Tabel 1. Forventet regnskab 2016 på tværgående kategorier. Forventet budget, forbrug og afvigelse i 2016 (mio. kr.)
|
|
- Christen Steffensen
- 6 år siden
- Visninger:
Transkript
1 Bilag 3 Prognose i ØKF-skabelon Overordnet set balancerer den samlede økonomi for regnskabsprognose viser et forventet mindre på 94,0 mio. kr. 74,6 mio. kr. kan forklares med den decentrale opsparing på skoler, klynger og institutioner, mens 19,4 mio. kr. er det reelle mindre relateret til driften i 2016 jf. tabel 1. Det ses at der primært er på kategorien "skoler og institutioner" at der et mindre, som jo direkte er relateret til aktiviteten. I regnskabsresultatet indgår en forventning om, at der overføres 40 mio. kr. til Kommunekassen, som følge af en stigning i mindreet siden 2. regnskabsprognose. Midlerne kan herved indgå som en del af den kommende overførselssag fra Det forventes derved også, at forvaltningens samlede afvigelse i regnskab 2016 minimeres. Overførslen vil formelt ske i forbindelse med 4. sag om bevillingsmæssige ændringer, og beløbet kan blive justeret. Tabel 1. regnskab 2016 på tværgående kategorier., og afvigelse i 2016 (mio. kr.) Budget Forbrug Egne skoler og institutioner: Elev- og Pladspriser 5.366, ,8 59,4 Husleje 987,6 987,1 0,4 Øvrige bevillinger 1.746, ,7-19,5 Egne skoler og institutioner i alt 8.100, ,6 40,5 Privat- og efterskoler 503,2 503,4-0,2 Øvrige kernetilbud 875,6 881,7-6,1 Øvrige tilbud 595,2 588,0 7,1 Understøttende aktiviteter Øvrige aktiviteter Forældrebetaling og fripladser Decentral opsparing 321,8 322,6-0,8 416,3 427,6-11,3-950,4-940,8-9,6 58,0-16,5 74,6 I alt 9.919, ,7 94,0 Hovedårsagen til stigningen i mindreet er, at der i denne prognose forventes færre udgifter til økonomiske fripladser på samlet set 18 mio. kr. Mindreet skyldes, at der i juni blev opstartet en ny og mere effektiv registreringspraksis som følge af ændret lovgivning. Med den nye praksis kan man tidligere identificere ændringer i friplads som følge af ændret indkomstgrundlag hos forældrene. Dette gør, at man langt hurtigere regulerer for uberettiget friplads, hvilket i 2016 har betydet mindreudgifter, da der nu er færre som uberettiget modtager friplads, og dermed også et fald i krav til forældrene om tilbagebetaling af uberettiget friplads. En tilbagebetaling som ofte først ville ske i efterfølgende år.
2 Tabel 2. Det forventede regnskab på bevillingsniveau korrigeret Bevillingsområde (mio. kr.) Heraf dec. opsparing. Dagtilbud 4.496, ,9 52,3 44,1 Dagtilbud special. 282,6 278,6 4,0 4,3 Undervisning 3.643, ,4 15,0 13,3 Specialundervisning 914,6 895,1 19,5 10,9 Sundhed 286,2 283,4 2,8 2,0 Administration 294,5 294,0 0,4 0,0 I alt 9.917, ,4 94,0 74,6 Efterspørgselsstyrede overførsler 2,3 2,3 0,0 0,0 I alt drift , ,7 94,0 74,6 Helt overordnet er den primære årsag til mindreforbrurg aktivitet på dagområdet. En tendens som også fremgik i 1. og 2. regnskabsprognose. En anden relevant forklaringsfaktor er skoler og institutioners decentrale opsparing. Her i 3. regnskabsprognose forventer skoler og institutioner at overføre et mindre på 74,6 mio. kr. Et estimat som er baseret på enhedernes egne bud på, hvor meget de forventer at e i Midler som vil søges overført til Niveauet er meget tæt på skønnet i 2. regnskabsprognose, hvor der blev forventet et mindre på 74,5 mio. kr. Det skal dog bemærkes, at skønnet for den decentrale opsparing især på dagområdet er behæftet med en stor usikkerhed. Institutionernes prognoser skal ses i lyset af, at der pr. 1. august 2016 er sket store ændringer på området. Indførelsen af både den nye klyngestruktur og etableringen af fremtidens fritidsstruktur forventes at have betydet en del stilbageholdenhed, hvilket afspejles i prognosen. Det endelige regnskabsresultat vil afhænge af, hvordan for bruget udvikler sig efter den nye organisering efterhånden falder på plads. * er inklusiv forventede korrektioner (1000 kr.) Service Dagtilbud - Demografireguleret * i fht. Prognose Der er et samlet mindre på 52,3 mio. kr. Hovedårsagen til mindreet skyldes en betydelig lavere aktivitet i 2016 på samlet set 787 færre børn end forventet. Der er tale om alle typer af børn lige fra vuggestue- til klubbørn. En del af faldet modsvares dog af stigninger i de private pasningsordninger. Derudover forventer institutionerne at overføre 44,1 mio. kr. til 2016 i forbindelse med overførselssagen I forbindelse med 4. sag om bevillingsmæsige ændringer forventes der derudover overført 36 mio. kr. til kassen, som følge af en stigning i mindreet siden 2. regnskabsprognose især på området vedr. økonomiske fripladser. Dagtilbud - Demografireguleret * Pga. variationer i opgørelsespraksis skal mindreet tilpasses ifht. hovedaktiviteterne Forældrebetaling og Tilskud til privatskoler og private institutioner mv.
3 Pladspriser: (Mindre på 60,2 mio. kr.) Mindreet på de 60,2 mio. kr. vedrører en betydelig lavere aktivitet i 2016 på samlet set 787 færre børn end forventet. Der er tale om alle typer børn lige fra vuggestue- til klubbørn. De mest markante økonomiske konsekvenser er på vuggestueområdet med 33,8 mio. kr. og på børnehaveområdet med 25,5 mio.kr. i mindre. Det svarer til 298 færre vuggestuebørn og 433 færre børnehavebørn. Tabel 5. Mindre fordelt på alderskategorier. Pladstype Mindre. Mio. kr. 0-2 år vuggestue pladser 33,8 2-3 år småbørns pladser 1,9 3-5 år børnehave pladser 25,5 6-9 år fritidshjems pladser -0, år Klub pladser 2, år Klub pladser 3, år Klub pladser -0,7 Basispladser -5,8 I alt 60,2 I regnskab 2015 var der også et lavere antal børn i vuggestuer og børnehaver end forventet. Denne tendens ser ud til at fortsætte i Det ser ud til, at en del af både vuggestue- og børnehavebørnene bliver indskrevet i private pasningsordninger, hvor der er et mer på ca. 11,5 mio. kr. På fritidshjem og klubområdet er der en markant ændring i forhold til regnskab Der forventes en lille stigning på 5 fritidshjemsbørn og et fald på 300 klubbørn (10-17 år). Endelig er der en betydelig stigning i antallet af børn i basisgrupper, hvilket hænger sammen med udvidelsen af antal basisgrupper som følge af et efterslæb på området. Faldet i dækningsgrader på klubområdet kan formodentlig forklares med ændrede strukturer i sektoren herunder en konsekvens af Folkeskolereformen. Faldet på 0-5 års området er mere overraskende. Det er en ny udvikling med færre vuggestuebørn i kommunale og selvejende institutioner, som der først er set tegn på i løbet af Det er svært at sige, hvilke faktorer der ligger bag faldet udover den øgede efterspørgsel efter andre pasningstilbud. Forvaltningen følger udviklingen på området meget tæt i 2016.
