Den selvejende institution KVINTUS KOLLEGIET Regnskab for året
INDHOLD Side Bestyrelsens regnskabspåtegning 1 Den uafhængige revisors påtegning 2 Resultatopgørelse for året 3 Balance pr. 7 31. juli 2008 Noter 9 Sådan er pengene brugt: Henlæggelser /afskrivninger 29% Diverse 5% Kapitaludgifter 22% Offentlige/ faste udgifter 11% Vedligehold 21% Energiudgifter 4% Administration m.m. 9% Ejendommen Kvintus Allé 7 2300 København S CVR-nr. (SE-nr.): 74 15 64 28 Matrikel nr.: Sundbyøster 682 Matrikel tekst: BBR-ejendomsnr. Administrator KKIK Dahlerupsgade 5, 3. sal 1603 København V 33 63 05 00 Tilsynsførende kommune Københavns Kommune Bygge- og Teknikforvaltningen Rådhuspladsen 77 Rådhuset 1550 København V
Side 1 LEDELSENS REGNSKABSPÅTEGNING Bestyrelsen har aflagt årsregnskab for 2007/2008. Årsregnskabet er behandlet og vedtaget dags dato. Årsregnskabet er aflagt i henhold til bekendtgørelse om drift og tilsyn med ungdomsboliger, der er opført med statsstøtte. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig og de udøvede regnskabsmæssige skøn for forsvarlige, ligesom årsregnskabet efter vor opfattelse indeholder de oplysninger, der er relevante for at bedømme kollegiets økonomiske forhold. Det er derfor vor opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af kollegiets aktiver og passiver, den finansielle stilling samt af resultatet af kollegiets aktiviteter for regnskabsåret 2007/2008. Administrator, København, d. 24. november 2008:.... Bestyrelsen, København, d. 2008:....
DEN UAFHÆNGIGE REVISORS PÅTEGNING Side 2 Til bestyrelsen Vi har revideret årsregnskabet for Den selvejende institution Kvintus Kollegiet for regnskabsåret 1. august 2007 31. juli 2008, omfattende resultatopgørelse, balance, noter samt administrators og bestyrelsens påtegninger. Årsregnskabet aflægges efter bekendtgørelse om drift og tilsyn med ungdomsboliger, der er opført med statsstøtte. Revisionen omfatter ikke budgettet. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Institutionens ledelse har ansvaret for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med bekendtgørelse om drift og tilsyn med ungdomsboliger, der er opført med statsstøtte. Dette ansvar omfatter udformning, implementering og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Revisors ansvar og den udførte revision Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført vores revision i overensstemmelse med danske revisionsstandarder samt Velfærdsministeriets instruks om revision af ungdomsboliginstitutioners regnskaber. Disse standarder kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsregnskabet. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for ungdomsboliginstitutionens udarbejdelse og aflæggelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af ungdomsboliginstitutionens interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af ledelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af ledelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion om årsregnskabet Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af institutionens aktiver, passiver og økonomiske stilling pr. 31. juli 2008 samt af resultatet af institutionens aktiviteter for regnskabsåret 1. august 2007 31. juli 2008 i overensstemmelse med bekendtgørelse om drift og tilsyn med ungdomsboliger, der er opført med statsstøtte.
