GENERELLE BEMÆRKNINGER

GENERELLE BEMÆRKNINGER Budgettet for 2014-2017 i Kalundborg Kommune er vedtaget af Kommunalbestyrelsen den 8. oktober 2013. Hovedtallene i det vedtagne budget er vist i tabellen nedenfor: Hovedoversigt budget 2014-2017 Udgifter (+) / Indtægter (-) 2014 2015 2016 2017 I 1.000 kr. Driftsudgifter (netto) 2.987.743 2.945.179 2.940.944 2.940.944 Anlæg 92.192 77.228 71.300 71.300 Pris- og lønregulering 51.383 103.290 156.256 Renter 9.478 9.019 8.333 7.636 Finansforskydninger 2.750 2.750 2.750 2.750 Afdrag på lån 39.176 41.807 42.723 43.983 Udgifter i alt 3.131.339 3.127.366 3.169.340 3.222.869 Optagne lån -49.358-7.000-7.000-7.000 Tilskud og udligning -906.170-877.578-896.201-907.072 Skatter -2.200.498-2.210.207-2.242.986-2.276.205 Finansiering -3.156.026-3.094.785-3.146.187-3.190.277 Forbrug/Forøgelse af likvide aktiver -24.687 32.581 23.153 32.592 + = Forbrug af likvide aktiver - = Forøgelse af likvide aktiver Driftsbudgettet Der er i det netop vedtagne budget planlagt driftsudgifter for små 3,0 mia. kr. Det er dels udgifter til daginstitutioner, skoler og ældreområdet, dels udgifter til en række forsørgelsesydelser som kontanthjælp, sygedagpenge og pensioner. Fordelingen af udgifterne på de forskellige områder er vist i diagrammet nedenfor. Budgettet er tilført i alt 7,7 mio. kr. til nye driftsaktiviteter. Heraf er blandt andet afsat 2,0 mio. kr. til sikring af serviceniveauet på ældreområdet samt 1,3 mio. kr. til ansættelse af flere sygeplejersker. Til drift af Sundheds- og Akuthus er der afsat 0,8 mio. kr. og til styrkelse af det nære sundhedsvæsen er der afsat 0,7 mio. kr. På folkeskoleområdet er der afsat en implementeringspulje til folkeskolereformen på 2,0 mio. kr. Derudover er der afsat 0,5 mio. kr. til fritidstilbud til 5. og 6. klasserne. Der er i forbindelse med budgetvedtagelsen foretaget en række tilpasninger til nuværende eller forventet fremtidigt udgiftsbehov, i alt 6,4 mio. kr., blandt andet er der afsat yderligere 2,0 mio. kr. til vintervedligeholdelsesbudgettet og på hjælpemiddelområdet og

i forhold til kommunens medfinansiering af sundhedsvæsenet er der afsat 3,4 mio. kr. For at finansiere de nye driftsaktiviteter og budgetjustering samt for at sikre balance i økonomien, er der her ud over vedtaget budgetreduktioner. Der er foretaget en mindre prisfremskrivning på varer og tjenesteydelser svarende til 7,5 mio. kr. Driftsudgifter budget 2014 Anlægsbudgettet På anlægsområdet er der planlagt projekter i 2014 for 92,2 mio. kr. Nogle af projekterne er besluttet i forbindelse med tidligere års budgetter, bl.a. vej- og brovedligeholdelse, således, at det høje niveau hvad angår renovering af veje, bygninger og broer fastholdes. Men der er også blevet plads til nye projekter. Bl.a. er der afsat pulje til vedligeholdelse af havne og cykelsti til Løve-Høng. Puljen på 5,1 mio. kr. år til udvikling og effektiviseringer for at få sat gang i projekter/processer, der sikrer udvikling og mere effektiv drift og dermed kan være medvirkende til realisering af de indregnede driftsbesparelser / effektiviseringer er videreført frem til 2017. Trafiksikkerheden er også prioriteret i det vedtagne budget, idet trafiksikkerhedsplanen fortsættes. I 2014 er den resterende del på 10,3 mio. kr. afsat færdiggørelse af et bevægelseshus ved Skolen på Herredsåsen. Projektet forudsætter en ekstern medfinansiering på mindst 21 mio. kr.