4 Tabel 6. Oversigt over aktivitet på institutionsområdet. Ændret Børnehave alder Aktivitet 2016 ( ) Aktivitet ( Regnskab 2016) Demografi Aktivitets type Forskel 0-2 år vuggestue pladser år småbørns pladser år børnehave pladser år fritidshjems pladser år Klub pladser år Klub pladser år Klub pladser Basispladser I alt Øvrige bevillinger: (Mer på 33,9, mio. kr.) Meret skyldes, at der er indarbejdet en forventning om, at der overføres 36,0 mio. kr til kommunekassen, som kan indgå som en del af den kommende overførselssag fra Finansieringen af de 36 mio.kr. ligger på forskellige kategorier, men overførslen foretages af tekniske årsager her. Herudover er der et mindre på 2,1 mio.kr. primært på puljer på dagtilbudsområdet. Der er blandt andet lavere udgifter til frokostordningen i daginstitutionerne, som følge af færre børn. Øvrige kernetilbud: (Mer 11,5 mio. kr.) På de øvrige pasningstilbud forventes et mer på samlet set 11,5 mio. kr. I dagplejen er der 36 flere børn flere end forventet, hvilket medfører merudgifter på 3,7 mio. kr. Mens der er 52 børn flere end forventet i privat pasning samt i pulje- og privatinstitutioner med et mer på 5,0 mio. kr. til følge Denne højere aktivitet i de øvrige pasningsformer kan forklare en del af faldet i aktivitet på institutionsområdet. På baggrund af en henvendelse fra Undervisningsministeriet til beregningsgrundlaget for driftstilskuddet til private institutioner, har forvaltningen gennemgået alle beregninger 3 år tilbage. På den baggrund er der blevet afsat 5,6 mio. kr. til kompensation for forkert beregnede driftstilskud tilbage fra primo Midler som tilbageføres de berørte institutioner. Derudover er der et mindre på de øvrige forklaringskategorier på 1,4 mio.kr. Der er mindre på køb og salg af pladser på 2,8 mio. kr. på dagområdet. Mindreet afspejler, at det i stigende grad nu er muligt at få passet sit barn i Københavns Kommune og derved falder behovet for at købe pladser udenfor København. Der ses et fald på 66 pladser svarende til et mindre på 4,0 mio.kr. Der sælges så også tilsvarende 16 flere pladser end forventet. Understøttende aktiviteter: (Mindre på 2,1 mio. kr. ) I forbindelse med opfølgningen på Børneattester jf. Revisionsberetningen for 2015, forventes der merudgifter på samlet set 2,5 mio. kr. Dette modsvares dog af faldende udgifter til blandt andet PAU-elever og praktikanter. Årsagen er primært, at det gennemsnitlige antal skoleuger for de nuværende PAU-elever er øget væsentligt i forhold til, hvad beregningsgrundlaget i 2015 tog udgangspunkt i. Desuden har der været en mindre søgning i januar 2016 end forventet. Derudover er der et samlet mindre på de øvrige forklaringskategorier på 1,4 mio. kr.
5 Decentral opsparing: (Mindre på 44,1 mio. kr.) Institutionerne forventes at øge deres opsparing i 2016 med 45,8 mio. kr., hvorfor den samlede opsparing bliver 44,1 mio. kr. Institutioners prognoser er i 2016 karakteriseret ved, at der sker store omvæltninger såvel i klyngestrukturen og som følge af Fremtidens Fritidstilbud, der trådte i kraft pr. 1. august Omvæltningerne og udskiftning på lederposter forventes at have betydet en del stilbageholdenhed, hvilket afspejles af prognosen. Prognosen er således behæftet med en del usikkerhed og om regnskabsresultatet ender på 44,1 mio. kr. vil afhænge af, hvordan et udvikler sig efter de nye organiseringer kommer på plads. Forældrebetaling * Pga. variationer i opgørelsespraksis skal afvigelsen med mer henføres til hovedaktiviteten Dagtilbud Demografireguleret, hvor mindreet nedjusteres. I forhold til 2. prognose er det samlede mer faldet fra 26,2 mio. kr. til 9,7 mio. kr. Det samlede mer på området skyldes flere forskellige faktorer. Den lavere aktivitet på 787 færre børn end forventet, som beskrevet under pladspriser, medfører lavere indtægter på 24,3 mio. kr. Samtidig forventes der øgede udgifter til søskenderabatter og øvrige fripladser på 3,4 mio. kr. På de økonomiske fripladser forventes dog færre udgifter i størrelsesordnen 18 mio. kr. som følge af en ændret lovgivning. Mindreet skyldes, at der i juni blev opstartet en ny og mere effektiv registreringspraksis som følge af ændret lovgivning. Med den nye praksis kan man tidligere identificere ændringer i friplads som følge af ændret indkomstgrundlag hos forældrene. Dette gør, at man langt hurtigere regulerer for uberettiget friplads, hvilket i 2016 har betydet mindreudgifter, da der nu er færre som uberettiget modtager friplads, og dermed også et fald i krav til forældrene om tilbagebetaling af uberettiget friplads. En tilbagebetaling som ofte først ville ske i efterfølgende år. Forvaltningen vil fremover have særlig fokus på fripladsområdet for så tidligt som muligt at identificere ændringer som følge af ændret indkomstgrundlag hos forældrene. Den ekstra indtægt på fripladsreguleringer ikke vil påvirke reguleringen af fripladserne og dermed udgiften i Tilskud til privatskoler og private institutioner mv. * Pga. variationer i opgørelsespraksis skal afvigelsen med mer henføres til hovedaktiviteten Dagtilbud Demografireguleret, hvor mindreet nedjusteres. Kategorien udviser således balance I forhold til 2. prognose Dagtilbud special - Demografireguleret * i fht. Prognose I 2016 forventes der et mindre på Dagtilbud, Special på 4,0 mio. kr. som kan forklares ved følgende forhold:
6 Pladspriser: (Mer på 4,0 mio. kr.) Der forventes et mer, der primært kan tilskrives en stigning i antallet af børn med behov for plads på specialfritidshjem og klubber. Der forventes 13 flere børn på specialfritidshjem- og klubområdet. Samme tendens ses på specialbørnehaverne dog i et mindre omfang. Øvrige bevillinger: (Mer på 3,3 mio. kr.) På dagtilbud special er der fortsat et etableringsefterslæb på etablering af ca. 100 specialklubpladser. Pladserne blev vedtaget i 2013 til en udgift på samlet set 7,0 mio. kr. I forlængelse af, at Folkeskolereformen og Fremtidens Fritidstilbud falder på plads, vil man afgøre, hvor de 100 klubpladser skal etableres. Af etableringsefterslæbet har man med Overførselssagen besluttet at anvende alle 7,0 mio. kr. på anlægsområdet til tilpasninger i forlængelse af Fremtidens Fritidsstruktur. Der er et forventet mer på 3,3 mio. kr. De 1,6 mio. kr. vedrører balndt andet befordring og morgenåbning. Mens de 1,7 mio. kr. skyldes en regulering af den decentrale opsparing som følge af, at det overførte beløb i regnskab 2015 var lavere end den faktiske decentrale opsparing grundet reguleringer i selve regnskabet. Øvrige