Helsingør Kommune Budgetrevision pr. 31. august 2016

Transkript

1 Helsingør Kommune Budgetrevision pr. 31. august 1

2 Center for Økonomi og Ejendomme 10. oktober 2

3 Indhold 1. Overblik forbrug Likviditet og finansiering Balanceforskydning 8 2. Teknik, Miljø- og Klimaudvalget 9 3. Kultur- og Turismeudvalget Sundheds, Idræts- og Fritidsudvalget Børne- og Uddannelsesudvalget Socialudvalget Beskæftigelsesudvalget Økonomiudvalget Anlæg 65 3

4 1. Overblik 1.1 forbrug Budgetrevisionen er udarbejdet som en samlet vurdering af det forventede regnskab på baggrund af forbruget pr samt indberetninger fra fagcentrene og udvalgte institutioner. Tabel 1.1 viser det forventede forbrug sammenholdt med det oprindelige og det korrigerede. Tabel 1.1 Oversigt over mer-/mindreforbrug samt forventet regnskab Årets priser, netto i kr. Udvalg Oprindeligt Korrigeret Forbrug pr regnskab Mer/ mindreforbrug i.f.t opr. * Mer/ mindreforbrug i.f.t korr. * Teknik, Miljø- og Klima-udvalget Kultur- og Turismeudvalget Sundheds, Idræts- og Fritids-udvalget Børne- og Uddannelsesudvalget Socialudvalget Beskæftigelsesudvalget Økonomiudvalget Driftsudgifter i alt Heraf servicedrift Anlæg Renter og låneoptagelse Finansiering Balanceforskydning

5 I alt inkl. drift, anlæg, renter, finansiering og balanceforskydning * Merforbrug/mindreindtægt +, Mindreforbrug/merindtægt Budgetrevisionen pr indebærer en forventning til regnskab, der pt. er kr. mindre end det korrigerede og kr. mindre end det oprindelige. Servicedriftsudgifterne er kr. højere end det oprindelige terede og kr. højere end det korrigerede. 5

6 1.2 Likviditet og finansiering Tabel 1.2 Oversigt over renter - konto 7 Årets priser, netto i kr. Renter af likvide aktiver Kurstab og Kursgevinster Renter af langfristet gæld Renter af kortfristet gæld Renter af langfristede tilgodehavender Renter af kortfristede tilgodehavender Oprindeligt Korrigeret Forbrug pr regnskab Mer/ mindreforbrug* Foreslåede justeringer til I alt Renter af langfristet gæld Grundet det lave renteniveau forventes renteudgifterne til specielt kommunens lån med variable rentesats og renteloft at blive markant lavere end teret. Der er således teret med en renteudgift på 2,6 mio. kr. til lånet med variabel rente og 1,4 mio. kr. til lånet med renteloft. På baggrund af udviklingen i den korte rente i forventes en indtægt fra lånet med variabel rente på 0,25 mio. kr. og en renteudgift til lånet med renteloft på 0,2 mio. kr. Derudover har kommunen ultimo august endnu ikke udnyttet sin kassekredit hos KommuneKredit, hvilket medfører en lavere renteudgift end teret. Der foreslås derfor en nedjustering af renteudgifter på 5 mio. kr. Renter af kortfristet gæld Forbruget i posten renter af kortfristet gæld har været højere end teret pga. tilbagebetaling af renter fra for meget betalt ejendomsskatter, og der forventes et merforbrug på kontoen i. Der foreslås derfor en opjustering på 0,3 mio. kr. Renter af langfristede tilgodehavender Det lave renteniveau medfører ingen indtægter fra kommunens lån til Helsingør Forsyning, hvor der oprindeligt var teret med en indtægt på 0,6 mio. kr. En ændring i rentesatsen for lån til betaling af ejendomsskatter fra 1,64 pct. til 1,41 pct. medfører 1,1 mio. kr. mindre i renteindtægter fra lån til betaling af ejendomsskatter end teret. Til gengæld har 6

7 kommunen modtaget 0,4 mio. mere end teret i udbytte. Der foreslås derfor en samlet nedjustering af tet på 1,3 mio. kr. Øvrigt Det bemærkes, at garantiprovision (Kurstab og kursgevinster) forfalder ultimo, mens renter for lån til betaling af ejendomsskatter (Renter af langfristede tilgodehavender) bogføres ultimo. Tabel 1.3 Oversigt over finansiering - konto 7 Årets priser, netto i kr. Oprindeligt Korrigeret Forbrug pr Kommunal indkomstskat regnskab Mer/ mindreforbrug* Foreslåede justeringer til Selskabsskat Grundskyld Anden skat på fast ejendom Tilskud/udlignin g I alt * Merforbrug/mindreindtægt +, Mindreforbrug/merindtægt Kommunal indkomstskat Indtægten fra kommunal indkomstskat forventes at blive 1,4 mio. kr. mindre som følge af højere medfinansiering af det skrå skatteloft. Dette sker som følge af en lovændring, hvor metoden til opgørelsen af topskatten ændres. Tilskud/udligning Den foreslåede justering på tilskud/udligning på i alt 6 mio. kr. dækker over følgende reguleringer: Midtvejsregulering af bloktilskuddet på 4,2 mio. kr. Midtvejsregulering af beskæftigelsestilskud på 6,2 mio. kr. Endelig regulering af beskæftigelsestilskud 2015 på -4,5 mio. kr. Mindreindtægten som følge af midtvejsreguleringen sker på grund af lavere overførselsudgifter i end forudsat i det oprindelig bloktilskud og beskæftigelsestilskud. Mindreindtægten finansieres derfor også af mindreforbrug på område 722 beskæftigelse og område 620 Anden Social Service. Merindtægten som følge af den endelig opgørelse af beskæftigelsestilskud 2015 lægges i kassen. 7

8 1.3 Balanceforskydning Tabel 1.4 Oversigt over balanceforskydning - konto 8 Årets priser, netto i kr. Oprindeligt Korrigeret Forbrug pr regnskab Mer/ mindreforbrug* Foreslåede justeringer til Forskydninger i langfristede tilgodehavender Forskydninger i langfristet gæld I alt * Merforbrug/mindreindtægt +, Mindreforbrug/merindtægt Forskydninger i langfristede tilgodehavender Lån til betaling af ejendomsskatter øges med 43 mio. og ikke 48 mio. kr. som teret. Da nettoforbruget bestemmes udlån og indfrielser, er det ikke er muligt på nuværende tidspunkt at opgøre det samlede forbrug. Der forventes dog et mindreforbrug. Et mindreforbrug udlignes dog automatisk af et mindre låneoptag, hvorfor der ikke kan disponeres over et mindreforbrug. I registrets indtægter på 16,5 mio. kr. fra frigivne deponeringer samt en indtægt på 1,8 mio. kr. fra salg af KMD ejendomme. Da der ikke er tale om indtægter, der kan disponeres over. Der foreslås derfor ingen justeringer til. Forskydninger i langfristet gæld Det forventes, at forbruget for forskydninger i langfristet gæld overholdes som teret. Afskrivning af lån I 1994 blev der stiftet lån på henholdsvis kr. og kr. med HIF Herre- og Damehåndbold. Disse lån er omfattet af en akkordaftale fra 2003 i forbindelse med etablering af Elite 3000 Håndbold. Foreningen Elite 3000 Håndbold blev nedlagt i 2014 uden nævneværdig formue. Der er således ingen muligheder for at få lånene helt eller delvis indfriet. Det indstilles på den baggrund, at lånene afskrives. 8

9 2. Teknik-, Miljø og Klimaudvalget 2.1 Indledning Budgetrevisionen pr. 31. august for Teknik-, Miljø- og Klimaudvalgets 3 områder 201, 204 og 206 viser et samlet forventet mindreforbrug på kr., på det rammestyrede område. Budget foreslås opjusteret med i alt kr. 2.2 regnskabsresultat og beskrivelse af foreslåede korrektioner for Teknik-, Miljø- og Klimaudvalgets områder I det følgende uddybes det forventede regnskab og evt. foreslåede justeringer til for de enkelte totalrammer under Teknik-, Miljø- og Klimaudvalgets område 201 Miljø, Natur og Klima, 204 Trafik, Vej og Parkering og 206 Nordsjællands Park og Vej Budgetområde 201 I forventes der et samlet mindreforbrug på kr. på område 201 Miljø, Natur og Klima på det rammestyrede område, jf. tabel 2.1. Tabel 2.1. Budgetrevision for område 201 Årets priser, netto i kr. Oprindeligt Korrigeret Forbrug pr regnskab mer-/ mindreforbrug* Miljø og Natur Klima I alt * Merforbrug/mindreindtægt +, Mindreforbrug/merindtægt Rammestyret område Mindreforbruget på det rammestyrede område skyldes en forventet ekstra indtægt fra NaturErhvervsstyrelsen som følge af EU-støtte til etablering af vandhuller for padder. Indtægten søges overført til 2017 og skal bruges til en nødvendig revision af vandløbsregulativerne Budgetområde 204 I forventes der et samlet merforbrug på kr. på område 204 Trafik, Vej og Parkering på det rammestyrede område, jf. tabel

10 Tabel 2.2. Budgetrevision for område 204 Årets priser, netto i kr. Oprindeligt Korrigeret 10 Forbrug pr regnskab Trafik og Infrastruktur Parker og Naturområder Trafik og Byrum Parkering I alt * Merforbrug/mindreindtægt +, Mindreforbrug/merindtægt Rammestyret område På det rammestyrede område er der et forventet mindreforbrug på kr. på totalrammen Trafik og Byrum som dels skyldes opsparede midler på kr. på kontoen til Cykelteket, og dels uforbrugte midler til etablering af historisk legeplads. Legepladsen opføres i samarbejde med Bymuseet og er blevet forsinket som følge af ændringer i projektet. Beløbet forventes anvendt i 2017, hvor legepladsen forventes udført. Hertil kommer et forventet merforbrug på kr. på totalrammen Parkering, som skyldes fald i udskrivning af afgifter fra forventet ca til ca som følge af omlægning af personaleopgaver samt fratrædelse af en medarbejder. Stillingen er ikke genbesat Foreslåede justeringer Center for By, Land og Vand og Center for Økonomi og Ejendomme foreslår følgende justeringer på område 204. Disse fremgår af tabel 2.3 nedenfor. 204 Omplacering af til skaterpark i Hornbæk fra drift til anlæg 204 Omplacering af til historist legeplads fra drift til anlæg 204 Omplacering af til åbning af Klosterhaven fra drift til anlæg mer-/ mindreforbrug* Tabel 2.3. Foreslåede justeringer til for område 204 Budgetområde: kr. Foreslået justering i Finansieringstype Tillægsbevillinger Omplaceres til/fra -350 Budgetneutral Budgetneutral Budgetneutral Udbud - graffitibekæmpelse -17 Budgetneutral 824 Finansiering af tillægsbevillinger Omplaceringer Eksternt finansieret 0 Internt finansieret 0

11 I alt = kassetræk 0 Der foreslås justeringer for i alt kr. Alle justeringerne er neutrale omplaceringer. Justeringerne vedrører omplaceringer fra drift til anlæg af projekterne historisk legeplads og åbning af Klosterhaven, der flyttes fra totalrammen Trafik og Byrums pulje til udvikling af byrum for at nedbringe kommunens servicedriftsudgifter. Derudover flyttes tet til skaterpark i Hornbæk fra drift til anlæg Budgetområde 206 I forventes det, at tet overholdes på område 206 Nordsjællands Park og Vej på det rammestyrede område. Tabel 2.4. Budgetrevision for område 206 Årets priser, netto i kr. Oprindeligt Korrigeret Forbrug pr regnskab Nordsjællands Park og Vej I alt * Merforbrug/mindreindtægt +, Mindreforbrug/merindtægt Foreslåede justeringer Center for By, Land og vand og Center for Økonomi og Ejendomme foreslår følgende justeringer på område 206. Justeringerne fremgår af tabel 2.5 nedenfor. 206 Vedligeholdelse af udearealer - skoler og daginstitutioner mer-/ mindreforbrug* Tabel 2.5. Foreslåede justeringer til for område 206 Budgetområde: justering i Finansieringstype kr. Foreslået Tillægsbevillinger Omplaceres til/fra Budgetneutral Udbud - graffitibekæmpelse -18 Budgetneutral 824 Finansiering af tillægsbevillinger Omplaceringer Eksternt finansieret 0 Internt finansieret 0 I alt = kassetræk 0 11

12 Der foreslås justeringer for i alt kr. Begge justeringer er neutrale omplaceringer. Justeringerne vedrører implementeringen af fælles ejendomsdrift, hvor Nordsjællands Park og Vej skal varetage vedligeholdelse af udearealer for skoler og daginstitutioner, derfor overføres tet fra område 825 til område 206. Derudover justeres tet som følge af udbud på graffitibekæmpelse Økonomiske konsekvenser af korrektioner Center for By, Land og Vand og Center for Økonomi og Ejendommes foreslåede korrektioner på Teknik-, Miljø- og Klimaudvalgets områder vil medføre tillægsbevillinger på i alt kr. netto, jf. tabel 2.6. Tabel 2.6. Tillægsbevillingsoversigt Årets priser, netto i kr. Tillægsbevilling Rammestyret område 204 Trafik, Vej og Parkering Nordsjællands Park og Vej I alt 15 Heraf udgiftsneutrale tillægsbevillinger 15 Heraf tillægsbevillinger finansieret af kommunens kassebeholdning 0 12

13 3. Kultur- og Turismeudvalget 3.1 Indledning Budgetrevisionen pr. 31. august for Kultur- og Turismeudvalgets område 309 viser et samlet forventet merforbrug på kr. på det rammestyrede område. Budget foreslås nedjusteret med i alt kr regnskabsresultat og beskrivelse af foreslåede korrektioner for Kultur- og Turismeudvalgets områder I det følgende uddybes det forventede regnskab og foreslåede justeringer til for de enkelte totalrammer under Kultur- og Turismeudvalgets område Budgetområde 309 I forventes der et samlet merforbrug på område 309 Kulturen på kr. på det rammestyrede område, jf. tabel 3.1. Tabel 3.1. Budgetrevision for område 309 Årets priser, netto i kr. Oprindeligt Korrigeret Forbrug pr regnskab mer-/ mindreforbrug* Biblioteker Helsingør Kommunes Musikskole Helsingør Kommunes Museer Aktivitetscentret Bølgen Kulturværftet og Toldkammeret Fælles Kulturelle Opgaver Turisme Helsingør Camping og Vandrerhjem I alt * Merforbrug/mindreindtægt +, Mindreforbrug/merindtægt Rammestyret område I det følgende forelægges det forventede regnskabsresultat for de enkelte totalrammer. Biblioteker Budgettet forventes overholdt. 13

