Bilag 4: Børne- og Ungdomsforvaltningens regnskabsforklaringer til Økonomiforvaltningen
|
|
- Lone Brodersen
- 5 år siden
- Visninger:
Transkript
1 Bilag 4: Børne- og Ungdomsforvaltningens regnskabsforklaringer til Økonomiforvaltningen Vedtaget budget 2016 Tillægsbevillinger Korrigeret budget 2016 Regnskab 2016 Afvigelse Bevilling Netto netto netto netto netto Service Dagtilbud - Demografireguleret Dagtilbud special Demografireguleret Undervisning - Demografireguleret Specialundervisning Demografireguleret Undervisning RS Administration Sundhed - Demografireguleret Anlæg Anlæg Overførsler mv Efterspørgselsstyrede overførsler Finansposter Renter m.v Langfristede balanceposter Øvrige balanceposter I alt Årsregnskabet udviser et mindreforbrug på 161,8 mio. kr. på driftssiden. I 2016 er der et mindreforbrug på flygtningeindsatsen i BUF på 1,1 mio. kr. Midlerne tilbageføres til kassen jf. aftalen om Budget 2017 og medfører, at det samlede beløb, som kan søges overført er 160,6 mio. kr. Den decentrale opsparing udgør 140,8 mio. kr., mens de øvrige midler herunder tilskuds- og kontraktmidler udgør 19,8 mio. kr. Hele mindreforbruget søges overført til 2017 jf. sagen om overførsler på BUU den 22. februar 2017.
2 Dagtilbud - Demografireguleret Hovedaktivitet Udgift Indtægt Udgift Indtægt Netto Dagtilbud - Demografireguleret Forældrebetaling Tilskud til privatskoler og private institutioner mv I alt Dagtilbudsområdet udviser et samlet mindreforbrug på 59,4 mio. kr. Hovedårsagen til mindreforbruget er en lavere aktivitet end forventet i 2016 specielt på vuggestue og børnehaveområdet. Tilsvarende ses merudgifter til private pasningstilbud som privat og puljeinstitutioner mv. Derudover er der også en stigende decentral opsparing på institutionerne i forhold til 2015 som følge af indførelsen af nye strukturer på dagområdet Dagtilbud Demografireguleret Hovedaktiviteten udviser et mindeforbrug på 70,1 mio. kr. Pga. variationer i opgørelsespraksis skal mindreforbruget tilpasses ifht. hovedaktiviteterne Forældrebetaling og Tilskud til privatskoler og private institutioner mv. på 9,8 mio. kr. Det medfører et reelt mindreforbrug på 60,2 mio. som kan forklares ved nedenstående kategorier Pladspriser: (Mindreforbrug på 51,0 mio. kr.) Mindreforbruget på de 51,0 mio. kr. vedrører en betydelig lavere aktivitet i 2016 på samlet set 538 færre børn end forventet. Der er tale om alle typer børn lige fra vuggestue- til klubbørn. De mest markante økonomiske konsekvenser er på vuggestueområdet med 34,7 mio. kr. og på børnehaveområdet med 24,8 mio.kr. i mindreforbrug jf. tabel 1. Det svarer til 321 færre vuggestuebørn og 403 færre børnehavebørn. Tabel 1. Mindreforbrug fordelt på alderskategorier. Pladstype Mindreforbrug. Mio. kr. 0-2 år vuggestue pladser 34,7 2-3 år småbørns pladser 1,9 3-5 år børnehave pladser 24,8 6-9 år fritidshjems pladser -3, år Klub pladser -0, år Klub pladser 1, år Klub pladser -2,8 Basispladser -5,9 I alt 51,0 I regnskab 2015 var der også et lavere antal børn i vuggestuer og børnehaver end forventet. Denne tendens er fortsat i 2016 jf. tabel 2. Det tyder på, at en del af både vuggestue- og børnehavebørnene i stedet bliver indskrevet i private pasningsordninger (Øvrige kernetilbud), hvor der er et merforbrug på 15,0 mio. kr. På fritidshjem og klubområdet ligner det også mønsteret fra regnskab Der har været 110 fritidshjemsbørn og 71 klubbørn (10-17 år) flere end forventet jf. tabel 2. Endelig er der en betydelig stigning i antallet af børn
3 i basisgrupper, hvilket hænger sammen med udvidelsen af antal basispladser som følge af et efterslæb på området. Forvaltningen følger udviklingen på området meget tæt i Tabel 2. Oversigt over aktivitet på institutionsområdet. Aktivitets type Aktivitet 2016 (Korrigeret budget) Aktivitet (Regnskab 2016) Forskel Regnskab 2015 Forskel ml og år vuggestue pladser år småbørns pladser år børnehave pladser år fritidshjems pladser år Klub pladser år Klub pladser år Klub pladser Basispladser I alt Husleje: (Merforbrug på 2,7 mio. kr.) Merforbruget på huslejen er opstået i forlængelse af de store omstruktureringer, der er sket på både klynger og fritidsinstitutioner i løbet af Det har været vanskeligt at budgettere og estimere forbruget, der først er endeligt opgjort sidst på året for kommunens mange selvejende institutioner. Der pågår et arbejde med at få et samlet overblik over de samlede lejeudgifter herunder specielt også 3. mandslejemål i samarbejde med KEID. Øvrige bevillinger: (Merforbrug på 43,0 mio. kr.) I 2016 er der overført 36,0 mio. kr. til kommunekassen, som kan indgå som en del af den kommende overførselssag fra Herudover blev det i 2016 besluttet, at skoler og institutioner skulle friholdes for en nedregulering af priser på 11,1 mio. kr., som ellers burde have været udmeldt. De 11, 1 mio. kr. blev i stedet finansieret af det samlede mindreforbrug på dagtilbudsområdet. Alle midlerne er af tekniske årsager placeret her, selvom det bagvedliggende mindreforbrug er på forskellige forklaringskategorier. Herudover er der et mindreforbrug på 4,1 mio.kr. primært på puljer på dagtilbudsområdet. Der er blandt andet lavere udgifter til følgeordningskompensation, da børnene i forbindelse med Fremtidens Fritidstilbud er blevet flyttet tættere på skolerne, og der derfor ikke er brug for følgeordningskompensation i samme grad som tidligere. Herudover er der også mindreforbrug på udgifterne til opstart af institutioner, da der i 2016 er opstartet færre institutioner/grupper end forventet ved årets start. Øvrige kernetilbud: (Merforbrug 15,0 mio. kr.) På de øvrige pasningstilbud er der merforbrug på samlet set 15,0 mio. kr. I dagplejen er der 31 flere børn flere end forventet. Men da der samtidig er foretaget en række justeringer i administrationen og da andelen af de billigere børn i privat dagpleje er steget, er der et mindre merforbrug på 1,7 mio. kr. Der har været 203 børn flere end forventet i privat pasning samt i pulje- og privatinstitutioner svarende til merudgifter på 6,6 mio. kr. Denne højere aktivitet i de øvrige pasningsformer kan forklare en del af faldet i aktivitet på institutionsområdet. Derudover er der merforbrug på 6,7 mio. kr., som følge af køb af 55 flere pladser og salg af 75 færre pladser på 0-5 års området end forventet. Der er især i 2. halvdel af 2016 at der er sket et fald i antallet af solgte pladser. Men det er generelt vanskeligt at forudse antallet af solgte pladser, da den i stor grad afhænger af børnefamiliernes flytteaktivitet fra København.