Investeringsoversigt 2014-2017 Hele 1.000 kr. 2014 2015 2016 2017 Vejvedligeholdelse 16.335 16.335 16.335 16.335 Brovedligeholdelse 6.176 518 518 518 Trafiksikkerhedsplan 5.250 5.250 5.250 5.250 Koor. arbejder med forsyningen 2.100 2.100 2.100 2.100 Vedligehold af ejendomme 10.499 10.499 10.499 10.499 Bevægelseshus 10.294 Nyrupskolen 25.730 Tilslutning til rute 23 8.234 Pulje til realisering af driftsbesparelser. 5.146 5.146 5.146 5.146 Cykelsti Ubby/Jerslev 2.028 Landsbyfornyelse, kommunal medfinansiering 3.600 3.600 Pulje til by- og bygningsfornyelse 600 Klimaplan 300 300 300 300 Offentlige legepladser 1.000 Vedligeholdelse af havne 5.000 5.000 5.000 5.000 Vejafvanding 1.000 1.000 1.000 1.000 Spildevandsplan sommerhuse 750 750 Køb af jord Rendsborgparken 6.000 1.000 Røsnæs Rundt 3.000 Amfiscene ved gymnasiet 200 Cykelsti, Løve-Høng 3.000 Forsamlingshuse 400 Kunstgræsbane 1.000 Etableringsomkostninger, midl. Pladser 280 Anlægspulje 25.152 25.152 Investeringsudgifter i alt 92.192 77.228 71.300 71.300 Indtægter Skatteoplysninger m.v. Kommunalbestyrelsen vedtog at anvende det statsgaranterede udskrivningsgrundlag som grundlag for budgettering af indkomstskatterne - både i budgetåret 2014 og i overslagsårene 2015 til 2017. Det blev desuden vedtaget at fastholde uændret skatteprocent på 25,0. Det statsgaranterede udskrivningsgrundlag er beregnet på grundlang af indkomster for 2011 opgjort i maj 2013. Disse indkomster er reguleret for ændringer i skattereglerne. Beregninger over stigning i indkomsterne er som landsgennemsnitligt skønnet til en stigning på 11,4 %. I dette tal er der ikke taget højde for eventuelle lokale afvigelser.

Det bevirker at den samlede skattepligtige indkomst i 2014 er beregnet til 7.272,1 mio. kr. og med en skatteprocent på 25,0 vil det betyde at der i indkomstskat er indregnet 1.818,0 mio. kr. I 1.000 kr. I årets priser R 2012 B 2013 B 2014 BO 2015 BO 2016 BO 2017 Udgift +/Indtægt - Forskudsbeløb -1.725.710-1.803.155-1.818.039-1.887.603-1.904.732-1.925.495 Pr. 1.1.2014 forventes indbyggertallet i Kalundborg Kommune at være på 47.838. Udviklingen i indbyggertallet i perioden 2012-2017 forventes at være: Udvikling i indbyggertallet i 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Indbyggertallet 48.631 48.269 47.838 48.250 48.250 48.250 Grundskyldpromillen på ejendomme blev vedtaget uændret på 34,0 promille og for landbrugsejendomme blev grundskyldspromillen ligeledes vedtaget til uændret 7,2 promille. Samlet giver ejendomsskatterne 210,8 mio. kr. og i dækningsafgifter m.v. er der budgetlagt med en samlet indtægt på 18,3 mio. kr. Samlet udgør det følgende provenu: I 1.000 kr. I årets priser R 2012 B 2013 B 2014 BO 2015 BO 2016 BO 2017 Udgift +/Indtægt - -198.680-221.858-229.049-242.792-256.145-268.953 I forskerskat og skat af dødsboer er der i 2014 budgetlagt med 0,9 mio. kr. og overslagsårene er budgetlagt med en indtægt på 0,6 mio. kr. Selskabsskatten for 2014 er opgjort på baggrund af selskabernes regnskab tre år tidligere og er endelig. I budgetperioden forventes følgende selskabsskatter: I 1.000 kr. I årets priser R 2012 B 2013 B 2014 BO 2015 BO 2016 BO 2017 Udgift +/Indtægt - Selskabsskat -56.629-55.554-152.538-79.212-81.509-81.157 Øvrige indtægter Udover skat har kommunen indtægter fra udligning, generelle tilskud og refusioner. Desuden er der indtægter fra brugerbetaling på enkelte områder, f.eks. forældrebetaling i

