1. Resume Aarhus Kommunes økonomi er kendetegnet af befolkningsvækst,
|
|
- Steffen Kristensen
- 5 år siden
- Visninger:
Transkript
1 Indstilling Til Aarhus Byråd Fra Magistraten Dato 23. august 2018 Forslag til budget Resume Aarhus Kommunes økonomi er kendetegnet af befolkningsvækst, erhvervsmæssig fremgang, øgede skatteindtægter og stabilitet. På trods af disse positive faktorer er der behov for at fastholde en stram økonomistyring. Det skyldes ikke mindst, at kommunens økonomi er præget af, at regeringen ikke kunne samle flertal for at gennemføre den ventede reform af udligningssystemet. Sammenbruddet i forhandlingerne indebærer isoleret set, at der i forhold til forudsætningerne i Aarhus Kommunes budget for 2018 mangler 241 mio. kr. i 2019 stigende til 273 mio. kr. i I bestræbelsen på at skabe balance i budgettet blev direktørgruppen i foråret bedt om at igangsætte en proces for at tilpasse budgettet til de nye forudsætninger. Direktørgruppen har udarbejdet besparelsesforslag samt arbejdet med nye fælles opgaveløsninger på tværs af kommunens fagområder. Begge dele er sendt i høring. Til trods for de planlagte besparelser vil budgettet på de store serviceområder vokse i budgetperioden. I 2022 tilføres de store serviceområder via budgetmodellerne 507 mio. kr. mere end i mio. kr. er 234 mio. kr. mere end de planlagte besparelser i Med de forudsætninger der er lagt ind i budgetforslaget, viser nøgletallene - bl.a. på grund af midler til styrkelse af velfærden i aftalen om kommunernes økonomi for et årligt råderum på 29 mio. kr. i budgetperioden. Økonomisaftalen indebærer øgede midler til styrkelse af velfærden. Og den positive udvikling i Aarhus giver øgede skatteindtægter med mere. Der er derfor et vist råderum Forslag til budget side 1 af 13
2 samtidigt med, at budgetforudsætningerne er mere forsigtige med hensyn til finansieringstilskuddet og konsekvenserne af en kommende udligningsreform. Råderummet giver mulighed for at aflyse nogle af spareforslagene eller igangsætte nye initiativer fra de forslag, som partierne har fremsendt. Jf. den politiske aftale om de udsatte boligområder og i bestræbelserne på at sikre, at Aarhus skal være en god by for alle, en by som er sammenhængende og blandet, og uden udsatte boligområder, er der i dette budgetforslag prioriteret penge til området. Samlet set drejer det sig årligt om 2,3 mio. kr. i midlertidig drift, 1,5 mio. kr. i permanent drift og 47,5 mio. kr. i anlægsudgift i budgetperioden. Rådmand Thomas Medom og Rådmand Jette Skive tog forbehold. Marc Perera Christensen tog også forbehold med følgende tilføjelse: at han finder, at den manglende udligningsreform ikke er årsagen til den aktuelle økonomiske udfordring i kommunen. Dette er alene byrådets beslutning om at lægge en udokumenteret forventning til økonomien, til grund for budgettet. Det bør her fremhæves at alle scenarier udviste et tab for Aarhus Kommune set i forhold til en evt. udligningsreform. at Borgmesteren og den samlede forligskreds for B2018 bør melde klart ud til offentligheden, at den aktuelle budgettilpasningsopgave alene skyldes borgmesterens og forligskredsen dispositioner og ikke eventuelle manglende udligningsreformer. at Det Konservative Folkeparti gentagende gange problematiserede borgmesterens budgetforudsætninger, men endte med at indgå et budgetforlig under forudsætning af at den samlede forligskreds, i fald det viste sig at den konservative bekymring over de vidtløftige forudsætninger viste sig at holde stik, ville påtage sig opgaven med at bringe økonomien i balance. Forslag til budget side 2 af 13
3 2. Beslutningspunkter Det indstilles: At 1) byrådet godkender budgetforslaget for 2019 i overensstemmelse med det nedenstående inklusiv finansiering af aftalen om udsatte boligområder. At 2) der i budgetforslaget budgetteres med selvbudgettering af indkomstskatten og de generelle tilskud. Gevinsten sættes til side, indtil der i de næste års budgetter er mere sikkerhed for provenuets størrelse. 3. Baggrund Udgangspunktet for dette års budgetlægning er, at regeringen ikke kunne samle flertal for at gennemføre den ventede reform af udligningssystemet. Det indebar et markant tab for Aarhus Kommune på kompensationsordningen på beskæftigelsesområdet. Forventningen var, at det ville blive løst som led i en udligningsreform. I bestræbelsen på at skabe balance i budgettet besluttede byrådet derfor før sommerferien at reducere de decentraliserede rammer med 241 mio. kr. i 2019 voksende til 273 mio. kr. i Direktørgruppen har udarbejdet besparelsesforslag for 300 mio. kr. årligt. For i videst muligt omfang, at friholde kernevelfærden fra besparelser har direktørgruppen under overskriften Fælles om nye løsninger også arbejdet med at finde nye fælles måder at løse opgaverne på, herunder i højere grad at løse opgaver på tværs af kommunens fagområder. En række af de tværgående forslag er indarbejdet i spareforslagene. Alle afdelinger sparer procentvis det samme, men flere afdelinger har udarbejdet supplerende spareforslag, der dækker barselsreduktioner og 0,5 % omprioriteringsbidrag jf. den økonomiske politik. De afdelinger, der ikke har fremsendt supplerende spareforslag, vil beskrive disse reduktioner som en del af opfølgningen på de løbende effektiviseringer. Direktørgruppens beskrivelser i Fælles om nye løsninger, spareforslag samt beskrivelsen af B-forslag er den 22. august sendt i høring. Det samlede materiale, herunder hø- Forslag til budget side 3 af 13
4 ringssvar, indgår i de videre politiske drøftelser om budget Effekt Byrådet har besluttet et fast niveau for den finansielle egenkapital inklusiv en løbende korrektion som følge af den byrådsbesluttede plan for gældsafvikling. Målet er en finansiel egenkapital på mio. kr. ved udgangen af Til sammenligning udgør kommunens samlede egenkapital mio. kr. ultimo Målet for den finansielle egenkapital er nærmere beskrevet i bilag 4. Effekten af de økonomiske nøgletal i budgetforslaget er: Den finansielle egenkapital er ved udgangen af 2022, 117 mio. kr. bedre end målet for den finansielle egenkapital. Det betyder, at der er et årligt råderum på 29 mio. i perioden Råderummet giver mulighed for at aflyse nogle af spareforslagene eller igangsætte nye initiativer fra de forslag som partierne har fremsendt. Råderummet er et udtryk for de ikke-disponerede midler i budgettet, hvis forudsætningerne i budgetforslaget lægges til grund. 5. Organisering Direktørgruppen har udarbejdet spareforslag som beskrevet i afsnit Ressourcer De økonomiske nøgletal Konsekvenserne af økonomiaftalen og øvrige elementer i kommunens økonomi resulterer i de nøgletal for perioden 2017 til 2022, som fremgår af tabel 1. Forslag til budget side 4 af 13