14 Helsingør Kommunes Musikskole Helsingør Kommunes Musikskole forventer et merforbrug på kr. Det forventede merforbrug skyldes primært Musikskolens overførsel af gæld fra 2015 til på i alt kr. samt ekstraordinære personaleudgifter i forbindelse med lederskifte, konsulentudgifter til trivselsundersøgelse mv. Helsingør Kommunes Museer Helsingør Kommunes Museer forventer et mindreforbrug på kr. Der forventes mindre indtægter i museernes butikker og Spisetuen end teret, men dette opvejes af et større forventet mindreforbrug på udgiftssiden. Mindreforbruget skal anvendes til en udskudt udstilling om Simon Spies. Aktivitetscentret Bølgen Budgettet forventes overholdt. Kulturværftet og Toldkammeret Kulturværftet og Toldkammeret forventer et samlet merforbrug på i alt kr. Merforbruget skyldes primært tidligere års gæld på kr., som blev overført fra 2015 til. Dertil kommer et yderligt forventet merforbrug i på kr. Merforbruget i skyldes især merudgifter i forbindelse med Click Classic-koncerterne samt ekstraordinære udgifter forbundet med afholdelse af koncerter i Hal 14. Merforbruget opvejes delvist af den realiserede nettoindtægt på STING-koncerten i august, som blev højere end teret. I Spisehuset er driften ramt af bygningsmæssige og logistiske udfordringer med øgede udgifter til personale, udskiftning og reparation af nedslidt udstyr og inventar. Prognosen for resten af året er dog, at den kommer til at give overskud. Fælles Kulturelle Opgaver Totalrammen Fælles Kulturelle Opgaver forventer et samlet mindreforbrug på kr. Det forventede mindreforbrug skyldes primært, at bevilgede øremærkede midler først effektueres i Her kan særligt fremhæves puljen til kulturpolitik og projekt friby. Dertil kommer marginale mindreforbrug på tilskudspuljen samt drift af foreningshuse. 14

15 Turisme Der forventes et mindreforbrug på turismeområdet på kr. Mindreforbruget er øremærket til en underskudsgarati til store internationale koncerter på Kulturhavnen. Helsingør Camping og Vandrerhjem Helsingør Camping og vandrerhjem forventer et mindreforbrug på kr., da der har været flere overnatninger i starten af end forventet især på vandrerhjemmet. Mindreforbruget anvendes dog muligvis til nyt brandvarslingsanlæg Foreslåede justeringer Center for Kultur og Turisme, Idræt og Medborgerskab og Center for Økonomi og Ejendomme foreslår en række justeringer på område 309. Disse fremgår af tabel 3.2 nedenfor. 309 Tabel 3.2. Foreslåede justeringer til for område 309 Budgetområde: kr. Foreslået justering i Finansieringstype Tillægsbevillinger -127 Omplaceres til/fra Besparelse på energirenoveringer af kommunens ejendomme -82 Budgetneutral Udbudsbesparelse på computere -4 Budgetneutral Udbudsbesparelse på kaffe, te og maskine -40 Budgetneutral Udbudsbesparelse på legetøj -1 Budgetneutral 824 Finansiering af tillægsbevillinger 127 Omplaceringer 127 Eksternt finansieret 0 Internt finansieret 0 I alt = kassetræk 0 Der foreslås justeringer for i alt kr., som udgøres af neutrale omplaceringer, hvorfor kommunens kassebeholdning ikke påvirkes. Den væsentligste anbefalede justering vedrører en samlet besparelse på i alt kr. på energirenoveringer på Flynderupgård (Helsingør Kommunes Museer), Helsingør Camping og Vandrerhjem samt foreningshuse (Fælles Kulturelle Opgaver). Dertil kommer udbudsbesparelser på i alt kr. på kaffe, te og maskine, computere og legetøj på de respektive totalrammer. 15

16 3.3 Økonomiske konsekvenser af korrektioner Center for Kultur og Turisme, Idræt og Medborgerskab og Center for Økonomi og Ejendommes foreslåede korrektioner på Kultur- og Turismeudvalgets områder vil medføre negative tillægsbevillinger på i alt kr., jf. tabel 3.3. Tabel 3.3 Tillægsbevillingsoversigt. Årets priser, netto i kr. Tillægsbevilling Rammestyret område Kulturen -127 I alt -127 Heraf udgiftsneutrale tillægsbevillinger -127 Heraf tillægsbevillinger finansieret af kommunens kassebeholdning 0 Tillægsbevillingerne udgøres af neutrale omplaceringer, hvorfor kommunens kassebeholdning ikke påvirkes. 16

17 4. Sundheds, Idræts- og Fritidsudvalget 4.1 Indledning Budgetrevisionen pr. 31. august for Sundheds-, Idræts- og Fritidsudvalgets 2 områder 410 Sundhedsfremme og 411 Idræt og Fritid viser et samlet forventet merforbrug på kr. på det rammestyrede område. Budget foreslås nedjusteret med i alt kr. 4.2 regnskabsresultat og beskrivelse af foreslåede korrektioner for Sundheds-, Idræts- og Fritidsudvalgets områder I det følgende uddybes det forventede regnskab og evt. foreslåede justeringer til for de enkelte totalrammer under Sundheds-, Idræts- og Fritidsudvalgets områder 410 Sundhedsfremme og 411 Idræt og Fritid Budgetområde 410 Sundhedsfremme Tabel 4.1. Budgetrevision for område 410 Sundhedsfremme Årets priser, netto i kr. Oprindeligt Korrigeret Forbrug pr mer-/ regnskab mindreforbrug* Rammestyret område: 410 Sundhedsfremme Sundhedsfremme og forebyggelse I alt * Merforbrug/mindreindtægt +, Mindreforbrug/merindtægt Rammestyret område Det forventes at tet overholdes på det rammestyrede område Budgetområde 411 Idræt og Fritid. Tabel 4.2. Budgetrevision for område 411 Idræt og Fritid Årets priser, netto i kr. Korrigeret Forbrug pr regnskab mer-/ mindreforbrug* Foreslåede justeringer til

18 Helsingør Kommunes Idrætsanlæg Espergærde hallen Nordkyst hallen Hornbæk hallen Fritids- og Folkeoplysningen Fælles idrætsopgaver I alt * Merforbrug/mindreindtægt +, Mindreforbrug/merindtægt Rammestyret område Merforbruget på kr. vedrører: Espergærde Hallen forventer et merforbrug på kr. Merforbruget skyldes, at Idrætsudvalget i 2008 bevilligede Fonden Sydkystens Sportscenter (Espergærde Hallen) retten til et overtræk på kr. til finansiering af en ny tennishal på Mørdrup Idrætsanlæg. Espergærde Hallen overholder handlingsplanen for tilbagebetaling af gælden. Hornbækhallen forventer et merforbrug på kr., hvilket svarer til driftsoverførslen fra regnskab Hornbæk hallen har siden 2011 haft øget merforbrug. Hornbæk Hallen forventer i at overholde årets, men ikke at kunne nedskrive merforbruget for Økonomiudvalget besluttede i forbindelse med Halvårsregnskabet, at øge fokus på økonomistyringen med henblik på at få nedbragt merforbruget på institutioner med gamle merforbrug. Fritids- og Folkeoplysningen forventer et mindreforbrug på kr. da en række aftenskoler i 2015 har haft færre undervisningstimer end anslået. Som en konsekvens heraf, skal aftenskolerne tilbagebetale for meget udbetalt aconto beløb, hvilket forventes at give et mindreforbrug på kr. Der har i 2015 været færre ansøgninger fra foreningerne om tilskud til vedligehold af foreningers egne eller lejede lokaler, og der forventes derfor flere ansøgninger i og dermed et merforbrug på kr Foreslåede justeringer Center for Kultur og Turisme, Idræt og Medborgerskab og Center for Økonomi og Ejendomme foreslår nogle justeringer på udvalgets områder. Disse fremgår af tabel 4.2 nedenfor. Finansieringstype Tabel 4.2. Foreslåede justeringer til Budgetområde: justering i kr. Foreslået Tillægsbevillinger -334 Omplaceres til/fra 411 Udbud - computere -1 Budgetneutral Udbud - kaffe/the -7 Budgetneutral Energirenovering, el og varme -326 Budgetneutral

19 Finansiering af tillægsbevillinger 334 Omplaceringer 334 Eksternt finansieret 0 Internt finansieret 0 I alt = kassetræk 0 Der foreslås justeringer for i alt kr., hvoraf alle kr. er neutrale tillægsbevillinger. Den primære justering vedrører energirenoveringer for Helsingør Kommunes Idrætsanlæg og Hornbæk hallen, hvor der er investeret i energibesparende tiltag, der vil resultere i færre udgifter kr. i den løbende drift til el og varme Økonomiske konsekvenser af korrektioner Center for Kultur og Turisme, Idræt og Medborgerskab og Center for Økonomi og Ejendommes foreslåede korrektioner på Sundheds-, Idræts- og Fritidsudvalgets områder vil medføre negative tillægsbevillinger på i alt kr., jf. tabel 4.3. Tabel 4.3. Tillægsbevillingsoversigt Årets priser, netto i kr. Tillægsbevilling Rammestyret område 410 Sundhedsfremme Idræt og Fritid -334 I alt -334 Heraf udgiftsneutrale tillægsbevillinger -334 Heraf tillægsbevillinger finansieret af kommunens kassebeholdning 0 19

20 5. Børne- og Uddannelsesudvalget 5.1. Indledning Til revisionen pr. 31.august for Børne- og Uddannelsesudvalgets 6 områder 512, 513, 514, 515, 516 og 517 forventes et samlet merforbrug på kr. inkl. overførsler fra tidligere år, hvoraf de kr. udgøres af overførsler af merforbrug fra tidligere år. Årets resultat på den løbende drift i af skoler og daginstitutioner udgør et underskud på hhv kr. og kr. Efter de foreslåede justeringer vil skolerne have et underskud på driften i på kr. Budget foreslås opjusteret med i alt kr regnskabsresultat og beskrivelse af foreslåede korrektioner for Børne- og Uddannelsesudvalgets områder I det følgende uddybes det forventede regnskab og evt. foreslåede justeringer til for de enkelte totalrammer under Børne- og Uddannelsesudvalgets område 512, 513, 514, 515, 516 og Budgetområde 512 I forventes et mindreforbrug på den løbende drift i på kr., således at det samlede mindreforbrug udgør kr., inkl. overførsel fra tidligere år på område 512, jf. tabel 5.1. Tabel 5.1. Budgetrevision for område 512 Årets priser, netto i kr. mer-/ mindreforbrug* Oprindeligt Korrigeret Forbrug pr regnskab Sundhedstjenesten Tandplejen SSPK Ikke-rammestyret område: I alt * Merforbrug/mindreindtægt +, Mindreforbrug/merindtægt Rammestyret område Mindreforbruget på det rammestyrede område vedrører kr. for Sundhedstjenesten og kr. for Tandplejen. For Sundhedstjenesten vedrører mindreforbruget Familieiværksætterne, hvor igangsættelse af projektet blev forsinket et halvt år. Mindreforbruget skal 20

21 anvendes til Familieiværksætterne i 2017, da holdet fra stadig vil være i gang i 2017, samtidig med at det nye hold starter op fra januar. For Tandplejen skyldes mindreforbruget, at der har været vakante stillinger samt færre udgifter til flygtningebørn end oprindeligt forventet i Foreslåede justeringer Center for Børn Unge og Familier samt Center for Økonomi og Ejendomme foreslår en række justeringer på område 512. Disse fremgår af tabel 5.2 nedenfor. 512 Fælles Ejendomsdrift -198 Budgetneutral Udbud - Sygeplejeartikler -3 Budgetneutral Udbud - kaffe og te -9 Budgetneutral Udbud - Computere -1 Budgetneutral 824 Finansiering af tillægsbevillinger -211 Omplaceringer -211 Eksternt finansieret 0 Internt finansieret 0 I alt = kasseopbygning 0 Tabel 5.2. Foreslåede justeringer til for område 512 Budgetområde: justering i Finansieringstype kr. Foreslået Tillægsbevillinger -211 Omplaceres til/fra Der foreslås justeringer for i alt kr., hvoraf kr. udgøres af neutrale tillægsbevillinger. Justeringerne vedrører udbudsbesparelse vedr. kaffe/te, computere og sygeplejeartikler. Desuden overføres et rengørings på kr. til Fælles ejendomsdrift vedrørende Tetriz og Cube i SSP Budgetområde 513 I forventes et samlet merforbrug på den løbende drift i på skolerne på kr. inden justeringer og kr. efter justeringer, jf. tabel 5.3. Skolernes gæld ved udgangen af 2015 udgjorde kr. og er således vokset til med udgangen af. Tabel 5.3. Budgetrevision for område 513 Skoler og fritidsområdet Årets priser, netto i kr. Oprindeligt Korrigeret 21 Forbrug pr regnskab Årets forventede resultat resultat inkl. overførsler

22 Myndighedsopgaver skoleområdet Skoler - samlet klasse skolen Espergærde skole Hellebækskolen Hornbæk Skole Helsingør Skole Tikøb Skole Snekkersten skole Øvrige enheder Uddannelseshus Helsingør Natur Centret Nyruphus Familiecentret Løvdal og Bregnehøj Sprogstøttekorpset Helsingør Ungdomsskole I alt * Merforbrug/mindreindtægt +, Mindreforbrug/merindtægt Rammestyret område På det rammestyrede område forventes der et samlet merforbrug på kr. Hertil kommer foreslåede justeringer på i alt kr., jf. nedenfor. Medregnes de foreslåede ændringer forventes der et samlet merforbrug på kr. ved årets udgang. Myndighedskontoen: På Myndighedskontoen forventes et samlet merforbrug på kr. Der forventes mindreforbrug på nogle områder og merforbrug på andre områder. Det forventes dog, at de løbende reguleringer af SFO ernes ter resten af året, vil betyde at tet på myndighedsområdet opskrives med kr. Medregnes de foreslåede norm- og mængdereguleringer samt forventet udbetaling af Fondsmidler fra AP. Møllerfonden på kr. forventes myndighedsområdet samlet set at have et mindreforbrug på kr. ved udgangen af året. De væsentligste forklaringer er: Demografikontoen på ungdomsskoler udviser et mindreforbrug på kr. Der skal dog tages højde for regulering efter det endelige antal indmeldte elever i ungdomsskolen. Som følge af færre indmeldte børn i SFO erne end teret er der et mindreforbrug på kr. Det forventes, at der på baggrund af den faktiske udvikling i antallet af indmeldte børn i SFO erne hele, vil være et samlet mindreforbrug på kr. Der forventes mindreindtægter på kr. til Team V og Trygkogeren (SFO), som skyldes et fald i antallet af betalende elever fra andre kommuner. 22