kernetilbud: (Mindre på 6,2 mio. kr.) Mindreet opstår primært som følge af færre købte pladser. På specialbørnehaverne købes der 5 færre pladser end forventet ved årets start. Det betyder et mindre på 1,7 mio. kr. Disse pladser bliver optaget af anbragte børn, og det er derfor svært at forudsige, hvor mange der vil være fra årets start. På specialfritidshjem og -klub købes der 2 pladser flere end forventet, men til en lavere pris, hvilket betyder et mindre på 4,2 mio. kr. Prisforskellen på pladserne kan variere meget og udfaldet skyldes, at der er flere af de meget dyre pladser som forvaltningen ikke længere køber. Derudover er der et samlet mindre på 0,7 mio. kr. på de øvrige forklaringskategorier. Decentral opsparing: (Mindre på 4,3 mio. kr.) Institutionerne forventer at anvende 1,8 mio. kr. af deres forventede opsparing fra 2015, så den decentrale opsparing ender lidt lavere end niveauet ved regnskab Undervisning - Demografireguleret * i fht. Prognose Undervisningsområdet udviser samlet set et mindre på 15,0 mio. kr. Hovedårsagen er generelt set, at skoledriften i København er blevet mere effektiv og at skolerne er blevet større. Derudover udviser den decentrale opsparing et mindre. Tilskud til privatskoler og private institutioner mv. * Pga. variationer i opgørelsespraksis skal afvigelsen med mer henføres til hovedaktiviteten Undervisning Demografireguleret, hvor mindreet nedjusteres, og afvigelserne forklares. Området for tilskud til privatskoler og privatinstitutioner mv. er således i balance. Undervisning - Demografireguleret *
7 Pga. variationer i opgørelsespraksis skal mindreet tilpasses ifht. hovedaktiviteten Tilskud til privatskoler og private institutioner mv. Mindreet udgør således 14,7 mio, og forklares primært af følgende forhold: Øvrige bevillinger: (Mindre 15,3 mio. kr. ) Mindreet på øvrige bevillinger dækker mest over mindre af mere strukturel karakter, som ikke påvirker den direkte drift på skolerne. Generelt set er skoledriften i Københavns Kommune blevet mere effektiv bl.a. som følge af en BUU beslutning om, at skoler minimum skal have 3 spor, samt at der i gennemsnit er kommet flere elever på folkeskolerne i København. Det betyder faldende faste udgifter pr. barn til grundbevilling og energi. Gennemsnittet vil stige løbende i de kommende år i takt med, at nye skoler fyldes op. Det resulterer i, at de faste udgifter pr. elev bliver mindre, da skolerne er blevet større. Dette mindre har ingen betydning for den enkelte skole, da de fortsat får til grundbevilling og energi. For undervisningsrammen som helhed resulterer de lavere faste udgifter pr. elev i et mindre. Mindreet på området vil indgå som en del af effektiviseringsstrategien for de kommende år. Øvrige kernetilbud: (Mer 9,8 mio. kr.) Meret skyldes, at der er sket en stigning i udgifterne til 10. klasse, som følge af meget højere søgning til det lange (40 ugers), Erhvervsuddannelsesforløb (EUD) end forventet. Der er både kommet elever fra 10. normalklassen og elever fra det kortere EUD forløb. Det er i selv sig en succes, da det politiske ønske om, at der kommer flere elever på erhvervsskolerne ser ud til at lykkedes. Udover den stigende efterspørgsel på det lange EUD forløb er taksten også steget. Med statens erhvervsskolereform blev det vedtaget, at mange flere elever skulle i EUD 10. klasse, og samtidig blev det pålagt kommunerne at forhandle nye priser med erhvervsskolerne i nogle mere faste aftaler end tidligere. Dette gjorde samlet set, at erhvervsskolerne blev nødt til at kræve en betaling som stemte mere overens med omkostningerne. Øvrige tilbud: (Mindre 4,5 mio. kr.) Der er et mindre vedrørende puljen Alternativ til specialskoler. Puljens formål er i højere grad at inkludere børn fra specialskoler i almenskolerne. Andelen af børn med lettere generelle indlæringsvanskeligheder er større end først antaget, og eleverne er billigere end de øvrige specialbørn. Puljen vedrørende Profilskoler og understøttelse af decentral udvikling nedlægges i 2016, da puljen ikke er blevet anvendt. Midlerne på 1,5 mio. kr. indgår i forvaltningens forvaltningsspecifikke effektiviseringer for Understøttende aktiviteter (Mer 3,4 mio. kr.) I forbindelse med opfølgningen på Børneattester jf. Revisionsberetningen for 2015, forventes der merudgifter på samlet set 2,0 mio. kr. Derudover forventes der merudgifter til pædagogstuderende i børnehaveklasser på i alt 1,4 mio. kr. Øvrige aktiviteter (Mer på 4,6 mio. kr.). BUU vedtog den 8. juni 2016 at gældssanere Korsager Skole, Kildevældsskolen og Rødkildeskolen for i alt 4,6 mio. kr. Derudover er der på området et mer på 0,3 mio. kr. på de øvrige forklaringskategorier. Decentral opsparing: (Mindre 13,3 mio. kr.) Ved regnskab 2015 havde skolerne en opsparing på 38,3 mio. kr., mens de nu forventer at bruge 25,0 mio. kr. af denne opsparing, så de ved regnskab 2016 har et mindre på 13,3 mio. kr. Årsagerne til, at skolerne forventer at bruge en stor del af deres opsparing er blandt andet, at de ønsker at bruge midler på f.eks. udskiftning af klassemøbler, møbler til lærerforberedelsespladser og indkøb af IT Specialundervisning - Demografireguleret * Prognose
8 I 2016 forventes et mindre på specialundervisning på 19,5 mio. kr., som kan forklares ved følgende faktorer: Elevpriser: (Mindre på 3,3 mio. kr.) Der forventes 16 færre elever end teret. Det er primært færre elever med lettere generelle indlæringsvanskeligheder, som giver mindreet. Der arbejdes fortsat aktivt med alternativer til specialskoletilbud, hvor eleverne kan blive i deres hjemskole og få et særligt tilrettelagt tilbud her. Øvrige bevillinger: (Mindre 2,4 mio. kr.) Mindreet vedrører primært befordring på specialskoler og specialklasserækker. Skolelederne tildeler eleverne befordringstilbud efter behov, og derfor kan det være svært at estimere korrekt, hvad et vil være. Øvrige kernetilbud: (Mindre, 11,6 mio.kr.) Børne- og Ungdomsforvaltningen har en fælles dagbehandlingspulje med Socialforvaltningen, da dette er en ydelse som begge forvaltninger bidrager til. Her ses et mer på dagbehandlingstilbud på 7,3 mio. kr. Omvendt ses et mindre på 21,2 mio. kr. på børn i døgnbehandling. Det medfører samlet et minde på 13,8 mio. kr. som følge af køb af 102 færre pladser end forventet. På salget af pladser forventes et mindre som følge af en stigende aktivitet på området. Dette både på pladser til specialundervisningen, men også pladser på Langelinieskolens specialrække, hvor der er solgt flere