5 Tabel 1: Nøgletal i budgetperioden Overskud på skattefinansierede driftsområder Skattefinansierede netto anlægsudgifter Resultat: skattefinansierede områder i alt R 2017 KB 2018 B mio. kr. / løbende priser - BO 2020 BO 2021 BO Finansiel egenkapital Egenkapital Tabellen viser driftsresultatet i række 1 (kommunens indtægter minus udgifterne til den almindelige drift), anlægsudgifterne i række 2 samt resultatet, når disse to tal trækkes fra hinanden i række 3. Resultatet af drift og anlæg slår direkte igennem i kommunens gæld/formue kaldet den finansielle egenkapital (række 4). Det gennemsnitlige overskud på de skattefinansierede driftsområder i perioden 2016 til 2021 er på 450 mio. kr. Det samlede resultat på de skattefinansierede drifts- og anlægsområder slår igennem i den finansielle egenkapital, der er mio. kr. med udgangen af Dette er 117 mio. kr. bedre end måltallet for den finansielle egenkapital. Resultatet betyder, at der i perioden er et gennemsnitligt råderum på 29 mio. kr. årligt. Hvad er indregnet i nøgletallene på indtægtssiden Indtægtssiden tager udgangspunkt i KL s skatte- og tilskudsmodel, herunder tilskuddet til kommunernes likviditet i Det er forudsat, at finansieringstilskuddet ikke videreføres i overslagsårene. Bloktilskud I kraft af moderniserings og effektiviseringsprogrammet reduceres bloktilskuddet hvert år med 500 mio. kr. for kommunerne under ét. Som følge af økonomiaftalen er det årlige bloktilskud til serviceudgifter herefter løftet med mio. kr. mens bloktilskuddet til anlæg er løftet med 800 mio. kr. i Dette indebærer en merindtægt for Aarhus Kommune på 148 mio. kr. i I de efterfølgende år er tilskudsmodellens forudsætninger om balancetilskuddet fulgt. Forslag til budget side 5 af 13
6 Udligning Ud over forudsætningerne i KL s tilskudsmodel er der indarbejdet et tab på 10 mio. kr. i 2020, 20 mio. kr. i 2021 og 30 mio. kr. i 2022, som følge af udviklingen i det socioøkonomiske indeks. I de senere år har der således hvert år været et tab på udviklingen i det socioøkonomiske indeks, som har været større end det, som skatte- og tilskudsmodellen har forudsat for Aarhus i overslagsårene. Som følge af at det ikke lykkedes at opnå enighed om en udligningsreform etablerede regeringen en overgangsordning for de kommuner, der fra 2019 rammes af tab som følge af revision af uddannelsesstatistikken. På den baggrund modtager Aarhus Kommune 23 mio. kr. i hhv og Pengene er dog betinget af, at Aarhus Kommune ikke hæver skatterne. Da pengene følger af, at den forventede udligningsreform ikke blev gennemført, kan de ses i sammenhæng med de planlagte besparelser. Pengene foreslås derfor anvendt til investeringer i forbindelse med spareforslagene og initiativerne i Fælles om nye løsninger. Midlerne er afsat på reserven til dette formål. Skat Der er foreløbig forudsat valg af selvbudgettering på skat og generelle tilskud i Der er opgjort en fordel herved på 180 mio. kr. Gevinsten er optaget på reserven, og indgår således ikke i råderummet. Der tages endelig stilling til valget mellem statsgaranti og selvbudgettering i forbindelse med fællesmøderne mellem Magistraten og Økonomiudvalget. Selv hvis byrådet ved den endelige budgetvedtagelse vælger selvbudgettering, anbefales det i lyset af de store usikkerheder som udgangspunkt, at der ikke budgetteres med en eventuel gevinst. I budgetterne for 2017 og 2018 blev der budgetteret med selvbudgettering, og gevinsten herfra blev indregnet i budgettet for På baggrund af de seneste opgørelser fra Skat er gevinsten samlet steget med 258 mio. kr., som er indregnet i budgettet. Omprioriteringsbidrag Jf. den økonomiske politik reduceres de decentraliserede områders rammer og budgetter med 0,5 % af lønsummen. Forslag til budget side 6 af 13
7 Det årlige omprioriteringsbidrag på 51 mio. kr. som følger heraf, er indregnet i budgetforslaget. For en nærmere beskrivelse af forudsætningerne på indtægtssiden henvises til bilag 2. En oversigt over de vigtigste ændringer siden sidste års budget fremgår af bilag 3. Hvad er indregnet i nøgletallene på udgiftssiden De ændringer i økonomien, som byrådet blev præsenteret for i regnskabet for 2017 bl.a. BPA og kørsel, er indarbejdet i budgetforslaget. Det samme gælder for de ændringer, der blev indarbejdet i afdelingernes budget herunder konsekvenserne af budgetmodellerne. Samlet set prioriteres der i budgetperioden ekstra 1,2 mia. kr. til den borgernære service. Det betyder, at udgifterne stiger med ca. 127 mio. kr. yderligere hvert år. En stigning på ca. 127 mio. kr. svarer til knap 1 % af de samlede serviceudgifter. Det betyder, at til trods for de planlagte besparelser vil budgettet på de store serviceområder vokse i budgetperioden. I 2022 tilføres de store serviceområder via budgetmodellerne 507 mio. kr. mere end i mio. kr. er 234 mio. kr. mere end de planlagte besparelser i Udsatte boligområder 29 ud af 31 byrådsmedlemmer indgik 19. juni en aftale om udsatte boligområder i Aarhus Kommune. Udgangspunktet for aftalen er, at Aarhus skal være en god by for alle, med en ambition om, at skabe en sammenhængende og blandet by uden udsatte boligområder. På den baggrund er der i budgetforslaget indregnet de initiativer i aftalen, der er forudsat finansieret i budgettet for Det drejer sig om 2,3 mio. kr. årligt i midlertidig drift, 1,5 mio. kr. årligt i permanent drift og 47,5 mio. kr. i anlægsudgift i budgetperioden. Yderligere tab på beskæftigelsestilskuddet Den manglende udligningsreform indebærer, at der i budgetperioden er indarbejdet et tab på beskæftigelsestilskuddet på 281 mio. kr. om året. Tabet var ikke indarbejdet i sidste års budget, da der var forventning om en løsning på systemfejlene i forbindelse med en udligningsreform. Tabet er et skønnet niveau - svarende til forvent- Forslag til budget side 7 af 13
8 ningerne for året Det skønnede tab i 2018 er 81 mio. kr. større, end hvad der blev forudsat i sidste års budget for For en nærmere beskrivelse af forudsætningerne på udgiftssiden henvises til bilag 2. Øvrigt Forslag til Lov om erhvervsfremme Vedtagelse af Lov om erhvervsfremme vil betyde en ændring i organiseringen af erhvervsfremmeindsatsen, hvilket vil få betydning for erhvervsområdet nationalt, tværkommunalt og i Aarhus kommune. Borgmesterens Afdeling vil fremsende en indstilling om organiseringen og finansieringen af erhvervsområdet, når de endelige konsekvenser af lovændringerne er kendte. Udvalgsbehandling af planer for brug af opsparing I forbindelse med byrådets behandling af indstillingen Diverse regnskabsmæssige forhold med relation til regnskab 2017 blev behandlingen af afdelingernes planer for brug af opsparing sendt til behandling i de respektive fagudvalg med henblik på en senere opsamling i byrådet. Som følge af besparelsesprocessen foreslås det, at udvalgsbehandlingen suspenderes. Det vurderes således, at udvalgsdrøftelserne om brug af opsparing er blevet afløst af drøftelser om besparelser, hvori drøftelser om opsparing er indeholdt. Nøgletal uden nye initiativer Det er aftalt politisk, at nøgletallene skal opgøres uden de nye initiativer, der igangsættes i budgetforslaget. Hvis aftalen om de udsatte boligområder ikke indarbejdes, vil det årlige råderum være 16 mio. kr. større. Sanktioner på anlæg I økonomiaftalen er der aftalt et anlægsniveau for alle kommuner under ét på 17,8 mia. kr. Regeringen har indført en sanktionsmekanisme på anlægsbudgettet, der betyder, at op til 1 mia. kr. af bloktilskuddet ikke udbetales, hvis kommunerne ikke overholder denne ramme. Forslag til budget side 8 af 13
