er ikke underlagt revision 2012/2013 10 119 DIVERSE UDGIFTER 1 Kontingent til BL 8.921 11 9 2 Beboermøder 0 1 1 3 Tilskud til fester, sociale foranstaltninger m.v. 5.712 19 16 14.633 31 26 Afdelingsbestyrelsen: 4002 Kurser 0 1 1 4004 Kopimaskine 887 0 0 4008 Mødeudgifter 453 1 1 1.339 2 2 Særlige aktiviteter 8101 Annoncer 4.504 3 3 8150 Aktivitetskonto, beboerrådgiver 8.751 17 26 8242 Beboerblade m.v. 3.418 6 6 16.673 26 35 Andre udgifter: 8572 Revision 938 0 0 8731 Support IT-anlæg 2.605 9 9 8732 Indkøb IT 0 2 2 8733 PC-pakke 3.163 3 3 8990 Diverse 52 1 2 6.757 15 16 11 202 RENTEINDTÆGTER 39.403 74 79 1000 Renter af tilgodehavende hos boligorganisationen 0 0 46 4000 Andre renter 1.522 0 0 1.522 0 46 131 RENTEUDGIFTER 1000 Renter af gæld til boligorganisationen 63.301 0 0 3099 Diverse renter 225.889 0 1 4001 Renteudgifter af mellemregning forretningsfører 214 0 0 289.404 0 1 NETTORENTEUDGIFTER 287.882 0 45 15
Resultat Noter terne er ikke underlagt revision 2012/2013 12 134 KORREKTIONER FRA TIDLIGERE ÅR 1000 Korrektion vedr. el tidligere år 8.117 0 0 Ekstraordinære henlæggelser tab v. lejeledighed 154.000 0 0 Fraflyttere varmeregnskab 2010 2.247 0 0 164.364 0 0 13 206 KORREKTIONER FRA TIDLIGERE ÅR 0131 Indgået tidl. afskrevne fordr. EBH-finans (20%) 1.080 0 0 2000 Vaskeri indtægt 2010/2011 6.766 0 0 7.847 0 0 16
Noter 14 HENLÆGGELSER/RESULTAT Saldo pr. 01-08-2011 Henlagt Anvendt Saldo pr. 31-07-2012 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 4.195.080 1.150.000 687.345 4.657.735 Fælleskonto, lejligheder (B-ordning) 361.551 100.000 7.555 453.996 Beboernes vedligeholdelseskonti (B-ordning) 680.306 190.832 123.116 748.022 Tab ved lejeledighed og fraflytninger 308.420 100.000 119.483 442.937 Ekstraordinære henlæggelser til tab ved Lejel/frafl. 154.000 Andre henlæggelser: 5 - års eftersyn 22.760 0 0 22.760 Regulering, omprioritering, byudvalg 3.578.876 262.889 0 3.841.765 HENLÆGGELSER I ALT 9.146.993 1.957.722 937.500 10.167.215 OPSAMLET RESULTAT Saldo primo -1.929.941 Afskrivning på underskud 193.000 Årets underskud 494.438 Saldo ultimo -2.231.379 RESULTAT OG HENLÆGGELSER I ALT 7.217.053 2.150.722 1.431.938 7.935.836 17
15 303.1 FORBEDRINGSARBEJDER Saldo pr. 01-08-2011 Tilgang/ afgang Saldo pr. 31-07-2012 Finansiering 58 Vinduer apr.-okt. 1997 977.312 Indeksering af prioritetsgæld 27.197 Afdrag -59.132 945.377 BRF-kredit, Indekslån I 30 år 945.377 * Helhedsplan 55.761.421 Tilgang 332.481 LBF-tilskud, egen trækningsret -1.774.091 Afgang -3.760.395 Afdrag -1.297.762 49.261.654 Egenfinansiering, rest. 6.397.717 BRFkredit 36.142.786 BRFkredit 2.420.050 BRFkredit 4.301.101 1002 Vaskerimodernisering 63.628 Afdrag -26.359 37.269 Realkredit DK, obl.lån 20 år 37.269 1003 Tagrenovering 1.910.229 Indeksering af prioritetsgæld 53.190 Afdrag -113.048 1.850.371 BRF-kredit, Indekslån I 30 år 1.850.371 1010 Videoovervågning 760.527 Afdrag -36.292 724.235 Egenfinansiering, rest. -473 Realkredit Danmark 724.708 1102/1103 Køleskabe og komfurer -48.629 Afgang 48.629 0 Egenfinansiering, rest. 0 59.424.488-6.605.582 52.818.906 52.818.906 * Ekstraudgifter for renoveringsarbejder i Helhedsplanen dækkes delvis af afdelingernes egne opsparede midler på reguleringskontoen samt omlægning af reguleringskontomidler fra Tingbjerg afdelinger med overskud på kontoen. Resterende udgifter forventes dækket ved forhandlinger i LBF, hvor der allerede ligger ansøgninger der dog skal reguleres. 18