af både skolepladser og døgnpladser på elevhjemmet. På STU området forventes merudgifter på ca. 4,4 mio. kr. primært som følge af højere priser på området, hvor alle 240 pladser er dyrere end teret. Årsagen er, at gennemsnitsprisen påvirkes af hvilke tilbud eleverne går i, og gennemsnitligt er disse altså forventet dyrere end i Øvrige aktiviteter: (Mer 9,0 mio. kr.) Årsagen til meret er primært, at der skal anvendes midler til etableringen af udvidelsen af pladser til elever med autisme på Engskolen, Kildevældsskolen og Lundehusskolen på i alt 5,9 mio. kr. Selve udgifterne til eleverne svarer til det forventede lagte fra årets start. Desuden er der afsat 2,8 mio. kr. til flytning af Hafniaskolen fra Artillerivej 159 til Skolen på Strandboulevarden. Udgifterne er til indretning af lokaler, som skal stå klar efter efterårsferien. Derudover er det et samlet mindre på de øvrige forklaringskategorier på 0,2 mio. kr. Decentral opsparing: (Mindre på 10,9 mio. kr.) Der er et mindre på 10,9 mio. kr., som er skolernes forventede opsparing på specialundervisningsområdet i Opsparingen er på niveau med regnskab Undervisning RS * Prognose Der forventes balance på Undervisning, RS Administration * Prognose Der forventes balance på Administration Sundhed - Demografireguleret * Prognose På sundhed forventes et mindre på 2,8 mio. kr. som skyldes flere faktorer:
9 Understøttende aktiviteter (Mindre på 1,0 mio. kr.) Mindreet vedrører primært endnu ikke udmeldte midler til Tandplejen og Sundhedsplejen som følge af en lavere aktivitet på området. Indenfor kategorien ligger blandt andet kompetenceudvikling, tolkning, oversættelse og metodeudvikling samt praktikforløb. Der er indarbejdet en forventning om, at der overføres 4 mio. kr til kommunekassen, som kan indgå som en del af den kommende overførselssag fra Derudover er der et samlet mindre på 0,2 mio. kr. på de øvrige forklaringskategorier. Decentral opsparing (mindre 2,0 mio. kr.) Børne- og Ungdomstandplejen forventer et mindre på omkring 2 mio. kr. Midlerne skal i 2017 benyttes til projekter, som er udskudt fra Blandt andet skal klinikkerne på Guldberg Skole fraflyttes, og Kirsebærhaven skal genetableres efter ombygning og udvidelse af klinikken Anlæg Anlægsudgifter * Prognose Der er balance Anlæg Anlægsindtægter * Prognose Der er balance. Overførsler mv Efterspørgselsstyrede overførsler Prognose 2015 Der er balance. Renter m.v. Prognose Der er balance Skatter, tilskud og udligning Prognose Der er balance Langfristede balanceposter * Finansposter (HK 7) 295 * 430 * Finansposter (HK 8) * Prognose
10 1.386 Øvrige balanceposter * Prognose Der er balance * er inklusiv forventede korrektioner
Service Dagtilbud - Demografireguleret Vedtaget
Bilag 3: Regnskabsforklaringer i ØKF skabelon Overordnet set balancerer den samlede økonomi for 2017. 2. regnskabsprognose viser et forventet mindre på 118,1 mio. kr. på service. 82,6 mio. kr. kan forklares
Læs mereBilag 4: Børne- og Ungdomsforvaltningens regnskabsforklaringer til Økonomiforvaltningen
Bilag 4: Børne- og Ungdomsforvaltningens regnskabsforklaringer til Økonomiforvaltningen Vedtaget budget 2016 Tillægsbevillinger Korrigeret budget 2016 Regnskab 2016 Afvigelse Bevilling Netto netto netto
Læs mereService Dagtilbud - Demografireguleret Vedtaget
Bilag 3 Prognose i ØKF-skabelon Overordnet set balancerer den samlede økonomi for 2016. 1. regnskabsprognose viser et forventet mindre på 98,1 mio. kr. 44,2 mio. kr. kan forklares med den decentrale opsparing
Læs mereNOTAT Indhold Overblik
NOTAT Indhold Overblik... 1 Dagtilbud... 3 Specialdagtilbud... 8 Undervisning... 9 Specialundervisning... 11 Sundhed... 13 Rammestyret undervisning... 14 Administration... 14 Efterspørgselsstyrede overførsler....
Læs mereIndhold. Bilag 1. Regnskabsforklaringer på bevillingsniveau
KØBENHAVNS KOMMUNE Børne- og Ungdomsforvaltningen NOTAT Bilag 1. Regnskabsforklaringer på bevillingsniveau Indhold Overblik... 2 Dagtilbud... 3 Specialdagtilbud... 7 Undervisning... 9 Rammestyret undervisning...
Læs mereBilag 2: Regnskab 2016
KØBENHAVNS KOMMUNE NOTAT Bilag 2: Regnskab 2016 Notatet giver uddybende forklaring på regnskab 2016. Børne- og Ungdomsudvalgets samlede driftsbudget er på 9,9 mia. kr. i 2016. Forvaltningen varetager pasning
Læs mereOverblik... 2 Dagtilbud... 3 Specialdagtilbud... 7 Undervisning... 9 Specialundervisning Sundhed Administration... 14
KØBENHAVNS KOMMUNE Børne- og Ungdomsforvaltningen Center for Policy NOTAT 28-07-2016 Sagsnr. 2016-0248017 Indhold Overblik... 2 Dagtilbud... 3 Specialdagtilbud... 7 Undervisning... 9 Specialundervisning...
Læs mereService Dagtilbud - Demografireguleret Vedtaget
Bilag 3: Regnskabsforklaringer i ØKF skabelon Overordnet set balancerer den samlede økonomi for 2017. 3. regnskabsprognose viser et forventet mindreforbrug på 51,2 mio. kr. på service. 41,2 mio. kr. kan
Læs mereOverblik... 2 Dagtilbud... 4 Specialdagtilbud... 6 Undervisning... 8 Specialundervisning Sundhed Administration... 13
KØBENHAVNS KOMMUNE Børne- og Ungdomsforvaltningen Center for Policy NOTAT Til Børne- og Ungdomsudvalget Bilag 1: Regnskabsforklaringer på bevillingsniveau 16-04-2015 Sagsnr. 2015-0086349 Dokumentnr. 2015-0086349-1
Læs mereDet forventede regnskab
SKABELON 1 Det forventede regnskab Tabel 1. Det forventede regnskab pr. juni 2015 (nettoudgifter samt bruttoanlæg, mio. kr., 1-decimal) Bevilling Vedtaget budget 2015 Korrigeret budget 2015 regnskab 2015
Læs mereNOTAT Indhold Overblik
NOTAT Indhold Overblik... 1 Dagtilbud... 4 Specialdagtilbud... 9 Undervisning... 11 Specialundervisning... 13 Sundhed... 15 Rammestyret undervisning... 16 Administration... 16 Efterspørgselsstyrede overførsler...
Læs mereService Dagtilbud - Demografireguleret Vedtaget
Forklaringer til det forventede regnskab 1. prognose er i år udarbejdet på et andet grundlag end tidligere år grundet implementeringsprocessen af det nye økonomisystem Kvantum. Der er ikke indhentet forventede
Læs mereBilag 2: Regnskabsforklaringer i ØKF skabelon
Bilag 2: Regnskabsforklaringer i ØKF skabelon Størstedelen af Børne- og Ungdomsudvalgets budget er aktivitetsafhængigt. Det aktivitetsafhængige forbrug kan afvige fra budgettet som følge af en ændring
Læs mereService. Prognose I 2018 forventes der balance på Administrationsområdet.
Bilag 3: Forklaringer til det forventede regnskab Overordnet set forventes den samlede økonomi at balancere i 2018, hvilket dog dækker over modsatrettede forventninger til den centrale og decentrale afvigelse.