23 Der forventes et merforbrug på kr. til Vidtgående specialundervisning af elever i regionale tilbud. Der har været stigende udgifter til betaling af undervisning af børn med vidtgående handicap og stigende kørselsudgifter i. Der forventes et ufinansieret forbrug til Boost kompetenceløft af hele Helsingørs skolesystem på kr. Det forventes, at der fra AP. Møller fonden indgår yderligere udbetaling af fondsmidler på kr. i, så merforbruget vil udgøre kr. Herudover forventer Uddannelseshus Helsingør efter den foreslåede overførsel af kr. fra Center for Erhverv, Politik og Organisation for betaling for tværgående uddannelser at have et forventet mindreforbrug på kr., jf. nedenfor. Disse midler vil blive anvendt til at finansiere en del af merforbruget i Boost, således at merforbruget forventes at være på kr. ved udgangen af året. Skoler Samlet forventer folkeskolerne et merforbrug på kr. Der ansøges om entillægsbevilling, som følge af et ændret elevtal pr. 5/9 på kr., samt en negativ tillægsbevilling som følge af udbud på kr. Hvis de anbefalede justeringer af skolernes ter godkendes, vil merforbruget blive reduceret til kr. Driftsoverførslen fra 2015 udgjorde , så samlet forventer skolerne at øge merforbruget med kr. i løbet af jf. tabel 5.4 Tabel 5.5 Hele Driftsoverfør sel fra 2015 til Forventer mer/mindforbr ug regnskab * Foreslåe de justering er Forventer mer/mindreforb rug regnskab - efter forslåede justeringer Ændring i hvis forslåede justering er vedtages Ændring i procent af korriger et * 10.klasse skolen ,8 Espergærde skole ,7 Hellebækskolen ,0 Hornbæk Skole ,9 Helsingør Skole ,9 Tikøb Skole ,5 Snekkersten skole ,7 I alt *Øget merforbrug -, Reduceret merforbrug + 23

24 Foreslåede justeringer Center for Dagtilbud og Skoler og Center for Økonomi og Ejendomme anbefaler en række justeringer på område 513. Disse fremgår af tabel 5.5 nedenfor. Tabel 5.5. Foreslåede justeringer til for område 513 Budgetområde: kr. Foreslået Omplaceres justering i Finansieringstype til/fra Tillægsbevillinger Norm- og mængderegulering øget antal elever skoler 173 Kassetræk 513 Norm- og mængderegulering 463 Kassetræk 513 Uddannelseshuset Tværgående 600 Budgetneutral 826 Uddannelser 513 Udbudsbesparelse computere -4 Budgetneutral Udbudsbesparelse kaffe og the -120 Budgetneutral Udbudsbesparelse legetøj -7 Budgetneutral 824 Finansiering af tillægsbevillinger 469 Omplaceringer 469 Eksternt finansieret 0 Internt finansieret 0 I alt = kassetræk 636 Der foreslås justeringer for i alt kr., hvoraf kr. udgøres af neutrale omplaceringer, og de resterende kr. søges finansieret af kommunens kassebeholdning. Justeringerne vedrører følgende: En forøgelse af skolernes ter på kr. som følge af ændrede elevtal på samlet 11 elever i det nye skoleår /17. I den nye tildelingsmodel på skoleområdet reguleres skolerne efter faktiske elevtal den På baggrund af færre indmeldte børn i SFO anbefales det at nedjustere den forventede indtægt fra forældrebetaling med kr. Nedgangen i antallet af indmeldte ventes endvidere at betyde færre udgifter til søskende og fripladstilskud og disse anbefales derfor nedjusteret med kr. Overførsel af kr. fra Erhverv Politik og Organisation til Uddannelseshus Helsingør til varetagelse af interne tværgående uddannelser. På skoleområdet er der samlede udbudsbesparelser på hvilket dækker over et udbud på legetøj, computere samt kaffe, te og maskiner Budgetområde 514 I forventes et merforbrug på den løbende drift i på kr., således at det samlede merforbrug svarer til overførslen fra tidligere år på område 514 UU-Øresund. 24

25 Tabel 5.6. Budgetrevision for område 514 Årets priser, netto i kr. Oprindeligt Korrigeret Forbrug pr regnskab mer-/ mindreforbrug* UU-Øresund Voksenuddannelse for unge (VUC) Ikke-rammestyret område: Erhvervsgrunduddannelser I alt * Merforbrug/mindreindtægt +, Mindreforbrug/merindtægt Foreslåede justeringer Der foreslås ingen justeringer af tet for område 514 UU-Øresund Budgetområde 515 I forventes et samlet merforbrug på daginstitutionsområdet på kr. på den løbende drift, jf. tabel 5.7. Daginstitutionernes resultat på den løbende drift i forventes at være et underskud på kr. Daginstitutionerne havde i 2015 et underskud på kr., som blev overført til. Daginstitutionernes samlede gæld forventes dermed ved udgangen af at udgøre kr., jf. tabel 4b nedenfor. Klubbernes resultat på den løbende drift i forventes at være et overskud på kr. Skønnet for udviklingen i antal indmeldte klubbørn er dog erfaringsmæssigt meget usikkert. Klubberne havde i 2015 et underskud på kr., som blev overført til. Klubbernes samlede gæld forventes dermed ved udgangen af at være reduceret til kr. Tabel 5.7. Budgetrevision for område 515 Daginstitutioner Årets priser, netto i kr. Årets forventede resultat inkl. overførsler Oprindeligt Korrigeret Forbrug pr. regnskab resultat Myndighedsopgaver dagområdet Øvrige PAU-uddannelser Legeteket Adm. af Frit valg

26 Daginstitutioner - samlet Børnehuset Spilloppen Børnehuset Nyrup Børnehuset MariaKringlen Børnehaven Stokrosen Helsingør Børneasyl Tikøb Familiehus Børnehuset Sommerlyst Børnehuset Ålsgårde Børnehuset Kysten Børnehuset Troldehøj Børnehuset Montebello Børnehuset Kasserollen Børnehuset VillaKulla Børnehuset Klatretræet Børnehuset Mariehønen Børnehuset Snerlen Børnehuset Rosenkilden Børnehuset Nørremarken Børnehuset Abildvænget Børnehuset Hallandsgården Børnehuset Skovparken Børnehuset Søbæk Børnehuset Hellebæk Børnehuset Elverhøjen Børnehuset Snekkersten Børnehuset Stjernedrys Specialbørnehaven Himmelhuset Klubber - samlet Fritidsklubben Bølgen Villa Fem HS Klub Espergærde Fritidscenter Fritidsklubben Puk I alt * Merforbrug/mindreindtægt +, Mindreforbrug/merindtægt Rammestyret område Nedenfor i tabel 5.8 er angivet et skøn på et endeligt over-/underskud for de enkelte daginstitutioner og klubber, når der tages højde for de for de forventede reguleringer resten af året. Det er dog vigtigt at bemærke, at der alene er tale om et skøn, idet det endelige regnskab vil afhænge af den faktiske udvikling i antallet af indmeldte børn helt frem til december. Skønnet er baseret på det nuværende antal indmeldte børn i daginstitutionerne. Tabel 5.8. Daginstitutionernes forventede mer-/mindreforbrug efter reguleringer på baggrund af forventede indmeldte børn 26

27 Årets priser, netto i kr. Driftsoverførsel 2015 Årets resultat Efter Pengene Følger Barnet driftsoverførsel fra efter Pengene Følger Barnet Daginstitutioner - samlet Børnehuset Spiloppen Børnehuset Nyrup Børnehuset MariaKringlen Børnehaven Stokrosen Helsingør Børneasyl Tikøb Familiehus Børnehuset Sommerlyst Børnehuset Ålsgårde Børnehuset Kysten Børnehuset Troldehøj Børnehuset Montebello Børnehuset Kasserollen Børnehuset VillaKulla Børnehuset Klatretræet Børnehuset Mariehønen Børnehuset Snerlen Børnehuset Rosenkilden Børnehuset Nørremarken Børnehuset Abildvænget Børnehuset Hallandsgården Børnehuset Skovparken Børnehuset Søbæk Børnehuset Hellebæk Børnehuset Elverhøjen Børnehuset Snekkersten Børnehuset Stjernedrys Specialbørnehave Himmelhuset Klubber - samlet Fritidsklubben Bølgen Villa Fem HS Klub Espergærde Fritidscenter Fritidsklubben Puk I alt * Merforbrug/mindreindtægt +, Mindreforbrug/merindtægt - Som det fremgår af tabellen forventes enkelte institutioner fortsat ved årets udgang have et betydeligt merforbrug. Merforbruget er her typisk oparbejdet over en række år, og det kan for nogle institutioner være en udfordring at få nedbragt merforbruget. Generelt er daginstitutionernes største økonomiske udfordring at tilpasse kapaciteten i tide til udviklingen i antallet af indmeldte børn i det enkelte tilbud. Små institutioner er særligt 27

28 udsatte, idet de ofte ikke har samme fleksibilitet i tilpasningen til den løbende udvikling henover året som større institutioner. I den nye tildelingsmodel, som træder i kraft 1. januar 2017, er der taget højde for denne problematik. Modellen vil således reducere institutionernes behov for løbende tilpasninger, da institutionernes fremover kun vil blive reguleret en enkelt gang midt på året. På den måde vil institutionernes have en større grad af sikkerhed. Merudgifter i forbindelse med sygefravær har flere steder også været med til at forværre merforbruget. Center for Økonomi og Ejendomme arbejder sammen med Center for Dagtilbud og Skoler for fremadrettet at sætte mere fokus på afvikling af gæld på institutionerne. Børnehuset Snekkersten forventes ved årets udgang at have brugt ca. 3,1 % af årets på at nedbringe institutionens gæld. Gælden vil herved være nedbragt med kr. Børnehaven Stokrosen forventes ved årets udgang at have brugt ca. 4,6 % af årets på at nedbringe institutionens gæld, hvilket svarer til en nedbringelse med kr. Børnehuset Stjernedrys forventes ikke at kunne nedbringe institutionens gæld i. Myndighedsområdet På myndighedsområdet ses et mindreforbrug på kr. Myndighedsområdet fik overført et mindreforbrug på kr. fra 2015 til, så årets resultat på den løbende drift i er et underskud på kr. Mindreforbruget på kr. dækker primært over et mindreforbrug i de terede midler, som er afsat til finansieringen af de løbende reguleringer med Pengene Følger Barnet. Herfra skal der derfor tages højde for de forventede reguleringer til daginstitutioner og klubber i 3. og 4. kvartal. Samlet forventes det at dreje sig om kr., som skal lægges ud til de decentrale enheder. Medregnes de foreslåede norm- og mængdereguleringer, jf. nedenfor, forventes myndighedsområdet samlet set at have et merforbrug på kr., inkl. Overførslen fra 2015, ved udgangen af året Foreslåede justeringer Administrationen anbefaler en række justeringer på område 515. Disse fremgår af tabel 5.9 nedenfor. 28 Tabel 5.9. Foreslåede justeringer til for område 515 Budgetområde: kr. Foreslået justering i Finansieringstype Tillægsbevillinger 625 Omplaceres til/fra 515 Norm- og mængderegulering - befolkningsprognose 918 Kassetræk 515 Fælles ejendomsdrift -200 Budgetneutral Energirenovering Villa Fem -12 Budgetneutral Udbud Sygeplejeartikler -2 Budgetneutral Udbudsbesparelse computere -1 Budgetneutral Udbudsbesparelse kaffe og the -50 Budgetneutral 824

29 515 Udbudsbesparelse legetøj -28 Budgetneutral 824 Finansiering af tillægsbevillinger -293 Omplaceringer -293 Eksternt finansieret 0 Internt finansieret 0 I alt = kassetræk 918 Der foreslås justeringer for i alt kr., hvoraf kr. udgøres af neutrale omplaceringer, og de resterende kr. søges finansieret af kommunens kassebeholdning. Justeringerne vedrører demografi og mængdereguleringer på dag- og klubområdet, forældrebetaling og øvrige tilskudsordninger herunder frit valg og private daginstitutioner. Reguleringen sker på baggrund af den seneste befolkningsprognose. Som følge af Fælles ejendomsdrift er tilsynet med legepladser overgået til Center for Økonomi og Ejendomme. Det anbefales derfor, at der kr. som var afsat til eftersynet til område 825. Herudover overføres af midler afsat til indkøb af rengøringsartikler for klubberne, idet denne opgave er overgået til Fælles ejendomsdrift. Begge justeringer anbefales ligeledes indarbejdet i terne fra 2017 og frem. For at understøtte en samlet matrikelledelse af Tikøb skole og Familiehus ensrettes aftalen omkring overgang til Fælles ejendomsdrift for alle afdelinger, og der tilbageføres dermed kr. til 515. Samlet set giver det en justering på kr. jf. tabel 5.9. Som følge af en løbende energirenovering forventes i år færre udgifter til vand og varme på Villa Fem og tet tilpasses herefter. På dagområdet er der samlede udbudsbesparelser på hvilket primært dækker over et udbud på legetøj, samt et udbud på kaffe, te og maskiner Budgetområde 516 I forventes et merforbrug på den løbende drift i på kr., således at det samlede merforbrug svarer til overførslen fra tidligere år på område 516 Børne- og Ungerådgivningen Tabel Budgetrevision for område 516 Børne- og Ungerådgivningen Årets priser, netto i kr. Oprindeligt Korrigeret Forbrug pr regnskab mer-/ mindreforbrug* BUR Støttepædagogkorpset Ikke-rammestyret område:

30 I alt * Merforbrug/mindreindtægt +, Mindreforbrug/merindtægt Rammestyret område Budgettet forventes at balancere både i BUR og på støttepædagogkorpset Foreslåede justeringer Center for Børn Unge og Familier samt Center for Økonomi og Ejendomme anbefaler en række justeringer på område 516. Disse fremgår af tabel 5.11 nedenfor. 516 Udbud - kaffe og te -5 Budgetneutral Udbud - Computere -1 Budgetneutral 824 Finansiering af tillægsbevillinger -6 Omplaceringer -6 Eksternt finansieret 0 Internt finansieret 0 I alt = kassetræk 0 Tabel Foreslåede justeringer til for område 516 Budgetområde: justering i Finansieringstype kr. Foreslået Tillægsbevillinger -6 Omplaceres til/fra Der foreslås justeringer for i alt kr., som udgøres af neutrale tillægsbevillinger. Justeringerne vedrører udbud af kaffe og te samt computere Budgetområde 517 I forventes et samlet merforbrug på den løbende drift i på kr.på det rammestyrede område, således at det samlede merforbrug udgør kr. inkl. overførsler fra tidligere, på det ikke rammestyrede område et samlet mindreforbrug på kr. på den løbende drift, således at det samlede mindreforbrug udgør kr. inkl. overførsler fra tidligere år. Tabel Budgetrevision for område Udsatte børn 30