9 De budgetterede bruttoanlægsudgifter i 2019 i Aarhus Kommune er 1,8 mia. kr. hvilket svarer til 10 % af anlægsniveauet på 17,8 mia. kr. KL har ikke udmeldt en fordelingsnøgle, men anlægsniveauet i Aarhus Kommune er højt. KL har på baggrund af den første prognose tilkendegivet, at det samlede anlægsniveau ligger alt for højt for kommunerne under et. Frem mod den endelige budgetvedtagelse, er det derfor nødvendigt at reducere anlægsbudgettet i Borgmesterens Afdeling anmodes om i samarbejde med magistratsafdelingerne at vurdere, hvordan det kan gøres. Usikkerhedsmomenter Når der budgetteres over en 4-årig periode, vil det altid være forbundet med en vis usikkerhed. For eksempel vil ændrede konjunkturer kunne få betydning for udviklingen i skatterne og balancetilskuddet i overslagsårene, ligesom tabet på beskæftigelsestilskuddet kan blive påvirket i negativ retning. Materiale der fremsendes sammen med budgetforslaget I Budgetredegørelsen som er bilag 1 til denne indstilling er Aarhusmålene, effektmålene for de enkelte serviceområder samt de kommunale ydelser beskrevet. Med budgetforslaget fremsendes en række bilag, som beskriver en række udfordringer og emner med betydning for kommunens økonomi: Borgmesterens Afdelings bemærkninger til Magistratsafdelingernes udtalelser vedr. de 122 beslutningsforslag, som partierne har ønsket prioriteret i budgetlægningen er vedlagt som bilag 5. Afdelingernes belysninger fremgår af magistratens og byrådets dagsorden hhv. den 3. og 13 september I bilag 6 fremgår en skematisk oversigt over aktuelle udfordringer, som fremgår af følgeskrivelserne fra magistratsafdelingerne. I behandlingen af indstillingen vedr. Diverse regnskabsmæssige forhold med relation til Regnskab 2017 besluttede Byrådet at ophøre med de kvartalsvise op- Forslag til budget side 9 af 13
10 følgninger på voksenhandicapområdet med henvisning til den positive vurdering af områdets økonomi. Der udestod en række særskilte opfølgninger på BPAområdet, velfærdsteknologi, politisk definerede serviceniveauer samt driftsoptimale botilbudsstørrelser. Disse afrapporteres nu af Sociale forhold og Beskæftigelse i bilag 10 og baggrundsmaterialet hertil. Af bilag 10 fremgår det, at den mest driftsoptimale botilbudsstørrelse er på boliger. I forlængelse heraf anbefaler Borgmesterens Afdeling, at der ved de kommende projekteringer og anlægsbevillinger fastholdes et fokus på sund driftsøkonomi og på at realisere de forventede gevinster i Sociale Forhold og Beskæftigelses selvforsyningsstrategi. Disse gevinster har også ligget til grund for Byrådets tidligere anlægsudmøntninger. Derved vil den positive økonomiske udvikling på voksenhandicapområdet kunne understøttes yderligere. Den kollektive trafik i Aarhus er under forandring. Det medfører en større usikkerhed om økonomien end vanligt. Midttrafiks forslag til budget 2019 ligger højere end budgetrammen, men med de nuværende økonomiske styringsmekanismer i den kollektive trafik er det usikkert, hvor store og permanente udfordringerne er. Der er for stor usikkerhed om den økonomiske vurdering, og det er derfor for tidligt at træffe beslutning om, hvordan problemet skal håndteres på længere sigt. På kort sigt er der afsat reserver, som kan dække indfasning af letbanen mv. Tilpasninger af sektorens budget kan foretages i indstilling om forventet regnskab Der redegøres nærmere herfor i bilag 7 og i baggrundsmaterialet hertil. På baggrund af redegørelsen anmodes Borgmesterens Afdeling og Teknik og Miljø om i samarbejde at fremlægge en handleplan for, hvordan der sikres økonomisk balance inden for de nuværende rammer og hvilke tiltag, der kan gennemføres for at sikre et bedre overblik over den samlede økonomi for den kollektive trafik. Handleplanen afleveres til Byrådet senest ved budgetlægningen for Som opfølgning på en tidligere vejanalyse og beslutning i Budget 2015 har Teknik og Miljø samt Borgmesterens Afdeling har foretaget en analyse af vejenes tilstand. Der fremlægges to muligheder for at håndtere Forslag til budget side 10 af 13
11 det identificerede efterslæb. Analysen er nærmere beskrevet i bilag 8 og vedlagt som baggrundsmateriale. Derudover fremgår det af bilaget, at vejdriften vil få reduceret budgettet medmindre Byrådet tager en anden beslutning. Reduktionerne er både resultat af spareforslag og Regeringen og Dansk Folkepartis parkeringsindgreb. Parkeringsindgrebet rammer også andre dele af kommunens økonomi (den kollektive trafik og miljøindsatsen). Dets betydning for Aarhus Kommunes økonomi fremgår af bilag 9. På baggrund af bestilling i Budget 2018 fremsendes i bilag 11 Plan for beslutningsgrundlag for nybyggeri af yderligere skoler, idrætsfaciliteter og lokale samlingssteder til fritids- og foreningslivet, som beskriver processen for nybyggeri samt Vurdering af behov for nybyggeri af yderligere skoler, idrætsfaciliteter og lokale samlingssteder til fritids- og foreningslivet, som skitserer det forventede behov i den nærmeste fremtid. I budget 2016 blev der bevilliget 0,25 mio. kr. årligt i perioden til HOME-START, hvor frivillige tilbyder støtte mv. til familier med børn under skolealderen. Jf. budgetforliget for budget 2016 fremsendes der i bilag 12 en evaluering af ordningen med henblik på, at der skal tages politisk stilling til, om bevillingen skal forlænges. I det omfang, bilagene bygger på mere omfattende analyser er disse tilgængelige som baggrundsmateriale, og kan findes på kommunens hjemmeside under Forslag til budget 2019, samt i Budgetmappen 2019 i First Agenda. Her findes også takstoversigter og følgeskrivelser, som er fremsendt sammen med magistratsafdelingernes budgetbidrag. Jacob Bundsgaard / Niels Højberg Forslag til budget side 11 af 13
12 Bilag Bilag 1: Budgetredegørelse Bilag 2: Forudsætninger i budgetforslaget for Bilag 3: Ændringer i økonomien siden budget Bilag 4: Måltal for den finansielle egenkapital i budget Bilag 5: Borgmesterens Afdelings bemærkninger til magistratsafdelingernes belysninger af beslutningsforslag Bilag 6: Oversigt over budgetudfordringer i Magistratsafdelingernes følgebreve Bilag 7: Kollektiv trafik økonomisk status Bilag 8: Vejenes tilstand i 2018 kørebaner, cykelstier, fortove, afvanding, samt broer og bygværker Bilag 9: Forøget modregning på parkeringsområdet Bilag 10: Afrapportering på opfølgningspunkter vedrørende voksenhandicapområdet Bilag 11: Plan for beslutningsoplæg for nybyggeri af yderligere skoler, idrætsfaciliteter og lokale samlingssteder til fritids- og foreningslivet Bilag 12: Evaluering af Home-Start Familiekontrakt Baggrundsmateriale Følgebrev fra Børn og Unge Følgebrev fra Kultur og Borgerservice Følgebrev fra Sundhed og Omsorg Følgebrev fra Teknik og Miljø Følgebrev fra Sociale Forhold og Beskæftigelse Følgebrev fra Borgmesterens Afdeling Finansieringsnotat Baggrundsmateriale til bilag 7: Opgørelse over økonomien i kollektiv trafik Baggrundsmateriale til bilag 8: Vejenes tilstand 2018 Baggrundsmateriale til bilag 10: Den driftsøkonomiske og socialfagligt optimale botilbudsstørrelse i Voksenhandicap Baggrundsmateriale til bilag 10: Analyse af BPAordningen i Aarhus Kommune Baggrundsmateriale til bilag 11: Vurdering af behovet for nybyggeri af yderligere skoler, idrætsfaciliteter og lokale samlingssteder til fritids- og foreningslivet Forslag til budget side 12 af 13