kommunens daginstitutioner. Fordelingen af kommunens indtægter er vist i diagrammet nedenfor. Indtægter budget 2013

Hensigtserklæringer 1. Der anvendes det statsgaranterede udskrivningsgrundlag i 2014. 2. Skatteprocenten fastsættes til 25,0 pct. og grundskyldpromillen til 34,0. 3. Der skal undersøges alternativer til forslaget til fremtidens organisering af tandreguleringen i Kalundborg Kommune. Dels et samarbejde med Slagelse Kommune, dels egen rekruttering af specialtandlæger. 4. Den fremtidige placering af Misbrugscentret afventer beslutning indtil medio 2014, hvor der forventes at være et overblik over Kalundborg Kommunes brug af egne bygninger. 5. Der skal hurtigst muligt udarbejdes et konkret forslag til, hvordan der kan ske et løft i vedligeholdelsen af de grønne områder, strande og turistfaciliteter, naturområder, busstoppesteder mv. Forslaget skal bygge på aktivering af ledige kontanthjælpsmodtagere og andre grupper. Der er ikke tale om aktivering til opgaver, der udføres i dag, men derimod til opgaver, som vil løfte vedligeholdelsen til et bedre niveau til glæde for både kommunens borgere som vores mange landliggere og turister. 6. Med henblik på at effektivisere og dermed reducere udgifterne i budgettet for 2015 og frem, gennemføres der analyser af dels vagtordninger for kommunens bygninger, dels tilbud og niveau på Ungdomsskolen og tilhørende aktiviteter. Analyserne forelægges på planseminaret i foråret 2014. 7. Kalundborg Kommune deltager i det forebyggende projekt "Home-start", der er frivillig støtte til pressede småbørnsfamilier. Kommunen deltager med 200.000 kr. til den fælles koordinator for Nordvestsjælland i årene 2014 og 2015. Indsatsen evalueres i foråret 2015. De 200.000 kr. afholdes administrativt. De konkrete frivillige aktiviteter henvises til at søge støtte via 18. 8. I KKR regi skal det undersøges om der kan aftales "faste" priser mht. plejehjemspladser, a la den aftale man har på folkeskoleområdet, hvis en elev vælger et skoletilbud udenfor kommunen. 9. Projektet som Erhvervsrådet pt. udfører mht. unge i job, og som stopper ved udgangen af 2013 skal videreføres. 10. Nyansat fundraiser på børn, kultur og socialområdet skal være udviklingsorienteret, og området følges tæt politisk. 11. Etablere opgangsbofællesskaber på det specialiserede område, for at imødegå ensomhed og for at drage nytte af at kunne pulje timerne til de borgere, der er visiteret til hjælp. 12. Hvis åbningstiden i SFO reduceres, skal forældrebetalingen være mindre. Uddybende bemærkninger: 13. De 2 mio. kr. ydes til sikring af kvaliteten i ældreplejen, således at der i 2014 tilbydes en uændret kvalitetsstandard.