31 Oprindeligt Korrigeret Forbrug pr regnskab mer-/ mindreforbrug* Myndigheden Familieværftet Ikke-rammestyret område: Myndigheden I alt * Merforbrug/mindreindtægt +, Mindreforbrug/merindtægt Rammestyret område Merforbruget på kr. på det rammestyrede område vedrører dels sikrede afdelinger, hvor der er en meget dyr anbringelsessag, dels familiepleje og netværksplejefamilier, hvor der har været en tilgang på 4 sager Ikke-rammestyret område Mindreforbruget på kr. på det ikke rammestyrede område vedrører primært flere refusionsindtægter i dyre enkeltsager, hvor der i den meget dyre sag på en sikret afdeling, alene kan hjemtages ca. 1,5 mio. kr. i statsrefusion Foreslåede justeringer Center for Børn Unge og Familier samt Center for Økonomi og Ejendomme anbefaler en række justeringer på område 517. Disse fremgår af tabel 5.13 nedenfor. 31

32 517 Udbud - kaffe og te -9 Budgetneutral Udbud - Computere -1 Budgetneutral 824 Finansiering af tillægsbevillinger -10 Omplaceringer -10 Eksternt finansieret 0 Internt finansieret 0 I alt = kassetræk 0 Tabel Foreslåede justeringer til for område 517 Budgetområde: justering i Finansieringstype kr. Foreslået Tillægsbevillinger -10 Omplaceres til/fra Der foreslås justeringer for i alt kr., som udgøres af neutrale tillægsbevillinger. Justeringerne vedrører udbud af kaffe og te samt computere Økonomiske konsekvenser af korrektioner Center for Børn Unge og Familier og Center for Dagtilbud og Skoler og Center for Økonomi og Ejendommes foreslåede korrektioner på Børne- og Uddannelsesudvalgets områder vil medføre tillægsbevillinger på i alt kr., jf. tabel Tabel Tillægsbevillingsoversigt Årets priser, netto i kr. Tillægsbevilling Rammestyret område Forebyggelse Skoler og fritidsområdet Daginstitutioner Børne- og Ungerådgivningen Udsatte unge -10 I alt Heraf udgiftsneutrale tillægsbevillinger -51 Heraf tillægsbevillinger finansieret af kommunens kassebeholdning

33 6. Socialudvalget 6.1. Indledning Budgetrevisionen pr. 31. august for Socialudvalgets 4 områder 618, 619, 620 og 621 viser et samlet forventet merforbrug på kr., fordelt med kr. på det rammestyrede område og kr. på det ikke-rammestyrede område. Budget foreslås nedjusteret med i alt kr regnskabsresultat og beskrivelse af foreslåede korrektioner for Socialudvalgets områder I det følgende uddybes det forventede regnskab og evt. foreslåede justeringer til for de enkelte totalrammer under Socialudvalgets område 618 Særlig Social Indsats, 619 Omsorg og Ældre, 620 Anden Social Service og 621 Sundhed Budgetområde 618 Særlig Social Indsats I forventes der et samlet merforbrug på kr. på område 618 Særlig Social Indsats. Merforbruget vedrører udelukkende det rammestyrede område, jf. tabel 6.1. Tabel 6.1. Budgetrevision for område 618 Årets priser, netto i kr. Oprindeligt Korrigeret Forbrug pr regnskab Rammestyret område: Myndighed Center for Job og Oplevelse Kronborghus Kronborgsund CROS SPUC Lindevang Socialpædagogisk vejledning Aktivitets- og samværstilbud Nygård og Petersborg mer-/ mindreforbrug* Ikkerammestyret område: Myndighed

34 I alt * Merforbrug/mindreindtægt +, Mindreforbrug/merindtægt Rammestyret område På det rammestyrede område forventes et merforbrug på kr. som beskrives i nedenstående. Myndighedsområdet Der forventes et merforbrug på myndighedsområdet på kr. Dette svarer til en stigning på kr. i forhold til halvårsregnskabet. Dette skyldes en forventet stigning på botilbudsområdet på ca kr. samt et forventet fald i udgifterne til beskyttet beskæftigelse og aktivitets- og samværstilbud på ca kr. Det samlede merforbrug vedrører hovedsageligt 2 områder: På udgifter til botilbud forventes der et merforbrug på kr. I det oprindelige er der teret med 200 personer i botilbud til en årlig gennemsnitspris af kr. På nuværende tidspunkt forventes der at blive 224 personer til en gennemsnitspris af kr. I dette er indregnet konsekvenser af opsigelse af driftsoverenskomst mellem Lindevang og Helsingør Kommune pr Taksten på Lindevang er steget med netto 289 kr. pr døgn efter ophør af driftsoverenskomst. Helsingør Kommune har i øjeblikket 37 beboere på Lindevang, hvilket medfører en merudgift på kr. i. I forhold til 2015 har der i været en nettotilgang på 18 helårspersoner i botilbud, hvilket dækker over en tilgang på 28 og en afgang på 10. I forhold til halvårsregnskabet har der været en stigning på 6 helårspersoner, svarende til 14 personer jf. tabel 6.2. Til gengæld er den forventet gennemsnitspris faldet. Siden halvårsregnskabet er den forventede merudgift steget med kr. på botilbud. Tabel 6.2. Udvikling botilbud Halvårsregnskab Antal (helårspersoner) Gennemsnitspris Totaludgift Endelig forventes der på udgifter til herberg et merforbrug på kr. Generelt er forbruget på området svært at forudsige da visitationen til herberg er delegeret ud til lederen af herberget. Merforbruget kan dog ses i sammenhæng med at der har været en stigning i antallet af hjemløse på 40 pct. siden Foranstaltningsområdet På foranstaltningsområdet forventes der et merforbrug på kr. 34

35 Center for Job og Oplevelse forventer at overholde tet, eventuelt med en mindre afvigelse, som kan vise sig som enten et mindre overskud eller underskud. Værkstederne ( 103) opretholder fortsat en høj produktion, og centret forventer, at denne udvikling fortsætter året ud. Kronborghus forventer et merforbrug på kr. De skyldes udbetaling af bod til Socialpædagogernes Landsforbund, mens de kr. skyldes tilbagebetaling til beboere for uretmæssigt opkrævede ledsagelses- og kørselspenge i forbindelse med botilbuddets ture og rejser i perioden , på baggrund af botilbuddenes beregninger. Beregningerne er videresendt til godkendelse hos kommunens revision, men endnu ikke modtaget retur. Statsforvaltningen har i en lignende sag fra Faurskov Kommune truffet afgørelse om, at tilbagebetalingen skal ske tilbage til Finansieringen af det forventede merforbrug vedrørende tilbagebetaling vil blive håndteret i overførselssagen når det endelige regnskab foreligger. Kronborgsund forventer et merforbrug på kr. Merforbruget skyldes udgifter i forbindelse med fratrædelse af medarbejdere samt pædagogisk kompetenceudvikling. SPUC forventer et merforbrug på kr. Merforbruget skyldes udelukkende tilbagebetaling af uretmæssigt opkrævede ledsagelses- og kørselspenge i forbindelse med botilbuddets ture og rejser i perioden , på baggrund af botilbuddenes beregninger. Beregningerne er videresendt til godkendelse hos kommunens revision, men endnu ikke modtaget retur. Statsforvaltningen har i en lignende sag fra Faurskov Kommune truffet afgørelse om, at tilbagebetalingen skal ske tilbage til Finansiering af det forventede merforbrug vedrørende tilbagebetaling vil blive håndteret i overførselssagen når endelige regnskab foreligger. Lindevang forventer et merforbrug på kr. Driftsoverenskomsten mellem Lindevang og Helsingør Kommune er opsagt pr I den tidligere takst på Lindevang er der indregnet udgifter til decentrale støttefunktioner og udgifter der ikke bogføres direkte på Lindevangs område. Der er i teret med denne indtægt som svarer til kr. Da driftsoverenskomsten er opsagt vil Helsingør Kommune kun få hvad der svarer til 5/12 dele af denne indtægt i, hvorfor der vil være en mindreindtægt på kr. i. I 2017 og frem er tet korrigeret for dette. Eventuelt øvrige økonomiske konsekvenser i forbindelse med ophøret af driftsoverenskomsten er endnu ikke afklaret på nuværende tidspunkt. CROS forventer et mindreforbrug på kr., hvoraf de kr. er uomgængelige projekt midler, der skal overføres til På tet for ekstern alkohol- og stofmisbrugsbehandling forventes balance, men resultatet er usikkert, da der ikke foregår visitation af brugerne. Socialpædagogisk Vejledning forventer at overholde tet. Der er modtaget tilskud til en medarbejder i Peer projekt på kr. Den samlede årlige lønudgift i projektet er kr., som der ikke er mæssig dækning for. I udlignes denne merudgift dog af, at en vikar er ophørt pr. 30. juni. Projektet kører i 3 år og i forbindelse med aftalen for 2017 er området tilført midler til denne udgift. Petersborg og Aktivitetshuset Nygård forventer samlet set et mindreforbrug på kr. På Petersborg har der i været ekstraordinære udgifter til varme samt kompetenceløft af 35

36 medarbejdere. Aktivitetshuset Nygård har haft færre lønudgifter som følge af nedsat timeforbrug Ikke-rammestyret område Budgettet på det ikke rammestyrede område forventes overholdt Foreslåede justeringer Center for Særlig Social Indsats og Center for Økonomi og Ejendomme foreslår en række justeringer på område 618. Disse fremgår af tabel 6.3 nedenfor. 618 Udbudsbesparelse computere -8 Budgetneutral 824 Tabel 6.3. Foreslåede justeringer til for område 618 Budgetområde: kr. Foreslået justering i Finansieringstype Tillægsbevillinger -289 Omplaceres til/fra 618 Udbudsbesparelse kaffe, the og -59 Budgetneutral 824 maskiner 618 Udbudsbesparelse -3 Budgetneutral 824 sygeplejeartikler 618 Besparelse energirenovering -22 Budgetneutral Omplacering rengørings -197 Budgetneutral 825 Finansiering af tillægsbevillinger 289 Omplaceringer 289 Eksternt finansieret 0 Internt finansieret 0 I alt = kassetræk 0 Der foreslås justeringer for i alt kr. som udgøres af neutrale omplaceringer. De udgiftsneutrale omplaceringer vedrører en udligning af udbudsbesparelser og besparelsen ved energirenovering til puljerne på område 824 samt en omplacering af rengøringstet- og opgaven til område Budgetområde 619 Omsorg og Ældre I forventes der et samlet merforbrug på kr. på område 619 Omsorg og Ældre, jf. tabel

37 Tabel 6.4. Budgetrevision for område 619 Omsorg og Ældre Årets priser, netto i kr. Oprindeligt Korrigeret Forbrug pr regnskab Rammestyret område: Myndigheden Hjemmeplejen Grønnehaven Montebello Strandhøj Falkenberg Bøgehøjgård Kristinehøj Birkebo HRT Frivillighed mer-/ mindreforbrug* Ikkerammestyret område: Myndigheden I alt * Merforbrug/mindreindtægt +, Mindreforbrug/merindtægt - På område 619 Omsorg og Ældre forventes et merforbrug på kr. Når der tages højde for de foreslåede justeringer med kr. til midtvejsregulering af plejehjemmene og hjemmeplejen, vil det forventede merforbrug blive kr Rammestyret område Merforbruget på det rammestyrede område vedrører: Myndigheden forventer et samlet mindreforbrug på kr., som kan forklares med følgende: Merindtægter på kr. på køb og salg af plejehjemspladser og private leverandører af personlig og praktisk hjælp samt sygepleje. Center for Sundhed og Omsorg og Center for Økonomi og Ejendomme har analyseret området og afdækket baggrunden for de stigende indtægter på køb og salg af plejehjemspladser og hjemmehjælp i bilag 3 til dagsordenspunktet. Udgifterne til private leverandører af hjemmesygepleje og personlig og praktisk hjælp har været faldende de seneste år. I forventes et mindreforbrug på kr. på private leverandører af hjemmesygepleje og et mindreforbrug på kr. på private leverandører af personlig og praktisk hjælp. Center for Økonomi og Ejendomme vil analysere udviklingen nærmere og afdække baggrunden for udviklingen i udgifterne. Mindreforbrug på SOSU uddannelserne på kr., hvilket kan forklares med skærpede krav til optagelseskriterierne for SSH-elever og dermed optagelse af færre elever end teret i. Der forventes ikke mindreforbrug i , idet der er krav om, at kommunerne skal uddanne flere SSA-elever end tidligere. 37

38 Merudgifter på kr. til tilskud til personlig og praktisk hjælp, som modtageren selv antager. Udgiften har været stigende over de seneste år og Center for Økonomi og ejendomme og Center for Sundhed og Omsorg vil derfor analysere området nærmere for at afdække baggrunden for de stigende udgifter. Center for Økonomi og Ejendomme forventer samlet, at skulle ABA-afregne plejehjem og hjemmepleje med kr. i. Heraf er der foreløbigt afregnet kr. på befolkningsprognose kontoen, som følge af øget AktivitetsBaseretAfregning (ABA-afregning) til plejehjemmene, mens den resterende del vil blive afregnet i årets sidste måneder. Den foreløbige ABA-afregning skyldes stigende plejetyngde på plejehjemmene. Budgetområde 619 Omsorg og Ældre finansierer selv kr. ud af de kr. af mindreforbrug indenfor området til ABA-afregning af plejehjemmene og hjemmeplejen, som fremkommer således: Tabel 6.5 Tilskud til personlig og praktisk hjælp, som modtageren selv antager Private leverandører af hjemmesygepleje Private leverandører af personlig og praktisk hjælp Køb og salg af plejehjemspladser SOSU-uddannelserne I alt finansieret af område 619 * Merforbrug/mindreindtægt +, Mindreforbrug/merindtægt kr kr kr kr kr kr. Ved revisionen pr. 30. april forventede Center for Økonomi og Ejendomme et mindreforbrug på myndigheden på kr. Forklaringen på det ændrede estimat på det forventede forbrug i myndigheden er hovedsageligt følgende: Den foreløbige ABA afregning af plejehjemmene med kr. Finansiering af udgifter på område 618 ved revisionen pr. 30.april med kr. Udgifterne til hjælpemidler har været stigende siden revisionen pr. 30.april. Ved revisionen pr. 30. april var forventningen et mindreforbrug på kr. Ved revisionen pr. 31. august estimeres et mindreforbrug på kr. En væsentlig forklaring på de ændrede forudsætninger er udgifterne til en stor boligændring kr. samt udgifterne til Hjælpemiddelcentralen forventes at blive højere end først antaget, som følge af stigende udgifter i Hjælpemiddelcentralen til leverede ydelser til borgerne. Hjemmeplejen forventer et merforbrug på kr. som kan forklares med et merforbrug på kr. på hjemmeplejens primære drift og et mindreforbrug på Klippekortsordningen med kr. Merforbruget på den primære drift på kr. kan forklares med øge leverede ydelser, som er steget med 3 pct. i forhold til Når der tages højde for midtvejsregulering af hjemmeplejen med kr. i ABA-regulering, vil hjemmeplejens stort set være i balance. I forbruget pr. 31. august er midlerne til værdighedsmilliarden på kr. bogført. Udgifterne som skal afholdes af værdighedsmilliarden, vil blive afholdt i resten af. Center for Sundhed og Omsorg forventer et mindreforbrug på kr. til Klippekortsordningen i. Center for Sundhed og Omsorg vil ansøge ministeriet om overførsel af mindreforbruget på kr. på Klippekortsordningen overført til 2017, idet midlerne er bevilget som puljemidler og der skal aflægges et særskilt regnskab for disse midler. 38