4 Understøttende aktiviteter: (Mindreforbrug 2,9 mio. kr.) En lavere aktivitet end forventet på Pædagogisk Assistent Uddannelsen (PAU) har medført mindreudgifter på 2,9 mio. kr. Der pågår et arbejde med at forbedre prognoserne og budgettering i et samarbejde mellem Børne- og Ungdomsforvaltningen og Grunduddannelse København (GRUK), der står for uddannelsen. Øvrige aktiviteter: (Mindreforbrug 1,4 mio. kr.) Mindreforbruget udgøres primært af et mindreforbrug på Gruppelivsforsikring på 1,1 mio. kr., da præmien er faldet. Decentral opsparing: (Mindreforbrug på 65,0 mio. kr.) Institutionerne har en opsparing i 2016 der er 54,3 mio. kr. højere end i regnskab 2015, hvorfor den samlede opsparing bliver 65,0 mio. kr. Institutionernes regnskab er påvirket af de store omvæltninger i såvel klyngestrukturen som i følge af Fremtidens Fritidstilbud, der trådte i kraft pr. 1. august Omvæltningerne, omstruktureringerne og udskiftning på lederposter har betydet en del forbrugstilbageholdenhed, hvilket afspejles i regnskabet. Når man ser på udviklingen i opsparingen siden regnskab 2015, er det primært kommunale klynger og selvejende institutioner der øger deres opsparing. For klyngerne er grunden de nye strukturer og for de selvejende institutioner, kan en del af den øgede opsparing forklares med at institutioner med stor gæld er lukket i Forældrebetaling Hovedaktiviteten udviser et merforbrug på 8,8 mio. kr. På grund af variationer i opgørelsespraksis skal afvigelsen med merforbrug henføres til hovedaktiviteten Dagtilbud demografireguleret, hvormed mindreforbruget nedjusteres med 8,2 mio. kr. Det reelle merforbrug er på 0,6 mil. kr. som består af følgende forhold for forældrebetaling og fripladser. Den samlede balance på området skyldes flere forskellige faktorer. Den lavere aktivitet på 538 færre børn end forventet, som beskrevet under pladspriser, medfører lavere indtægter på 19,6 mio. kr. Omvendt er der mindreforbrug forbundet med lavere udgifter til søskenderabatter og øvrige fripladser på 3,4 mio. kr., samt mindreforbrug på de økonomiske fripladser på 16,8 mio. kr. Mindreforbruget på økonomiske fripladser skyldes, at der i juni blev opstartet en ny og mere effektiv registreringspraksis som følge af ændret lovgivning. Med den nye praksis kan man tidligere identificere
5 ændringer i friplads som følge af ændret indkomstgrundlag hos forældrene. Dette gør, at man langt hurtigere regulerer for uberettiget friplads, hvilket i 2016 har betydet mindreudgifter, da der nu er færre som uberettiget modtager friplads, og dermed også et fald i krav til forældrene om tilbagebetaling af uberettiget friplads. Tilskud til privatskoler og private institutioner mv Hovedaktiviteten udviser et merforbrug på 1,8 mio. kr. Pga. variationer i opgørelsespraksis skal afvigelsen med merforbruget henføres til hovedaktiviteten Dagtilbud Demografireguleret, hvor mindreforbruget nedjusteres med 1,6 mio. kr. Det reelle merforbrug er på -0,1 mio. kr., hvilket anses som balance.
6 Dagtilbud special - Demografireguleret Hovedaktivitet Udgift Indtægt Udgift Indtægt netto Dagtilbud special Demografireguleret I alt I alt Dag special området udviser et mindreforbrug på 3,4 mio. kr. Hovedårsagen til mindreforbruget er faldende priser på købte pladser. Dagtilbud special Demografireguleret Dagtilbud special udviser et mindreforbrug på 3,4 mio. kr. Pladspriser: (Merforbrug på 2,4 mio. kr.) Merforbruget kan primært tilskrives en stigning i antallet af elever med behov for plads på specialfritidshjem og klubber. Der har i 2016 været 18 flere børn på specialfritidshjem- og klubområdet, end der er budgetteret med. Dette skyldes særligt en enorm stigning i kategori 3 elever i august måned, hvor 27 nye elever startede. Antallet af børn i specialbørnehaver er på niveau med, hvad der blev budgetteret med fra årets start. Øvrige bevillinger: (Merforbrug på 0,4 mio. kr.) På dagtilbud special er der fortsat et etableringsefterslæb på etablering af ca. 100 specialklubpladser. Pladserne blev vedtaget i budget 2013 til en udgift på samlet set 7,0 mio. kr. I forlængelse af, at Folkeskolereformen og Fremtidens Fritidstilbud endelig falder på plads, vil man afgøre, hvor de 100 klubpladser skal etableres. Af etableringsefterslæbet blev der med Overførselssagen 2015 besluttet at anvende alle 7,0 mio. kr. på anlægsområdet til tilpasninger i forlængelse af Fremtidens Fritidsstruktur. Øvrige kernetilbud: (Mindreforbrug på 4,3 mio. kr.) Mindreforbruget opstår primært som følge af billigere købte pladser. På specialbørnehaverne er der købt 1 plads mindre end forventet ved årets start. Samtidig er alle 9 købte pladser i gennemsnit ca kr. billigere end forventet. Det er Socialforvaltningen, som anbringer børnene i en anden kommune, hvorefter den pågældende kommune vurderer om barnet skal gå i en specialbørnehave. Det er derfor svært at forudsige, hvor mange børn der vil være og hvad de vil koste fra årets start. På specialfritidshjem og -klub er der et mindreforbrug vedr. køb af fritid/klubpladser på ca. 3,1 mio. kr. Selvom regnskabet viser, at der et købt 78 pladser imod 70 budgetterede er de i gennemsnit væsentligt billigere end budgetteret. De forventede pladspriser baseres på pladsprisen det forrige år, og det kan derfor være svært at forudsige den reelle pladspris, da den afhænger af, hvilken type børn, som har behovet for pladserne. Decentral opsparing: (Mindreforbrug på 2,9 mio. kr.) Institutionernes decentrale opsparing er på 3,3 mio. kr., hvilket er 1,1 mio. kr. lavere end ved regnskabet for Derudover er der øvrige mindrebrug på samlet set 1,1 mio.kr. på området.