14. Styrkelse af det nære sundhedsvæsen. Forslaget indeholder to elementer. For det første oprettes 8 aflastningspladser til demente på Rørmosecentret i Gørlev. Herved løftes det faglige tilbud for demente. Det andet element er en øgning af de somatiske aflastningspladser med 8 pladser. Disse pladser kan dels anvendes som alternativ til en sygehusindlæggelse, og dels til hjemtagning af færdigbehandlede patienter fra sygehusene, som har behov for omsorg og pleje, før de kan komme hjem i eget hjem. Der er på anlægsbudgettet i 2014 afsat midler til etablering af de midlertidige pladser. 15. Flere sygeplejersker. Der afsættes midler til en ekstra sygeplejerske i hvert distrikt, idet denne kompetence efterspørges mere og mere. Dels på grund af tidligere udskrivning af patienterne fra sygehusene, dels på grund af mulighederne for med akutsygepleje at undgå uhensigtsmæssige indlæggelser. 16. Implementeringspulje, folkeskolereform. Midlerne er en central pulje, der skal anvendes til uforudsete udgifter i forbindelse med implementeringen af folkeskolereformen. Puljen kan også anvendes til skoler, som ønsker at åbne skolen for det omkringliggende samfund ved inddragelse af andre faggrupper i de nye understøttende undervisningstimer. Det kan f.eks. være bankfolk, der lærer de unge om privatøkonomi, en tømrer, der byder ind med træsløjd eller en idrætsforening, der udbyder motion. 17. Fortsættelse af ældrepulje til frivillige. Denne pulje blev indført i 2013, og er også budgetlagt i 2014. På baggrund af søgning til puljen gøres denne permanent. 18. Færgedrift Nekselø. Der er tale om at indrette fartplanen som beskrevet af beboerforeningen på Nekselø. 19. Der afsættes samlet 1 mio. kr. til oprettelse af et fritidstilbud for 5. og 6. klasse i tilknytning til Ungdomsskolen. Fritidstilbuddet kører som et forsøg i skoleåret 2014/2015. I foråret 2015 evalueres tilbuddet med henblik på, om det skal gøres permanent. Fritidstilbuddet skal indeholde en brugerbetaling, som det kendes i dag fra SFO2 og klubber. Et konkret forslag skal være klar til beslutning i marts måned 2014, så fritidstilbuddet kan starte i skoleåret 2014/2015. 20. Effektivisering af arbejdsgange. På baggrund af mødet med medarbejdersiden i Hovedudvalget reduceres det udmeldte beløb. Derudover annulleres beløbet i 2014 således, at der gives tid og mulighed for at inddrage medarbejderne i, hvor og hvordan effektiviseringen kan fordeles. Det er bestemt, at plejen på vores plejecentre ikke er omfattet af effektiviseringen. En endelig udmøntningsplan skal være klar ultimo april 2014. 21. Offentlige legepladser. Der ønskes en reduktion i antallet af offentlige legepladser. Legepladser beliggende i boligområder søges overdraget til boligforeninger og grundejerforeninger. De resterende legepladser på centrale offentlige steder istandsættes med henblik på en fremtidig rationel drift. Eksempelvis bør skaterbanen i Munkesøen udskiftes til mere rustikke og vedligeholdelsesfrie materialer. 22. Røsnæs rundt. Det afsatte beløb på 3 mio. kr. reserveres til medfinansiering som beskrevet i projektmaterialet. Såfremt projektet og/eller finansieringen ændres, skal Kalundborg Kommune inddrages. 23. Friluftsscene. Denne scene etableres i Klosterparken. Scenen skal anvendes til frivillige picnickoncerter mv. hen over sommeren. 24. Cykelsti Løve-Høng. Etablering af cykelsti fra hovedvejen langs Slagelsevej til Højbuen. Her fra henvises til det eksisterende vej- og stisystem.