13 Baggrund til bilag 11: Plan for beslutningsgrundlag for nybyggeri af yderligere skoler, idrætsfaciliteter og lokale samlingssteder for fritids- og foreningslivet Baggrundsmateriale til bilag 12: Evaluering af Home-Start Familiekontrakt Sagsnummer: 18/ Økonomi Antal tegn: Sagsbehandler: Troels Rottbøll Tlf.: E-post: Forslag til budget side 13 af 13
1. Resume Aarhus vokser, og vi bliver flere og flere aarhusianere. Det sætter præg på alle dele af kommunen.
Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Borgmesterens Afdeling Dato 1. september 2014 Forslag til budget 2015-2018 1. Resume Aarhus vokser, og vi bliver flere og flere aarhusianere. Det sætter
Læs mereI indstillingen lægges der op til at: Magistraten udvælger tværgående temaer som direktørgruppen
Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Borgmesterens Afdeling Dato 14. februar 2018 Budgetprocedure for Budget 2019 1. Resume Indstillingen beskriver budgetlægningen for Budget 2019. Da det er
Læs mereIndstilling. Forslag til budget Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Magistraten Dato 5. september 2016
Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Magistraten Dato 5. september 2016 Forslag til budget 2017 1. Resume Byrådet i Aarhus Kommune har gennem mange år prioriteret stram økonomistyring og økonomisk
Læs mereBudgetprocedure for budget
Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Borgmesterens Afdeling Dato 31. januar 2017 Budgetprocedure for budget 2018-2021 1. Resume Procedureindstillingen beskriver hvordan budgetlægningen for
Læs mereBudgetlægningen for 2016-2019 er præget af, at den nye regering ønsker, at kommunerne i de kommende år skal aflevere et omprioriteringsbidrag.
Indstilling Til Aarhus Byråd Fra Magistraten Dato 31. august 2015 Forslag til budget 2016-2019 1. Resume Byrådet i Aarhus Kommune har gennem krisen lagt vægt på, at kommunens økonomi skal være i balance.
Læs mereIndstilling Magistraten i Aarhus
Indstilling Magistraten i Aarhus Til Aarhus Byråd 5. september 2011. 1. Resume Aarhus Kommune mærker i lighed med resten af landet den økonomiske krise, hvor blandt andet kravet om nulvækst i de kommunale
Læs mereIndstilling Magistraten i Aarhus
Indstilling Magistraten i Aarhus Til Aarhus Byråd Den 23. august 2013 Forslag til budget for 2014 til 2017 1. Resume Aarhus er en by i vækst, og det sætter sit præg på hele kommunen. Kommunen er desuden
Læs mereIndstilling. Forslag til budget Til Aarhus Byråd Fra Magistraten Dato 23. august 2019
Indstilling Til Aarhus Byråd Fra Magistraten Dato 23. august 2019 Forslag til budget 2020-2023 1. Resume Aarhus er en by i vækst. Antallet af arbejdspladser stiger samtidig med, at vi udvikler tidssvarende
Læs mereHalvårsregnskab og forventet regnskab for 2016
Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Borgmesterens Afdeling Dato 6. september 2016 Halvårsregnskab og forventet regnskab for 2016 1. Resume Magistratsafdelingerne har udarbejdet skøn over regnskabet
Læs mereForløbet af og forudsætningerne for budgetlægningen for budget
Bilag 2 Fra Borgmesterens Afdeling Dato 21-02-2019 I dette bilag beskrives, hvordan den politiske og den administrative budgetproces tilrettelægges på en række konkrete områder. Krav til anlægsforslag
Læs mereBORGMESTERENS AFDELING Økonomi Aarhus Kommune. Tekniske korrektioner til budgetforslaget for
Til Til Byrådets medlemmer Drøftelse ved 1. fællesmøde mellem Magistraten og Økonomiudvalget om budget 2018-2021 Side 1 af 5 Tekniske korrektioner til budgetforslaget for 2018-2021 Indledning I dette notat
Læs mereHalvårsregnskab og forventet regnskab for 2017
Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Borgmesterens Afdeling Dato 5. september 2017 for 2017 1. Resume Magistratsafdelingerne har udarbejdet skøn over regnskabet. I forhold til budget 2017 viser
Læs mereAarhus Kommunes regnskab for 2018
Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Borgmesterens Afdeling Dato 3. april 2019 Aarhus Kommunes regnskab for 2018 1. Resume Driftsresultatet for 2018 viser en forbedring på 326 mio. kr. i forhold
Læs mereBudgetprocedure for budget
Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Borgmesterens Afdeling Dato 21. februar 2019 Budgetprocedure for budget 2020-2023 1. Resume Indstillingen beskriver budgetlægningen for Budget 2020. Proceduren
Læs mereForløbet af og forudsætningerne for budgetlægningen for budget
Bilag 2 Fra Borgmesterens Afdeling Dato 25-02-2016 I dette bilag beskrives hvordan den politiske og den administrative budgetproces tilrettelægges på en række konkrete områder. Administrativ proces for
Læs mereBilag 5. Den 3. august 2011 Aarhus Kommune
Bilag 5 Den 3. august 2011 Aarhus Kommune Borgmesterens Afdeling Generelt I prognosen er der anvendt budgettet for perioden 2011-2014, mens der i 2015-30 er foretaget en fremskrivning af indtægter og udgifter
Læs mereIndstilling. Indstilling om forventet regnskab for 2006 pr. ultimo juni Til Århus Byråd via Magistraten. Borgmesterens Afdeling
Indstilling Til Århus Byråd via Magistraten Borgmesterens Afdeling Den 7. september Århus Kommune Økonomisk Afdeling Borgmesterens Afdeling Indstilling om forventet for pr. ultimo juni 1. Resume På baggrund
Læs mereIndstilling. Indstilling om forventet regnskab for 2007 pr. ultimo juni Til Århus Byråd via Magistraten. Borgmesterens Afdeling
Indstilling Til Århus Byråd via Magistraten Borgmesterens Afdeling Den 17. september 2007 Århus Kommune Økonomisk Afdeling Borgmesterens Afdeling Indstilling om forventet regnskab for 2007 pr. ultimo juni
Læs mereFremlæggelse af Direktørgruppens forslag til besparelser, herunder effektiviseringskataloget Fælles om nye løsninger
22. august 2018 Fremlæggelse af Direktørgruppens forslag til besparelser, herunder effektiviseringskataloget Fælles om nye løsninger Indledning Det vedlagte materiale udgør Direktørgruppens forslag til,
Læs mereÆndringer i økonomien siden B2014-2017
Bilag 2 Dato 20-08-2014 Ændringer i økonomien siden B2014-2017 Tabellen viser de væsentligste ændringer i økonomien i budgetforslaget for 2015-2018. Ændringerne er kommet til, siden Byrådet sidst har behandlet
Læs mereBilag 4. Notat. Valg mellem selvbudgettering og statsgaranti for 2014. 1. Fællesmøde mellem Magistraten og Økonomiudvalget.
