Horsens Kommune. Vurdering af kommunaløkonomiske konsekvenser ved Campusrokaden. Baggrund

Transkript

1 Horsens Kommune Vurdering af kommunaløkonomiske konsekvenser ved Campusrokaden Baggrund Horsens Kommune påtænker at flytte en række rådhusfunktioner til VIAs eksisterende ejendom på C.M. Østergaardsvej og give mulighed for, at der på den eksisterende rådhusgrund samt i tilknytning hertil kan etableres butikscenter, boliger samt bibliotek og borgerservice. Horsens Kommune påtænker at indgå én samlet aftale omfattende følgende delaftaler: Lejeaftale på OPP-lignende vilkår vedrørende nyt rådhus i VIAs nuværende ejendom på C.M. Østergaardsvej Køb af del af VIAs nuværende ejendom med henblik på etablering af jobcenter, idrætshal mv. Salg af rådhuset med tilhørende byggeretter Indgåelse af lejeaftale/køb af faciliteter til brug for bibliotek og borgerservice på den eksisterende rådhusgrund. Mageskifteaftale vedrørende en del af Kvickly-grunden 1 Salg af byggeretter på byggefelt i tilknytning til rådhusgrunden til brug for opførelse af boliger og/eller butikker 2 Salg af byggeretter på campusgrunden. Som en del af aftalen, sælger VIA de eksisterende faciliteter på C.M. Østergaardsvej samt køber en ejendom på campusgrunden. Den samlede aftale benævnes fremadrettet som Campusrokaden. Horsens Kommune har haft en dialog med CASA A/S og AP Pension omkring vilkårene for indgåelsen af ovennævnte aftale. Der foreligger således på nuværende tidspunkt forslag til lejeaftale på OPP-lignende vilkår vedrørende nyt rådhus på C.M. Østergaardsvej samt tilbud på køb af byggeretterne på rådhusgrunden. Beregningerne er foretaget på baggrund af de forudsætninger, der efter vores forståelse, bliver forelagt Byrådet som udmøntning af byrådets budgetaftale vedrørende Campusrokaden. 1 Den økonomiske gevinst forbundet med indgåelsen af mageskifteaftalen er i dette notat medregnet ved opgørelsen af den kommunaløkonomiske påvirkning, selvom der på nuværende tidspunkt kun foreligger en hensigtserklæring fra AP Pension omkring indgåelsen af denne. 2 Der foreligger på nuværende tidspunkt kun en hensigtserklæring fra AP Pension omkring køb af byggeretter på tilstødende byggefelt. Den økonomiske gevinst forbundet med et salg af byggeretterne er dog i dette notat medregnet ved opgørelsen af den kommunaløkonomiske påvirkning. PricewaterhouseCoopers Statsautoriseret Revisionspartnerselskab, CVR-nr

2 Vi har forstået, at den samlede aftale kun indgås såfremt tilkendegivelserne fra AP Pension og Casa A/S (herunder tilkendegivelserne i forhold til indgåelse af mageskifteaftale samt køb af byggeretter på tilstødende byggefelt til rådhusgrunden) indarbejdes som del af aftalegrundlaget. Vi har på denne baggrund indarbejdet de økonomiske konsekvenser af de foreliggende tilkendegivelser omkring indgåelse af mageskifteaftale samt salg af byggeretter på tilstødende byggefelt til rådhusgrunden. Vi har til brug for nærværende notat lagt til grund, at indgåelsen af lejeaftalen vedrørende C.M. Østergaardsvej rent momsmæssigt er at betragte som salg af en ny bygning, således at der betales samt opnås kommunal momsrefusion af de momsudgifter, der afholdes på tidspunktet på ibrugtagning. Da momsudgifterne forventeligt modsvarer den opnåede momsrefusion, fremgår momsbetalingerne