Læs mereDet forventede regnskab
SKABELON 1 Det forventede regnskab Tabel 1. Det forventede regnskab pr. april 2011 (nettoudgifter, mio. kr., 1-decimal) Bevilling Vedtage t budget 2011 Korrigere t budget 2011 Perioderegnskab pr. april
Læs mereDAGSORDEN FOR MØDE I HOVEDMED
DAGSORDEN FOR MØDE I HOVEDMED Dato: 2. november 2016 Tid: Kl. 9-10:30 Sted: Rådhuset, Udvalgsværelse D Mødedeltagere: HovedMED: Ledelsesrepræsentanter: Tobias Børner Stax (adm. dir. formand), Steen Enemark
Læs mereRegnskab Forudsætninger. Hovedforklaring. 13. februar Sagsnr Dokumentnr Sagsbehandler Maibritt Jørgensen
KØBENHAVNS KOMMUNE Børne- og Ungdomsforvaltningen Administrativt Ressourcecenter NOTAT 13. februar 2018 Regnskab 2017 Notatet giver uddybende forklaring på regnskab 2017. Børne- og Ungdomsudvalgets samlede
Læs mereDet forventede regnskab
SKABELON 1 Det forventede regnskab Tabel 1. Det forventede regnskab pr. april 2014 (nettoudgifter samt bruttoanlæg, mio. kr., 1-decimal) Bevilling Vedtaget budget 2014 Korrigeret budget 2014 Forventet
Læs mereRegnskabsforklaringer til 2. prognose Forudsætninger
Regnskabsforklaringer til 2. prognose 2019 Dette bilag indeholder regnskabsforklaringer for driftsområdet til 2. prognose 2019. Driftsområdet er opdelt i seks bevillingsområder - dagtilbud, specialdagtilbud,
Læs mereBilag 1: Regnskabsforklaringer til 1. prognose Forudsætninger
Bilag 1: Regnskabsforklaringer til 1. prognose 2019 Dette bilag indeholder regnskabsforklaringer for driftsområdet til 1. prognose 2019. Driftsområdet er opdelt i seks bevillingsområder - dagtilbud, specialdagtilbud,
Læs mereDet forventede regnskab
SKABELON 1 Det forventede regnskab Tabel 1. Det forventede regnskab pr. juni 2014 (nettoudgifter samt bruttoanlæg, mio. kr., 1-decimal) Bevilling Vedtaget budget 2014 Korrigeret budget 2014 Forventet regnskab
Læs mereBørne- og Ungdomsforvaltningen er med sine medarbejdere kommunens største forvaltning.
KØBENHAVNS KOMMUNE Børne- og Ungdomsforvaltningen Center for Policy NOTAT 09-03-2016 Sagsnr. 2016-0050384 Bilag 2. Regnskab 2015 Notatet giver uddybende forklaringer på regnskab 2015. Dokumentnr. 2016-0050384-13
Læs mereDet forventede budget og forbrug på driftssiden fremgår af tabel 1.
KØBENHAVNS KOMMUNE Børne- og Ungdomsforvaltningen Budget og Regnskab NOTAT 01-11-2013 A. Uddybende forklaringer til forventningerne til 3. regnskabsprognose 2013 Sagsnr. 2013-0231834 Dokumentnr. 2013-0231834-2
Læs mereTabel 1: Børne- og Ungdomsforvaltningens driftsbudget 2017 fordelt på bevillingsområder (mio.kr.)
KØBENHAVNS KOMMUNE Børne- og Ungdomsforvaltningen Center for Policy NOTAT Til Børne- og Ungdomsudvalget Bilag 1 Uddybning af budget 2017 Udvalgets budgetramme for 2017 er genereret af det vedtagne budget
Læs mere- heraf modpost på andre udvalg Udvalget ekskl. modposter
skema 3. forventet regnskab - kun serviceudgifter Service- Udvalg / Aktivitet Opr. Budget TB Budget Korr. Forbrug Afvigelse R 13 i 14-priser 2014 Ompl. 2014 2014 Budget 2014 pr. 30/9 FR 2014 2014 TB 3.
Læs mereKØBENHAVNS KOMMUNE Børne- og Ungdomsforvaltningen NOTAT. Indhold
KØBENHAVNS KOMMUNE Børne- og Ungdomsforvaltningen NOTAT Indhold Overblik 1. prognose 2018... 2 Dagtilbud... 4 Dagtilbud special... 8 Undervisning... 10 Specialundervisning... 13 Sundhed... 15 Administration...
Læs mereUddybende forklaringer vedr. forventet regnskab pr. april 2018
KØBENHAVNS KOMMUNE Økonomiforvaltningen Center for Økonomi BILAG 2 Uddybende forklaringer vedr. forventet pr. april 2018 Økonomiudvalget 27. april 2018 Sagsnr. 2018-0123581 Dokumentnr. 2018-0123581-5 Sagsbehandler
Læs mereSocialudvalgets bidrag til kvartalsregnskabet (1. kvartalsregnskab 2015)
Socialudvalgets bidrag til kvartalsregnskabet (1. kvartalsregnskab 2015) Indhold Oversigtstabel... 2 Service... 2 Børnefamilier med særlige behov... 2 Hjemmeplejen, rammebelagt... 2 Hjemmeplejen, demografireguleret...
Læs mereBørne- og Familieudvalget Budgetopfølgning pr. 30. september 2018
Børne- og Familieudvalget Budgetopfølgning pr. 30. september 2018 2018 2017 Hele 1.000 kr. Oprindeligt Korrigeret Forbrug pr. 30. sept. regnskab afvigelse * Forbrug pr. 30. sept. Forbrugspct. Forbrugspct.
Læs mereNOTAT: Demografinotat budget 2018
Økonomi og Ejendomme Sagsnr. 290603 Brevid. 2541560 Ref. BTL/LHS Dir. tlf. briantl@roskilde.dk NOTAT: Demografinotat budget 2018 4. april 2017 Baggrund I Roskilde Kommune er der igennem en længere årrække
Læs mereBilag 1: Uddybning af budget 2014 med aktivitetsmængder og priser for hver bevilling
Bilag 1: Uddybning af budget 2014 med aktivitetsmængder og priser for hver bevilling Indhold Undervisning... 2 Specialundervisning... 5 Dagtilbud... 7 Specialdagtilbud... 11 Sundhed... 14 Administration...
Læs mereUddybende forklaringer til forventninger i 3. regnskabsprognose 2011
KØBENHAVNS KOMMUNE Børne- og Ungdomsforvaltningen Budget og Regnskab NOTAT Bilag 1. Uddybende forklaringer til forventninger i 3. regnskabsprognose 2011 I dette bilag er der uddybende forklaringer til
Læs mereBørne- og Skoleudvalget
Børne- og Skoleudvalget Netto Børne- og Skoleudvalget 409.363 407.691-1.672-2.708 Anden undervisning og kultur 11.962 11.962 0 0 Dagtilbud til børn og unge 96.808 97.086 278 278 Folkeskolen 166.266 166.498
Læs mereBilag: Pris x mængde forudsætninger for Udvalget Læring & trivsel
Bilag: Pris x mængde forudsætninger for Udvalget Læring & trivsel På de områder, hvor pris x mængde er forudsætningen for budgetlægningen, viser bilagstabellen: pris x mængde for korrigeret budget 2017
Læs mereUdvalget for Børn og Skole
Udvalget for Børn og Skole - Vurdering Holder det korrigerede budget? Herunder - hvordan går det med budgetimplementering? På udvalget for Børn og Skole forventes det, at forbruget er lig med det korrigeret
Læs mereBilag: BR Pris x mængde forudsætninger for Udvalget Læring & Trivsel for Børn og Unge
Bilag: BR2 2017 - Pris x mængde forudsætninger for Udvalget Læring & Trivsel for Børn og Unge Skoler 0.-9. klasse På Skoleområdet forventer vi et merforbrug på 2,6 mio. kr. Uddybende beskrivelse af afvigelser
Læs mereBørne- og Familieudvalget Budgetopfølgning pr. 31. marts 2019
Børne- og Familieudvalget Budgetopfølgning pr. 2019 2019 2018 Noter Hele 1.000 kr. Oprindeligt Korrigeret regnskab rest * Drifts og statsrefusion 659.077 660.976 148.440 22,46 664.805-3.829 144.602 21,86
Læs mereUdvalget for Børn og Skole
-2019 Vurdering Holder det korrigerede budget? Herunder - hvordan går det med budgetimplementering? På udvalget for Børn og Skole forventes der et mindreforbrug på 11,4 mio. kr. På politikområde Almene
Læs mereBOP BUL
BOP 1 2018 BUL 10.04.18 Anita Iversen april 2018 stevns kommune 1 BUL Samlet overblik Samlet overblik på politikområder: Forventet overskud på rammeaftaler og lønsumsstyring Forventet merforbrug på øvrig
Læs mere1. Forventet regnskab - kun serviceudgifter Udgifts- Udvalg / Aktivitet R 12 i 13 Opr. Omp.