Saldo pr. 01-08-2011 Tilgang/ afgang Saldo pr. 31-07-2012 16 304 ANDRE ANLÆGSAKTIVER Driftslån (SAB) 124.200 1.698.226 1.822.426 124.200 1.698.226 1.822.426 17 304 FRIKØB AF HJEMFALD Saldo pr. 01-08-2011 Tilgang/ afgang Saldo pr. 31-07-2012 Finansiering Frikøbsbeløb - boligorganisation 5.468.547 Afdrag -194.771 5.273.776 5.273.776 -Låneydelser 3.540.307 375.617 3.915.924 -Beboerbetaling -287.635-54.055-341.690 -Ydelsesstøtte/tilskud -3.252.672-321.562-3.574.234 5.468.547-194.771 5.273.776 5.273.776 Når beboerbetalingen er større end låneydelsen, er afdelingen pligtig til at tilbagebetale det modtagne ydelsesstøtte/tilskud. 18 305 UAFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER Balance pr. 31/07 2012 Balance pr. 31/7 2011 31 Varmeregnskab 683.354 712 32 Fællesantenne og kommunikationstjenester 40.073 460 723.427 1.172 19
19 305/419 REGNSKAB FOR FÆLLESANTENNE OG ADGANG TIL ELEKTRONISKE KOMMUNIKATIONSTJENESTER Balance pr. 31/07 2012 Balance pr. 31/7 2011 419 Indtægter: 3221 Antennebidrag 179.292 179 179.292 179 305 Udgifter: 3204 Internt TV 0 7 3205 Administrationsbidrag 7.831 4 3208 Servicekontrakt 6.542 5 3231 Udgifter til forbedring 0 418 3233 Henlæggelser til fornyelser 25.700 26 40.073 460 Årets resultat - overskud 139.219-280 Saldo forrige år -139.256-420 Årets resultat -139.219 280 Saldo pr. 31-07-2012 overskud -278.475-139 305 Forudbetalte udgifter 7107 Forudbetalte antenneudgifter 0 2 0 2 419 Henlæggelser 3235 Antennehenlæggelser 283.700 258 283.700 258 Afdelingens netto gæld -562.175-395 Årets resultat indregnes i det først kommende antennebudget 20 419 UAFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER 31 Varmeregnskab 584.543 600 32 Fællesantenne og kommunikationstjenester 602.248 857 1.186.791 1.457 21 425 AFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER 51 Varmeregnskab 11.484 1 11.484 1 20
22 421 SKYLDIGE OMKOSTNINGER 106 Skyldige prioritetsydelser 311.281 304 5900 Reservationer vedr. byggeregnskab 13.645 14 6000 Entreprenørers tilgodehavender m.m. 1.278.038 1.325 6601 Skyldig A-skat mv. 228 0 7241 Indskud forskudsvis betalt af kommunen 138.867 121 8201 Feriepengeforpligtelse 92.143 91 8805 Mellemværende med Tingbjerg Forum og OS 76.430 0 8807 Mellemværende OS 0 18 8809 Mellemværende Tingbjerg Forum 0 2 9106 Ejendomsskatter og afgifter 69.488 63 9115 Skyldige omkostninger kreditorsystem 564.419 416 9999 Skyldige udgifter/forudbetalte indtægter 53.182 1.039 2.597.722 3.392 I ansøgningen til Landsbyggefonden har vi ansøgt om udvidelse af huslejesikring med tilbagevirkende kraft. Afdelingen har manglet en indtægt på ca. 1.000.000 kr. om året siden 2009/10. Det samlede underskud i regnskabet for 2011/12 er på 2,2 mio. kr. Organisationsbestyrelsen godkendte den 22. juni 2012 et rente- og afdragsfrit lån fra arbejdskapitalen på 1 mio. kr. indtil der findes en mere permanent støtteordning. 21