39 Plejehjemmene forventer overordnet, at være i balance, når der tages højde for ABA-afregning fra myndigheden på kr. Plejehjemmet Birkebo forventer et merforbrug på kr.. Plejehjemmet fik overført et merforbrug fra 2015 på kr., og forventer at afvikle kr., af tidligere års merforbrug. Center for Økonomi og Ejendomme forventer, at plejehjemmet Birkebo har afviklet tidligere års merforbrug med udgangen af Plejehjemmet Falkenberg forventer et merforbrug på kr., som kan forklares med opførelse af udendørs depot, som er igangsat pr. 1. september. Plejehjemmet Falkenberg har fremsendt ansøgning om frigivelse af indefrosne midler, til finansiering af udgifterne til opførelse af depotet. Plejehjemmet Grønnehaven forventer et merforbrug på kr. som kan forklares med ombygning af centralkøkken. Centralkøkkenet skal fremadrettet tilberede de varme måltider til beboerne på plejehjemmet Grønnehaven. Helsingør Rehabilitering- og Træningscenter forventer et merforbrug på kr., som kan forklares med øgede udgifter til pleje- og sygeplejeopgaverne. De øgede udgifter til plejeog sygeplejeopgaverne, skyldes tiltagende ressourcer til bl.a. dokumentation af sygeplejeopgaverne, sygeplejeberedskab ved modtagelse af borgere fra hospitalerne udenfor den ordinære modtagelsestid og udførelse af flere sygeplejefaglige opgaver. Center for Sundhed og Omsorg har igangsat en analyse af Helsingør Rehabilitering- og Træningscenter. Formålet med analysen på HRT er, at sikre høj kvalitet for borgerne, sammenhæng i borgernes forløb samt økonomisk bæredygtighed i et fremadrettet perspektiv. Analysen har sit primære udgangspunkt i de midlertidige pladser. Det forventes, at resultatet af analysen vil kunne udgøre en del af grundlaget for Helsingør kommunes Plan for det Nære Sundhedsvæsen Foreslåede justeringer Center for Sundhed og Omsorg og Center for Økonomi og Ejendomme foreslår en række justeringer på område 619 Omsorg og Ældre. Disse fremgår af tabel 6.6 nedenfor. Tabel 6.6. Foreslåede justeringer til for område kr. Foreslået 39 justering i Finansieringstype Budgetområde: Omplaceres til/fra Tillægsbevillinger -691 Midtvejsregulering af plejehjem og 619 hjemmeplejen Kassetræk DÆMP - Akutfunktioner i 619 hjemmeplejen 636 Eksternt finansieret 619 DÆMP - Kompetenceløft 383 Eksternt finansieret 619 Kortere ventetid til genoptræning 0 Budgetneutral 619 Yderligere gennemførelse af 619 forebyggende hjemmebesøg -91 Budgetneutral 826SO 619 Fælles ejendomsdrift, Montebello -47 Budgetneutral Fælles ejendomsdrift, Strandhøj -43 Budgetneutral Fælles ejendomsdrift, Grønnehaven -40 Budgetneutral 825 Kompetenceudv. Projekt "I sikre 619 hænder" -150 Budgetneutral 826SO 619 Energirenovering Hamlet -99 Budgetneutral 825

40 619 Udbudsbesparelse, sygeplejeartikler -123 Budgetneutral 824 Udbudsbesparelse, kaffe, te og 619 maskiner -223 Budgetneutral Udbudsbesparelse på indkøbsordning -106 Budgetneutral Udbudsbesparelse på diabetes -4 Budgetneutral Udbudsbesparelse på computere -1 Budgetneutral 824 LC27 - behandling af klagesager i 619 Styrelsen for patientsikkerhed *) 20 Eksternt finansieret LC28 - fasttilknyttede læger på 619 plejecentre *) 438 Eksternt finansieret Initiativer vedr. kronikere og 619 lungesatsning 383 Eksternt finansieret 619 Demensvenlig indretning Budgetneutral 619, anlæg 619 Ombygning af cafe Budgetneutral 619, anlæg Finansiering af tillægsbevillinger Omplaceringer Eksternt finansieret Internt finansieret 0 I alt = kassetræk *) LC= Lov- og Cirkulæreprogrammet der er en del af aftalerne mellem regeringen og KL om kommunernes økonomi. Lov- og Cirkulæreprogrammet er den kompensation/modregning, kommunerne modtager/skal betale som følge af lovændringer. F.eks. vil en lovændring, der pålægger kommunerne at udføre nye opgaver, medføre at kommunerne under ét får en økonomisk kompensation svarende til det skønnede udgiftsbehov i kommunerne. Helsingør Kommunes andel af den samlede kompensation/modregning er 1,095 %. Der foreslås opjusteringer for i alt kr., hvoraf kr. udgøres af neutrale tillægsbevillinger og ekstern finansiering, og de resterende kr. søges finansieret af kommunens kassebeholdning. Justeringerne vedrører: Midtvejsregulering af den aktivitetsbaserede afregning af plejehjem og hjemmeplejen med kr. Reguleringen af midtvejsreguleringen forklares med ændret plejetyngde på plejehjemmene og for hjemmeplejen skyldes midtvejsreguleringen færre leverede ydelser i forhold til tidligere år. Den samlede midtvejsregulering udgør kr., hvoraf område 619 selv finansierer kr. af mindreforbrug på eget område. Den ældre medicinske patient (DÆMP) akutfunktioner i hjemmeplejen med kr. Midlerne er givet i handleplan om den ældre medicinske patient i lov og cirkulæreprogrammet. Den ældre medicinske patient (DÆMP) kompetenceløft i hjemmeplejen med kr. Midlerne er givet i handleplan om den ældre medicinske patient i lov og cirkulæreprogrammet. 40

41 Initiativer vedrørende kronikere og lungesatsning med kr. Midlerne fremgår af det tillægsaktstykke, der blev lavet i efteråret 2015 efter tillægsaftale til kommunernes økonomiaftale og regionernes økonomiaftale blev indgået. Teknisk omplacering af kortere ventetid på genoptræning, hvor Helsingør kommune har fremsendt ansøgning om puljemidler til nedbringelse af ventetid til genoptræning på kr. Der foretages en teknisk omplacering, således at der er et udgifts på kr. og et indtægts på kr. Teknisk omplacering af afvikling af forebyggende hjemmebesøg med kr. Budgettet omplaceres fra område 619 Omsorg og Ældre til område 826 Sundhed og Omsorg. Teknisk omplacering af fælles ejendomsdrift (rengøring) på plejehjemmet Montebello med kr. Budgettet omplaceres fra område 619 Omsorg og Ældre til område 825 Ejendomme og bygningsforbedring. Teknisk omplacering af fælles ejendomsdrift (rengøring) på plejehjemmet Strandhøj med kr. Budgettet omplaceres fra område 619 Omsorg og Ældre til område 825 Ejendomme og bygningsforbedring. Teknisk omplacering af fælles ejendomsdrift (rengøring) på plejehjemmet Grønehaven med kr. Budgettet omplaceres fra område 619 Omsorg og Ældre til område 825 Ejendomme og bygningsforbedring. Teknisk omplacering af kompetenceudviklingsprojekt I sikre hænder med kr. Budgettet omplaceres fra område 619 Omsorg og Ældre til område 826 Sundhed og Omsorg. Teknisk omplacering af energirenovering på Hamlet med kr. Budgettet omplaceres fra område 619 Omsorg og Ældre til område 825 Ejendomme og bygningsforbedring. Teknisk omplacering af udbudsbesparelser med kr. Budgettet omplaceres fra område 619 Omsorg og Ældre til område 824 Puljer. Lov- og cirkulæreprogram LC27 Behandling af klagesager i Styrelsen for patientsikkerhed med kr. Lov- og cirkulæreprogram LC28 Fasttilknyttede læger på plejecentre med kr. Omplacering fra drift til anlæg af projekterne Demensvenlig Indretning og Ombygning af cafe Budgetområde 620 Anden Social Service Tabel 6.7 Budgetrevision for område 620 Årets priser, netto i kr. Oprindeli gt Budget Korriger et Forbrug pr Forvent et regnska b Forvent et mer-/ mindreforbrug* Andre sundhedsudgifter Hjælpemidler, forbrugsgoder, boligindretning og befordring Øvrige sociale formål Sekretariat og forvaltninger Ikke-rammestyret område: Personlige tillæg m.v

42 Førtidspension tilkendt 1. juli 2014 eller senere Førtidspension tilkendt før 1. juli Boligydelse til pensionister - kommunal medfinansiering Boligsikring - kommunal medfinansiering I alt * Merforbrug/mindreindtægt +, Mindreforbrug/merindtægt - I forventes der et samlet mindreforbrug på kr. på område 620 anden social service fordelt med et merforbrug på kr. på det rammestyrede område og et mindreforbrug på kr. på det ikke-rammestyrede område, jf. tabel Rammestyret område Der forventes et mindreforbrug på udgiften til andre sociale udgifter på kr., der stort set modsvares af et merforbrug på hjælpemidler på kr. Bevillingerne til hjælpemidler er styret af lovgivningen på området (Serviceloven 112), som fordrer, at kommunerne skal levere det bedste, billigste og relevante hjælpemiddel til den enkelte borger. BID er fokuseret på at anvende de indgående aftaler og udbud, og Socialudvalget har løbende fulgt udviklingen. Aligevel oplever Center for Borgerservice, It og Digitalisering, at udgifterne til hjælpemidler er stigende. Årsagen er, at flere og flere borgere kan hjælpes i eget hjem. Både de borgere der i dag udskrives hurtigere fra hospitalet og derfor tidligere i deres sygdomsforløb, har brug for kommunens involvering, men også de aldrende borgere, som generelt oplever længere og længere tid i deres eget hjem. Desuden er den teknologiske udvikling af diverse hjælpemidler en væsentlig faktor omkring kommunens udgifter. Det betyder, at kommunen ofte skal bevillige bekostelige hjælpemidler for at følge med den generelle udvikling på området Ikke-rammestyret område Mindreforbruget på kr. på det ikke-rammestyrede område vedrører hovedsageligt mindreudgifter til førtidspension, da antallet af førtidspensionister i Helsingør kommune har vist sig at være lavere end antaget ved lægningen. Mindreforbruget på boligsikring skyldes ændret lovgivning, bl.a. i forbindelse med ændring af reglerne om ret til uddannelses- og kontanthjælp m.v. De mindre udgifter er reguleret i Lov og Cirkulæreprogrammet og tet vil derfor blive reduceret med kr Foreslåede justeringer Center for Økonomi og Ejendomme foreslår en række justeringer på område 824. Disse fremgår af tabel 6.8 nedenfor. 42

43 Udbud af hjælpemidler -519 Budgetneutral 824 Tabel 6.8. Foreslåede justeringer til for område 620 Budgetområde: justering i Finansieringstype kr. Foreslået Tillægsbevillinger Omplaceres til/fra Ikke-rammestyret område: Førtidspension kassetræk (garanti) 620 Boligsikring -333 kassetræk (Lov og cirkulæreprogram) Finansiering af tillægsbevillinger 519 Omplaceringer 519 Eksternt finansieret 0 Internt finansieret 0 I alt = kasseopbygning Der foreslås justeringer for i alt kr., hvoraf kr. udgøres af neutrale omplaceringer til andre områder og ekstern finansiering, og de resterende kr. søges tilført kassebeholdningen som en forbedring af kommunens likviditet. Justeringerne vedrører neutrale omplaceringer vedrørende udbudsbesparelser på hjælpemidler. Endelig tilføres kr. til kassen som er mindreforbruget vedrørende førtidspension samt indarbejdelse af Lov og Cirkulæreprogram Budgetområde 621 Sundhed I forventes at tet holdes på område 621 Sundhed, jf. tabel

44 Tabel 6.9. Budgetrevision for område 621 Sundhed Årets priser, netto i kr. Oprindeligt Korrigeret regnskab mer-/ mindreforbrug* Forbrug pr Aktivitetsbestemt medfinansiering Genoptræning Patientrettet sundhedsfremme Ikke-rammestyret område: Aktivitetsbestemt medfinansiering I alt * Merforbrug/mindreindtægt +, Mindreforbrug/merindtægt Rammestyret område Det forventes at tet holdes på det rammestyrede område. Der forventes dog et merforbrug på kr. vedrørende den specialiserede genoptræning. Genoptræningsaktiviteten har været større end forventet på Regionens hospitaler. Der blev i forbindelse med lægningen for, flyttet kr. fra den specialiserede genoptræning på det rammestyrede område til ikke rammestyret aktivitetsbestemt medfinansiering. Merforbruget modsvares i af et mindre forbrug på den aktivitetsbestemte medfinansiering andre sundhedsudgifter på kr Ikke-rammestyret område Det forventes at tet holdes på det ikke rammestyrede område, aktivitetsbestemt medfinansiering. Skønnet er foretaget ud fra det aktivitetsniveau, der har været vedrørende borgere i Helsingør Kommune fra 1. januar til 30. juni. Det er udmeldt fra Region Hovedstaden at opkrævningerne til kommunerne kan være fejlbehæftet. Regionen er ved at implementere et nyt patienssystem (Sundhedsplatformen) på Regionens hospitaler, og det har vist sig at ikke alle behandlinger og patienter bliver indberettet korrekt til LPR (Landspatientregisteret). Kommunerne bliver opkrævet efter de registreringer der er tilgået LPR. Det forventes at der kan være rettelser indtil slutafregningen af i marts Foreslåede justeringer Center for Sundhed og Omsorg og Center for Økonomi og Ejendomme foreslår en række justeringer på område 621. Disse fremgår af tabel 6.10 nedenfor. 44