Side 3 Erklæring om udført forvaltningsrevision I forbindelse med den finansielle revision af Den selvejende institution Kvintus Kollegiets årsregnskab for regnskabsåret 1. august 2007 31. juli 2008 har vi foretaget en vurdering af, hvorvidt der for udvalgte områder er taget skyldige hensyn til sparsommelighed ved forvaltningen af institutionen. Ledelsens ansvar Institutionens ledelse har ansvaret for, at der etableres retningslinier og procedurer, der sikrer, at der tages skyldige økonomiske hensyn til sparsommelighed ved institutionens forvaltning. Revisors ansvar og den udførte forvaltningsrevision I overensstemmelse med god offentlig revisionsskik, jf. Velfærdsministeriets instruks om revision af ungdomsboliginstitutioners regnskaber, har vi for udvalgte forvaltningsområder undersøgt, om Den selvejende institution Kvintus Kollegiet har etableret forretningsgange, der sikrer en sparsommelig forvaltning af institutionen. Vores arbejde er udført med henblik på at opnå begrænset sikkerhed for, at forvaltningen på de udvalgte områder er varetaget på en sparsommelig måde. Konklusion om forvaltningen Ved den udførte forvaltningsrevision er vi ikke blevet bekendt med forhold, der giver os anledning til at konkludere, at forvaltningen i regnskabsåret 1. august 2007 31. juli 2008 på de områder, vi har undersøgt, ikke er varetaget på en sparsommelig måde. København, den 24. november 2008 Ernst & Young Statsautoriseret Revisionsaktieselskab Brian Stubtoft Statsautoriseret revisor Henning I. Jensen Statsautoriseret revisor
KVINTUS KOLLEGIET Side 4 Resultatopgørelse Resultatopg. Budget Budget indeværende år indeværende år kommende år UDGIFTER (1.000 kr.) (1.000 kr.) 100 Kapitaludgifter 1 Nettoprioritetsydelser 577.241 645 1.962 100A 12 Ydelser vedr. afviklede prioriteter 27.200 0 27 200 Realiserede og urealiserede kurstab 50.395 0 0 Kapitaludgifter 654.836 645 1.989 Offentlige og andre faste udgifter 504 2 Vand- og kloakafgifter 159.614 128 20 601 Renovation 82.902 85 100 701 3 Forsikringer m.v. 87.757 59 93 Offentlige og andre faste udgifter 330.273 272 213 Energiudgifter 801 4 Varme (udarbejdelse af varmeregnskab) 10.939 0 2 901 5 Elektricitet til fællesarealer 100.000 121 130 Energiudgifter 110.939 121 132 Administration m.v. 1001 6 Administrationshonorar 179.423 165 185 1001A Gebyrer 2.200 4 4 1003 Kontorhold m.v. 65.184 34 19 1010 Advokatomkostninger 0 0 0 1101 Revision 24.250 37 30 Administration m.v. 271.057 240 238 Vedligeholdelse og renholdelse 1200 Ejendomsfunktionærer 251.120 219 301 1300 Rengøring (indvendig) 17.280 58 60 1400 7 Almindelig vedligeholdelse 348.377 290 290 1500 Planlagt og periodiske vedligeholdelse 8 Afholdte udgifter 31.536 256 358 Heraf dækkes af henlæggelser -31.536-256 -358 1600 Fornyelser 9 Afholdte udgifter 81.544 138 0 Heraf dækkes af henlæggelser -81.544-138 0 Vedligeholdelse og renholdelse 616.777 567 651