7 Undervisning - Demografireguleret Hovedaktivitet Udgift Indtægt Udgift Indtægt Netto Tilskud til privatskoler og private institutioner mv. Undervisning - Demografireguleret I alt I alt Undervisning udviser et mindreforbrug på 55,4 mio. kr. Årsagen er primært en stigende decentral opsparing samt mindreforbrug på blandt kompetenceudviklingsmidler til lærere i folkeskolen. Tilskud til privatskoler og private institutioner mv Hovedaktiviteten udviser et mindreforbrug på 13,4 mio. kr. Pga. variationer i opgørelsespraksis skal mindreforbruget tilpasses ifht. hovedaktiviteten Tilskud til privatskoler og private institutioner mv. med 17,2 mio. kr. Så det reelle resultat er et merforbrug på 3,9 mio. kr. Årsagen er blandt andet, at der er sket en stigning i taksten til fri/privatskoleelever. Taksten fastsættes i finansloven for afregning af privatskolelever med Staten. Undervisning Demografireguleret Hovedaktiviteten udviser et mindreforbrug på 42,0 mio. kr. Pga. variationer i opgørelsespraksis skal mindreforbruget tilpasses ifht. hovedaktiviteten Tilskud til privatskoler og private institutioner mv. med 17,2 mio. kr.. Så det reelle resultat er et mindreforbrug på 59,2 mio. kr. som kan forklares ved nedenstående kategorier. Øvrige tilbud: (Merforbrug 1,6 mio. kr.) Merforbruget skyldes, at der er sket en stigning i antallet af børn som i stedet for at være i dagbehandling nu i en langt større udstrækning bliver inkluderet i folkeskolen i et såkaldt skoleflex tilbud. Antallet af børn er i 2016 steget fra 57 til 124 børn, mens antallet af børn i ordinær dagbehandling er faldende. Understøttende aktiviteter: (Mindreforbrug 13,5 mio. kr.) Der er et mindreforbrug på de statslige kompetenceudviklingsmidler på 11,7 mio. kr., som søges overført til Puljen er givet som et led i folkeskolereformen(fsr) med henblik på, at løfte lærerens kompetencer. Der har i 2016 fra skolernes side ikke har været så stor efterspørgsel på forløbene, der giver undervisningskompetence, i de fag, som lærerne underviser i. Der er udarbejdet en treårsplan for, hvordan efterspørgslen på forløbene sikres og øges. Derudover søges der i forbindelse med overførselssagen om overførsel af yderligere ca. 8 mio. kr. vedr. blandt andet tilskudsmidler og kontrakter på undervisningsområdet. I modsat retning går et merforbrug på 3,8 mio. kr. vedr. pædagogstuderende i børnehaveklasser samt merudgifter til opkvalificering af skoleledere på 1,9 mio. kr.
8 Øvrige aktiviteter: (Merforbrug 5,0 mio. kr.) Forvaltningen har i 2016 haft større udgifter end budgetteret til mindre ombygninger, vedligeholdelsesarbejder og energibesparende tiltag på skolerne. En del af disse udgifter er først faldet ultimo Decentral opsparing: (Mindreforbrug på 51,5 mio. kr.) Skolerne øger deres opsparing i regnskab 2016 med 12,7 mio. kr., i forhold til regnskab 2015, hvorfor den samlede opsparing bliver 51,5 mio. kr. Den øgede opsparing skyldes blandt andet, at en del af skolerne har været tilbageholdende forbrugsmæssigt i Skolerne anvender typisk den decentrale opsparing på mindre projekter som installering af automatisk dørkontrol (ADK) eller energibesparende lysarmaturer mv. Derudover er der øvrige mindreforbrug på samlet 0,8 mio. kr. på undervisningsområdet.
9 Specialundervisning - Demografireguleret Hovedaktivitet Udgift Indtægt Udgift Indtægt netto Specialundervisning - Demografireguleret I alt I alt Specialundervisning udviser et samlet mindreforbrug på 32,2 mio.kr. Årsagen til mindreforbruget er primært køb af færre døgnbehandlingspladser end forventet samt den decentrale opsparing, som er øget fra Specialundervisning Demografireguleret Hovedaktiviteten udviser et mindreforbrug på 32,2, mio. kr. som kan forklares ved nedenstående kategorier. Elevpriser: (Mindreforbrug på 3,0 mio. kr.) Der er samlet set været 12 færre specialundervisningselever end budgetteret. Det er primært færre elever med lettere generelle indlæringsvanskeligheder, som giver mindreforbruget. Der arbejdes fortsat aktivt med alternativer til specialskoletilbud, hvor eleverne kan blive i deres hjemskole og få et særligt tilrettelagt tilbud her. Øvrige kernetilbud: (Mindreforbrug 12,7 mio. kr.) Børne- og Ungdomsforvaltningen har en fælles dagbehandlingspulje med Socialforvaltningen, da dette er en ydelse som begge forvaltninger bidrager til. Der er balance på dagbehandling, men der er købt 93 færre døgnbehandlingspladser end forventet svarende til et mindreforbrug på 16,8 mio. kr. På salg af pladser ses et samlet mindreforbrug på 3,5 mio. kr. som følge af en stigende aktivitet på området med deraf følgende større indtægter. Dette ses både ved et øget salg af hospitalsundervisning, men også ved flere solgte pladser til specialundervisning og af specialklassepladser Langelinieskolen. I 2016 har der været en tendens til at de 78 solgte pladser til specialundervisning har været dyrere end antaget som følge af en øget efterspørgsel efter mere ressourcekrævende pladser, selvom der er solgt 6 færre pladser. På STU området (Særligt Tilrettelagt Uddannelse) ses derimod merforbrug på 1,2 mio. kr. primært som følge af højere priser på området, hvor alle 240 pladser er dyrere end budgetteret. Samme tendens ses på køb af specialundervisningspladser, hvor der både er købt 11 flere pladser end budgetteret og hvor alle 173 pladser har været dyrere end budgetteret med et merforbrug på 6,4 mio. kr. til følge. Årsagen er visitationen, hvor der har været behov for en anden type pladser end forudset ved årets start. Decentral opsparing: (Mindreforbrug på 16,9 mio. kr.) Specialundervisningstilbuddene har øget deres opsparing fra 10,7 mio. kr. fra 2015 til 16,9 mio. kr. i Et eksempel er Øresundsskolen, som har sparet midler op med henblik på at bygge et bassin til eleverne i skolen. Derudover er der et øvrigt merforbrug på 0,4 mio.kr. på specialundervisningsområdet.