ikke i den udarbejdede oversigt. Indgåelsen af den samlede aftale er betinget af at aftalen godkendes i de respektive bestyrelser samt for VIAs vedkommende også i Finansudvalget samt at Statsforvaltningen accepterer den foreslåede aftale. Tidsplan for gennemførelse af Campusrokaden Det er Horsens Kommunes forventning, at Campusrokaden vil blive gennemført efter følgende tidsplan: Beslutningsproces Godkendelse i bestyrelsen for AP Pension samt Byrådet Godkendelse i Finansudvalget og Statsforvaltningen Tidspunkt 2017 (forår) 2017 (efterår) Campusgrunden Lokalplan campusgrunden 2017 Start byggeri på campusgrunden 2018 VIA flytter ind på campus 2020 Chr. M. Østergaards Vej Kommunen overtager fløj G, del af fløj C samt idrætshal 2020 Kommunen ombygger fløj G AP Pension ombygger fløj D, E, F til rådhus Flytning af rådhus og jobcenter 2022 Rådhusgrunden Boliger på rådhusgrunden Indvielse af butikscenter 2024 Formål Formålet med vores arbejde har været at beskrive den kommunaløkonomiske påvirkning på baggrund af de fremsendte forudsætninger fra Horsens Kommune. Den kommunaløkonomiske påvirkning vil i særlig grad kunne påvirkes af ændringer i følgende forudsætninger: 2 af 10

3 1. Tidspunkter for salg af byggeretter for rådhusgrunden samt vilkår (herunder eventuelle usikkerheder) forbundet hermed 2. Omkostninger hos projektudviklingsselskab i forbindelse med renovering af VIAs ejendom (bygninger D-F) 3. Tidspunkter for realisering af de enkelte dele af aftalen, herunder tidspunktet for opsigelse af eksisterende lejeaftaler 4. Kommunale følgeomkostninger og besparelsesmuligheder, der ikke er identificeret på nuværende tidspunkt. Vi har i appendiks A beskrevet de forudsætninger, vi har benyttet ved opstillingen af den forventede kommunaløkonomiske påvirkning. Vi har som led i vores arbejde ikke foretaget en vurdering af, hvorvidt der er tale om en udbudspligtig aftale denne vurdering foretages af Statsforvaltningen. Vi har endvidere ikke foretaget en vurdering af, hvorvidt de omfattede grunde og bygninger handles på markedsvilkår. Horsens Kommune har oplyst at Sadolin og Albæk foretager en vurdering af om lejeaftalen omfattende det nye rådhus på C.M. Østergaardsvej indgås på markedsvilkår. Horsens Kommune har oplyst, at der ikke foreligger alternative muligheder til indgåelse af en OPP-lignende lejeaftale vedrørende de nye rådhusfunktioner på C.M. Østergårdvej. Vi har på denne baggrund ikke vurderet hvorvidt andre alternativer, rent økonomisk set, vil være mere attraktive for Horsens Kommune. Nærværende dokument har således alene til formål at beskrive de kommunaløkonomiske konsekvenser af Campusrokaden. Metode Vi har som en del af vores arbejde opstillet den økonomiske påvirkning af Campusrokaden. Den forventede økonomiske påvirkning er opstillet frem til 2047, modsvarende det år, hvor det er forudsat, at lejemålet vedrørende rådhusfaciliteterne ophører. I forbindelse med opstillingen af den forventede kommunaløkonomiske påvirkning har vi medregnet følgende forventede indtægter og omkostninger forbundet med realiseringen af Campusrokaden: Forventede indtægter fra salg af byggeretter Forventede omkostninger til opførelse og renovering af nye bygninger og faciliteter Forventede omkostninger til køb af bygninger på