KVINTUS KOLLEGIET Side 5 Resultatopgørelse - fortsat UDGIFTER - fortsat Resultatopg. Budget Budget indeværende år indeværende år kommende år (1.000 kr.) (1.000 kr.) Henlæggelser Kr. pr. m2 1700 10 Henlæggelser til planlagt og periodisk vedligeholdelse 118,69 400.000 400 121 1800 11 Henlæggelser til fornyelser 123,74 417.000 400 211 1900 Afskrivninger 0 0 0 Henlæggelser 817.000 800 332 Diverse 2000A Tab/hensættelser vedr. huslejedebitorer 0 0 0 2000B Tab på fraflyttede 2.286 0 0 2100 Lejetab 0 0 0 2200 Diverse udgifter 27 0 0 Udgifter i.f.m. byggesagens afslutning 24.175 0 0 2300 Telefon og internet (netto) 21.696 39 22 2400 Særlige serviceydelser 0 15 23 2500 Beboerfaciliteter 7.300 51 100 2500A Antenneudgifter 49.029 66 139 2500A Internetudgifter 30.675 0 26 2600 Afvikling af opsamlet underskud 0 0 0 Diverse 135.188 171 310 UDGIFTER I ALT 2.936.070 2.816 3.865
KVINTUS KOLLEGIET Side 6 Resultatopgørelse - fortsat INDTÆGTER Resultatopg. Budget Budget indeværende år indeværende år kommende år (1.000 kr.) (1.000 kr.) Lejeindtægter m.m. 3100 13 Leje af ungdomsboliger 2.866.106 2.623 3.553 3100A Antennebidrag 68.144 66 139 3100B Internetabonnement 33.474 31 26 3200 Andre lejeindtægter 0 1 0 Lejeindtægter m.m. 2.967.724 2.721 3.718 Renteindtægter 3300 14 Renteindtægter 191.950 95 147 16 Kursavance obligationer 4.922 Renteindtægter 196.872 95 147 Øvrige driftsindtægter 3401 Vaskeriindtægter 0 0 0 Diverse indtægter 2.490 0 0 Øvrige driftsindtægter 2.490 0 0 Indtægter før statstilskud 3.167.086 2.816 3.865 Driftssikring 0 0 0 INDTÆGTER I ALT 3.167.086 2.816 3.865 Indtægter i alt 3.167.086 2.816 3.865 Udgifter i alt -2.936.070-2.816-3.865 ÅRETS RESULTAT 231.016 0 0 Årets resultat anvendes således overføres til tabs- og vindingskontoen 8.577 overføres til henlæggelser 222.439 231.016
KVINTUS KOLLEGIET Side 7 Balance AKTIVER Anlægsaktiver Indeværende år Sidste år (1.000 kr.) 6100 15 Ejendommens oprindelige anskaffelsessum 24.876.297 8.517 Ejendomsvurdering 2007 45.500.000 6200 15 Senere forbedringer Renoveringer 50.080.328 10.818 Energibesparende foranstaltninger 566.000 566 Fællesantenneanlæg, afskrevet fuldt ud 0 151 Tilslutning til hybridnet, afskrevet fuldt ud 0 165 Udskiftning af yderdøre, afskrevet fuldt ud 0 640 Installering af individuel el- og varmemåling, afskrevet fuldt ud 0 475 Etablering af Intranet, afskrevet fuldt ud 0 306 Igangværende byggesag (afsluttet i 2008) 0 41.602 6300 Indeksregulering vedr. prioritetsgæld Renoveringer 319.264 248 Anlægsaktiver i alt 75.841.889 63.488 Omsætningsaktiver 6500 16 Obligationsbeholdning 2.595.022 2.701 6600 Tilgodehavender: Inkassodebitorer 87.884 96 Flyttedebitorer 13.068 15 Lejedebitorer 53.766 10 154.718 121 Hensat til tab på debitorer -119.687-120 35.031 1 17 Andre tilgodehavender 49.724 17 18 Periodeafgrænsningsposter 59.090 34 143.845 52 6700 Likvide beholdninger Bankbeholdninger 2.807.116 1.822 Girokonto 11.087 7 Byggelånskonto 1.198.620 0 4.016.823 1.829 Omsætningsaktiver i alt 6.755.690 4.582 AKTIVER I ALT 82.597.579 68.070