Revisionspåtegning Forretningsførerens påtegning: Forretningsføreren indstiller regnskabet til godkendelse. I forbindelse med årsregnskabsaflæggelsen gøres opmærksom på: - at henlæggelse til planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelse sker i henhold til afdelingens 16-årige vedligeholdelsesplan. De planlagte arbejder i perioden 2012 til 2027 forventes finansieret via henlagte midler samt låneoptagelse. København den 8. oktober 2012 KAB s.m.b.a. Flemming Stenhøj Andersen Forretningsfører Marie Kielberg-Bæk Økonomimedarbejder Den uafhængige revisors påtegning på årsregnskabet Til afdelingen og øverste myndighed i Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligorganisation, afdeling Tingbjerg V, for regnskabsåret 01. august 2011-31. juli 2012 der omfatter resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning, samt god offentlig revisionsskik jf. instruks om revision af almene boligorganisationer. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for boligorganisationens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. 22
Revisionspåtegning Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og økonomiske stilling pr. 31. juli 2012 samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 01. august 2011-31. juli 2012 i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Supplerende oplysning vedrørende forståelsen af revisionen Afdelingen har i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse som sammenligningstal i resultatopgørelsen medtaget godkendte budgetter. terne har, som det også fremgår af årsregnskabet, ikke været underlagt revision. København, den Ernst & Young Godkendt Revisionspartnerselskab 23
Afvigelser Årets resultat er et underskud på 494.438 kr. Dette skyldes følgende poster: Udgifter større end budgetteret: Ejendomsskatter 84.183 Vandafgift (inkl. miljøafgift) 192.489 Renovation 23.945 Forsikringer 28.116 Afdelingens energiforbrug: 6.486 Bidrag til 7.975 Ydelser vedr. lån til forbedringsarbejder m.v. 27.072 Andre renter 289.404 Afskrivning på underskud fra tidligere år 69.000 Korrektioner fra tidligere år 164.364 Udgifter større end budgetteret i alt 893.035 Indtægter mindre end budgetteret: Andre ordinære indtægter: 3.019 Indtægter mindre end budgetteret i alt 3.019 Udgifter mindre end budgetteret: Nettokapitaludgifter -30.177 Renholdelse -14.485 Almindelig vedligeholdelse -77.967 Særlige aktiviteter: -13.895 Diverse udgifter -34.597 Afsat til uforudsete udgiftsstigninger -72.000 Istandsættelse ved fraflytning, B-ordning: -168 Ydelse driftsstøtte -14.383 Udgifter mindre end budgetteret i alt -257.672 Indtægter større end budgetteret: Boligafgifter og leje: -4.208 Renter -1.522 Driftsstøtte -130.367 Korrektioner fra tidligere år -7.847 Indtægter større end budgetteret i alt -143.943 I alt 494.438 24