C.M. Østergaardsvej Sparede kommunale omkostninger samt afledte følgeomkostninger Forventede synergieffekter Likviditetsmæssige konsekvenser som følge af deponeringspligt ved indgåelse af leje- og leasingaftaler. Alle priser er opgjort i 2016-priser. Alle beløb er opgjort eksklusive moms. Det er vores vurdering, at der ved anvendelsen af ovenstående metode og ved medregning af ovenstående typer af omkostninger og indtægter opnås et retvisende billede af den samlede kommunaløkonomiske påvirkning. 3 af 10

4 Vi har nedenfor redegjort mere udførligt for de forudsætninger, der af Horsens Kommune er oplyst til grund for opstillingen af den økonomiske påvirkning. Vi gør i denne forbindelse opmærksom på, at vi ikke som led i vores arbejde har foretaget en vurdering og kvalitetssikring af de enkelte forudsætninger. Vi har ved opgørelsen af den økonomiske påvirkning ikke medregnet afledte samfundsøkonomiske konsekvenser som følge af ændringer i antal arbejdspladser, ændringer i antal studerende, kommunal tilflytning/fraflytning, ændringer i skattegrundlag mv. Nedenfor beskrives de kommunaløkonomiske konsekvenser ved de enkelte dele af aftalen vedrørende Campusrokaden, fordelt på de geografiske lokationer, der indgår som en del af aftalen. Der er i et selvstændigt afsnit afslutningsvist redegjort for deponeringsforpligtigelsen afledt af indgåelsen af lejemålene på C.M. Østergaardsvej samt rådhusgrunden. Campusgrunden De nye campusfaciliteter til VIA opføres af CASA A/S på campusgrunden. Horsens Kommune modtager betaling for udnyttelse af den optionsaftale, som blev indgået mellem CASA A/S og Horsens Kommune i februar Som en konsekvens af opførelsen af de nye campusfaciliteter vil der forventeligt være behov for, at Horsens Kommune etablerer en ny bro til Bygholm park. Det er forventningen, at broen etableres i I forhold til den kommunaløkonomiske påvirkning indgår følgende forudsætninger vedrørende campusgrunden: Indtægter som følge af optionsaftale vedrørende salg af byggeretter på campusgrunden, svarende til DKK 45,0 millioner Kommunale omkostninger forbundet med etablering af bro til Bygholm park, svarende til DKK 25,0 millioner. C.M. Østergaardvej VIAs nuværende lokaler er placeret på C.M. Østergaardsvej. Ved indgåelse af aftalen vedrørende Campusrokaden sælges en del af VIAs bygninger til Horsens Kommune (fløj G, idrætshal samt mindre ejerandel i et kommende virksomhedscenter beliggende i bygning A-C). Særligt i forhold til købet af en mindre andel af bygning A-C mangler der fortsat en afklaring af de rammer, købet skal ske under, herunder om købet vil ske gennem etableringen af et virksomhedscenter. 3 Det er Horsens Kommunes forventning, at betalingen for VIAs bygninger vil ske samtidig med betalingen for rådhusgrunden (jf. nedenfor), og at denne betaling vil ske i Et projektudviklingsselskab etableret af AP Pension og CASA A/S køber en anden del af VIAs bygninger (bygning D-F) med henblik på at foretage en renovering og udlejning til Horsens Kommune gennem indgåelse af en lejeaftale på OPP-lignende vilkår. I de renoverede bygninger placeres rådhusfunktionerne. Efter aftaleperiodens ophør køber Horsens Kommune bygningen af AP Pension til en på forhånd aftalt pris. 3 Vi har ikke foretaget en vurdering af hvorvidt Horsens Kommune inden for gældende kommunalfuldmagtsregler kan købe en ejerandel af et fremtidigt virksomhedscenter der vil være fremtid ejer af bygning A-C (på C.M. Østergaardsvej). 4 af 10