KVINTUS KOLLEGIET Side 8 Balance - fortsat PASSIVER Indeværende år Sidste år (1.000 kr.) Henlæggelser m.m. Henlæggelser til planlagt og periodisk 10 vedligeholdelse 1.059.293 691 11 Henlæggelser til fornyelser 3.709.344 3.151 12 Henlæggelser vedr. afviklede prioriteter 54.400 27 16 Kursreguleringskonto 0 5 19 Tabs- og vindingskonto 58.700 50 Afvikling af overfinansiering 43.632 44 Henlæggelser m.m. 4.925.369 3.968 Langfristet gæld 20 Prioritetsgæld 67.223.040 12.990 Ejendommens afskrivningskonti 15 Amortisationskonto 8.031.144 7.202 Afvikling af underfinansiering 0 1.737 Afvikling af overfinansiering -43.632-44 Ejendommens afskrivningskonti 7.987.512 8.895 Langfristet gæld 75.210.552 21.885 Kortfristet gæld Deposita 358.390 319 Beboerindskud 328.000 0 21 Skyldige omkostninger 1.775.268 4.456 Byggelån, Københavns Kommune. Vedr. igangv. Byggesag. 0 1.145 Kortfristede lån, byggelån 0 36.297 Kortfristet gæld 2.461.658 42.217 PASSIVER I ALT 82.597.579 68.070 Eventualforpligtelser:
KVINTUS KOLLEGIET Side 9 Noter Resultatopg. Budget Budget indeværende år indeværende år kommende år (1.000 kr.) (1.000 kr.) 1 Nettoprioritetsydelser Prioritetsafdrag 829.409 645 1.962 Prioritetsrenter 1.209.240 Modtaget støtte, rentebidrag -1.059.155 Modtaget støtte, afdragsbidrag -402.253 Regulering af beregnede skyldige terminsydelser 0 Reservefondsandel 0 577.241 645 1.962 2 Vandafgift Målerleje Vandforbrug 4.488 m³ á kr 35,56 159.614 128 20 Vandafgift 159.614 128 20 3 Forsikringer Bygningsforsikring 86.029 59 93 Falck abonnement 0 Erhvervsforsikring m.m. 1.728 Forsikringer 87.757 59 93 4 Varme Der opkræves særskilt betaling for varme. 5 Elektricitet Der opkræves særskilt betaling for el. El vedrørende fællesarealer indgår i ejendommens drift. 6 Administrationshonorar Der er ikke ansat eget administrativt personale.
KVINTUS KOLLEGIET Side 10 Noter Resultatopg. Budget Budget indeværende år indeværende år kommende år (1.000 kr.) (1.000 kr.) 7 Almindelig vedligeholdelse Primære bygningsdele Komplementerende bygningsdele, ruder, døre, låse m.m. 0 48.270 Overfladebeklædninger 138.948 VVS anlæg 36.851 El- og mekaniske anlæg 48.704 Inventar 29.001 Øvrige dele og anlæg 46.603 290 290 Refunderet fra fraflyttede 0 Almindelig vedligeholdelse 348.377 290 290 8 Planlagt periodisk vedligeholdelse Primære bygningsdele. Komplementerende bygningsdele 7.251 Overfladebeklædninger efter fradrag af beboernes betaling. -20.390 Øvrige dele og anlæg 44.675 256 358 Planlagt periodisk vedligeholdelse 31.536 256 358 0 9 Fornyelser Primære bygningsdele 30.625 Komplementerende bygningsdele 16.663 Arbejdsmaskiner 34.256 Hårde hvidevarer 0 138 0 Fornyelser 81.544 138 0 10 Henlæggelser til planlagt og periodisk vedligeholdelse Saldo pr. 1. august 2007 690.829 Henlagt i året 400.000 400 121 1.090.829 400 121 Anvendt i året -31.536-256 -358 Saldo pr. 31. juli 1.059.293 144-237 Saldo kr. pr. m2 314 11 Henlæggelser til fornyelser Saldo pr. 1. august 2007 3.151.449 Henlagt i året 400.000 400 211 Henlagt vedr. antennebudget 17.000 Overført af årets resultat 222.439 3.790.888 400 211 Anvendt i året -81.544-138 0 Saldo pr. 31. juli 3.709.344 262 211 Saldo kr. pr. m2 1.101