45 621 LC nr. 24 Hospice 177 Eksternt finansieret Tabel Foreslåede justeringer til for område 621 Budgetområde: justering i Finansieringstype kr. Foreslået Tillægsbevillinger 503 Omplaceres til/fra Ikke-rammestyret område: 621 LC nr. 21 Tilskud til 69 Eksternt finansieret psykologbehandling 621 LC øvrige opbygning af kapacitet i 257 Eksternt finansieret regionerne Finansiering af tillægsbevillinger 0 Omplaceringer 0 Eksternt finansieret -503 Internt finansieret 0 I alt = kassetræk 0 De foreslåede justeringer vedrører alle nye og ændrede opgaver i forbindelse med lov og cirkulære programmet og vedrører, hospiceophold der er tilført kr. og kr. vedrørende psykologbehandling samt kr. til kapacitets opbygning i regionerne Økonomiske konsekvenser af korrektioner Center for Særlig Social Indsats, Center for Sundhed og Omsorg, Center for Borgerservice, IT og Digitalisering og Center for Økonomi og Ejendommes foreslåede korrektioner på Socialudvalgets områder vil medføre tillægsbevillinger på i alt kr., jf. tabel

46 Tabel Tillægsbevillingsoversigt Årets priser, netto i kr. Tillægsbevilling Rammestyret område Særlig Social Indsats Omsorg og Ældre Anden Social Service Sundhed 177 Ikke-rammestyret område Anden Social Service Sundhed 326 I alt Heraf udgiftsneutrale tillægsbevillinger Heraf tillægsbevillinger finansieret af kommunens kassebeholdning

47 7. Beskæftigelsesudvalget 7.1 Indledning Budgetrevisionen pr. 31. August for Beskæftigelsesudvalgets område 722 viser et samlet forventet mindreforbrug på kr., fordelt med et merforbrug på kr. på det rammestyrede område og et mindreforbrug på kr. på det ikkerammestyrede område. Center for Job og Uddannelse og Center for Økonomi og Ejendomme foreslår, at nedjusteres med i alt kr regnskabsresultat og beskrivelse af foreslåede korrektioner for Beskæftigelsesudvalgets områder I det følgende uddybes det forventede regnskab og evt. foreslåede justeringer til for de enkelte totalrammer under Beskæftigelsesudvalgets område Budgetområde 722 I forventes der et samlet mindreforbrug på kr. på område 722 fordelt med et merforbrug på kr. på det rammestyrede område og et mindreforbrug kr. på det ikke-rammestyrede område, jf. tabel 7.1. Tabel 7.1. Budgetrevision for område 722 Beskæftigelse Årets priser, netto i kr. Oprindeligt Korrigeret 47 Forbrug pr regnskab Forvente t mer-/ mindreforbrug* Øvrig Beskæftigelse Midlertidig boligplacering Integrationsrådet Ikke-rammestyret område: Ydelser Seniorjob til personer over 55 år Integrationsprogram og introduktionsforløb mv Kontanthjælp/integrationsydelse til udlændinge Repatriering Sygedagpenge Sociale formål Kontant- og uddannelseshjælp Kontantydelse Revalidering Løntilskud m.v. til personer i fleksjob og personer i løntilskud Ressourceforløb og jobafklaringsforløb Ledighedsydelse Forsikrede ledige

48 (Beskæftigelsestilskud) Dagpenge til forsikrede ledige Beskæftigelsesindsats for forsikrede ledige Aktivering Driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats Beskæftigelsesordninger I alt * Merforbrug/mindreindtægt +, Mindreforbrug/merindtægt Rammestyret område Merforbruget på det rammestyrede område skyldes øgede udgifter til lægeerklæringer under Øvrig Beskæftigelse. Der er bl.a. i forbindelse med sager, der behandles i rehabiliteringsteamet, kommet en stigning i udgifter til især speciallægeerklæringer. Center for Job og Uddannelse forventer et merforbrug på ca kr. til lægeerklæringer. I forbindelse med revisionen har Center for Job og Uddannelse søgt om frigivelse af indefrosne midler til delvis dækning af ovenstående merforbrug. Center for Job og Uddannelse har fokus på det stigende udgiftsbehov på lægeerklæringer. Budgetområde 722 er i tet for 2017 og 2018 blevet tilført kr. til lægeerklæringer Ikke-rammestyret område Mindreforbruget på det ikke rammestyrede område vedrører delvist mindreudgifter til diverse ydelser på kr. samt forsikrede ledige på kr., som delvis modsvares af et merforbrug på aktivering på kr. Center for Job og Uddannelse og Center for Økonomi og Ejendomme anbefaler, at på det ikke-rammestyrede område samlet nedjusteres med kr. De væsentlige mer- og mindreforbrug vedrører: Ydelser Center for Job og Uddannelse forventer et mindreforbrug på ydelser i på i alt kr., som skyldes mindreforbrug på integrationsydelse på kr., sygedagpenge på kr., revalidering på kr kr., fleksjob på kr. og kontantydelse på kr. Disse mindreforbrug bliver delvist modsvaret af merforbrug på jobafklaringsforløb på kr., og ledighedsydelse på kr. I nedenstående tabel fremgår de gennemsnitlige antal borgere, som modtager ydelser pr. 31. juli samt ændringer i antallet af borgere, som modtager ydelser i forbindelse med revision pr. 31. august. 48

49 Tabel 7.2. Oversigt over ændring i antal borgere på ydelse Gennemsnit i pr Korrigeret Budgetrevision pr Helårspersoner Integrationsydelse Sygedagpenge Kontantydelse Revalidering Løntilskud m.v. til personer i fleksjob Jobafklaringsforløb Ledighedsydelse Forsikrede ledige *) ny opgørelsesmetode fra, antal ændres til fuldtidspersoner fra Jobindsats Kontanthjælp/integrationsydelse til udlændinge Center for Job og Uddannelse forventer i et mindreforbrug til personer på integrationsydelse på kr. Mindreforbruget skyldes primært, at antallet af fuldtidspersoner nedjusteres fra 323 til 287 fuldtidspersoner i. Nedjusteringen skyldes bl.a., at kvoten for hvor mange flygtninge Helsingør Kommune skal modtage er faldet fra første udmelding på 172 til seneste udmelding på 82 flygtninge i. Sygedagpenge Center for Job og Uddannelse forventer et mindreforbrug på kr. på sygedagpenge. Mindreforbruget skyldes, at antallet af personer som modtager sygedagpenge, nedjusteres med 10 fuldtidspersoner og den månedlige gennemsnitspris er blevet lavere end forventet, da der her været en højere andel af sygemeldte deltidsansatte, end forventet. Kontantydelse Center for Job og Uddannelse forventer et mindreforbrug på kontantydelse på kr. Mindreforbruget skyldes, at antallet af personer som modtager kontantydelse, nedjusteres med 5 fuldtidspersoner. Revalidering Center for Job og Uddannelse forventer et mindreforbrug til revalidering på kr. Mindreforbruget skyldes, at antallet af revalidenter nedjusteres med 5 fuldtidspersoner. Fleksjob Center for Job og Uddannelse forventer et mindreforbrug på kr., som bl.a. skyldes at den månedlige gennemsnitspris er blevet lavere end forventet, samt et højere fleksbidrag pr. fleksjobber, end lagt. Dette modsvares dog delvis af, at der er flere modtagere end lagt, og antallet af fleksjob opjusteres med

50 Jobafklaringsforløb Center for Job og Uddannelse forventer et merforbrug på kr. på jobafklaringsforløb. Merforbruget skyldes, at antallet af personer som modtager ressourceforløbsydelse på jobafklaringsforløb, opjusteres med 30 fuldtidspersoner. Ledighedsydelse Center for job og Uddannelse forventer et merforbrug på kr. Merforbruget skyldes, at antallet af personer som modtager ledighedsydelse, opjusteres med 10 fuldtidspersoner Aktivering Center for Job og Uddannelse forventer et merforbrug på kr. til aktivering. Baggrunden for det forventede merforbrug er, at en stor del af aktiveringsmidlerne på nuværende tidspunkt allerede er forbrugt eller disponeret. En del af forklaringen er et stigende forbrug overfor unge og aktivitetsparate kontanthjælpsmodtagere. Der vil være mulighed for at undgå et merforbrug, men det vil kræve, at Center for Job og Uddannelse neddrosler aktiveringsindsatsen resten af året til en minimumsindsats. Det er dog centerets vurdering, at det vil medføre en svækket beskæftigelsesindsats. Hvis centeret fortsætter sin hidtidige praksis, vil det medføre et større merforbrug end kr. Det vil have den fordel, at centeret fortsat vil kunne aktivere i samme omfang, men det vil have den ulempe, at udgifterne til aktivering vil blive forøget. Centeret vil derfor resten af året nøje vurdere de aktive tilbud, der gives til borgerne, så der bliver et yderligere skærpet fokus på om de igangsatte aktiviteter bringer borgerne tættere på job eller uddannelse. Dette vil medføre et lavere aktiveringsomfang, men vil også bidrage til at holde merforbruget på kr Forsikrede ledige (beskæftigelsestilskud) Forsikrede ledige samt midlertidig arbejdsmarkedsydelse Center for Job og Uddannelse forventer et mindreforbrug på kr. til forsikrede ledige samt midlertidig arbejdsmarkedsydelse. Mindreforbruget skyldes, at der i har været et fald antallet forsikrede ledige. Denne udvikling forventer Center for Job og Uddannelse fortsætter i resten af. På baggrund af udviklingen for forsikrede ledige i 2015, nedjusteres antallet af forsikrede ledige således med 135 helårspersoner. Beskæftigelsestilskuddet for er blevet reguleret midtvejs i i forbindelse med økonomiaftalen mellem regeringen og kommunerne. Efter reguleringen udgør Helsingør Kommunes foreløbige beskæftigelsestilskud kr. mod den tidligere udmelding på kr. Den endelige opgørelse foretages i juli 2017 i forbindelse med forhandlingerne om kommunernes økonomi for Det foreløbige beskæftigelsestilskud for er i juni opgjort til kr., mens de samlede forventede udgifter til forsikre ledige på 722 forventes at falde med kr. til kr. Forskellen på det foreløbige beskæftigelsestilskud og de forventede udgifter på kr. overføres til puljen på 824 og afventer den endelige regulering af beskæftigelsestilskuddet i juni De resterende kr. lægges i kassen. 50

51 Foreslåede justeringer Center for Job og Uddannelse og Center for Økonomi og Ejendomme foreslår en række justeringer på område 722. Disse fremgår af tabel 7.3 nedenfor. Tabel 7.3. Foreslåede justeringer til Årets priser, netto i kr. Foreslået justering i Budgetområde : Beskrivelse af forslag til justering: Tillægsbevillinger Finansieringstype Ompla -ceres til/fra Ikke-rammestyret område: færre udgifter til forsikrede Budgetneutral ledige 722 færre udgifter til forsikrede Kasseopbygning ledige (Beskæftigelsestilskud) 722 Driftsudgifter til den Kassetræk (garanti) kommunale beskæftigelsesindsats 722 færre udgifter til ydelser Kasseopbygning(garanti ) 824 Finansiering af tillægsbevillinger Ikke-rammestyret område: Omplaceringer Eksternt finansieret 0 Internt finansieret 0 I alt = kassetræk * Merforbrug/mindreindtægt +, Mindreforbrug/merindtægt - Der foreslås justeringer for i alt kr., hvoraf kr. udgøres af neutrale tillægsbevillinger, og de resterende kr. lægges i kommunens kassebeholdning. Justeringerne vedrører de ovenfor beskrevne mer- og mindreforbrug på ydelser, forsikrede ledige og aktivering Økonomiske konsekvenser af korrektioner Center for Job og Uddannelse og Center for Økonomi og Ejendommes foreslåede korrektioner på Beskæftigelsesudvalgets område vil medføre en samlet nedjustering af tet på område 722 på i alt kr. på det ikke rammestyrede område, jf. tabel

52 Tabel 7.4. Tillægsbevillingsoversigt Årets priser, netto i kr. Tillægsbevilling Rammestyret område Beskæftigelse 0 Ikke-rammestyret område Beskæftigelse I alt Heraf udgiftsneutrale tillægsbevillinger Heraf tillægsbevillinger finansieret af kommunens kassebeholdning Center for Job og Uddannelse og Center for Økonomi og Ejendomme foreslår udgiftsneutrale tillægsbevillinger, som finansieres af modposter på andre områder på i alt kr. og tillægsbevillinger, som finansieres af Kommunens kassebeholdning på i alt kr. 52

53 8. Økonomiudvalget 8.1 Indledning Budgetrevisionen pr. 31. august for Økonomiudvalgets 6 områder 808, 824, 825, 826 og 827 viser et samlet forventet mindreforbrug på kr., fordelt med kr. på det rammestyrede område og kr. på det ikke-rammestyrede område regnskabsresultat og beskrivelse af foreslåede korrektioner for Økonomiudvalgets områder I det følgende uddybes det forventede regnskab og evt. foreslåede justeringer til for de enkelte totalrammer under Økonomiudvalgets område: 808 Lystbådehavne 823 Erhverv 824 Puljer 825 Ejendomme og bygningsforbedringer 826 Administration 827 Beredskabet Budgetområde 808 I forventes der et samlet merforbrug på kr. på område 808 Lystbådehavne på det rammestyrede område, jf. tabel 8.1. Tabel 8.1. Budgetrevision for område 808 Årets priser, netto i kr. Oprindeligt Korrigeret Forbrug pr regnskab mer-/ mindreforbrug* Lystbådehavne I alt * Merforbrug/mindreindtægt +, Mindreforbrug/merindtægt Rammestyret område På udgiftssiden forventes der i forbindelse med Havnechefens fratrædelse en ekstraudgift til løn på kr. samt en ekstraudgift på reparation af en motor på kr. En del af merudgifterne modsvares af et mindre indkøb af benzin/diesel på kr. I alt en samlet merudgift på kr. På indtægtssiden forventes der tilsvarende en manglende indtægt på salg af benzin/diesel på kr. samt en manglende indtægt på et ledigt lejemål på kr. Derudover forventes indtægten for fastliggende gæster kr. lavere end teret. I alt en samlet mindreindtægt på kr. 53

54 8.2.2 Budgetområde 823 I forventes der et samlet mindreforbrug på kr. på område 823 Erhverv på det rammestyrede område, jf. tabel 8.2. Tabel 8.2. Budgetrevision for område 823 Årets priser, netto i kr. Oprindeligt Korrigeret Forbrug pr regnskab mer-/ mindreforbrug* Erhverv Rådet for almene boliger I alt * Merforbrug/mindreindtægt +, Mindreforbrug/merindtægt Rammestyret område På totalrammen Erhverv forventes der et mindreforbrug på i alt kr. på erhvervsområdet i. Dette skyldes, at flere igangsatte aktiviteter med tilhørende udgifter først afvikles efter årsskiftet. Totalrammen Rådet for almene boliger forventes at udvise et marginalt mindreforbrug på kr. Ultimo august er der opgjort et forbrug på kr. Der er således et rest på ca kr., men størstedelen af resttet forventes anvendt i. Resttet forventes brugt på følgende måde: Den sociale særtilskudspulje: Der er i ikke midler til konkrete aktiviteter eller ad hoc indsatser fra den sociale særtilskudspulje. Resttet på kr. er disponeret af Byrådet i 2014 og Der er således tale om restudbetalinger, der forventes gennemført ultimo. Boligsocial Helhedsplan Vapnagaard og Tibberupparken: Hele restbeløbet på kr. vil blive anvendt i. Efter aftale med Landsbyggefonden er kommunen forpligtet til at betale opkrævning fra Boliggården, som fremsendes ultimo. Boligsocial/almene boliger: To større projekter er netop igangsat (Vapnagaard og Nordvest), hvorfor hele restbeløbet på kr. forventes anvendt. BOSSINF system: Der forventes et marginalt mindreforbrug på denne post på

