Budget Orientering af MED-organisationen, 1. september 2017

Transkript

1 VELKOMMEN

2 Budget Orientering af MED-organisationen, 1. september 2017

3 Overordnede betragtninger Som altid bygger basisbudgettet på en lang række forudsætninger med indbygget usikkerhed: Vi bruger for mange penge her-og-nu, men har ganske godt kendskab til udgiftssiden Flere store serviceområder under pres: Familieområdet, voksenområdet, omsorgsområdet, specialundervisning Nogle aftaleenheder har oparbejdet alt for stor gæld. Behov for fokus på forbedret styring og opstramning af Randersmodellen Indtægtssiden - stor usikkerhed i overslagsårene

4 Overordnede betragtninger (fortsat) Basisbudgettet er udarbejdet ud fra en samlet afvejning af risiko. I lighed med de seneste år styring efter likviditet I et langtidsholdbart perspektiv burde der styres efter balance på det skattefinansierede område stillingtagen hertil er politisk udskudt indtil udligningsreform er kendt! De politiske muligheder herfra: Ses der anderledes på håndteringen af usikkerheden i overslagsårene? Ønskes der omprioriteringer for at skabe et større råderum?

5 Disposition Udgangspunkt, forudsætninger og usikkerheder Resultatopgørelse basisbudget De økonomiske styringsmål Økonomisk råderum Et par nøgletal Det videre forløb

6 Udgangspunktet Afsæt i sidste års budget : Her var der et betydeligt kasseforbrug i årene ( i alt et kasseforbrug på 268 mio. kr.) Det nye overslagsår 2021 dannes med afsæt i 2020 = yderligere kasseforbrug (mere end 50 mio. kr.) Regnskab 2016 og forventet regnskab 2017: Betydeligt merforbrug (samlet en likviditetsmæssig forværring på 84 mio. kr. i forhold til hidtidige forudsætninger). Alt i alt et udgangspunkt, hvor der var behov for betydelige forbedringer!

7 Forudsætninger (regeringsaftalen, oversigtstabel) Mio. kr Regeringsaftalen Ekstraordinært finansieringstilskud -90,5 Løft af balancetilskud vedr. anlæg -10,4-9,7-7,1-4,3 Besparelse vedr. MEP program -2,0-2,0-2,0-2,0 Løft af balancetilskud vedr. service -5,0-5,0-5,0-5,0 Ingen kompensation for nedsættelse af dækningsafgift i 2018 og ,4 4,0 3,2 3,2 I alt -105,5-12,7-10,9-8,1

8 Forudsætninger (Moderniserings- og effektiviseringsprogram) Regeringen og KL aftalte sidste år et moderniserings- og effektiviseringsprogram (MEP), der fra 2018 og frem skal frigive 1 mia. kr. årligt på landsplan (trappevirkning). Kommunernes bloktilskud er reduceret med halvdelen af virkningen. Den anden halvdel forbliver i kommunerne til mulig omprioritering. Sidste år blev det i B forudsat, at vi i Randers kunne udmønte effektiviseringer, så vi kunne neutralisere virkningen af det reducerede bloktilskud.

9 Forudsætninger (Moderniserings- og effektiviseringsprogram, fortsat) I årets regeringsaftale fik kommunernes det første trin af programmet tilbageført og samtidigt blev indholdet offentliggjort (bl.a. indkøb, facility management, løn & bogholderi, lovændringer mv.). Forvaltningen er i gang med at vurdere de forskellige tiltag, som der peges på i programmet. Der mangler stadig mange oplysninger/analyser. Det vurderes dog, at der kan realiseres 2 mio. kr. i effektiviseringer fra fordeles af direktionen inden udgangen af 2017 De næste trappetrin i programmet skal udmøntes i de kommende års budgetter, efterhånden som nye tiltag offentliggøres: Mio. kr MEP pulje i basisbudget , i alt -2,0-10,6-19,3-28,0

10 Forudsætninger (serviceudgifter) Demografi: Der er anvendt samme modeller/enhedsbeløb som ved budget Nedenfor ses ændringen i forhold til år 2017: Mio. kr Småbørn 3,2 6,0 9,5 16,0 Skole 0,1-0,9-3,7-7,5 Social 3,5 7,7 11,3 15,0 Omsorg 12,0 32,4 57,1 80,3 I alt 18,8 45,2 74,2 103,8 I alt er der indregnet 104 mio. kr. mere i 2021 end i 2017 som følge af demografien. Hovedparten af løftet (80 mio. kr.) vedrører omsorgsområdet.