KVINTUS KOLLEGIET Side 11 Noter Indeværende år Sidste år (1.000 kr.) 11 Henlæggelser til fornyelser fordeles således Varmeanlæg/rørsystemer 2.044.218 1.924 Vaskeri 104.012 84 Hårde hvidevarer 383.639 374 Antenneanlæg 148.000 131 Yderdøre 378.000 338 Arbejdsmaskiner 125.744 150 Telefonanlæg 0 0 Ekstraordinære henlæggelser 525.731 150 Henlæggelser til fornyelser 3.709.344 3.151 Resultatopg. Budget Budget indeværende år indeværende år kommende år (1.000 kr.) (1.000 kr.) 12 Henlæggelser vedr. afviklede prioriteter Saldo 1. august 27.200 0 0 Henlagt i året 27.200 0 27 54.400 0 27 Anvendt i året, til dækning af tab, jf. note 19 0 0 0 Saldo pr. 31. juli 54.400 0 27 Saldo kr. pr. m2 16 13 Leje af ungdomsboliger 12 lejemål á 2.131 kr. i 8 måneder 204.576 12 lejemål á 2.246 kr. i 4 måneder 107.808 67 lejemål á 2.131 kr. i 8 måneder 1.142.216 67 lejemål á 2.246 kr. i 4 måneder 601.928 4 lejemål á 2.971 kr. i 8 måneder 95.072 4 lejemål á 3.131 kr. i 4 måneder 50.096 4 lejemål á 2.712 kr. i 8 måneder 86.784 4 lejemål á 2.858 kr. i 4 måneder 45.728 8 lejemål á 3.423 kr. i 8 måneder 219.072 8 lejemål á 3.608 kr. i 4 måneder 115.456 18 lejemål á 2.828 kr. i 3 måneder 152.712 3 lejemål á 3.659 kr. i 3 måneder 32.931 1 lejemål á 3.909 kr. i 3 måneder 11.727 2.866.106 2.623 3.553 14 Renteindtægter Renter af bankbeholdninger 75.342 Renter af obligationsbeholdninger 116.608 Renter i øvrigt 0 95 147 Renteindtægter 191.950 95 147
KVINTUS KOLLEGIET Side 12 Noter Indeværende år Sidste år (1.000 kr.) 15 Ejendommens anskaffelsessum og finansiering Hovedstol Ejendommens anskaffelsessum: Anskaffelsessum 8.517.208 8.517 Nybyggeri afsluttet 2008 16.359.089 0 24.876.297 8.517 Realkredit Danmark 0 0 Realkredit Danmark 2.914.318 2.968 Nykredit. Nybyggeri 14.826.967 0 Statslån 3.490.000 3.490 Statslån 266.666 267 Statslån 266.666 267 Indskud, beboere 328.000 0 Kommunal finansiering 1.145.130 0 (se specifikation af lånene i note 19) 23.237.747 6.992 Overfinansieret -44.673-44 Ændring af gæld i.f.m. omprioritering 80.153 80 Amortiseret 1.603.070 1.489 24.876.297 8.517 Forbedringsarbejder: Renovering 73B 10.817.509 10.818 Renovering 2008 39.262.819 0 Energibesparende foranstaltninger 566.000 566 Indeksregulering 319.264 248 50.965.592 11.632 Nykredit Ombygning 38.768.349 0 Statslån 1.622.550 1.622 Byggeriets Realkreditfond 3.356.394 3.810 Statslån 566.000 566 Tillægslån, ombygning (lån kr. 303.819 er endnu ikke hjemtaget) 0 0 44.313.293 5.998 Tillægslån, ombygning (lån kr. 303.819 er endnu ikke hjemtaget) 303.819 0 Underfinansiering 559 1 Amortiseret 6.347.921 5.633 50.965.592 11.632 Fællesantenneanlæg, afskrevet fuldt ud 0 151 Tilslutning til hybridnet, afskrevet fuldt ud 0 165 Udskiftning af yderdøre, afskrevet fuldt ud 0 640 Installering af individuel el- og varmemåling, afskrevet fuldt ud 0 475 Etablering af Intranet, afskrevet fuldt ud 0 306 0 1.737 Afskrevet 0 1.737 Underfinansieret, foreløbigt 0 0 Den samlede pant i ejendommen til sikkerhed for lån udgør kr. 73.467.412 0 1.737