10 Undervisning RS Hovedaktivitet Udgift Indtægt Udgift Indtægt netto Undervisning RS I alt I alt -136 Området udgøres udelukkende af produktionsskoler, som udviser balance. Undervisning RS -136 Undervisning udviser balance.
11 Administration Hovedaktivitet Udgift Indtægt Udgift Indtægt netto Administration I alt I alt Der er et samlet mindreforbrug på administrationsområdet på 2,8 mio. kr. som skyldes både et merforbrug på det administrative personale, men også mindreforbrug på IT-systemer og administrativt overhead. Administration Hovedaktiviteten udviser et mindreforbrug på 2,8 mio. kr. som forklares ved følgende kategorier. Administrativt personale: (Merforbrug 1,5 mio. kr.) Børne- og Ungdomsforvaltningen har i 2016 ikke haft forventede indtægter fra Koncernservice som følge af at der ikke i 2016 er blevet udlånt medarbejdere til arbejdet med Kvantum som forudsat i budget Dette betyder manglende indtægter på området med et merforbrug til følge. Fælles IT: (Mindreforbrug 1,1 mio. kr.) Mindreforbruget relaterer sig både til i KS-fællessystemer og BUF egne IT-systemer. Der er en vis usikkerhed med budgetteringen af IT-udgifter, da de i en vis grad er aktivitetsafhængige. Husleje: (Merforbrug 1,3 mio.kr.) Huslejebudgettet baserer sig på KEIDs oplysninger om lejemål i Der sker løbende reguleringer af huslejeopkrævningerne, og det er ikke muligt fuldstændigt at tilpasse budgettet. Øvrige: (Mindreforbrug 1,0 mio. kr.) Der er mindreforbrug på blandt andet til Projekt Arbejdspladsen i Fokus (BR ), hvor der søges om overførsel af kontraktmæssige bundne midler. Derudover er der et mindreforbrug relateret til udvalgets budget til repræsentation og studieture mv. Administrativt overhed: (Mindreforbrug 2,2 mio. kr.) Når der købes og sælges pladser på specialdagtilbud beregnes der et administrativt overhead på 7 pct. Denne indtægt konteres på administrationsrammen, da den er med til at finansiere de udgifter udførerkommunen har i forbindelse med driften af de tilbud, der sælges pladser fra. I 2016 er beløbet højere end budgetteret, da der er flere specialfritidshjem, som fra skoleåret 2016/2017 er overgået fra selvejende til kommunale enheder. Det betyder, at de nu tæller med i opgørelsen af det administrative overhead når de sælger pladser, hvilket de ikke gjorde tidligere som selvejende.
12 Sundhed - Demografireguleret Hovedaktivitet Udgift Indtægt Udgift Indtægt netto Sundhed - Demografireguleret I alt I alt Der er samlet et mindreforbrug på sundhedsområdet på 8,6 mio. kr. hvilken både omfatter sundhedsplejen med 4,1 mio. kr. og Børne- og Ungdomstandplejen med 4,5 mio. kr. Sundhed Demografireguleret Sundhed udviser et mindreforbrug på 8,6 mio. kr. Mindreforbruget fordeler sig på følgende kategorier. Øvrige kernetilbud:(mindreforbrug 3,0 mio. kr.) Mindreforbruget er på sundhedsplejens område og skyldes primært at der har været rekrutteringsudfordringer i Understøttende aktiviteter:(mindreforbrug på 0,9 mio. kr.) Mindreforbruget skyldes et mindre behov for tolkning og oversættelse i 2016 i forbindelse med sundhedsplejens og Børnetandplejens arbejde. På sundhed er der overført 4,0 mio. kr. til kommunekassen, som kan indgå som en del af den kommende overførselssag fra Mindreforbruget vedrørte primært endnu ikke udmeldte midler til Tandplejen og Sundhedsplejen som følge af lavere aktivitet. En aktivitet som i regnskabet har været lavere end forudsat tidligere på året. Decentral opsparing: (Mindreforbrug på 4,5 mio. kr.) Børne- og Ungdomstandplejen har øget deres opsparing fra 4,1 til 4,5 mio. kr. i Dette er en marginal stigning i forhold til Derudover er der et øvrigt mindreforbrug på 0,2 mio. kr. på sundhedsområdet.
13 Afvigelse Hovedaktivitet Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt netto kr kr kr kr kr kr kr. Anlægsprojekter I alt I alt Der er et merforbrug på anlæg på 2,3 mio. kr., som søges overført til Anlægsprojekter Anlæg udviser et nettomerforbrug på 2,3 mio. kr. Merforbruget fordeler sig med et mindreforbrug på 47,4 mio. kr. på udgiftssiden og et mindreforbrug på 49,7 mio. kr. på indtægtssiden. Nettomerforbruget skyldes, at anlægsudgifterne i årets sidste måneder var lidt højere end ventet i forbindelse med forbindelse med periodiseringen af anlægsbudgettet i 4. anlægsoversigt Hertil kommer, at der var budgetteret med både indtægter og udgifter til Europaskolen på 49,7 mio. kr. Disse betalinger blev ikke realiseret, men det ventes at ske i Udgifterne til Europaskolen består primært af ratebetalinger til Carlsbergbyen, der opfører skolen som nøglefærdigt byggeri. De samlede udgifter til Europaskolen var på 72,6 mio. kr. i Nettomerforbruget søges overført til 2017.
14 Efterspørgselsstyrede overførsler Hovedaktivitet Udgift Indtægt Udgift Indtægt netto Efterspørgselsstyrede overførsler Refusion vedr. særligt dyre enkeltsager I alt I alt Der er et merforbrug på 2,6 mio. kr. på efterspørgselsstyrede overførsler. Efterspørgselsstyrede overførsler Hovedaktiviteten udviser et merforbrug på 2,6 mio. kr. Merforbruget skyldes at budgettet på området ikke er blevet tilpasset korrekt i 2016 jf. de gældende konteringsregler. Der er rettet op på forholdet i budget Refusion vedr. særligt dyre enkeltsager 0 Hovedaktiviteten udviser balance.
Bilag 2: Regnskab 2016
KØBENHAVNS KOMMUNE NOTAT Bilag 2: Regnskab 2016 Notatet giver uddybende forklaring på regnskab 2016. Børne- og Ungdomsudvalgets samlede driftsbudget er på 9,9 mia. kr. i 2016. Forvaltningen varetager pasning
Læs mereTabel 1. Forventet regnskab 2016 på tværgående kategorier. Forventet budget, forbrug og afvigelse i 2016 (mio. kr.)