25. Forsamlingshuse. Der er tale om en engangspulje til støtte for forsamlingshusene. Midlerne kan f.eks. anvendes til energirenovering eller kloakering. Det er en betingelse fra ansøgere, at de kan fremvise en plan for den videre drift af forsamlingshuset, og at der indgår frivilligt arbejde. 26. Kunstgræsbaner. Midlerne skal tillægges de allerede afsatte midler, så det sikres at der er budget til etablering af de planlagte baner i både Gørlev og Raklev. Pris- og lønfremskrivning Alle driftsbeløb er opgjort i 2014 pris- og lønniveau og fremskrevet med KL's fremskrivningsprocenter, som er udmeldt i juni måned 2013. Dog er der jfr. budgetaftalens punkt 39 reduceret med 7,5 mio. kr. ved mindre prisfremskrivning på varer og tjenesteydelser, dog er undtaget bl.a. medfinansiering af sundhedsvæsenet, dagpenge til forsikrede ledige, betalinger til staten og andre kommuner samt bindende kontrakter. Lønbudgettet fremskrevet med 1,20 pct. Drift og anlæg er i overslagsårene fremskrevet med 1,7 pct. i hvert af årene. En samlet oversigt over de enkelte fremskrivninger fremgår på siden - prisfremskrivning De økonomiske målsætninger Der er politisk enighed omkring følgende målsætninger for den økonomiske politik på længere sigtet: et overskud af ordinær drift på min. 120 mio. kr. et gennemsnitligt årligt anlægsbudget på 80 mio. kr. i budgetperioden en gennemsnitlig kassebeholdning på 100-150 mio. kr. en ultimokassebeholdning på min. 20-30 mio. kr. fuld udnyttelse af lånemulighederne Aftale om Kommunernes økonomi for 2014 I januar aftalte regeringen og KL at løfte kommunernes anlægsinvesteringer i 2013 med 2 mia. kr. ud fra en forventning om tilsvarende lavere serviceudgifter i 2013. Rammen for de kommunale serviceudgifter i 2014 tager udgangspunkt i denne aftale. I 2014 kan kommunerne således videreføre det forventede niveau for serviceudgifterne i 2013. Det ligger i forlængelse af den forståelse om rammerne for kommunernes økonomi i 2014, som regeringen og KL indgik i februar, og er samtidig i overensstemmelse med udgiftsloftet for de kommunale serviceudgifter, jf. budgetloven. Aftalen indebærer dermed, at kommunernes serviceudgifter i 2014 udgør 230,5 mia. kr. Hertil kommer yderligere reguleringer i medfør af DUT-princippet. Regeringen og KL er enige om, at der for kommunerne under ét vil være balance i den kommunale økonomi i 2014 med nedenstående forudsætninger. Balance for kommunerne i 2014 Mio. kr., 2014-pl Aftale

Serviceudgifter, netto 230.541 Aktivitetsbestemt medfinansiering 19.368 Overførsler 65.299 Udgifter til forsikrede ledige mv. 12.635 Bruttoanlæg (ekskl. ældreboliger) 18.072 Øvrige udgifter 830 Udgifter i alt 346.745 Skatteindtægter -255.007 Bloktilskud mv. -75.479 - Heraf betinget balancetilskud -3.000 Beskæftigelsestilskud -12.635 Øvrige indtægter -7.424 Indtægter i alt -350.545 Ekstraordinær finansiering -3.800 Med henblik på at sikre balance mellem de samlede kommunale udgifter og indtægter for kommunerne under ét er der fastsat et balancetilskud i 2014. Balancetilskuddet løftes i 2014 ekstraordinært med 3 mia. kr. Hertil afsættes der en lånepulje på 500 mio. kr. med henblik på en styrkelse af likviditeten i vanskeligt stillede kommuner. I 2014 er 3 mia. kr. af kommunernes bloktilskud betinget af kommunernes aftaleoverholdelse i budgetterne for2014. Der er enighed om, at en eventuel regnskabssanktion vedrørende 2014 tager afsæt i det aftalte udgiftsniveau. Udgangspunktet for fastsættelsen