Bilag 4 Notat Til: Kopi: til: 1. Fællesmøde mellem Magistraten og Økonomiudvalget Byrådets medlemmer Aarhus Kommune Borgmesterens Afdeling Den 12. september 2013 Valg mellem selvbudgettering og statsgaranti
Læs mereValg af statsgaranti eller selvbudgettering Budget 2017
Valg af statsgaranti eller selvbudgettering Budget 2017 Byrådet skal træffe et valg mellem selvbudgettering og statsgaranti i forhold til budgettering af indkomstskat, tilskud og udligning for 2017. Valget
Læs mereIndstillingsskrivelse til 1. behandling af budget
Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget 2019-2022 Økonomiudvalget fremlægger forslag til Byrådets 1. behandling af budget 2019-2022 i henhold til 37 i Lov om kommunernes styrelse. Balancen i
Læs mereBilag 3. Notat. BORGMESTERENS AFDELING Aarhus Kommune. Valg mellem statsgaranti og selvbudgettering for Drøftelse ved 2.
Bilag 3 Notat Side 1 af 7 Til Til Byrådet Drøftelse ved 2. Fællesmøde Valg mellem statsgaranti og selvbudgettering for 2016 Byrådet skal ved vedtagelsen af budgettet træffe et valg mellem selvbudgettering
Læs mereAktuel økonomi - regnskab budgetlægning udligningsreform - OK 18
Aktuel økonomi - regnskab 2017 - budgetlægning 2019-22 - udligningsreform - OK 18 Byrådets plankonference den 3.-4. maj 2018 Regnskab 2017 2 Regnskab 2017 Økonomioversigt Opr. budget Korr. budget Forv.
Læs mere1. Budget 2019 med overslagsårene (1. behandling)
Økonomiudvalget 27. august 2018 1. Budget 2019 med overslagsårene 2020-2022 (1. behandling) Sagsnr. Initialer ANSO Åbent Sagsfremstilling Drøftelse og indstilling af teknisk budgetforslag 2019 til 1. behandling
Læs mereIndstilling Magistraten i Århus
Indstilling Magistraten i Århus Til Århus Byråd Borgmesterens Afdeling Den 6. august 2007 Århus Kommune Økonomisk Afdeling Borgmesterens Afdeling Forslag til årsbudget for 2008 samt budgetoverslag for
Læs mereTil beregning af forskellen mellem indtægter ved henholdsvis selvbudgettering og statsgaranti anvendes KL s skatte- og tilskudsmodel.
Notat Side 1 af 8 Til 1. Fællesmøde mellem Magistraten og Økonomiudvalget Til Drøftelse Kopi til Byrådet Valg mellem selvbudgettering og statsgaranti for 2017 BORGMESTERENS AFDELING Aarhus Kommune Byrådet
Læs mereBasisbudget (overordnet beskrivelse)
Basisbudget 2019 22 (overordnet beskrivelse) Budgetkontoret, den 23. august 2018 I dette notat gives en kort beskrivelse af basisbudget 2019 22. Først følger en beskrivelse af de væsentligste forudsætninger
Læs mereForslag 90: Borgmesterens Afdelings udtalelse vedr. Det Konservative Folkepartis beslutningsforslag om stram økonomisk styring af Aarhus Kommune
Forslag 90: Borgmesterens Afdelings udtalelse vedr. Det Konservative Folkepartis beslutningsforslag om stram økonomisk styring af Aarhus Kommune Resume af beslutningsforslaget: De reserverede midler til
Læs mereNotat. BORGMESTERENS AFDELING Aarhus Kommune. Valg mellem selvbudgettering og statsgaranti for Bilag 7
Notat Side 1 af 7 Til Til Kopi til 1. Fællesmøde mellem Magistraten og Økonomiudvalget Drøftelse Byrådet Valg mellem selvbudgettering og statsgaranti for 2018 Byrådet skal ved vedtagelsen af budgettet
Læs mereSkatter, tilskud og udligning Revideret budgetskøn for :
NOTAT 21. august 2015 LRASM Skatter, tilskud og udligning Revideret budgetskøn for 2016-2019: Der er den 3. juli indgået en økonomiaftale for 2016 mellem regeringen og KL, som indebærer betydelige ændringer
Læs mereAarhus Kommune Resultatopgørelse FVR pr. u. september kr., netto Forventet regnskab pr. u-09 (1) (2) (3)=(1)-(2)
Bilag 1 til indstilling om forventet regnskab 2014 for Aarhus Kommune Den 4. december 2014 Resume af Aarhus Kommunes forventede ultimo september 2014 Det forventede regnskab for 2014 pr. ultimo september
Læs mereBudgetprocedure
Budgetprocedure 2020-2023 Udkast 20. februar 2019 Budgettet er politikernes vigtigste redskab til at styre den økonomiske udvikling i kommunen. Det er således ved budgetlægningen, at de store beslutninger
Læs mereIndstilling til 2. behandling af budget
Indstilling til 2. behandling af budget 2016-19 tet for 2016-19 tager udgangspunkt i det fremlagte budget til 1. behandlingen, korrigeret med tekniske ændringsforslag og ændringer fra budgetforliget mellem
Læs mereBudgettet for fremgår af den overordnede resultatopgørelse i tabellen nedenfor.
BUDGET 2017 2020 Roskilde Kommunes budget for 2017-2020 blev endeligt vedtaget ved Byrådets 2. behandling d. 12. oktober 2016, som følge af et budgetforlig indgået mellem Socialdemokraterne, Venstre, Det
Læs mereNOTAT. Til beregning af forskellen mellem indtægter ved henholdsvis selvbudgettering og statsgaranti anvendes KL s skatte- og tilskudsmodel.