55 8.2.3 Budgetområde 824 I forventes der et samlet mindreforbrug på kr. på område 824 Puljer fordelt med kr. på det rammestyrede område og kr. på det ikkerammestyrede område, jf. tabel 3a. Tabel 8.3. Budgetrevision for område 824 Årets priser, netto i kr. Oprindeligt Budget Korrigeret Forbrug pr regnskab mer-/ mindreforbrug* ESCO Projekt Udbetaling Danmark Større Events Udbud af tjenesteydelser Aflæs og opfølgn på forbrug Arealoptimering Samling af ejendomsdrift Intelligent IT system Ramme til servicedrift Indefrosne mindreforbrug Ikke rammestyret område: Seniorjob Beskæftigelsestilskud * Merforbrug/mindreindtægt +, Mindreforbrug/merindtægt Rammestyret område Der er et samlet mindreforbrug på det rammestyrede område på kr., som hovedsageligt skyldes uforbrugte indefrosne mindreforbrug samt udmøntninger af besparelser til andre områder. Der forventes et mindreforbrug for puljen Større Events på kr., da der ikke forventes at komme flere ansøgninger for På ESCO projektet er der et forventet merforbrug er på kr. Der er afsluttet energirenoveringsprojekter på kommunens bygninger med en forventet besparelse på kr., som udmøntes på de enkelte bygninger og områder. Profilen på den samlede energi besparelse har ændret sig over årene, men den resterende besparelse på kr. forventes indhentet i Arealoptimering Den resterende besparelse på kr. vil ikke blive udmøntet i, men skal overføres til overslagsårene. Udbud af tjenesteydelser 55

56 De planlagte udbudsbesparelser blev ved vedtagelsen lagt som en pulje på område 824 udbud af tjenesteydelser til senere udmøntning. Der er til revisionen pr. 31. august afsluttet 8 udbud, som udmøntes på de enkelte områder med i alt kr. Den manglende udbudsbesparelse på kr. forventes udmøntet i Intelligent IT system Merforbruget på intelligent IT system skyldes, at der i forbindelse med vedtagelsen, blev besluttet effektiviseringsforslag vedrørende tænd og sluk computere. Den forventede besparelse blev lagt som en pulje på område 824. Det har ikke været muligt at gennemføre projektet og besparelsen for bliver derfor udlignet med den lagte investeringsudgift på 826(BID) Ikke-rammestyret område Der er et samlet mindreforbrug på det ikke-rammestyrede område på kr., der skyldes et mindreforbrug på beskæftigelsestilskuddet for Beskæftigelsestilskud 2015 Beskæftigelsestilskuddet for Helsingør Kommune i 2015 er endeligt opgjort i juni til kr. De samlede udgifter til forsikrede ledige i Helsingør i 2015 på Budgetområde 722 udgjorde kr., og der har derfor været et samlet overskud på kr., som lægges i kommunekassen. Ved regnskabsafslutningen for 2015 udgjorde det foreløbige beskæftigelsestilskud kun kr. og det daværende forventede overskud på kr. blev overført til puljen under 824. Dette foreløbige overskud lægges nu i kassen, mens de resterende kr. bliver lagt i kassen som et tilskud direkte fra Social- og Indenrigsministeriet Foreslåede justeringer Center for Økonomi og Ejendomme foreslår følgende justeringer på område 824. Justeringerne fremgår af tabel 3b nedenfor ESCO Projekt Budgetneutral Udbud af tjenesteydelser Budgetneutral div 56 Tabel 8.4. Foreslåede justeringer til for område 824 Budgetområde: justering i Finansieringstype kr. Foreslået Tillægsbevillinger Omplaceres til/fra 824 Intelligent IT system Budgetneutral 826BID Ikke Beskæftigelsestilskud Budgetneutral Rest beskæftigelsestilskud Kasseopbygning Finansiering af tillægsbevillinger Omplaceringer Eksternt finansieret 0

57 Internt finansieret 0 Ikke- Omplaceringer Eksternt finansieret Internt finansieret I alt = kasseopbygning Der foreslås justeringer for i alt kr., hvoraf udgøres af omplaceringer. De resterende kr. tilbageføres til kommunens kassebeholdning og forbedre kommunens likviditet. Justeringerne vedrører neutrale omplaceringer vedrørende energirenovering og udbudsbesparelser, som er udmøntet på de enkelte områder, udligning af det ikke igangsatte projekt vedrørende Intelligent It system, samt omplacering af vedr. forsikrede ledige på baggrund af det forventede mindreforbrug på kr. til forsikrede ledige på område 722 Beskæftigelse til 824 puljen vedrørende Beskæftigelsestilskud. Endelig tilføres der kr. til kassen som er mindreforbruget vedrørende Beskæftigelsestilskud Budgetområde 825 I forventes der et merforbrug på kr. på område 825 Ejendomme og bygningsforbedringer på det ikke-rammestyrede område, jf. tabel 4a. Tabel 8.5. Budgetrevision for område 825 Årets priser, netto i kr. Oprindeligt Korrigeret Forbrug pr regnskab mer-/ mindreforbrug* Ejendomsadministration og Udvikling Ejendomsservice Bygninger Ikke-rammestyret område: Bygninger Ejendomsservice Ejendomsadministration og Udvikling I alt * Merforbrug/mindreindtægt +, Mindreforbrug/merindtægt Rammestyret område Budgettet på det rammestyrede område forventes overholdt, til trods for at området har fået flere aktiviteter i form af driften på den fælles ejendomsdrift. Forbrugsafgifter og udgifter til den indvendige vedligehold på skoler, dagsinstitutioner og nogle af kommunens bygninger på kulturen er rykket fra de decentrale institutioner til Ejendomme og Bygningsforbedringer. Budgettet på den fælles ejendomsdrift er placeret på område Bygninger. 57

58 Ikke-rammestyret område Merforbruget udgør en ekstra udgift på Ældreboligerne Hamlet, der skyldes ekstra udgifter vedr. en brand i en af ældreboligerne. Budgettet til Hamlet skal balancere og merudgiften tages fra hensættelseskontoen på Hamlet og påvirker således ikke kassebeholdningen ved regnskabsafslutningen Foreslåede justeringer Center for Økonomi og Ejendomme foreslår følgende justeringer på område 825. Justeringerne fremgår af tabel 4b nedenfor. Tabel 8.6. Foreslåede justeringer til for område 825 Budgetområde: kr. Foreslået justering i Finansieringstype Tillægsbevillinger Bygning/ vedligehold af udearealer Budgetneutral skoler og daginstitutioner 825 Ejendomsservice/adm. Bygninger Budgetneutral Bygninger/Beredskabet -350 Budgetneutral Anlæg Ompla-ceres til/fra 825 Ejendomsservice/rengøring 525 Budgetneutral 512/618/ Ejendomsservice/rengøring 200 Budgetneutral Bygninger/energirenovering Budgetneutral Omplacering til anlæg - planlagt Budgetneutral Anlæg vedligehold 825 Ejendomsservice/udbudsbesparelser -97 Budgetneutral 824 Finansiering af tillægsbevillinger Omplaceringer Eksternt finansieret 0 Internt finansieret 0 I alt = kassetræk 0 Der foreslås justeringer for i alt kr., der alle er neutrale omplaceringer. Justeringerne vedrører: Opgaven med vedligeholdelse af udearealer er flyttet til Nordsjællands Park og Vej (NSPV), og det anbefales derfor, at tet på kr. flyttes til område 206, som afholder kommunens udgifter til NSPV. Budgettet til driften af administrationsbygningerne har været placeret på Budgetområde 826 Administrationen. Budgettet udgør kr. og foreslås flyttet til Budgetområde 825 Ejendomme og Bygningsforbedringer, som drifter kommunens bygninger. 58

59 Område Bygninger vedligeholder bygningerne på Beredskabet, der ønskes en hal opført i forbindelse med brandskolen, som dels skal finansieres af Bygninger med kr. og med kr. fra puljen, der er givet i forbindelse med Beredskabet. Beløbene overføres til et nyt anlægsprojekt Hal til Beredskabet på i alt kr. og projektet forventes færdig primo Budgettet til rengøring på områderne 512, 618, 619 og 515 foreslås flyttet til område 825 således, at til rengøring samles på ét område. Kommunen har energirenoveret kommunens bygninger siden 2013 i hhv. ESCO og Energirenoveringsprojekterne. Der ligger en samlet besparelse på energiforbruget på kr. på bygninger, der administreres af Center for Økonomi og Ejendomme, og tet for og frem foreslås derfor nedjusteret med dette beløb. Der foreslås omplaceringer fra drift til anlæg af vedligeholdelsesopgaver på Område Bygninger på i alt kr. for at nedbringe kommunens servicedriftsudgifter. Det vedrører vedligeholdelsesopgaver på hhv. daginstitutioner, skoler og Kulturværftet. Udbudsbesparelserne omhandler hhv. graffitirensning, sygeplejerartikler og vindues polering, som udgør en samlet besparelse på kr. på område Ejendomsservice Budgetområde 826 I forventes der et mindreforbrug på kr. på område 826 Administration på det rammestyrede område, jf. tabel 5a. Tabel 8.7. Budgetrevision for område 826 Årets priser, netto i kr. Oprindeligt Korrigeret Forbrug pr regnskab mer-/ mindreforbrug* Center for By, Land og Vand Center for Kultur, Turisme, Idræt og Medborgerskab Center for Sundhed og Omsorg Center for Dagtilbud og Skoler Center for Særlig Social Indsats Center for Job og uddannelse Center for Børn, Unge og Familier Center for Økonomi og Ejendomme Center for Borgerservice, It og Digitalisering Center for Erhverv, Politik og Organisation I alt * Merforbrug/mindreindtægt +, Mindreforbrug/merindtægt - Center for By, Land og Vand: Der forventes et mindreforbrug på i alt kr. På egen ramme er der et forventet mindreforbrug på kr., der skyldes midler udmøntet via bloktilskuddet til nedbringelse af sagsbehandlingstiderne for erhvervsrettede myndighedsopgaver. Midlerne forventes brugt i Dertil kommer et forventet mindreforbrug på kr. på fællesrammen, som skyldes udløb af leasingaftalen på julebelysning. 59

60 Budgetområde 808 Lystbådehavne har som følge af en beslutning taget i Teknisk Udvalg i 2011 givet et tilskud til de 3 private havne, Espergærde Havn, Snekkersten Havn og Hornbæk Havn på i alt kr. pr. år. Da Lystbådehavnen er brugerfinansieret og skal hvile i sig selv, kan tilskuddet ikke længere finansieres af område 808. Det anbefales derfor at tilskuddet i finansieres af mindreforbruget på julebelysning, jf. ovenfor. Fra 2017 og frem vil tilskuddet blive finansieret af Center for Erhverv, Politik og Organisation. Center for Kultur, Turisme, Idræt og Medborgerskab: Der forventes et samlet mindreforbrug på kr. Center for Sundhed og Omsorg: Der forventes et mindreforbrug på kr. Center for Særlig Social Indsats: Der forventes et mindreforbrug på kr. Mindreforbruget skyldes ikke anvendte midler overført fra tidligere år. Beløbet er disponeret til ekstraordinære midlertidige personaleudgifter i første halvår af Center for Job og Uddannelse: Der forventes et merforbrug på kr. Merforbruget vedrører ekstraordinære personaleudgifter som følge af ændret lovgivning bl.a. i forbindelse med indførelsen af integrationsydelse samt ændring af reglerne om ret til uddannelses- og kontanthjælp m.v. I forbindelse med revision pr. 31/8 vil effekterne af Lov og Cirkulæreprogrammet på i alt kr. blive indarbejdet i tet. Center for Borgerservice, IT og digitalisering: Digitaliseringsområdets mindreforbrug på kr. skyldes kontoen KOMBIT provenu, som er provenu ved salg af KMD-bygninger. Provenuet skal benyttes til investeringer som grundlag for det igangværende monopolbrud, hvor KMD s traditionelle monopolsystemer konkurrenceudsættes og afløses af nye. Årsagen til mindreforbruget er, at Center for Borgerservice, It og Digitalisering har udsat en del af investeringerne i lokal rammearkitektur dels som følge af forsinkelser i monopolbrudsprogrammet, dels som følge af at Center for Borgerservice, It og Digitalisering har valgt at analysere behovet for løsninger nærmere (bl.a. i samarbejde med andre kommuner) for at opnå et mere sikkert grundlag for de planlagte investeringer. It områdets mindreforbrug på kr. skyldes færre udgifter til licenser og indkøb af hardware, samt udskudt revisionsbesøg og investeringer, der ikke nås gennemført i. Center for Borgerservice, It og Digitaliserings egen ramme forventer et mindreforbrug på kr., som primært skyldes, at driftsoverførslen fra 2015 ikke umiddelbart forventes brugt fuldt ud. Center for Erhverv, Politik og Organisation: Der forventes et samlet mindreforbrug på kr. Dette skyldes primært et forventet mindreforbrug på lønpuljer på kr., herunder især et forventet mindreforbrug på kr. til barselsudligningsordningen. Endelig forventes der et samlet mindreforbrug på kr. til tjenestemandsudgifter Foreslåede justeringer Center for Økonomi og Ejendomme foreslår følgende justeringer på område 826. Justeringerne fremgår af tabel 8.8 nedenfor. 60