11 Pris- og lønskøn vedr Forudsætninger (serviceudgifter, fortsat) For er de pris- og lønskøn som anvendes til fremskrivning af budgetterne faldet. Beregningsteknisk betyder det mindreudgifter på i alt 11,2 mio. kr. i En reduktion vil være vanskelig at håndtere for aftaleenhederne i 2017 vi er mere end halvt inde i året og en række serviceområder er i forvejen under pres. Udgiftsbudgetterne er derfor ikke forudsat reduceret i 2017 i basisbudgettet hverken vedrørende priser eller lønninger. Alt andet lige bliver det derved lettere at indfase allerede besluttede reduktioner i 2017/2018.

12 Forudsætninger (Lån) Kommunen har i forgårs fået lånedispensationer fra økonomi- og indenrigsministeriet på 42 mio. kr. (betydeligt mere end forventet) Giver likviditetsmæssigt øgede handlemuligheder for byrådet. Politisk skal lånemuligheden opvejes imod byrådets økonomiske målsætning om faldende gæld.

13 Forudsætninger udvikling i overførsler samlet set (Finansforskydninger) Netto forventes der overførsler fra 2017 til 2018 på 85 mio. kr. (drift og anlæg). Herefter forventes en øget opsparing eller gældsafvikling i på hhv. 15, 20, 25 og 30 mio. kr.

14 Forudsætninger (Samlet afvejning af risiko) Primært følgende 5 forudsætninger er behæftet med betydelig usikkerhed: Forsikrede ledige/udligningsreform Aktivitetsbestemt medfinansiering Overførselsindkomsterne Befolkningsprognose Opsparing/gæld De anvendte forudsætninger er indarbejdet ud fra en samlet afvejning af risiko og usikkerheder i basisbudgettet. Som nævnt indledningsvist, kan man politisk vælge at se anderledes på dette.

15 Disposition Udgangspunkt, forudsætninger og usikkerheder Resultatopgørelse basisbudget De økonomiske styringsmål Økonomisk råderum og temaer til drøftelse Et par nøgletal Det videre forløb

16 Resultatopgørelse i basisbudget Mio. kr., faste priser Skatter og tilskud i alt , , , ,8 Serviceudgifter 4.004, , , ,5 Pris og lønpulje, serviceudgifter 0,0 96,6 195,7 299,4 Indkomstoverførsler m.m , , , ,2 Pris og lønpulje, indkomstoverførsler 0,0 30,6 62,7 96,4 Driftsudgifter i alt 5.956, , , ,4 Renter (løbende) 20,8 21,4 22,3 21,1 Resultat af ordinær drift -168,3-89,6-70,8-50,3 Skattefinansieret anlæg, udgifter 194,9 130,8 129,2 150,0 Skattefinansieret anlæg, indtægter -22,5-8,6-7,8-6,5 Pris og lønpulje, anlæg 0,0 2,9 5,8 9,9 Skattefinansieret anlæg i alt 172,4 125,1 127,2 153,4 Resultat af ordinær drift og anlæg 4,1 35,4 56,4 103,1 "Hvile i sig selv områder" 0,8 2,0-7,3-13,1 Optagne lån -59,8-33,3-31,9-31,6 Afdrag på lån 64,4 79,3 69,3 70,9 Finansforskydninger -96,1-52,9-59,4-64,4 "Hvile i sig selv om rådre" og finansposter -90,7-4,8-29,3-38,1 Kassebevægelse -86,6 30,6 27,0 65,0

17 Disposition Udgangspunkt, forudsætninger og usikkerheder Resultatopgørelse basisbudget De økonomiske styringsmål Økonomisk råderum og temaer til drøftelse Det videre forløb

18 De overordnede økonomiske styringsmål Mio. kr. Overordnede m ål Ordinær drift (gennemsnitligt overskud) 150 Gennemsnitlig skattefinansieret bruttoanlægsniveau 150 Gennemsnitlig kassebeholdning alle år 200 Gennemsnitlig kassebeholdning sidste år 150 Skattefinansieret gæld Skal falde i perioden

19 Overholdelse af mål - overskud på ordinær drift Det gennemsnitlige overskud er 135 mio. kr. Der mangler altså 15 mio. kr. årligt før måltallet nås.