Bilag 3 Prognose i ØKF-skabelon Overordnet set balancerer den samlede økonomi for 2016. 3. regnskabsprognose viser et forventet mindre på 94,0 mio. kr. 74,6 mio. kr. kan forklares med den decentrale opsparing
Læs mereNOTAT Indhold Overblik
NOTAT Indhold Overblik... 1 Dagtilbud... 3 Specialdagtilbud... 8 Undervisning... 9 Specialundervisning... 11 Sundhed... 13 Rammestyret undervisning... 14 Administration... 14 Efterspørgselsstyrede overførsler....
Læs mereService Dagtilbud - Demografireguleret Vedtaget
Bilag 3: Regnskabsforklaringer i ØKF skabelon Overordnet set balancerer den samlede økonomi for 2017. 2. regnskabsprognose viser et forventet mindre på 118,1 mio. kr. på service. 82,6 mio. kr. kan forklares
Læs mereService Dagtilbud - Demografireguleret Vedtaget
Bilag 3 Prognose i ØKF-skabelon Overordnet set balancerer den samlede økonomi for 2016. 1. regnskabsprognose viser et forventet mindre på 98,1 mio. kr. 44,2 mio. kr. kan forklares med den decentrale opsparing
Læs mereIndhold. Bilag 1. Regnskabsforklaringer på bevillingsniveau
KØBENHAVNS KOMMUNE Børne- og Ungdomsforvaltningen NOTAT Bilag 1. Regnskabsforklaringer på bevillingsniveau Indhold Overblik... 2 Dagtilbud... 3 Specialdagtilbud... 7 Undervisning... 9 Rammestyret undervisning...
Læs mereService Dagtilbud - Demografireguleret Vedtaget
Bilag 3: Regnskabsforklaringer i ØKF skabelon Overordnet set balancerer den samlede økonomi for 2017. 3. regnskabsprognose viser et forventet mindreforbrug på 51,2 mio. kr. på service. 41,2 mio. kr. kan
Læs mereOverblik... 2 Dagtilbud... 3 Specialdagtilbud... 7 Undervisning... 9 Specialundervisning Sundhed Administration... 14
KØBENHAVNS KOMMUNE Børne- og Ungdomsforvaltningen Center for Policy NOTAT 28-07-2016 Sagsnr. 2016-0248017 Indhold Overblik... 2 Dagtilbud... 3 Specialdagtilbud... 7 Undervisning... 9 Specialundervisning...
Læs mereOverblik... 2 Dagtilbud... 4 Specialdagtilbud... 6 Undervisning... 8 Specialundervisning Sundhed Administration... 13
KØBENHAVNS KOMMUNE Børne- og Ungdomsforvaltningen Center for Policy NOTAT Til Børne- og Ungdomsudvalget Bilag 1: Regnskabsforklaringer på bevillingsniveau 16-04-2015 Sagsnr. 2015-0086349 Dokumentnr. 2015-0086349-1
Læs mereDet forventede regnskab
SKABELON 1 Det forventede regnskab Tabel 1. Det forventede regnskab pr. juni 2015 (nettoudgifter samt bruttoanlæg, mio. kr., 1-decimal) Bevilling Vedtaget budget 2015 Korrigeret budget 2015 regnskab 2015
Læs mereNOTAT Indhold Overblik
NOTAT Indhold Overblik... 1 Dagtilbud... 4 Specialdagtilbud... 9 Undervisning... 11 Specialundervisning... 13 Sundhed... 15 Rammestyret undervisning... 16 Administration... 16 Efterspørgselsstyrede overførsler...
Læs mereBilag 2: Regnskabsforklaringer i ØKF skabelon
Bilag 2: Regnskabsforklaringer i ØKF skabelon Størstedelen af Børne- og Ungdomsudvalgets budget er aktivitetsafhængigt. Det aktivitetsafhængige forbrug kan afvige fra budgettet som følge af en ændring
Læs mereService Dagtilbud - Demografireguleret Vedtaget
Forklaringer til det forventede regnskab 1. prognose er i år udarbejdet på et andet grundlag end tidligere år grundet implementeringsprocessen af det nye økonomisystem Kvantum. Der er ikke indhentet forventede
Læs mereRegnskab Forudsætninger. Hovedforklaring. 13. februar Sagsnr Dokumentnr Sagsbehandler Maibritt Jørgensen
KØBENHAVNS KOMMUNE Børne- og Ungdomsforvaltningen Administrativt Ressourcecenter NOTAT 13. februar 2018 Regnskab 2017 Notatet giver uddybende forklaring på regnskab 2017. Børne- og Ungdomsudvalgets samlede
Læs mereService. Prognose I 2018 forventes der balance på Administrationsområdet.
Bilag 3: Forklaringer til det forventede regnskab Overordnet set forventes den samlede økonomi at balancere i 2018, hvilket dog dækker over modsatrettede forventninger til den centrale og decentrale afvigelse.
Læs mereDet forventede regnskab
SKABELON 1 Det forventede regnskab Tabel 1. Det forventede regnskab pr. april 2014 (nettoudgifter samt bruttoanlæg, mio. kr., 1-decimal) Bevilling Vedtaget budget 2014 Korrigeret budget 2014 Forventet
Læs mereDet forventede regnskab
SKABELON 1 Det forventede regnskab Tabel 1. Det forventede regnskab pr. juni 2014 (nettoudgifter samt bruttoanlæg, mio. kr., 1-decimal) Bevilling Vedtaget budget 2014 Korrigeret budget 2014 Forventet regnskab
Læs mereRegnskabsforklaringer til 2. prognose Forudsætninger
Regnskabsforklaringer til 2. prognose 2019 Dette bilag indeholder regnskabsforklaringer for driftsområdet til 2. prognose 2019. Driftsområdet er opdelt i seks bevillingsområder - dagtilbud, specialdagtilbud,
Læs mereBørne- og Ungdomsforvaltningen er med sine medarbejdere kommunens største forvaltning.
KØBENHAVNS KOMMUNE Børne- og Ungdomsforvaltningen Center for Policy NOTAT 09-03-2016 Sagsnr. 2016-0050384 Bilag 2. Regnskab 2015 Notatet giver uddybende forklaringer på regnskab 2015. Dokumentnr. 2016-0050384-13
Læs mereDet forventede regnskab
SKABELON 1 Det forventede regnskab Tabel 1. Det forventede regnskab pr. april 2011 (nettoudgifter, mio. kr., 1-decimal) Bevilling Vedtage t budget 2011 Korrigere t budget 2011 Perioderegnskab pr. april
Læs mereBilag 1: Regnskabsforklaringer til 1. prognose Forudsætninger
Bilag 1: Regnskabsforklaringer til 1. prognose 2019 Dette bilag indeholder regnskabsforklaringer for driftsområdet til 1. prognose 2019. Driftsområdet er opdelt i seks bevillingsområder - dagtilbud, specialdagtilbud,
Læs mereUdvalget for Børn og Skole
-2019 Vurdering Holder det korrigerede budget? Herunder - hvordan går det med budgetimplementering? På udvalget for Børn og Skole forventes der et mindreforbrug på 11,4 mio. kr. På politikområde Almene
Læs mereDette bilag indeholder regnskabsforklaringer for driftsområdet til regnskab 2018.