61 826SO Afvikling af forebyggende 91 Budgetneutral 619 hjemmebesøg 826SO Kompetenceudv. "I sikre hænder" 150 Budgetneutral JU L&C ændret lovgivning - øgede 422 Kassetræk personaleudgifter 826ØE Momsscreening 140 Budgetneutral 826ØE Ejendomsservice/adm. Bygninger Budgetneutral 825 Eksternt finansieret 0 61 Tabel 8.8. Foreslåede justeringer til for område 826 Budgetområde: justering i Finansieringstype kr. Foreslået Tillægsbevillinger Omplaceres til/fra 826ØE Omplacering til anlæg - sikring af -500 Budgetneutral Anlæg receptionen Rådhuset 826ØE Omplacering af anlæg Budgetneutral Anlæg Renovering af kontorlokaler Stengade BID Intelligent it PC sluk selv Budgetneutral BID Intelligent it PC sluk selv -270 Kasseopbygning 826BID L&C fastfrysning grundskyld 81 Kassetræk 826EPO Tværgående uddannelse, -600 Budgetneutral 513 Uddannelseshuset 826EPO Bygning af ny hal på brandskolen -350 Budgetneutral EPO Tilskud til kollegier -256 Kasseopbygning 826EPO Tinglysningsafgift ved lån til -300 Kasseopbygning betaling 826EPO Tilpasning af til -100 Kasseopbygning kommissioner, råd og nævn 826EPO Kontingent til KL -50 Kasseopbygning 826EPO Udgifter til tjenestemænd, -87 Kasseopbygning supplementsunderstøttelse 826EPO Udgifter til tjenestemænd, Kasseopbygning pensionsforsikringspræmier 826EPO Udgifter til tjenestemænd, 794 Kassetræk tjenestemandspension 826EPO Tilpasning af lønpuljer, herunder Kasseopbygning barselsudligning og ophørte tjenestemænd 826EPO Taxinævn 80 Kassetræk 826 Udbud - computere -68 Budgetneutral Udbud - kaffe, te og maskiner -62 Budgetneutral Udbud - graffitibekæmpelse -2 Budgetneutral 824 Finansiering af tillægsbevillinger Omplaceringer 8.631

62 Internt finansieret -140 I alt = kasseopbygning Der foreslås justeringer for i alt kr., hvoraf kr. udgøres af omplaceringer og kr. er internt finansieret. De restende kr. tilbageføres til kommunekassen. Center for Sundhed og Omsorg: Budgettet på kr. til afvikling af forebyggende hjemmebesøg omplaceres fra område 519 Omsorg og Ældre til område 826. Budgettet på kr. til kompetenceudviklingsprojektet I sikre hænder omplaceres fra område 619 Omsorg og Ældre til område 826. Center for Job og Uddannelse: Justering på kr. som følge af ekstraordinære personaleudgifter i forbindelse med ændret lovgivning bl.a. i forbindelse med indførelsen af integrationsydelse samt ændring af reglerne om ret til uddannelses- og kontanthjælp m.v. Justeringen finansieres af kommunekassen. Center for Økonomi og Ejendomme: Der omplaceres kr. fra område 826 til område 825 Ejendomme og bygningsforbedringer. Budgettet dækker kommunens administrationsejendomme og har været placeret under lønudgifter. Det er dog mere hensigtsmæssigt at placere tet under område 825. Område Økonomi og Planlægning udfører momsscreening for at sikre, at kommunen ikke betaler for meget i moms. Der er foretaget momsscreening for regnskab 2010, og der er indbragt kr. i merindtægter til kommunekassen. Økonomi og Planlægning har haft ekstra lønudgifter for kr. og dataudtræk fra KMD for kr. Samlet set en merudgift på kr., som ønskes finansieret af merindtægterne. Der foreslås omplacering fra drift til anlæg af vedligeholdelses af Stengade 72 og Rådhuset på hhv kr. og kr. til anlægsprojekterne "Stengade 72: Renovering af kontorer" og "Rådhuset: Sikring af receptionen". Dette gøres for at nedjusterer servicedriftsrammen. Center for Borgerservice, IT og digitalisering: Justeringen vedrører blandt andet en nedjustering af tet vedrørende Intelligent it PC sluk selv, som er en besparelse fra forliget Besparelsen kan ikke gennemføres, da det efterfølgende er konstateret, at forudsætningerne for besparelsen ikke kan realiseres. Besparelsesforslaget består blandt andet af, at Center for Borgerservice, It og Digitalisering har fået kr. i til indkøb af software. Den årlige besparelse til Intelligent it PC sluk lyder på kr. Denne besparelse er placeret på område 824 Puljer, hvor kr. bliver omplaceret til og de resterende kr. lægges i kassen. Center for Erhverv, Politik og organisation: Der søges om justeringer for i alt kr. De væsentligste justeringer vedrører tilpasning af posterne under lønpuljer under EPOs fællesramme, og disse udgør i alt kr. Heraf udgør nedjusteringen af barselsudligningsordningen med kr. og opjusteringen af tet til ophørte tjenestemænd på kr. de største justeringer. Dertil kommer en nedjustering af tet til pensionsforsikringspræmier til tjenestemænd på kr. 62

63 Endelig søges kr. omplaceret fra tværgående uddannelse under EPOs fællesramme til Uddannelseshuset til dækning af udgifter vedrørende intern uddannelse i kommunen, og kr. omplaceres til Center for Økonomi og Ejendomme til medfinansiering af ny hal på brandskolen. De resterende justeringer vedrører tilpasning af andre mindre poster under EPOs fællesramme Budgetområde 827 I forventes det, at tet overholdes på område 827 Redningsberedskabet på det rammestyrede område. Tabel 8.9. Budgetrevision for område 827 Årets priser, netto i kr. Oprindeligt Korrigeret Forbrug pr regnskab 827 Beredskabet I alt * Merforbrug/mindreindtægt +, Mindreforbrug/merindtægt Foreslåede justeringer Center for Økonomi og Ejendomme foreslår følgende justeringer på område 827. Justeringerne fremgår af tabel 8.10 nedenfor. 827 Udbud - kaffe/te -2 Budgetneutral Udbud - sygeplejeartikler -1 Budgetneutral 824 Finansiering af tillægsbevillinger 3 Omplaceringer 3 I alt = kassetræk 0 mer-/ mindreforbrug* Tabel Foreslåede justeringer til for område 827 Budgetområde: justering i Finansieringstype kr. Foreslået Tillægsbevillinger -3 Omplaceres til/fra Der foreslås justeringer for i alt kr. Begge justeringer er neutrale omplaceringer. Justeringerne vedrører udbud af kaffe/te samt sygeplejeartikler. 63

64 8.3. Økonomiske konsekvenser af korrektioner Center for Økonomi og Ejendommes foreslåede korrektioner på Økonomiudvalgets områder vil medføre tillægsbevillinger på i alt kr., jf. tabel Tabel 7. Tillægsbevillingsoversigt Årets priser, netto i kr. Tillægsbevilling Puljer Ejendomme og bygningsforbedringer Administration Beredskabet -3 Ikke-rammestyret område: Puljer I alt Heraf udgiftsneutrale tillægsbevillinger Heraf tillægsbevillinger, som lægges i kommunens kassebeholdning

65 9. Anlæg 9.1. Indledning Det korrigerede anlægs pr. 31. august, som er opgjort i forbindelse med revisionen, fremgår af tabel 9.1 nedenfor. Tabel 9.1 regnskabsresultat og forslåede justeringer af anlæg Årets priser, netto i kr. Oprindeli gt Korrigere t Forbrug pr regnskab Uforbrugt e midler som forventes tilført kommun ens kassebeh oldning anlægsoverførse l fra til 2017 Foreslåed e justering er til Teknik-, Miljø- og Klimaudvalg Udgifter Indtægter Budgetområde 204 Trafik, vej og Parkering Udgifter Indtægter Kultur- og Turismeudvalg Udgifter Budgetområde 309 Kulturen Udgifter Børne- og Uddannelsesudvalg Udgifter Budgetområde 513 Skoler Udgifter Socialudvalg Udgifter Budgetområde 618 Særlig Social Indsats Udgifter Budgetområde 619 Omsorg og Ældre

66 Udgifter Økonomiudvalg Udgifter Indtægter Budgetområde 808 Lystbådehavne Udgifter Budgetområde 825 Ejendomme og Bygningsforbedringer Udgifter Indtægter Budgetområde 826 Administration Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter I alt regnskab og forslåede korrektioner til anlæg Det samlede korrigerede anlægs for Helsingør kommune pr , som er opgjort i forbindelse med revisionen til netto kr. Det korrigerede anlægs indeholder Byrådets beslutning af , hvor kr. blev rykket ud i Derudover indeholder det korrigerede overførsler fra 2015 til på kr. På baggrund af det korrigerede forventes der et nettoforbrug i på i alt kr. og bruttoudgifter på kr. Overførsel af det resterende rådighedsbeløb fra til 2017 og forventet rest der tilfalder kassebeholdningen, vil blive foretaget i forbindelse med regnskabsafslutningen for. Pr er der opgjort et nettoforbrug på kr. Der er således et rest på kr. ud af det samlede korrigerede anlægs for på kr kr. forventes overført fra til 2017, fordi flere anlægsprojekter er blevet forsinkede, eller fordi anlægstet i ikke forventes anvendt fuldt ud. Derudover er der opgjort mindreforbrug på afsluttede anlæg på i alt kr., som vil tilfalde kommunens kassebeholdning. Målet for Center for Økonomi og Ejendomme er at reducere overførslerne, som de sidste to år har udgjort ca kr. til kr. Dette gøres blandt andet ved at foretage en strammere opfølgning på hvert enkelt anlægsprojekt ca. hver sjette uge med de enkelte projektledere. Byrådet bliver udover de to revisioner orienteret om kommunens anlægsprojekter. Opfølgningen af anlægsprojekterne har til hensigt at få bygget så meget som muligt inden for det enkelte år, så anlægsoverførslerne reduceres mest 66

67 muligt. Det er dog ikke realistisk helt at undgå anlægsoverførsler mellem årene, men der arbejdes systematisk med at nedbringe størrelsen af anlægsoverførslerne mellem årene. Et af de få anlægsprojekter hvor merforbrug ikke kan undgås er puljen til bekæmpelse af skimmelsvamp og fjernelsen af PCB og andre miljøskadelige stoffer. Der forventes et merforbrug på ca kr. som justeres ved regnskabsafslutningen i. De forventede overførsler på kr. uddybes i bilaget, der vedrører opfølgning af kommunens anlægsprojekter. Ansøgninger om tillægsbevilling/frigivelse af rådighedsbeløb til. Budgetrevisionen vil på Økonomiudvalgets område medføre en udgiftsneutral omplacering i kr., jf. tabel 2, som vedrører: Beredskabet skal bruge en hal ved brandskolen. Den nye er hal skal benyttes til Brandskolens og Beredskabets udstyr og køretøjer, som primært benyttes til Brandskolens kurser. Der foreslås at der oprettes et anlægsprojekt Hal ved Brandskolen på kr., der finansieres af hhv. Beredskabets driftsmidler på område 825 Ejendomme og Bygningsforbedringer/Bygninger med kr. og Budgetområde 824 Erhverv, Politik og Organisation/Puljer med kr., som har en pulje til etableringen af Beredskabet. Anlægsprojektet igangsættes i, og kan være færdigt i starten af Etableringen af anlægsprojektet Skatebane i Hornbæk, der blev vedtaget af Byrådet den er blevet delvist finansieret fra Budgetområde 204 Trafik, vej og Parkering med kr. ønskes flyttet til anlægsprojektet på område 825 Ejendomme og Bygningsforbedringer. Samtidig ønskes hele rådighedsbeløbet på anlægsprojektet på i alt kr. frigivet. Den blev der til tilført kr. til anlægsprojektet Ny Idrætsby i Espergærde, som finansieres af Espergærde Gymnasium. Beløbet skal bruges til inventar i Idrætsbyen, der er efterfølgende aftalt at beløbet ikke skal indgå i anlægstet da gymnasiet selv står for indkøb af inventar. Omplaceringen er neutral da beløbet fremgår i anlægstet som en indtægt og samtidig en udgift. Anlægsprojekterne Nordvest skolen, etablering af produktionskøkken og Bærbare enheder til elever /2017, på hhv kr. og kr. ønskes samtidig frigivet. Der blev i januar vedtaget anlægsprojektet Lysmaster på Helsingør stadion til kr., men da byrådet besluttede at bygge et nyt stadion i 2017 annulleres opsætning af lysmaster på det gamle stadion og restbeløbet på kr. returneres til kommunekassen. Der forslås at der laves omplaceringer fra drift til anlæg på i alt kr. Omplaceringerne fremgår af tabel 9.2. Dette gøres med henblik på at nedbringe kommunens forbrug på servicedrift med henblik på at overholde serviceramme. I tabel 9.2 nedenfor udspecificeres anlæggene, som søges finansieret af driftsmidler. Tabel 9.2. Anlægsprojekter som finanseres af driftsmidler 67

68 Fra drift til anlæg i Opgavenavn i kr. I alt Budgetområde 204 Trafik, Vej og Parkering Skatebane i Hornbæk 350 Historisk legeplads 500 Åbning af Klosterhaven Budgetområde 619 / Område Ældre og Omsorg Plejehjemmene Demensvenlig indretning Plejehjemme Grønnehave Ombygning af cafe Budgetområde 825/Område Bygning Daginstitutioner: Udvendig og indvendig vedligeholdelse 460 Børnehuset Sommerlyst Bygn.1 Vinduer og træværk ude 150 SFO Trækbasunen Bygn.1 Vinduer males 130 Tikøb Familiehus 19 C, SFO Bygn. 2 Maling af facader og reparation af rampe 180 Skoler: Udvendig og indvendig vedligeholdelse Nordvest skolen Indvendig renovering og maling Tikøb skole Renovering og maling af lokaler 400 Hellebæk skole Renovering og maling 400 Espergærde skole Nye vinduer Mørdrup skole Tag bygning D Kulturværftet, indvendig vedligholdelse 800 Kulturværftet Lukning af etageadskillelse 100 Kulturværftet Maling af mødeetage 100 Kulturværftet Flytning af køl- og varmeanlæg 100 Kulturværftet Forbedring af ventilation/klima 500 Hal til Brandskolen 700 Budgetområde 826 /Område Ejendomsservice 700 Stengade 72 Renovering af kontorer 200 Rådhuset Sikring af reception Økonomiske konsekvenser af korrektioner Budgetrevisionen medfører en samlet positiv tillægsbevilling på kr. på anlægsområdet, jf. tabel

69 Tabel 9.3 Oversigt over tillægsbevillinger til vedtaget, anlæg Årets priser, netto i kr. Regulering ved revision pr Økonomiudvalget Anlæg Budgetområde 204 Trafik, Vej og Parkering Skatebane i Hornbæk 350 Historisk legeplads 500 Åbning af Klosterhaven Budgetområde 619 Ældre og Omsorg Demensvenlig indretning Ombygning af cafe Budgetområde 808 Nordhavnen 0 Nyanlæg og levetidsforl.arb., Nordhavnen Renoveringsplan Nordhavnen - fase 2 og Ejendomme og Bygningsforbedring 660 Hal til Brandskolen 700 Lysmaster på Helsingør stadion Ny Idrætsby i Espergærde udgifter Ny Idrætsby i Espergærde indtægter Daginstitutioner/vedligehold 460 Skoler/ vedligeholdelse Kulturværftet / vedligeholdelse 800 Rådhuset/vedligeholdelse 700 I alt Heraf udgiftsneutrale tillægsbevillinger Heraf tillægsbevillinger finansieret af kassebeholdningen