Side 1/6 NOTAT Til: Sagsnr.: Vedr.: Økonomiudvalg / Byråd 00.30.10-Ø00-8-17 Valg mellem selvbudgettering og statsgaranti Dato: 25-09-2018 Valg mellem selvbudgettering og statsgaranti Byrådet skal ved vedtagelsen
Læs mereForslag til kommunens årsbudget 2018 og budgetoverslag behandling
Punkt 2. Forslag til kommunens årsbudget 2018 og budgetoverslag 2019-2021 - 1. behandling 2017-043702 Magistraten fremsender forslag til Aalborg Kommunes årsbudget 2018 og budgetoverslag 2019-2021 til
Læs mereBorgmesterens forelæggelsestale ved 1. behandlingen af Gentofte Kommunes budget for 2011 ( ) mandag den 13. september 2010.
Borgmesterens forelæggelsestale ved 1. behandlingen af Gentofte Kommunes budget for 2011 (2012-2014) mandag den 13. september 2010. Vores budgetforslag bærer også i år tydeligt præg af den økonomiske krise,
Læs mereBilag: Prognose over merudgifter til flygtninge og familiesammenførte til flygtninge. BORGMESTERENS AFDELING Budget og Planlægning Aarhus Kommune
Bilag: Prognose over merudgifter til flygtninge og familiesammenførte til flygtninge Der er i forbindelse med prognosen for antal flygtninge og familiesammenførte i Aarhus Kommune i et tværmagistratligt
Læs mereNotat. Budget og Regnskabs bemærkninger til afdelingernes budget 2014-2017. 1. Indledning. 2. Udgiftsændringer siden budget 2013.
Notat Til: Magistraten Den 6. juni 2013 Budget og Regnskabs bemærkninger til afdelingernes budget 2014-2017 Aarhus Kommune Borgmesterens Afdeling 1. Indledning Dette notat beskriver de ændringer og forhold,
Læs mereKommunens udgifter finansieres hovedsageligt af indtægterne ved skatter, statstilskud og kommunal udligning.
Bilag 7 Kommunens udgifter finansieres hovedsageligt af indtægterne ved skatter, statstilskud og kommunal udligning. Byrådet skal ved budgetvedtagelsen tage stilling til, om kommunen vil tage imod statens
Læs mereValg af statsgaranti eller selvbudgettering Budget 2018
Valg af statsgaranti eller selvbudgettering Budget 2018 Byrådet skal træffe et valg mellem selvbudgettering og statsgaranti i forhold til budgettering af indkomstskat, tilskud og udligning for 2018. Valget
Læs mereSelvbudgettering eller statsgaranti i 2018
DIREKTIONENS STAB Notat Kontaktperson: Thomas Herskind Dato: 27. september 2017 Selvbudgettering eller statsgaranti i 2018 1. Resume og vurdering De aktuelle tal viser en gevinst ved selvbudgettering på
Læs mereDer er i budgetforslaget forudsat en uændret udskrivningsprocent på 25,5 samt en uændret grundskyldspromille på 28,89.
ØKONOMI OG PERSONALE Økonomibilag nr. 6 2014 Dato: 15. august 2014 Tlf. dir.: 4477 6316 E-mail: jkg@balk.dk Kontakt: Jeppe Krag Forslag til budget 2015-2018 Baggrund Økonomiudvalget vedtog den 20. maj
Læs mereNOTAT. Økonomisk afdeling. Økonomisk Politik for Køge Kommune
NOTAT Fælles- og Kulturforvaltningen Dato Sagsnummer Dokumentnummer Økonomisk afdeling 18-06-2014 2014-7917 2014-73467 Økonomisk Politik for Køge Kommune Den Økonomiske Politik udarbejdes af Økonomiudvalget
Læs mereForankring: Den Økonomiske Politik udarbejdes af Økonomiudvalget og Byrådet.
NOTAT Dato Kultur- og Økonomiforvaltningen Økonomisk Afdeling Økonomiske Politik for Køge Kommune Køge Rådhus Torvet 1 4600 Køge Den Økonomiske Politik udarbejdes af Økonomiudvalget og vedtages af det
Læs mereAktuel økonomi: - regnskab budgetlægning Byrådets plankonferencemøde 29. marts 2016
Aktuel økonomi: - regnskab 2015 - budgetlægning 2017-19 Byrådets plankonferencemøde 29. marts 2016 Regnskab 2015 - Økonomioversigt Forv. Opr. budget Korr. budget regnskab Regnskab mio.kr. (-) angiver indtægt/overskud
Læs mere16. Skatter, tilskud og udligning
16. Dette notat gennemgår kommunens muligheder for finansiering af -18 i form af skatter, tilskud og udligning samt de usikkerheder, som er forbundet med valg af finansiering. Byrådet skal ved budgetvedtagelsen
Læs mereByrådet, Side 1
Byrådet, 06-09-2016 Side 1 2. Åbent punkt - Beslutningssag - 1. behandling af budget 2017-2020 med tilhørende justering af de økonomiske pejlemærker - Sag nr. 16/4131 Sagsgang og sagstype Økonomiudvalget,
Læs mereIndstillingsskrivelse til 1. behandling af budget
Sagsnr.: 00.30.10-S00-2-15 Dato: 08-09-2015 Sagsbehandler: Annette Wendt Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget 2016-2019 Økonomiudvalget fremlægger forslag til Byrådets 1. behandling af budget
Læs mereIndstilling. Aarhus Kommunes tilslutning til Fælleskommunalt Ledelsesinformationssystem (FLIS)
Indstilling Til Magistraten Fra Borgmesterens Afdeling Dato 3. marts 2016 Aarhus Kommunes tilslutning til Fælleskommunalt Ledelsesinformationssystem (FLIS) 1. Resume Fælleskommunalt Ledelsesinformationssystem
Læs mereDirektionens forslag til budget-i-balance (Budget 2017)
Direktionens forslag til budget-i-balance (Budget 2017) Med godkendelsen af Budgetstrategien for 2017 har Økonomiudvalget anmodet Direktionen om at udarbejde et forslag til budget-i-balance, der kan undergives
Læs mereAKTUEL ØKONOMI Ultimo august 2018
AKTUEL ØKONOMI Ultimo august 2018 Indhold Resume og indledning... 1 Risikofaktorer... 2 Den faktiske kassebeholdning... 3 Den gennemsnitlige likviditet... 4 Ændringer i forhold til sidste måneds aktuelle
Læs mereINDTÆGTSSIDEN BUDGET 2009
Indtægtssiden Udskrivningsgrundlaget Nedenstående oversigt viser skøn over udviklingen i udskrivningsgrundlag 2007 til 2012. Udskrivningsgrundlaget for personskat er basis for den væsentligste indtægt
Læs mereSbsys dagsorden preview
Side 1 af 9 141. Budgetopfølgning pr.31. maj 2015 Sagsnr: 00.30.14-Ø00-2-15 Sagsansvarlig: Gitte Olsen Sagsfremstilling I de vedtagne principper for økonomistyring er det fastlagt, at der foretages 3 årlige
Læs mereBudget Orientering af MED-organisationen, 1. september 2017
VELKOMMEN Budget 2018-2021 Orientering af MED-organisationen, 1. september 2017 Overordnede betragtninger Som altid bygger basisbudgettet på en lang række forudsætninger med indbygget usikkerhed: Vi bruger