Bilag 2: Regnskabsforklaringer til regnskab 2018 Dette bilag indeholder regnskabsforklaringer for driftsområdet til regnskab 2018. Bilaget indeholder indledningsvist et overblik med en opsummering af resultatet
Læs mereKØBENHAVNS KOMMUNE Børne- og Ungdomsforvaltningen NOTAT. Indhold
KØBENHAVNS KOMMUNE Børne- og Ungdomsforvaltningen NOTAT Indhold Overblik 1. prognose 2018... 2 Dagtilbud... 4 Dagtilbud special... 8 Undervisning... 10 Specialundervisning... 13 Sundhed... 15 Administration...
Læs mereUdvalget for Børn og Skole
Udvalget for Børn og Skole - Vurdering Holder det korrigerede budget? Herunder - hvordan går det med budgetimplementering? På udvalget for Børn og Skole forventes det, at forbruget er lig med det korrigeret
Læs mereBørne- og Ungdomsforvaltningen Vedtaget budget 2014
Børne- og Ungdomsforvaltningen Vedtaget budget 2014 Tillægsbevillinger Korrigeret budget 2014 Regnskab 2014 Afvigelse Bevilling netto netto netto Netto netto Service 9.481.658 67.921 9.549.579 9.438.245
Læs mereBilag 3c - Undervisningsudvalget, serviceudgifter
Servicerammeneutral skema Bilag 3c - Undervisningsudvalget, serviceudgifter Udvalg / Aktivitet / Opgave U/I Korr. Budget Forbrug september 3. FR Afvigelse Undervisningsudvalget (inkl. modposter på andre
Læs mereBørne- og Skoleudvalget. Budgetopfølgning pr. 30/4 2019
Børne- og Skoleudvalget Budgetopfølgning pr. 30/4 2019 Børne - og skoleudvalget 1/1-30/4-2019 Hele året Periodens Forbrug Oprindeligt Korrigeret Forventet Forventede Beløb i 1.000 kr. netto budget pr.
Læs mere3. forventet regnskab - Serviceudgifter
skema 3. forventet regnskab - Serviceudgifter Udvalg / Aktivitet / Opgave U/I Regnskab 14 i 15-priser Opr. Budget Ompl. TB Budget Korr. Budget Forbrug ultimo september 3. FR Afvigelse Undervisningsudvalget
Læs mereUdvalget for Børn og Skole
Udvalget for Børn og Skole -2018 Vurdering Holder det korrigerede budget? På udvalget for Børn og Skole forventes et samlet merforbrug på 9,2 mio. kr. Det forventede merforbrug skyldes hovedsageligt bidraget
Læs mereGenerelt gælder det i tabellerne, at et positivt tal angiver et mindreforbrug, mens et negativt tal angiver et merforbrug.
Bilag 1: Regnskabsforklaringer til 3. prognose Dette bilag indeholder regnskabsforklaringer til 3. prognose. Bilaget indeholder indledningsvist et overblik med en opsummering af resultatet, og derefter
Læs mereForventet regnskab pr. ultimo juni 2018 Børne- og Skoleudvalget
Notat om: Forventet regnskab pr. ultimo juni for Børne- og Skoleudvalget Sagsbehandler: Rasmus Lerche Hansen Dato: 29-06- Til: Børne- og Skoleudvalget J. nr.: 00.30.14-K07-59-18 Forventet regnskab pr.
Læs mereUdvalget for Børn og Skole
Udvalget for Børn og Skole - Vurdering Holder det korrigerede budget? På udvalget for Børn og Skole forventes et samlet merforbrug på 9,5 mio.kr. Det forventede merforbrug skyldes hovedsageligt Bidraget
Læs mereForbrugsprocenten kan ikke sammenlignes med sidste års forbrugsprocent på grund af indførsel af ny kontoplan og tekniske ændringer.
GLADSAXE KOMMUNE Økonomi og Analyse Bilag 2, Bemærkninger til opfølgningen 3. kvartal Børne- og Undervisningsudvalget NOTAT Dato: 21. oktober I nærværende bilag beskrives opfølgningen for de enkelte områder.
Læs mere- heraf modpost på andre udvalg Udvalget ekskl. modposter
skema 3. forventet regnskab - kun serviceudgifter Service- Udvalg / Aktivitet Opr. Budget TB Budget Korr. Forbrug Afvigelse R 13 i 14-priser 2014 Ompl. 2014 2014 Budget 2014 pr. 30/9 FR 2014 2014 TB 3.
Læs mereUddybende forklaringer vedr. forventet regnskab pr. april 2018
KØBENHAVNS KOMMUNE Økonomiforvaltningen Center for Økonomi BILAG 2 Uddybende forklaringer vedr. forventet pr. april 2018 Økonomiudvalget 27. april 2018 Sagsnr. 2018-0123581 Dokumentnr. 2018-0123581-5 Sagsbehandler
Læs mereForventet regnskab pr. ultimo september 2016 Børne- og Skoleudvalget
Notat om: Budgetopfølgning 3. kvartal 2016 Børne- og Skoleudvalget Sagsbehandler: Sara Flachs Dato: 1. november 2016 Til: J. nr.: Børne- og Kulturforvaltningens administration regnskab pr. ultimo september
Læs mereGLADSAXE KOMMUNE NOTAT. Bilag 2, Bemærkninger til budgetopfølgningen 1. kvartal 2013, Børne- og Undervisningsudvalget. Økonomi og Analyse
GLADSAXE KOMMUNE Økonomi og Analyse Bilag 2, Bemærkninger til opfølgningen 1. kvartal, Børne- og Undervisningsudvalget NOTAT Dato: 30. april I nærværende bilag beskrives opfølgningen for de enkelte områder.
Læs mereRegnskabsbemærkninger
Regnskabsbemærkninger Udvalget for familie og institutioner Udvalget for familie og institutioner har i 2018 en samlet bevilling til drift på netto 660,5 mio. kr., hvortil der er givet tillægsbevillinger
Læs mereDet forventede budget og forbrug på driftssiden fremgår af tabel 1.