5 De forventede deponeringsmæssige konsekvenser af lejeaftalen på OPP-lignende vilkår er beskrevet i et selvstændigt afsnit. I forhold til den kommunaløkonomiske påvirkning indgår følgende forudsætninger vedrørende C.M. Østergaardsvej: Forventede omkostninger til køb af en del af VIAs nuværende bygninger (fløj G, idrætshal samt ejerandel af virksomhedscenter beliggende i bygning A-C), svarende til DKK 103,0 millioner Forventede omkostninger til renovering af fløj G, svarende til DKK 25,0 millioner Fremtidige indtægter forbundet med drift af idrætshallen er ikke estimeret og indgår dermed ikke i beregningen Forventede årlige omkostninger til leje af bygning D-F, modsvarende et årligt niveau på DKK 16,0 millioner Forventede årlige omkostninger til bygningsdrift og vedligehold vedr. bygning D- F på DKK 9,7 millioner 4 Forventede omkostninger til køb af bygning D-F ved aftaleperiodens ophør til en pris modsvarende DKK 100,0 millioner 5. Rådhusgrunden Rådhusgrunden sælges som led i Campusrokaden til et projektudviklingsselskab etableret af AP Pension og Casa A/S, der som led i en større realisering af området omkring bymidten etablerer et nyt butikscenter, bibliotek og borgerservice samt boliger. Omkostninger vedrørende etablering af faciliteter til bibliotek og borgerservice er ikke inkluderet i den økonomiske oversigt. Dette skyldes, at det endnu ikke er afklaret, hvorvidt Horsens Kommune køber eller lejer disse faciliteter. Der er heller ikke medregnet sparede kommunale omkostninger vedrørende de eksisterende biblioteksfaciliteter. Såfremt der indgås en lejeaftale vedrørende rådhusgrunden, vil den forventeligt blive betragtet som en sale and leaseback-aftale. Grundet dette forhold er Horsens Kommune i givet fald nødt til at søge Social- og Indenrigsministeriets accept af lejeaftales indgåelse. Rådhuset og rådhusgrunden sælges samlet, hvorefter køber afholder alle omkostninger til nedrivning/ombygning mv. De forventede deponeringsmæssige konsekvenser af lejeaftalen er beskrevet i et selvstændigt afsnit. I forhold til den kommunaløkonomiske påvirkning indgår følgende forudsætninger vedrørende rådhusgrunden: 4 Horsens Kommune har oplyst, at de forventede fremtidige omkostninger til drift og vedligehold af de fremtidige rådhusfaciliteter forventes at modsvare de omkostninger, der afholdes vedrørende drift og vedligehold af de eksisterende rådhusfaciliteter. 5 En pris på DKK 100 millioner i 2047 modsvarer en pris på DKK 54,1 millioner opgjort i priser. 5 af 10

6 Forventede indtægter fra salg af byggeretter på rådhusgrunden til opførelse af butikscenter, bibliotek og borgerservice samt boliger på DKK 152,0 millioner Forventede indtægter fra salg af arealer til parkeringsformål på dkk 12,0 millioner Forventede indtægter fra salg af byggeretter til butiksformål og boliger modsvarende DKK 32,0 millioner Forventede indtægter fra indgåelse af mageskifteaftale vedrørende en del af Kvickly-grunden modsvarende DKK 20,0 millioner. AP Pension og CASA A/S har option på en yderligere udvidelse af butikscentret. Såfremt denne udnyttes opnår Horsens Kommune et