20 Overholdelse af mål - skattefinansieret bruttoanlægsniveau (mio. kr.) Gennemsnittet for perioden er på 141 mio. kr. - der mangler altså 9 mio. kr. årligt før målet er nået.

21 Overholdelse af mål - skattefinansieret gæld ultimo året Der er indregnet forudsætning om lånedispensation på 15 mio. kr. i 2018 men ikke i overslagsår - hvis målsætning skal overholdes kun plads til at låne yderligere 4 mio.

22 Overholdelse af mål - gennemsnitlig kassebeholdning Regeringsaftalen og en række andre faktorer og forudsætninger betyder forbedringer ift. det lave udgangspunkt.

23 Disposition Udgangspunkt, forudsætninger og usikkerheder Resultatopgørelse basisbudget De økonomiske styringsmål Økonomisk råderum og temaer til drøftelse Et par nøgletal Det videre forløb

24 Økonomisk råderum Der er et overskud i forhold til måltallet i 2021 på 23 mio. kr. (173 mio. kr. fratrukket måltal på 150 mio. kr.) Hertil kommer anlægspulje på 7,6 mio. kr. i 2021 Det kan besluttes at den i budgettet afsatte drifts- og anlægspulje skal indgå i råderummet. Puljen udgør i alt 20 mio. kr. i budgetperioden inkl. opsparing fra tidligere år. Det samlede råderum bliver dermed 50 mio. kr. for hele perioden - svarende til 12,5 mio. kr. årligt. Henviste sager med finansiering vil som udgangspunkt reducere råderummet forlods.

25 Et bud på temaer i de videre politiske drøftelser Håndtering af overslagsårene indtægtssiden Skoleområdet Specialundervisningsområdet Familieafdelingen den oparbejdede gæld Socialområdet Beskæftigelsesområdet indsatser Kultur- og idrætsområdet, ambitionsniveau Byudvikling Og givetvis mange andre ting også.

26 Disposition Udgangspunkt, forudsætninger og usikkerheder Resultatopgørelse basisbudget De økonomiske styringsmål Økonomisk råderum Et par nøgletal Det videre forløb

27 Likviditet Kbh Aarhus Aalborg Odense Esbjerg Randers er nr. 16 (fra bunden). Medianen er : kr. pr. indbygger

28 Anlægsudgifter Kbh Aarhus Aalborg Odense Esbjerg NB: Samsø er udeladt af tabellen (værdi kr. pr. indbygger) Randers nr. 8 (fra bunden), Medianen er : kr. pr. indbygger

29 Beskatningsgrundlag (Kilde: Social- og Indenrigsministeriet, Kommunal udligning og generelle tilskud NB: Samsø og Furresø er udeladt i figuren

30 Beskatningsniveau Kbh 24,7 Aarhus 24,3 Aalborg 25,4 Odense 24,7 Esbjerg 25,5 Randers er nr. 63. Medianen er : 25,4% NB: Beskatningsniveauet er et sammenvejet mål for udskrivningsprocent og grundskyldspromille

31 Dato Aktivitet Det videre forløb 31. aug Budgetseminar (og ekstraordinært byrådsmøde) 1. sep Orienteringsmøde for formænd/næstformænd i MEDsystemet samt råd 1. sep 12. sep Høringsperiode for MED systemet samt råd (svar sendes til: budgetkontor@randers.dk) 11. sep Økonomiudvalget 1. behandling af budget sep Byrådet 1. behandling af budget sep Politiske forhandlinger Det indgåede budgetforlig offentliggøres på kommunens hjemmeside sammen med evt. mindretalsaftaler og udtalelser fra byrådets partier/lister 27. sep (kl ) Frist for fremsendelse af ændringsforslag 5. okt Økonomiudvalget 2. behandling af budget okt Byrådet 2. behandling af budget

32 Budgetskemaer til basisbudget Indhold af budgetskemaer: Beskrivelse af bevillingsområdet Mål for området Tal og forudsætninger Nøgletal, takster m.m. Findes på : Broen: Økonomi-indkøb-og-skader/budget/budget Hjemmeside: Om kommunen/økonomi/budget/budget (fra i dag kl )