KVINTUS KOLLEGIET Side 13 Noter Indeværende år Sidste år (1.000 kr.) 16 Obligationer Nom. Kurs Beholdning ved regnskabsårets begyndelse 2.864.268 94,3 2.701.388 2.540 Tilgang ved køb 53.000 100,3 53.185 256 Afgang ved salg og udtrækninger -109.156 100,0-109.156-99 Kursregulering -50.395 4 Beholdning ved regnskabsårets slutning 2.808.112 2.595.022 2.701 Nom. Kurs 4,0 % Nykredit INK 90D STL 2009 96.000 99,6 95.616 5,0 % Nykredit 03D 2035 160.734 93,1 149.630 6,0 % Nykredit, Totalkredit 03D 2038 49.637 97,1 48.173 4,0 % Totalkredit 30C400 CF6 2026 2.501.741 92,0 2.301.603 2.701 Obligationer 2.808.112 92,4 2.595.022 2.701 Kursreguleringskonto Ved årets begyndelse -132.759-136 Kursregulering -50.395 4-183.154-132 Realiserede avancer/tab -1.099 1 Kursreguleringskonto (akkumelerede urealiserede tab) -184.253-131 17 Andre tilgodehavender Renter, obligationer mv. 17.274 17 Afsluttet varmeregnskab 32.450 0 Tillægslån, ombygning (lån kr. 303.819 er endnu ikke hjemtaget) 0 0 El 0 0 Andre tilgodehavender 49.724 17 18 Periodeafgrænsningsposter Administrationshonorarer 28.268 27 Forsikringspræmier 2.109 2 Serviceaftale, TelePunkt 0 0 Diverse 6.725 0 Kabel TV 15.523 5 Copy-Dan 6.465 0 Periodeafgrænsningsposter 59.090 34
KVINTUS KOLLEGIET Side 14 Noter Indeværende år Sidste år (1.000 kr.) 19 Tabs- og vindingskonto Saldo ved årets begyndelse 50.123-112 Afvikling af tidligere underskud 0 112 Andel af ydelse vedr. afviklede prioriteter 0 0 Overført af årets resultat 8.577 50 Tabs- og vindingskonto 58.700 50 Saldo i % af årets driftsudgifter 2,0% 20 Prioritetsgæld Prioritetsgæld vedr. opførelsen Saldo 1/8 2007 Afdrag Saldo 31/7 2008 Realkredit Danmark 2.968.513 54.195 2.914.318 Nykredit, udbetalt 2007/2008 14.887.000 60.033 14.826.967 Kommunal finansiering, udbetalt i 2007/2008 1.145.130 0 1.145.130 Statslån 3.490.000 0 3.490.000 Statslån 266.666 0 266.666 Statslån 266.666 0 266.666 6.991.845 114.228 22.909.747 Lån til forbedringer Statslån 351.000 0 351.000 Statslån 215.000 0 215.000 Statslån 1.622.550 0 1.622.550 BRF indekslån 2.847.417 393.632 2.453.785 Indeksopskrivning 53.205 2.506.990 BRF indekslån 876.135 121.118 755.017 Indeksopskrivning 16.370 771.387 BRF indekslån 65.891 7.479 58.412 Indeksopskrivning 1.248 59.660 BRF indekslån 20.274 2.301 17.973 Indeksopskrivning 384 18.357 Nykredit, opr. 38.959.000, udbetalt i 2007/2008 38.959.000 190.651 38.768.349 0 0 0 5.998.267 715.181 44.313.293 Prioritetsgæld 12.990.112 829.409 67.223.040 Der er modtaget afdragsstøtte og rentestøtte, jævnfør note 1.
KVINTUS KOLLEGIET Side 15 Noter Indeværende år Sidste år (1.000 kr.) 21 Skyldige omkostninger Forudbetalt husleje 21.272 19 Byggekreditorer 1.374.646 4.072 Periodiserede terminsydelser 41.500 42 Beregnede skyldige feriepenge 14.437 19 Afsat skyldige feriepenge, A-skat m.v. 9.351 11 Uafsluttet elregnskab 0 21 Uafsluttet varmeregnskab 0 93 Uafsluttet elregnskab 97.735 63 Uafsluttet vandregnskab 1.364 0 Mellemregning KKIK 0 1 Skyldig el 43.262 48 Mellemregning byggesag 0 Skyldig vand, periodisering 23.965 20 Skyldig revision 28.000 31 TDC 7.968 9 Diverse omkostningskreditorer 111.768 7 Skyldige omkostninger 1.775.268 4.456