provenu modsvarende dkk 108,0 millioner. Dette provenu er ikke medregnet ved opgørelsen af de kommunaløkonomiske konsekvenser. Kommunale følgeomkostninger samt sparede kommunale omkostninger Som en konsekvens af Campusrokaden er der en række af de løbende omkostninger til leje samt drift og vedligehold af de eksisterende bygninger, der forsvinder. Der er endvidere en række afledte følgeomkostninger som en konsekvens af de nye kommunale bygninger. I forhold til den økonomiske påvirkning indgår følgende forudsætninger vedrørende årlige sparede kommunale omkostninger: Leje samt drift og vedligehold af Fuglevangsvej 1 (anden funktion) på DKK 2,4 millioner Leje samt drift og vedligehold af Samsøvej 3 (jobcenter) på DKK 5,9 millioner Leje samt drift og vedligehold af HUC, Holmboes Allé 2, på DKK 4,4 millioner Andel af leje samt drift og vedligehold af Den grå Fabrik på DKK 2,2 millioner Drift og vedligehold af det eksisterende rådhus på DKK 9,7 millioner. Derudover er medregnet: Årlige omkostninger på DKK 4,7 millioner vedrørende bygningsdrift og vedligehold af en del af VIAs bygninger (fløj G, idrætshal mv.) Forventede årlige synergieffekter ved sammenlægning af rådhus og jobcenter på DKK 10,7 millioner. Der er i beregningerne ikke medregnet øgede kommunale drifts- og vedligeholdelsesomkostninger som følge af etableringen af den nye bro til Bygholm park. Deponeringspligt ved indgåelse af lejemål på C.M. Østergaardsvej Ved indgåelse af lejemål på henholdsvis C.M. Østergaardsvej og rådhusgrunden skal Horsens Kommune deponere et beløb modsvarende værdien af de enkelte lejemål. Såfremt der i samme regnskabsår eller senest den 31. marts i det efterfølgende regnskabsår opsiges andre lejemål i Horsens Kommune, kan værdien af disse lejemål fratrækkes ved opgørelsen af den kommunale deponeringspligt. Jf. vejledning om kommunernes låntagning og meddelelse af garantier mv. skal værdien af lejemålene opgøres som den højeste af følgende værdier: 6 af 10

7 1) Opførelsesomkostningerne/anskaffelsesomkostningerne for de benyttede ejendomme, lokaler m.v. inklusive moms, jf. 5, stk. 1, nr ) Værdien af de benyttede ejendomme, lokaler m.v. ifølge den senest foretagne offentlige vurdering ved aftalens indgåelse, jf. 5, stk. 1, nr. 2. Det deponerede beløb tilskrives løbende renter og udbetales med en 1/25 pr. år. I forhold til opgørelsen af deponeringspligt vedrørende lejemålet på C.M. Østergaardsvej er der gjort følgende forudsætninger: Projektudviklingsselskabets samlede anskaffelsesomkostninger (køb og renovering) vedrørende bygning D-F udgør forventeligt DKK 276,3 millioner (eksklusive moms) 7 Værdien af det opsagte lejemål på Samsøgade 3 udgør DKK 29,0 millioner Værdien af det opsagte lejemål på Fuglevangsvej 1 udgør DKK 17,3 millioner Værdien af det opsagte lejemål på HUC, Holmboes Allé 2, udgør DKK 32,8 millioner Værdien af det opsagte lejemål på Den grå Fabrik udgør DKK 20,8 millioner 8 Den samlede deponeringspligt vedrørende lejemålet på C.M. Østergaardsvej udgør på baggrund af ovenstående forudsætninger forventeligt ca. DKK 176,4 millioner. Ovenstående betragtninger omkring opgørelse af deponeringsforpligtigelsen afspejler vores bedste bud på nuværende tidspunkt. Det anbefales, at der rettes henvendelse til Social- og Indenrigsministeriet