Læs mereIndstillingsskrivelse til 1. behandling af budget
Sagsnr.: 00.30.10-S00-4-17 Dato: 01-09-2017 Sagsbehandler: Annette Wendt Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget 2018-2021 Økonomiudvalget fremlægger forslag til Byrådets 1. behandling af budget
Læs mereBudgetvurdering - Budget
Budgetvurdering - Budget 2020 14.8.2019 1. Indledning Denne budgetvurdering beskriver administrationens vurdering af rammer og anbefalinger til kommunalbestyrelsen for budgetlægningen 2020-2023. Økonomiaftalen
Læs mereStigende udgiftspres til botilbud og bostøtte
Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Sundhed og Omsorg Dato 18. juni 2014 Stigende udgiftspres til botilbud og bostøtte 1. Resume Magistratsafdelingen for Sundhed og Omsorg (MSO) har oplevet
Læs mereØkonomiudvalget. Referat fra møde Torsdag den 4. september 2014 kl i F 6
Økonomiudvalget Referat fra møde Torsdag den 4. september 2014 kl. 16.00 i F 6 Mødet slut kl. 18.30 MØDEDELTAGERE John Schmidt Andersen (V) Hans Andersen (V) Kasper Andersen (O) Kim Rockhill (A) Ole Søbæk
Læs mereForslag 91. Borgmesterens Afdelings udtalelse vedr. Venstres beslutningsforslag om Mere konkurrenceudsættelse i Aarhus Kommune
Udtalelse Forslag 91. Borgmesterens Afdelings udtalelse vedr. Venstres beslutningsforslag om Mere konkurrenceudsættelse i Aarhus Kommune Resume af beslutningsforslaget: Aarhus Kommune har konkurrenceudsat
Læs mereAarhus Kommune Resultatopgørelse FVR pr. u. september kr., netto Forventet regnskab pr. u-09 (1) (2) (3)=(1)-(2)
Bilag 1 til indstilling om forventet regnskab 2015 for Aarhus Kommune Den 10. december 2015 Uddybende kommentarer til Aarhus Kommunes forventede regnskab pr. ultimo september 2015 Det forventede regnskab
Læs mereKapitel 1. Generelle rammer
Side 2 Kapitel 1 Generelle rammer 1. Byrådets rammeudmelding for budgetproces 2019-2022 (godkendt i Byråd 21. marts) 2. Tidsplan for budget 2019 (godkendt i Byråd 21. marts) 3. Byrådets overordnede forudsætninger
Læs mereHermed fremsendes budgetforslaget for til 1. behandling i Økonomiudvalget.
29082018 16:30 Side 1 ØU Budget, 1. behandling Sagsnr.: 18/26 Resumé: Hermed fremsendes budgetforslaget for 2022 til 1. behandling i. s forslag til budget 2022 skal behandles to gange i Kommunalbestyrelsen
Læs mereBudgetstrategi
Budgetstrategi 2019-2022 Overordnet om budgetstrategien Budgetstrategien beskriver den overordnede proces herunder produkter og tidsfrister i forbindelse med arbejdet med budgettet for det kommende år
Læs mereForslag til kommunens årsbudget 2019 og budgetoverslag behandling
Punkt 2. Forslag til kommunens årsbudget 2019 og budgetoverslag 2020-2022 - 1. behandling 2018-038069 Magistraten fremsender forslag til Aalborg Kommunes årsbudget 2019 og budgetoverslag 2020-2022 til
Læs mereIndstilling. Velfærdsteknologisk Udviklingssekretariat. 1. Resumé. 2. Beslutningspunkter. 3. Baggrund
Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Sundhed og Omsorg Den 10. januar 2014 Velfærdsteknologisk Udviklingssekretariat 1. Resumé Det velfærdsteknologiske udviklingssekretariat skal udmønte byrådets
Læs mereIndstilling til 2. behandling af budget
Indstilling til 2. behandling af budget 2017-2020 tet for 2017-20 består af det fremlagte budget til 1. behandlingen tillagt budgetforliget, som er indgået mellem Socialdemokratiet, Venstre, Konservative
Læs mereGenerelle bemærkninger til budget 2019 samt budgetoverslagsårene
Generelle bemærkninger til budget 2019 samt budgetoverslagsårene 2020-2022 Nedenfor sammenfattes forudsætningerne bag budgettet i følgende generelle afsnit vedrørende budget 2019: 1. Aftalen mellem Regeringen
Læs mereNotat. BORGMESTERENS AFDELING Budget og Planlægning Aarhus Kommune. Tekniske korrektioner til budgetforslaget for
Notat Side 1 af 9 Til Til Byrådets medlemmer Drøftelse ved 1. fællesmøde mellem Magistraten og Økonomiudvalget om budget 2017-2020 Tekniske korrektioner til budgetforslaget for 2017-2020 Indledning I dette
Læs mereViborg Kommune. Aktuel økonomi. Oplæg v/klaus Christiansen Byrådets plankonference 28. marts 2017
Aktuel økonomi Oplæg v/klaus Christiansen Byrådets plankonference 28. marts 2017 Regnskab 2016 Viborg Kommune Økonomioversigt - regnskab 2016 Opr. budget Korr. budget Forv. regnskab Regnskab Afvigelse
Læs mereTolv overordnede vilkår eller forudsætninger for budgetlægningen for for Hjørring Kommune
Tolv overordnede vilkår eller forudsætninger for budgetlægningen for 2018-2021 for Hjørring Kommune 1) Statsgaranti I det foreliggende budgetmateriale er der foreløbigt valgt det statsgaranterede udskrivningsgrundlag
Læs mereIndstillingsskrivelse til 1. behandling af budget
Sagsnr.: 2013-44960 Dato: 27-08-2013 Dokumentnr.: 2013-260484 Sagsbehandler: Annette Wendt Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget 2014-17 Økonomiudvalget fremlægger forslag til Byrådets 1. behandling
Læs mereIndstillingsskrivelse til 1. behandling af budget
Sagsnr.: 00.30.10-S00-5-16 Dato: 02-09-2016 Sagsbehandler: Annette Wendt Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget 2017-2020 Økonomiudvalget fremlægger forslag til Byrådets 1. behandling af budget
Læs mereValget mellem statsgaranti og selvbudgettering
Administrationen anbefaler at statsgarantien vælges for 2018. I forbindelse med budgetvedtagelsen skal byrådet træffe et valg mellem selvbudgettering og statsgaranti i forhold til budgettering af indkomstskat,
Læs mereIndstilling Magistraten i Aarhus
Indstilling Magistraten i Aarhus Til Aarhus Byråd 5. september 2011. Forslag til årsbudget for 2012-2015 1. Resume Aarhus Kommune mærker i lighed med resten af landet den økonomiske krise, hvor blandt
Læs mereBilag 4. Notat. Valget mellem statsgaranti og selvbudgettering for Fællesmøde mellem Magistraten og Økonomiudvalget.