KØBENHAVNS KOMMUNE Børne- og Ungdomsforvaltningen Budget og Regnskab NOTAT 01-11-2013 A. Uddybende forklaringer til forventningerne til 3. regnskabsprognose 2013 Sagsnr. 2013-0231834 Dokumentnr. 2013-0231834-2
Læs mereUddybende forklaringer til forventninger i 3. regnskabsprognose 2011
KØBENHAVNS KOMMUNE Børne- og Ungdomsforvaltningen Budget og Regnskab NOTAT Bilag 1. Uddybende forklaringer til forventninger i 3. regnskabsprognose 2011 I dette bilag er der uddybende forklaringer til
Læs mereIndhold Overblik 2. prognose Dagtilbud... 4 Dagtilbud special... 9 Undervisning Specialundervisning Sundhed...
Indhold Overblik 2. prognose 2018... 2 Dagtilbud... 4 Dagtilbud special... 9 Undervisning... 10 Specialundervisning... 13 Sundhed... 15 Administration... 17 Efterspørgselsstyrede overførsler... 18 Beskrivelse
Læs mereDAGSORDEN FOR MØDE I HOVEDMED
DAGSORDEN FOR MØDE I HOVEDMED Dato: 2. november 2016 Tid: Kl. 9-10:30 Sted: Rådhuset, Udvalgsværelse D Mødedeltagere: HovedMED: Ledelsesrepræsentanter: Tobias Børner Stax (adm. dir. formand), Steen Enemark
Læs mereSocialudvalgets bidrag til 3. kvartalsregnskab 2013 Indhold
Socialudvalgets bidrag til 3. kvartalsregnskab 2013 Indhold Service...2 Børnefamilier med særlige behov...2 Hjemmeplejen, rammebelagt...2 Hjemmeplejen, demografireguleret...3 Borgere med sindslidelse,
Læs mereSocialudvalgets bidrag til kvartalsregnskabet (1. kvartalsregnskab 2015)
Socialudvalgets bidrag til kvartalsregnskabet (1. kvartalsregnskab 2015) Indhold Oversigtstabel... 2 Service... 2 Børnefamilier med særlige behov... 2 Hjemmeplejen, rammebelagt... 2 Hjemmeplejen, demografireguleret...
Læs mereTabel 1: Børne- og Ungdomsforvaltningens driftsbudget 2017 fordelt på bevillingsområder (mio.kr.)
KØBENHAVNS KOMMUNE Børne- og Ungdomsforvaltningen Center for Policy NOTAT Til Børne- og Ungdomsudvalget Bilag 1 Uddybning af budget 2017 Udvalgets budgetramme for 2017 er genereret af det vedtagne budget
Læs mereBeretning 2010 for politikområderne: Regnskab Afvigelse til opr. budget Kultur og Fritid 59.719 58.077 56.739 2.980 238.096 245.494 256.779-18.
Beretning 2010 for politikområderne: Kultur og Fritid Børn-, Unge- og Sundhedsudgifter Bevillingsoversigt drift (inkl. refusion): (i 1000 kr.) Oprindeligt Regnskab opr. Kultur og Fritid 59.719 58.077 56.739
Læs mereBørne- og Skoleudvalget
Børne- og Skoleudvalget Netto Børne- og Skoleudvalget 409.363 407.691-1.672-2.708 Anden undervisning og kultur 11.962 11.962 0 0 Dagtilbud til børn og unge 96.808 97.086 278 278 Folkeskolen 166.266 166.498
Læs mereØkonomirapport pr. 31. marts 2019 for Børne-, Fritids- og Undervisningsudvalget.
Økonomirapport pr. 31. marts 2019 for Børne-, Fritids- og Undervisningsudvalget. Drift På baggrund af prognoseberegningen ved økonomirapport 1 for perioden 1. januar 31. marts 2019 forventes regnskabet
Læs mere1. Forventet regnskab - kun serviceudgifter Udgifts- Udvalg / Aktivitet R 12 i 13 Opr. Omp.
skema 1. Forventet regnskab - kun serviceudgifter Udgifts- Udvalg / Aktivitet R 12 i 13 Opr. Omp. Korr. Forbrug Afvigelse TB søges neutral priser B 2013 B 2013 TB 2013 B 2013 pr. 15/2 FR 2013 R 13 2013
Læs mereBilag: BR Pris x mængde forudsætninger for Udvalget Læring & Trivsel for Børn og Unge
Bilag: BR2 2017 - Pris x mængde forudsætninger for Udvalget Læring & Trivsel for Børn og Unge Skoler 0.-9. klasse På Skoleområdet forventer vi et merforbrug på 2,6 mio. kr. Uddybende beskrivelse af afvigelser
Læs mereOverblik. Budgetopfølgning pr. 31. maj 2017 Børne- og Familieudvalget. Område/1.000 kr. Overførsler fra sidste finansår. Afvigelse mellem seneste skøn
Overblik 1 Budgetopfølgning pr. 31. maj 2017 Børne- og Familieudvalget Tabel 1: Børne- og Familieudvalget, drift 1.000 kr. Område/1.000 kr. Overførsler fra sidste finansår Korrigeret budget incl. overførsler
Læs mereBilag: Pris x mængde forudsætninger for Udvalget Læring & trivsel
Bilag: Pris x mængde forudsætninger for Udvalget Læring & trivsel På de områder, hvor pris x mængde er forudsætningen for budgetlægningen, viser bilagstabellen: pris x mængde for korrigeret budget 2017
Læs mereNote Område Beløb i kr. Uddannelsesudvalget 00 Serviceudgifter Overførsler Den centrale refusionsordning -114
Regnskab 2017 Udvalg: Uddannelsesudvalget Note Område Beløb i 1.000 kr. Uddannelsesudvalget -7.137 00 Serviceudgifter -7.595 11 Overførsler 571 55 Den centrale refusionsordning -114 00 10 Skole- og klubområdet
Læs mereØkonomirapport pr. 30. september 2017 for Børne-, Skole og Uddannelsesudvalget.
Økonomirapport pr. 30. september for Børne-, Skole og Uddannelsesudvalget. Drift Økonomirapport 2 for perioden 1. januar 30. september viser et samlet forventet overskud på 22,1 mio. kr. Børne- Skole og
Læs mereBørne- og Uddannelsesudvalget
Børne- og Uddannelsesudvalget Børne- og Uddannelsesudvalgets oprindelige bevilling udgør 31 % af Assens Kommunes samlede. Bevillingen indeholder til: Sundhedspleje for mødre og småbørn, samt sundhedsundersøgelser
Læs mereBUDGET 2016-2019 - DRIFTSKORREKTION
Rettelse af korrektion for faktiske elevtal 2014/15 22-06-2015 Indtastningsdato 09-04-2015 Korrektionsnr 6 Rettelse af korrektion for faktiske elevtal 2014/15. Reduceret med 2.500.000 kr. i 2015 2018.