med henblik på at opnå sikkerhed for, at de er enige i metoden til opgørelsen af deponeringsforpligtigelsen, samt opnå en eventuel accept af indgåelsen af en sale and leaseback-aftale vedrørende rådhusgrunden. Samlet kommunaløkonomisk påvirkning I skemaet nedenfor er den samlede kommunaløkonomiske påvirkning opgjort på baggrund af de her beskrevne forudsætninger. Likviditetspåvirkningen er opgjort pr. år frem til år 2047 (tilbagekøb i 2047 er vist i likviditeten for 2046). Likviditetspåvirkningen er opgjort henholdsvis eksklusive og inklusive medregning af deponeringsforpligtigelsen. 9 6 Jf. vejledningen til lånebekendtgørelsen side 37 skal opførelsesomkostningerne/anskaffelsesomkostningerne for de benyttede ejendomme, lokaler mv. opgøres eksklusive moms, når Horsens Kommune betaler en løbende lejebetaling for benyttelse af ejendomme tillagt moms, der kan refunderes efter momsrefusionsordningen for kommuner. Dette vil forventeligt være tilfældet ved indgåelse af aftaler i forbindelse med Campusrokaden. 7 Vi har til grund for beregningerne antaget, at købsprisen udgør DKK 206,3 millioner og betales i 2020, og at de samlede renoveringsomkostninger udgør DKK 70 millioner, fordelt med 30 % i 2020 og 70 % i Det antages, at lejemålene på Samsøgade og Holmboes Álle opsiges i 2020, mens lejemålene på Fuglevangsvej og Den grå Fabrik opsiges i Der gøres for god ordens skyld opmærksom på, at årene ikke er synlige i nedenstående oversigt. Den forventede økonomiske påvirkning for disse år kan aflæses af oversigten vedhæftet som appendiks B. 7 af 10

8 SCENARIE 1: LIKVIDITETSPÅVIRKNING UNDER FORUDSÆTNING AF AT HUSLEJEN STIGER MED INFLATIONEN DKK i millioner C.M. Østergaardsvej Lejemål på C.M. Østergaardsvej (Rådhus) (16,0) (16,0) (16,0) (16,0) (16,0) (16,0) (16,0) Drift og vedligehold (Rådhus) (10,2) (10,2) (10,2) (10,2) (10,2) (10,2) (10,2) Drift og vedligehold (fløj G, idrætshal mv.) (4,7) (4,7) (4,7) (4,7) (4,7) (4,7) (4,7) Køb af VIAs bygninger (fløj G, idrætshal mv.) (103,0) Ombygning af fløj G (7,5) (17,5) Købesum ved ophør af lejemål (D-E-F) (54,1) Campusgrunden Salg af byggeretter til campus 45,0 Etablering af bro til Bygholm (25,0) Rådhusgrunden Salg af byggeretter til boliger og butikscenter mv. 196,0 Mageskifteaftale vedr. Kvickly-grunden 20,0 Følgeomkostninger og sparede kommunale omkostninger Opsigelse af lejemål inkl. drift og vedligehold (HUC) 4,1 4,4 4,4 4,4 4,4 Opsigelse af lejemål inkl. drift og vedligehold (Samsøgade 3) 5,9 5,9 5,9 5,9 5,9 5,9 5,9 Opsigelse af lejemål inkl. drift og vedligehold (Fuglevangsvej 1) 2,4 2,4 2,4 2,4 2,4 2,4 2,4 Opsigelse af lejemål inkl. drift og vedligehold (andel af Den grå Fabrik) 2,2 2,2 2,2 2,2 2,2 2,2 2,2 Drift og vedligehold af eksisterende rådhus 10,2 10,2 10,2 10,2 10,2 10,2 10,2 Synergieffekt ved sammenlægning af rådhus og jobcenter 10,7 10,7 10,7 10,7 10,7 10,7 10,7 Likviditetspåvirkning eksl. deponering 45, ,5 (22,5) 0,6 0,6 4,6 5,0 5,0 5,0 (49,1) Deponering - Lejemål på C.M. Østergaardsvej (netto) (165,5) (4,3) 7,1 7,1 7,1 7,1 7,1 7,1 0,4 Likviditetspåvirkning inkl. deponering 45,0 - - (80,0) (26,8) 7,6 7,6 11,7 12,1 12,1 12,1 (48,7) Akkumuleret likviditet eksl. deponering 45,0 45,0 45,0 130,5 108,0 108,6 109,1 113,8 118,8 123,8 219,2 170,1 Akkumuleret likviditet