Bilag 4 Notat Til: Kopi: til: 1. Fællesmøde mellem Magistraten og Økonomiudvalget Byrådets medlemmer Aarhus Kommune Borgmesterens Afdeling Den 11. september 2014 Valget mellem statsgaranti og selvbudgettering
Læs mereReferat Økonomiudvalget onsdag den 2. oktober 2013. Kl. 8:00 i Mødelokale 2, Allerslev
Referat onsdag den 2. oktober 2013 Kl. 8:00 i Mødelokale 2, Allerslev Indholdsfortegnelse 1. ØU - Godkendelse af dagsorden...1 2. ØU - 2. behandling af budget 2014-2017...2 02-10-2013 Side 1 1. ØU - Godkendelse
Læs mere[UDKAST 22. februar 2018] Overblik over budgetprocessen i 2018
[UDKAST 22. februar 2018] Overblik over budgetprocessen i 2018 Indhold Budgetprocessen i 2018... 3 Fase 1: Forberedelse og budgetprocedure... 4 Fase 2: Fagudvalgenes budgetproces Nye ønsker og forslag
Læs mereAKTUEL ØKONOMI Ultimo februar 2019
AKTUEL ØKONOMI Ultimo februar 2019 Indhold 1. Resume og indledning...1 2. Risikofaktorer...2 3. Den gennemsnitlige likviditet...4 4. Den faktiske kassebeholdning...6 5. Ændringer i forhold til budgetforliget
Læs mereBUDGET STRATEGI TILLÆG TIL BUDGETSTRATEGI
BUDGET STRATEGI TILLÆG TIL BUDGETSTRATEGI 2013-2016 Guldborgsund kommune Februar 2012 Fastholdelse af det økonomiske råderum Økonomiudvalget drøftede og godkendte i sit møde den 5. december 2011 budgetstrategien
Læs mereStore LederGruppe SLG Budgetlægningen 2014-2017
Store LederGruppe SLG Budgetlægningen 2014-2017 Den 22. august 2013 på Hotel Vojens Råderum, afbureaukratisering og effektivisering Fra 5 til 12 mia. kr. i modernisering af offentlig sektor frem til 2020
Læs mereAarhusfortælling og Aarhusmål
Indstilling Til Fra Dato Aarhus Byråd via Magistraten Borgmesterens Afdeling Dato for fremsendelse til MBA Aarhusfortælling og Aarhusmål 2018-2021 1. Resume Byrådet har drøftet en revision af Aarhusfortællingen,
Læs mereNOTAT: Overblik over budget til "budgetmappen"
Økonomi og Ejendomme Sagsnr. 271288 Brevid. 2174027 Ref. TKK Dir. tlf. 46 31 30 65 tinakk@roskilde.dk NOTAT: Overblik over budget 2016-2019 til "budgetmappen" 20. august 2015 Generelle forudsætninger Til
Læs mereForslag til budget
ØKONOMI OG STYRING Økonomibilag nr. 6 2016 Dato: 11. august 2016 Tlf. dir.: 4477 2205 E-mail: mbje@balk.dk Kontakt: Mikkel Bo Jensen Forslag til budget 2017-2020 Baggrund Økonomiudvalget vedtog den 15.
Læs mereAfstemningsliste for budget 2015 til Ændringsforslag fra Byrådets grupper -
Afstemningsliste for budget 2015 til 2018 - Ændringsforslag fra Byrådets grupper - BEMÆRK: Ændringsforslag som skal til afstemning i sammenhæng, er i teksten til ændringsforslaget beskrevet ved en kantet
Læs mereAarhus Kommune Opsparingsopgørelse 2012
Bilag til indstilling Bilag 4: Beskrivelse af regnskabsresultatet B4.1 De decentraliserede områder Regnskabsresultatet for de decentraliserede skattefinansierede områder Tabellen Opsparingsopgørelse 2012
Læs mereØkonomiudvalget ODSHERRED KOMMUNE
1. Budgetoplæg 2012-2015 for Odsherred Kommune Sag 306-2010-42702 Dok. 306-2011-210278 Initialer: CLH Åbent Sagens opståen Byrådet skal senest den 15. oktober 2011 have vedtaget et budget for 2012 med
Læs mereDen økonomiske politik definerer de overordnede økonomiske styringsmål og styringsprincipper i Aarhus Kommune.
Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Borgmesterens Afdeling Dato 11. juni 2014 Den økonomiske politik definerer de overordnede økonomiske styringsmål og styringsprincipper i Aarhus. 1. Resume
Læs mere- Statslige vilkår - Hvordan ser basisbudgettet ud? - Særlige temaer - Videre forløb
Budgetlægning 2015-2018 Basisbudget 2015-18: - Statslige vilkår - Hvordan ser basisbudgettet ud? - Særlige temaer - Videre forløb MED, Råd m.fl, 21. August 2014 Danmark er presset på vækst Vækst i BNP
Læs mereIndstilling. Forventet årsregnskab på det specialiserede socialområde pr. 2. kvartal Resume. 2. Beslutningspunkter. 3.
Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Den 12. september 2011 Aarhus Kommune Økonomi og Personale Sundhed og Omsorg Forventet årsregnskab på det specialiserede socialområde pr. 2. kvartal 2011 1.
Læs mereBudgettet dækker hele den kommunale virksomhed, det vil sige udgifter til drift og anlæg samt indtægterne.
1. Generelt Ifølge Økonomi- og Indenrigsministeriet skal byrådet inden den 15. oktober hvert år godkende et budget for det kommende år og tre overslagsår. Budgettet skal behandles to gange i byrådet med
Læs mereModerniserings- og effektiviseringsprogram - procentfastsættelse
Til Kopi til Fra Sagsnr. Magistraten Indtast Kopi til Økonomikontoret Indtast sagsnr. Økonomikontoret Borgmesterens Forvaltning Boulevarden 13 9000 Aalborg Init.: ASN 6. februar 2018 Moderniserings- og
Læs mereBudgetstrategi Budget Januar 2018
Budgetstrategi Budget 2019-22 Januar 2018 Indholdsfortegnelse Budgetstrategi 2019-22 2 Fase 1: Forberedelse og idégenerering 3 Forårsseminar den 20-21. april 2018 4 Fase 2: Fagudvalgenes budgetproces 5
Læs mereIndstilling. Indstilling om forventet regnskab for 2005 pr. ultimo juli Til Århus Byråd via Magistraten. Borgmesterens Afdeling
Indstilling Til Århus Byråd via Magistraten Borgmesterens Afdeling Den 7. september Århus Kommune Økonomisk Afdeling Borgmesterens Afdeling Indstilling om forventet for pr. ultimo juli 1. Resume Kommunerne
Læs mereJanuar Budgetnotat 1: Budgetstrategi
Januar 2019 Budgetnotat 1: Budgetstrategi 2020-27 0 Indholdsfortegnelse Budgetstrategi 2020-27 2 Fase 1: Forberedelse og idégenerering 3 Fase 2: Fagudvalgenes budgetproces 4 Fase 3: Borgmesterens budgetoplæg
Læs mereAKTUEL ØKONOMI Ultimo marts 2019
AKTUEL ØKONOMI Ultimo marts 2019 Indhold Resume og indledning... 1 Risikofaktorer... 2 Den gennemsnitlige likviditet... 4 Den faktiske kassebeholdning... 5 Ændringer i forhold til budgetforliget og sidste
Læs merePræsentation af budgetoplægget. 18. august 2016
Præsentation af budgetoplægget Program Program Velkomst ved Borgmester Pernille Beckmann Status på den aktuelle økonomiske situation Forhandlingsoplæg De næste skridt Opsamling og afrunding ved Borgmester
Læs mereIndtægtsprognose
Indtægtsprognose 2018-2021 1. Ny indtægtsprognose 2018-2021 Der er udarbejdet en ny prognose for indtægterne for skat, tilskud og udligning i juli 2017. De nye indtægter er baseret på udmeldt statsgaranti
Læs mere