af bloktilskuddet til kommunerne i 2014 er en uændret kommunal skattefastsættelse i 2014forkommunerne under ét. Der er enighed om, at kommunernes investeringer i 2014 udgør 18,1 mia. kr. Regeringen og KL er enige om, at kommunerne foretager en gensidig koordinering af budgetterne med henblik på at sikre, at kommunernes budgetter er i overensstemmelse hermed. Regeringen og KL er enige om at udmønte 2 mia. kr. fra kvalitetsfonden til kommunerne i 2014. Kvalitetsfondsmidlerne vil blive fordelt som en del af bloktilskuddet, og de hidtidige krav om kommunal medfinansiering samt deponering af uforbrugte midler ophæves. Med udmøntningen fra kvalitetsfonden og frigivelsen af deponerede midler udgør investeringerne på kvalitetsfondsområderne i 2014 mindst 7,4 mia. kr. Regeringen og KL vil i foråret 2015 gøre status for kommunernes anvendelse af kvalitetsfondsmidlerne i 2014. Der afsættes en lånepulje på 650 mio. kr. til investeringer på kvalitetsfondsområderne samt en lånepulje på 200 mio. kr. til investeringer med dokumenteret effektiviseringspotentiale. Lånepuljen til kvalitetsfondsområderne målrettes primært kommuner i en økonomisk og likviditetsmæssig vanskelig situation. Pulje til skattenedsættelser Regeringen og KL er enige om, at nogle kommuner skal have mulighed for at forhøje skatten inden for en ramme på 250 mio. kr. Økonomi- og Indenrigsministeriet udmelder inden sommer de kriterier, som vil ligge til grund for fordelingen af rammen for skattestigninger. Herefter ansøger kommunerne økonomi- og indenrigsministeren om en andel af den aftalte ramme for skattestigninger. For at skabe plads til disse skatteforhøjelser inden for et uændret beskatningsniveau for kommunerne under ét forudsættes det, at andre kommuner sætter skatten ned svarende til i alt 250 mio. kr. For2014 etableres der en tilskudsordning til de kommuner, som for2014 nedsætter skatten. Tilskuddet kan højest udgøre 75 pct. af provenutabet i 2014, 50 pct. i 2015 og 2016 og 25 pct. i 2017. Hvis der gennemføres skattenedsættelser på over 250 mio. kr., nedsættes tilskuddet.

Regeringen tilkendegiver, at hvis der for2014 sker en skatteforhøjelse for kommunerne under ét, vil der i medfør af gældende lov ske en modgående regulering af bloktilskuddet svarende til overskridelsen. Kommuner, der på forhånd har fået en andel af rammen for skatteforhøjelser, og som vedtager en skatteforhøjelse i overensstemmelse hermed, vil blive friholdt for en eventuel individuel modregning som følge af en samlet skatteforhøjelse. Øvrige økonomiske forudsætninger Det er forudsat i aftalen, at kommunernes overførselsudgifter vil udgøre 65,3 mia. kr. i 2014, og at kommunernes udgifter til forsørgelse og aktivering af forsikrede ledige mv. vil udgøre 12,6 mia. kr. i 2014. Regeringen og KL er enige om, at der foretages en midtvejsvurdering af skønnene for udgifterne til indkomstoverførsler i 2014. I tilfælde af væsentlige ændringer i udgiftsskønnene for indkomstoverførsler sammenholdt med de øvrige forudsætninger for aftalen kan der være behov for at neutralisere dette i den indgåede aftale. Bevillingsniveau Kommunalbestyrelsen skal hvert år ved budgetvedtagelsen træffe beslutning om bevillingsniveauet. I budget 2014 er bevillingsniveauet fortsat uændret på udvalgsniveau. Det indebærer, at der på driftsområdet vil være i alt 6 nettobevillinger. På anlægsområdet er bevillingsniveauet én bevilling pr. projekt/pulje. Anlægsbevilling gives først, når projektet igangsættes.