inkl. deponering 45,0 45,0 45,0 (35,0) (61,8) (54,2) (46,5) (34,8) (22,7) (10,7) 218,7 170,1 Som det fremgår af oversigten og baseret på ovenstående forudsætninger, er den samlede likviditetspåvirkning frem til 2021 samlet set negativ med et beløb svarende til ca. DKK 61,8 millioner. At dette er tilfældet skyldes, at indtægterne fra grundsalget ikke opvejer deponeringsforpligtigelsen ved indgåelse af lejemålet på C.M. Østergaardsvej, omkostningerne til køb af fløj G, sportshal mv. samt opførelsen af en bro til Bygholm park. Efter at de nye faciliteter er taget i brug, opnås en løbende positiv likviditetspåvirkning. At dette er tilfældet skyldes, at de sparede kommunale omkostninger tillagt udbetaling af det deponerede beløb samt forventede synergieffekter overstiger de årlige lejeomkostninger og omkostninger til drift og vedligehold. Set over en periode frem til 2047 (og inklusive et kommunalt køb af rådhusfaciliteterne ved ophør af lejeperioden) forventes en samlet positiv likviditet på ca. DKK 170,1 millioner. København, den 10. marts 2017 PricewaterhouseCoopers Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Torsten Schmidt-Jensen director 8 af 10

9 Appendiks A: Oversigt over anvendte forudsætninger Økonomiske forudsætninger - Campusrokade Generelle forudsætninger Pristalsniveau 2016 Årlig inflation 2,0 % Risikofri rente (nominel) 2,0 % Risikofri rente (real) 0,0 % Forbrugerprisindeks (2015M08=100), ,8 Forbrugerprisindeks (2015M08=100), ,4 C.M. Østergaardsvej Tidspunkt for køb af VIAs bygninger 2020 Flytning af rådhusfunktioner 2022 Evt. kommentarer Køb af VIAs bygninger Fløj G DKK Sportshal DKK Del af fløjene A, B og C DKK Kommunen ombygger fløj G DKK 30% i 2020 og 70% i 2021 Købesum ved ophør af lejemål (prisniveau 2047) DKK Deponeringsforpligtigelse - C.M. Østergaardsvej DKK 94% i 2020 og 6% i 2021 * Renovering DKK Købspris for bygning (AP Pension) DKK Værdi af opsagt lejemål - Samsøgade DKK Værdi af opsagt lejemål - Den grå Fabrik DKK Værdi af opsagt lejemål - HUC DKK Værdi af opsagt lejemål - Fuglevangsvej DKK Rente på deponeret beløb (real) 0,0 % Lejemål stue, 1. sal, 2. sal og kælder m2 Pris per m2 965 DKK pr. m2 Drift og vedligehold (stue, 1. sal, 2. sal og kælder) m2 Pris per m2 618 DKK pr. m2 Drift og vedligehold (fløj G, sportshal mv.) m2 Pris per m2 618 DKK pr. m2 * Købspris indgår i deponeringsforpligtigelse i Renovering og værdi af opsagt lejemål allokeres 30% i 2020, 70% i 2021 Campusgrunden Kommunen sælger byggeretter til Campusgrunden 2017 Salgspris for byggeretter til Campusgrunden DKK Dato for etablering af bro til Bygholm 2021 Etablering af bro til Bygholm DKK Rådhusgrunden Salg af byggeretter til boliger og butikscenter mv Salgspris for byggeretter til boliger og butik DKK Salgspris for byggeretter til butikscenter, hotel/erhverv og bibliotek & borgerservice DKK Mageskifteaftale vedr. Kvickly-grunden 2021 Mageskifteaftale vedr. Kvickly-grunden DKK Følgeomkostninger og sparede kommunale omkostninger Opsigelse af lejemål inkl. drift og vedligehold (HUC) DKK årligt Opsigelse af lejemål inkl. drift og vedligehold (Samsøgade 3) DKK årligt Opsigelse af lejemål inkl. drift og vedligehold (Fuglevangsvej 1) DKK årligt Opsigelse af lejemål inkl. drift og vedligehold (andel af Den grå Fabrik) DKK årligt Drift og vedligehold af eksisterende rådhus DKK årligt Synergieffekt ved sammenlægning af rådhus og jobcenter DKK årligt 9 af 10