skema 1. Forventet regnskab - kun serviceudgifter Udgifts- Udvalg / Aktivitet R 12 i 13 Opr. Omp. Korr. Forbrug Afvigelse TB søges neutral priser B 2013 B 2013 TB 2013 B 2013 pr. 15/2 FR 2013 R 13 2013
Læs mereBørne- og Uddannelsesudvalget
Børne- og Uddannelsesudvalget Børne- og Uddannelsesudvalgets oprindelige bevilling udgør 31 % af Assens Kommunes samlede. Bevillingen indeholder til: Sundhedspleje for mødre og småbørn, samt sundhedsundersøgelser
Læs mereBilag 1: Uddybning af budget 2015 med aktivitetsmængder og priser for hver bevilling
KØBENHAVNS KOMMUNE Børne- og Ungdomsforvaltningen Center for Policy NOTAT Til Børne- og Ungdomsudvalget Bilag 1: Uddybning af budget 2015 med aktivitetsmængder og priser for hver bevilling 20-01-2015 Sagsnr.
Læs mereBørne- og Ungdomsforvaltningen Vedtaget budget 2014
Børne- og Ungdomsforvaltningen Vedtaget budget 2014 Tillægsbevillinger Korrigeret budget 2014 Regnskab 2014 Afvigelse Bevilling netto netto netto Netto netto Service 9.481.658 67.921 9.549.579 9.438.245
Læs mereØkonomirapport pr. 30. september 2017 for Børne-, Skole og Uddannelsesudvalget.
Økonomirapport pr. 30. september for Børne-, Skole og Uddannelsesudvalget. Drift Økonomirapport 2 for perioden 1. januar 30. september viser et samlet forventet overskud på 22,1 mio. kr. Børne- Skole og
Læs mereGLADSAXE KOMMUNE NOTAT. Bilag 2, Bemærkninger til budgetopfølgningen 1. kvartal 2013, Børne- og Undervisningsudvalget. Økonomi og Analyse
GLADSAXE KOMMUNE Økonomi og Analyse Bilag 2, Bemærkninger til opfølgningen 1. kvartal, Børne- og Undervisningsudvalget NOTAT Dato: 30. april I nærværende bilag beskrives opfølgningen for de enkelte områder.
Læs mereBilag: Pris x mængde forudsætninger for Udvalget Læring & trivsel
Bilag: Pris x mængde forudsætninger for Udvalget Læring & trivsel På de områder, hvor pris x mængde er forudsætningen for budgetlægningen, viser bilagstabellen: pris x mængde for korrigeret budget 2017
Læs mereDette bilag indeholder regnskabsforklaringer for driftsområdet til regnskab 2018.
Bilag 2: Regnskabsforklaringer til regnskab 2018 Dette bilag indeholder regnskabsforklaringer for driftsområdet til regnskab 2018. Bilaget indeholder indledningsvist et overblik med en opsummering af resultatet
Læs mereBilag 3c - Undervisningsudvalget, serviceudgifter
Servicerammeneutral skema Bilag 3c - Undervisningsudvalget, serviceudgifter Udvalg / Aktivitet / Opgave U/I Korr. Budget Forbrug september 3. FR Afvigelse Undervisningsudvalget (inkl. modposter på andre
Læs mereBUDGET 2016-2019 - DRIFTSKORREKTION
Rettelse af korrektion for faktiske elevtal 2014/15 22-06-2015 Indtastningsdato 09-04-2015 Korrektionsnr 6 Rettelse af korrektion for faktiske elevtal 2014/15. Reduceret med 2.500.000 kr. i 2015 2018.
Læs mereBørne- og Familieudvalget Budgetopfølgning pr. 30. juni Drifts og statsrefusion ,
Børne- og Familieudvalget Budgetopfølgning pr. 2019 2019 2018 Noter Hele 1.000 kr. Oprindeligt budget Korrigeret budget Forventet regnskab Forventet rest budget* Drifts og statsrefusion 659.077 661.747
Læs mere1. forventet regnskab - Serviceudgifter
Servicerammeneutral skema 1. forventet regnskab - Serviceudgifter Udvalg / Aktivitet / Opgave U/I Regnskab 15 i 16-priser Opr. Budget Ompl. TB Budget Korr. Budget Forbrug ultimo januar 1. FR Afvigelse
Læs mereGenerelt gælder det i tabellerne, at et positivt tal angiver et mindreforbrug, mens et negativt tal angiver et merforbrug.
Bilag 1: Regnskabsforklaringer til 3. prognose Dette bilag indeholder regnskabsforklaringer til 3. prognose. Bilaget indeholder indledningsvist et overblik med en opsummering af resultatet, og derefter
Læs mereØkonomirapport pr. 31. marts 2019 for Børne-, Fritids- og Undervisningsudvalget.
Økonomirapport pr. 31. marts 2019 for Børne-, Fritids- og Undervisningsudvalget. Drift På baggrund af prognoseberegningen ved økonomirapport 1 for perioden 1. januar 31. marts 2019 forventes regnskabet
Læs mereIndhold Overblik 2. prognose Dagtilbud... 4 Dagtilbud special... 9 Undervisning Specialundervisning Sundhed...
Indhold Overblik 2. prognose 2018... 2 Dagtilbud... 4 Dagtilbud special... 9 Undervisning... 10 Specialundervisning... 13 Sundhed... 15 Administration... 17 Efterspørgselsstyrede overførsler... 18 Beskrivelse
Læs mereØkonomivurdering 1. kvartal 2019 for Børne- og Familie-udvalget
Økonomivurdering 1. kvartal 2019 for Børne- og Familie-udvalget Resume Sektor Område Bemærkning Børn og unge med Specialiseret børne- og særlige behov ungeområde Merforbrug jævnfør disponeringen. Dagtilbud
Læs mereSocialudvalgets bidrag til 3. kvartalsregnskab 2015
Socialudvalgets bidrag til 3. kvartalsregnskab 2015 Indhold Oversigtstabel 3. kvartalsregnskab... 2 Service... 2 Børnefamilier med særlige behov... 2 Hjemmepleje, rammebelagt... 3 Hjemmepleje, demografireguleret...
Læs mere2012-011725-7 Skoleudvalget Budgetopfølgning pr. 31. oktober 2012. Korrigeret budget med O/U 2012
212-11725-7 Skoleudvalget Budgetopfølgning pr. 31. oktober 212 1. Resume Drift Oprindeligt 212 med O/U 212 uden O/U 212 Forventet resultat (Ift. kor. uden O/U) Afvigelse I 1. kr. Drift i alt 386.975 392.486
Læs mereForvaltningen henviser generelt til udvalgets 2. behandling af budgetforslag 2017 den 27. april 2016.
KØBENHAVNS KOMMUNE Børne- og Ungdomsforvaltningen Center for Policy Bilag 1. Oversigt over effektiviseringer i vedtaget budget 2017 Effektiviseringerne vedtaget i budget 2017 er delt op i to typer: - De
Læs mereUdvalget for Børn og Skole
Udvalget for Børn og Skole - Vurdering Holder det korrigerede budget? På udvalget for Børn og Skole forventes et samlet merforbrug på 9,5 mio.kr. Det forventede merforbrug skyldes hovedsageligt Bidraget
Læs mereØkonomivurdering 1. kvartal 2018 for Børne- og Familieudvalget
Økonomivurdering 1. kvartal 2018 for Børne- og Familieudvalget Resume Sektor Område Bemærkning Børn og unge med Specialiseret børne- og Vurderingen er lige nu et lille merforbrug særlige behov ungeområde
Læs mereI det følgende præsenteres behovsprognosen for specialområdet på 0-17 års området.
KØBENHAVNS KOMMUNE Børne- og Ungdomsforvaltningen Kapacitetsstyring NOTAT Behovsprognose 2013 på specialområdet I det følgende præsenteres behovsprognosen for specialområdet på 0-17 års området. Nærværende
Læs mereForventet regnskab pr. ultimo september 2016 Børne- og Skoleudvalget
Notat om: Budgetopfølgning 3. kvartal 2016 Børne- og Skoleudvalget Sagsbehandler: Sara Flachs Dato: 1. november 2016 Til: J. nr.: Børne- og Kulturforvaltningens administration regnskab pr. ultimo september
Læs mereBudgetkontrol pr. 1. august 2018
Budgetkontrol pr. 1. august 2018 Politikområde Børn og Unge i 1.000 kr. Korrigeret budget * Forbrug 31/7 Forventet regnskab Afvigelse i 2018 Aktivitetsområder 1 Anbringelser 114.653 77.517 129.921 15.268
Læs mereØkonomivurdering 2. kvartal 2018 for Børne- og Familieudvalget
Økonomivurdering 2. kvartal 2018 for Børne- og Familieudvalget Resume Sektor Område Bemærkning Børn og unge med særlige behov Dagtilbud Dagtilbud Specialiseret børne- og ungeområde Kommunale dagtilbud
Læs mereForbrugsprocenten kan ikke sammenlignes med sidste års forbrugsprocent på grund af indførsel af ny kontoplan og tekniske ændringer.
GLADSAXE KOMMUNE Økonomi og Analyse Bilag 2, Bemærkninger til opfølgningen 3. kvartal Børne- og Undervisningsudvalget NOTAT Dato: 21. oktober I nærværende bilag beskrives opfølgningen for de enkelte områder.
Læs mereMånedlig budgetopfølgning i Center for Børn & Undervisning pr. 31. juli 2016
Dato 11-08-2016 j./sagsnr. 28.00.00-Ø00-3-16 Månedlig budgetopfølgning i Center for Børn & Undervisning pr. 31. juli 2016 Notat udarbejdet af: Henrik Brink-Olesen Generelt om budgettildelingen på området
Læs mereBilag 1. Uddybning af regnskab 2014 med aktivitetsmængder og priser for hver bevilling
KØBENHAVNS KOMMUNE Børne- og Ungdomsforvaltningen Center for Policy NOTAT Til Børne- og Ungdomsudvalget Bilag 1. Uddybning af regnskab 2014 med aktivitetsmængder og priser for hver bevilling Notatet giver
Læs mereØkonomivurdering 2. kvartal 2019 for Børne- og Familieudvalget
Økonomivurdering 2. kvartal 2019 for Børne- og Familieudvalget Resume Sektor Område Bemærkning Børn og unge med Specialiseret børne- og Merforbrug jævnfør disponeringen. særlige behov ungeområde Dagtilbud
Læs mereForslag om ændringer i skolernes miniklub- og juniorklubtilbud.
Sagsbehandler: 03092014 / toje/cabu/sirk Forslag om ændringer i skolernes miniklub- og juniorklubtilbud. På grund af det faldende antal børn i kommunens skoleklubber, har administrationen udarbejdet oplæg
Læs mereBudgetopfølgning pr. 31. maj 2016 Børne- og Familieudvalget
Afvigelse mellem seneste skøn og korrigeret budget Ændring i forhold til seneste opfølgning 31/8 31/5 31/3 Forbrug pr. 31/5-2016 Korrigeret budget incl. overførsler Overførsler fra sidste finansår Afvigelse
Læs mereBørne- og Familieudvalget. Budgettets hovedposter (netto-tal, 2016-priser, kr.): Driftsbemærkninger:
Budgettets hovedposter (netto-tal, 2016-priser, 1.000 kr.): Serviceområde 10 - Dagtilbud for børn Regnskab Budget Budget 2015 2016 2017 03.22.05 Skolefritidsordninger 25.383 32.414 28.187 05.22.07 Centrale
Læs mere3. forventet regnskab - Serviceudgifter
skema 3. forventet regnskab - Serviceudgifter Udvalg / Aktivitet / Opgave U/I Regnskab 14 i 15-priser Opr. Budget Ompl. TB Budget Korr. Budget Forbrug ultimo september 3. FR Afvigelse Undervisningsudvalget
Læs mereBudgetkontrol pr. 1. november 2018
Budgetkontrol pr. 1. november 2018 Politikområde Børn og Unge i 1.000 kr. Korrigeret budget * Forbrug 30/9 Forventet regnskab Afvigelse i 2018 Aktivitetsområder Anbringelser 114.523 94.507 129.000 14.477
Læs mereTrykprøvning demografi UV
Trykprøvning demografi UV 2020-2023 Overordnet type: DRIFT Budgettype: Demografiregulering Udgiftstype: Serviceudgift Udvalg: BFU Sektor: Undervisning Serviceområde (valgfrit): Kontonr.: 3010227002 Virkning
Læs mereForventet regnskab pr. ultimo december 2016 Børne- og Skoleudvalget
Notat om: Forventet regnskab pr. ultimo december 2016 Børne- og Skoleudvalget Sagsbehandler: Sara Flachs Dato: 25. januar 2017 Til: J. nr.: 17/000898-1 Børne- og Kulturforvaltningens administration Forventet
Læs mereForslag om ændringer i skolernes miniklub- og juniorklubtilbud.
Sagsbehandler: 01102014 / toje/cabu/sirk Forslag om ændringer i skolernes miniklub- og juniorklubtilbud. På grund af det faldende antal børn i kommunens skoleklubber, har administrationen udarbejdet oplæg
Læs mereUdvalget for Børn og Skole
Udvalget for Børn og Skole -2018 Vurdering Holder det korrigerede budget? På udvalget for Børn og Skole forventes et samlet merforbrug på 9,2 mio. kr. Det forventede merforbrug skyldes hovedsageligt bidraget
Læs mereOverblik. Budgetopfølgning pr. 31. maj 2017 Børne- og Familieudvalget. Område/1.000 kr. Overførsler fra sidste finansår. Afvigelse mellem seneste skøn
Overblik 1 Budgetopfølgning pr. 31. maj 2017 Børne- og Familieudvalget Tabel 1: Børne- og Familieudvalget, drift 1.000 kr. Område/1.000 kr. Overførsler fra sidste finansår Korrigeret budget incl. overførsler
Læs mereBilag 1. Anvendelse af midler til intern omstilling/investering Nedenfor fremgår forslag til anvendelse af midlerne til intern omstilling.