10 Appendiks B: Overblik over den samlede økonomiske påvirkning (alle år) SCENARIE 1: LIKVIDITETSPÅVIRKNING UNDER FORUDSÆTNING AF AT HUSLEJEN STIGER MED INFLATIONEN DKK i millioner C.M. Østergaardsvej Lejemål på C.M. Østergaardsvej (Rådhus) (16,0) (16,0) (16,0) (16,0) (16,0) (16,0) (16,0) (16,0) (16,0) (16,0) (16,0) (16,0) (16,0) (16,0) (16,0) (16,0) (16,0) (16,0) (16,0) (16,0) (16,0) (16,0) (16,0) (16,0) (16,0) Drift og vedligehold (Rådhus) (10,2) (10,2) (10,2) (10,2) (10,2) (10,2) (10,2) (10,2) (10,2) (10,2) (10,2) (10,2) (10,2) (10,2) (10,2) (10,2) (10,2) (10,2) (10,2) (10,2) (10,2) (10,2) (10,2) (10,2) (10,2) Drift og vedligehold (fløj G, idrætshal mv.) (4,7) (4,7) (4,7) (4,7) (4,7) (4,7) (4,7) (4,7) (4,7) (4,7) (4,7) (4,7) (4,7) (4,7) (4,7) (4,7) (4,7) (4,7) (4,7) (4,7) (4,7) (4,7) (4,7) (4,7) (4,7) Køb af VIAs bygninger (fløj G, idrætshal mv.) (103,0) Ombygning af fløj G (7,5) (17,5) Købesum ved ophør af lejemål (D-E-F) (54,1) Campusgrunden Salg af byggeretter til campus 45,0 Etablering af bro til Bygholm (25,0) Rådhusgrunden Salg af byggeretter til boliger og butikscenter mv. 196,0 Mageskifteaftale vedr. Kvickly-grunden 20,0 Følgeomkostninger og sparede kommunale omkostninger Opsigelse af lejemål inkl. drift og vedligehold (HUC) 4,1 4,4 4,4 4,4 4,4 4,4 4,4 4,4 4,4 4,4 4,4 4,4 4,4 4,4 4,4 4,4 4,4 4,4 4,4 4,4 4,4 4,4 4,4 Opsigelse af lejemål inkl. drift og vedligehold (Samsøgade 3) 5,9 5,9 5,9 5,9 5,9 5,9 5,9 5,9 5,9 5,9 5,9 5,9 5,9 5,9 5,9 5,9 5,9 5,9 5,9 5,9 5,9 5,9 5,9 5,9 5,9 Opsigelse af lejemål inkl. drift og vedligehold (Fuglevangsvej 1) 2,4 2,4 2,4 2,4 2,4 2,4 2,4 2,4 2,4 2,4 2,4 2,4 2,4 2,4 2,4 2,4 2,4 2,4 2,4 2,4 2,4 2,4 2,4 2,4 2,4 Opsigelse af lejemål inkl. drift og vedligehold (andel af Den grå Fabrik) 2,2 2,2 2,2 2,2 2,2 2,2 2,2 2,2 2,2 2,2 2,2 2,2 2,2 2,2 2,2 2,2 2,2 2,2 2,2 2,2 2,2 2,2 2,2 2,2 2,2 Drift og vedligehold af eksisterende rådhus 10,2 10,2 10,2 10,2 10,2 10,2 10,2 10,2 10,2 10,2 10,2 10,2 10,2 10,2 10,2 10,2 10,2 10,2 10,2 10,2 10,2 10,2 10,2 10,2 10,2 Synergieffekt ved sammenlægning af rådhus og jobcenter 10,7 10,7 10,7 10,7 10,7 10,7 10,7 10,7 10,7 10,7 10,7 10,7 10,7 10,7 10,7 10,7 10,7 10,7 10,7 10,7 10,7 10,7 10,7 10,7 10,7 Likviditetspåvirkning eksl. deponering 45, ,5 (22,5) 0,6 0,6 4,6 5,0 5,0 5,0 5,0 5,0 5,0 5,0 5,0 5,0 5,0 5,0 5,0 5,0 5,0 5,0 5,0 5,0 5,0 5,0 5,0 5,0 (49,1) Deponering - Lejemål på C.M. Østergaardsvej (netto) (165,5) (4,3) 7,1 7,1 7,1 7,1 7,1 7,1 7,1 7,1 7,1 7,1 7,1 7,1 7,1 7,1 7,1 7,1 7,1 7,1 7,1 7,1 7,1 7,1 7,1 7,1 0,4 Likviditetspåvirkning inkl. deponering 45,0 - - (80,0) (26,8) 7,6 7,6 11,7 12,1 12,1 12,1 12,1 12,1 12,1 12,1 12,1 12,1 12,1 12,1 12,1 12,1 12,1 12,1 12,1 12,1 12,1 12,1 12,1 12,1 (48,7) Akkumuleret likviditet eksl. deponering 45,0 45,0 45,0 130,5 108,0 108,6 109,1 113,8 118,8 123,8 128,8 133,9 138,9 143,9 148,9 153,9 158,9 164,0 169,0 174,0 179,0 184,0 189,1 194,1 199,1 204,1 209,1 214,1 219,2 170,1 Akkumuleret likviditet inkl. deponering 45,0 45,0 45,0 (35,0) (61,8) (54,2) (46,5) (34,8) (22,7) (10,7) 1,4 13,5 25,5 37,6 49,7 61,8 73,8 85,9 98,0 110,1 122,1 134,2 146,3 158,4 170,4 182,5 194,6 206,7 218,7 170,1 10 af 10