KØBENHAVNS KOMMUNE Børne- og Ungdomsforvaltningen Center for Policy NOTAT Til BUU Bilag 1. Anvendelse af midler til intern omstilling/investering Nedenfor fremgår forslag til anvendelse af midlerne til
Læs mereCenter for Skole og dagtilbud
Budgetnotat -19 Center for Skole og dagtilbud 1 Centerets formål Formål Centeret står for drift af 0-6 års-dagtilbud og klubområdet, støttepædagogområdet, undervisning af børn og unge fra børnehaveklasse
Læs mereBørne- og Familieudvalget. Budgettets hovedposter (netto-tal, 2018-priser, kr.): Driftsbemærkninger:
Budgettets hovedposter (netto-tal, 2018-priser, 1.000 kr.): Serviceområde 10 - Dagtilbud for børn Regnskab Budget Budget 2017 2018 2019 03.22.05 Skolefritidsordninger 29.774 31.985 30.135 05.25.10 Fælles
Læs mereBilag til budgetopfølgningen ultimo december 2013 for børne- og ungdomsudvalget
Bilag til budgetopfølgningen ultimo december 2013 for børne- og ungdomsudvalget Samlet oversigt Korrigeret Forventet Afvigelse* budget regnskab (Mio. kr.) Drift ekskl. overførte midler 667,4 663,0-4,4
Læs mereBørne- og Uddannelsesudvalget
Børne- og Uddannelsesudvalget Børne- og Uddannelsesudvalgets oprindelige bevilling udgør 30 % af Assens Kommunes samlede budget. Bevillingen indeholder budget til: Sundhedspleje for mødre og småbørn, samt
Læs mereRegnskabsbemærkninger, regnskab 2015
Regnskabsbemærkninger, regnskab 2015 Politikområde: 11 Dagpasning DRIFT I hele 1.000 kr., i 2015-priser Udgift Indtægt Netto Hele politikområdet Korrigeret 2015 371.302-87.964 283.338 Forbrug regnskab
Læs mereNotatet giver uddybende forklaringer på forklaringskategorierne, som er omtalt i indstillingen omhandlende regnskab 2012.
NOTAT 05-03-2013 Notat om årsregnskab 2012 Notatet giver uddybende forklaringer på forklaringskategorierne, som er omtalt i indstillingen omhandlende regnskab 2012. Børne- og Ungdomsudvalgets samlede driftsbudget
Læs mereTotal demografitrykprøvning
Hjørring Kommune Trykprøvning demografi -2021 Børne- og Undervisningsforvaltningen 12-06-2018 Side 1. 00.30.02-Ø00-4-17 Trykprøvning demografi -2021 Indledning Af budgetprocessen for -2022 fremgår det,
Læs mereBemærkninger til regnskab 2017 Politikområde Dagpasning
Bemærkninger til regnskab Politikområdet dækker al pasning af førskolebørn, og i denne sammenhæng skal pasning forstås som en sikring af det enkelte barns udvikling. Området består af Fagcentrets fælleskonti,
Læs mereDecentral opsparing 2014 (mio. kr.)
KØBENHAVNS KOMMUNE NOTAT Til Børne- og Ungdomsudvalget Forklæde Decentral opsparing 2014 Børne- og Ungdomsforvaltningen har udarbejdet en analyse af den decentrale opsparring ved Regnskab 2014, hvor det
Læs mere21. september Sagsnr Bilag 3: Udmøntning af effektiviseringer i budget Dokumentnr
KØBENHAVNS KOMMUNE Børne- og Ungdomsforvaltningen Center for Policy NOTAT 21. september 2017 Bilag 3: Udmøntning af effektiviseringer i budget 2018 Effektiviseringerne i budget 2018 er overordnet delt
Læs mereBilag 1 - Uddybende forklaringer vedr. forventet regnskab pr. august 2019
KØBENHAVNS KOMMUNE Økonomiforvaltningen Center for Økonomi BILAG 1 Bilag 1 - Uddybende forklaringer vedr. forventet pr. august 2019 Økonomiudvalget ift. 1.879.571 1.729.699 1.708.426 21.273 1.606.408 2.145.993
Læs mere1. Forventet regnskab - kun serviceudgifter Udgifts- Udvalg / Aktivitet R 12 i 13 Opr. Omp.
skema 1. Forventet regnskab - kun serviceudgifter Udgifts- Udvalg / Aktivitet R 12 i 13 Opr. Omp. Korr. Forbrug Afvigelse TB søges neutral priser B 2013 B 2013 TB 2013 B 2013 pr. 15/2 FR 2013 R 13 2013
Læs mereForventet regnskab pr. ultimo juni 2018 Børne- og Skoleudvalget
Notat om: Forventet regnskab pr. ultimo juni for Børne- og Skoleudvalget Sagsbehandler: Rasmus Lerche Hansen Dato: 29-06- Til: Børne- og Skoleudvalget J. nr.: 00.30.14-K07-59-18 Forventet regnskab pr.
Læs mereDet forventede regnskab
SKABELON 1 Det forventede regnskab Tabel 1. Det forventede regnskab pr. 31. marts (nettoudgifter, mio. kr., 1-decimal) Bevilling Vedtaget budget Korrigeret budget regnskab afvigelse * Forventede korrektioner
Læs mere- kun serviceudgifter Service- Udvalg / Aktivitet R 12 i 13 Opr. Omp.
- kun serviceudgifter Service- Udvalg / Aktivitet R 12 i 13 Opr. Omp. Korr. Forbrug Afvigelse TB søges priser B 2013 B 2013 TB 2013 B 2013 pr. 30/6 FR 2013 R 13 2013 FR 2014 FR 2015 FR 2016 FR 2017 ramme-
Læs mereBudgetmateriale vedr. Børne-, Fritids- og Undervisningsudvalget:
Budgetmateriale vedr. Børne-, Fritids- og Undervisningsudvalget: Udvalg Budgettype Område Bemærkninger Budget 2020 Budget 2021 Budget 2022 Budget 2023 Resultat af trykprøvning af den demografiregulering,
Læs mereBørne- og Skoleudvalget. Budgetopfølgning pr. 30/4 2019
Børne- og Skoleudvalget Budgetopfølgning pr. 30/4 2019 Børne - og skoleudvalget 1/1-30/4-2019 Hele året Periodens Forbrug Oprindeligt Korrigeret Forventet Forventede Beløb i 1.000 kr. netto budget pr.
Læs mereForventet regnskab pr
Forventet regnskab pr. 30.09.2017 Bevilling (1000 kr.) Vedtaget Periodiseret Korrigeret Forbrug ÅTD. Forventet Forbrug Forventede korrektioner til tet Korrigeret efter forventede korrektioner Forventet
Læs mereØkonomirapport pr. 30. september 2018 for Børne-, Fritids- og Undervisningsudvalget.
Økonomirapport pr. 30. september 2018 for Børne-, Fritids- og Undervisningsudvalget. Drift På baggrund af prognoseberegningen ved økonomirapport 2 for perioden 1. januar 30. september 2018 forventes regnskabet
Læs mereNotat: Uddybning af regnskab 2013 med aktivitetsmængder og priser for hver bevilling
Notat: Uddybning af regnskab 2013 med aktivitetsmængder og priser for hver bevilling Indhold Opsummering... 1 Undervisning... 5 Specialundervisning... 8 Dagtilbud... 10 Specialdagtilbud... 15 Sundhed...
Læs mereRegnskabsbemærkninger, regnskab 2016
Regnskabsbemærkninger, regnskab 2016 Politikområde: 11 Dagpasning DRIFT I hele 1.000 kr., i 2016-priser Udgift Indtægt Netto Hele politikområdet Korrigeret budget 2016 364.694-87.430 277.264 Forbrug regnskab
Læs mere