Læs mereBilag 1. Uddybning af regnskab 2014 med aktivitetsmængder og priser for hver bevilling
KØBENHAVNS KOMMUNE Børne- og Ungdomsforvaltningen Center for Policy NOTAT Til Børne- og Ungdomsudvalget Bilag 1. Uddybning af regnskab 2014 med aktivitetsmængder og priser for hver bevilling Notatet giver
Læs mereI det følgende præsenteres behovsprognosen for specialområdet på 0-17 års området.
KØBENHAVNS KOMMUNE Børne- og Ungdomsforvaltningen Kapacitetsstyring NOTAT Behovsprognose 2013 på specialområdet I det følgende præsenteres behovsprognosen for specialområdet på 0-17 års området. Nærværende
Læs mereForventet regnskab pr. ultimo december 2016 Børne- og Skoleudvalget
Notat om: Forventet regnskab pr. ultimo december 2016 Børne- og Skoleudvalget Sagsbehandler: Sara Flachs Dato: 25. januar 2017 Til: J. nr.: 17/000898-1 Børne- og Kulturforvaltningens administration Forventet
Læs mere2012-011725-7 Skoleudvalget Budgetopfølgning pr. 31. oktober 2012. Korrigeret budget med O/U 2012
212-11725-7 Skoleudvalget Budgetopfølgning pr. 31. oktober 212 1. Resume Drift Oprindeligt 212 med O/U 212 uden O/U 212 Forventet resultat (Ift. kor. uden O/U) Afvigelse I 1. kr. Drift i alt 386.975 392.486
Læs mere1. Forventet regnskab - kun serviceudgifter Udgifts- Udvalg / Aktivitet R 12 i 13 Opr. Omp.
skema 1. Forventet regnskab - kun serviceudgifter Udgifts- Udvalg / Aktivitet R 12 i 13 Opr. Omp. Korr. Forbrug Afvigelse TB søges neutral priser B 2013 B 2013 TB 2013 B 2013 pr. 15/2 FR 2013 R 13 2013
Læs mereØkonomivurdering. 1. kvartal 2014
Økonomivurdering 1. kvartal 2014 Børn og Ungdomsudvalget Område Korr. budget inkl. overf. Forventet regnskab ØKV1 ØKV2 ØKV3 Afv. ØKV1 Børn med særlige behov 76,2 69,2-7,0 Spec. soc. område - myndighed
Læs mereBilag 1 - Uddybende forklaringer vedr. forventet regnskab pr. august 2019
KØBENHAVNS KOMMUNE Økonomiforvaltningen Center for Økonomi BILAG 1 Bilag 1 - Uddybende forklaringer vedr. forventet pr. august 2019 Økonomiudvalget ift. 1.879.571 1.729.699 1.708.426 21.273 1.606.408 2.145.993
Læs merePolitisk budgetopfølgning pr. 30. juni 2012 bemærkninger - drift. Børne- og Familieudvalget
Politisk budgetopfølgning pr. 30. juni 2012 bemærkninger - drift Børne- og Familieudvalget Serviceområde 10, Dagtilbud for børn SO 10 Dagtilbud På serviceområde 10 forventes samlet et netto overskud på
Læs mereBilag: Pris x mængde forudsætninger for Udvalget Læring & trivsel
Bilag: Pris x mængde forudsætninger for Udvalget Læring & trivsel På de områder, hvor pris x mængde er forudsætningen for budgetlægningen, viser bilagstabellen: pris x mængde for korrigeret budget 2017
Læs mereUdvalget Læring & Trivsel for Børn og Unge
Udvalget Læring & Trivsel for Børn og Unge Ultimo august Holbæk Kommune årsresultat Ved budgetrevision 3 er forventningen til årets samlede resultat et overskud på 28,9 mio. kr. Der er flere faktorer,
Læs mereBOP BUL
BOP 1 2018 BUL 10.04.18 Anita Iversen april 2018 stevns kommune 1 BUL Samlet overblik Samlet overblik på politikområder: Forventet overskud på rammeaftaler og lønsumsstyring Forventet merforbrug på øvrig
Læs mereØkonomivurdering 2. kvartal 2019 for Børne- og Familieudvalget
Økonomivurdering 2. kvartal 2019 for Børne- og Familieudvalget Resume Sektor Område Bemærkning Børn og unge med Specialiseret børne- og Merforbrug jævnfør disponeringen. særlige behov ungeområde Dagtilbud
Læs mereØkonomivurdering 1. kvartal 2018 for Børne- og Familieudvalget
Økonomivurdering 1. kvartal 2018 for Børne- og Familieudvalget Resume Sektor Område Bemærkning Børn og unge med Specialiseret børne- og Vurderingen er lige nu et lille merforbrug særlige behov ungeområde
Læs mereBørne- og Familieudvalget Budgetopfølgning pr. 30. juni Drifts og statsrefusion ,
Børne- og Familieudvalget Budgetopfølgning pr. 2019 2019 2018 Noter Hele 1.000 kr. Oprindeligt budget Korrigeret budget Forventet regnskab Forventet rest budget* Drifts og statsrefusion 659.077 661.747
Læs mereTillægsbevillinger. Bevilling netto netto netto netto netto kr kr kr kr kr.
Bilag 1. Regnskabsforklaringer KFF 2018 Kultur- og Fritidsforvaltningen Vedtaget budget 2018 Tillægsbevillinger Korrigeret budget 2018 Regnskab 2018 Afvigelse Bevilling netto netto netto netto netto Service
Læs mereBørne- og Familieudvalget Budgetopfølgning pr. 30. september 2018
Børne- og Familieudvalget Budgetopfølgning pr. 30. september 2018 2018 2017 Hele 1.000 kr. Oprindeligt Korrigeret Forbrug pr. 30. sept. regnskab afvigelse * Forbrug pr. 30. sept. Forbrugspct. Forbrugspct.
Læs mere- kun serviceudgifter Service- Udvalg / Aktivitet R 12 i 13 Opr. Omp.
- kun serviceudgifter Service- Udvalg / Aktivitet R 12 i 13 Opr. Omp. Korr. Forbrug Afvigelse TB søges priser B 2013 B 2013 TB 2013 B 2013 pr. 30/9 FR 2013 R 13 2013 FR 2014 FR 2015 FR 2016 FR 2017 ramme-
Læs mereMånedlig budgetopfølgning i Center for Børn & Undervisning pr. 31. juli 2016
Dato 11-08-2016 j./sagsnr. 28.00.00-Ø00-3-16 Månedlig budgetopfølgning i Center for Børn & Undervisning pr. 31. juli 2016 Notat udarbejdet af: Henrik Brink-Olesen Generelt om budgettildelingen på området
Læs mereBørne- og Familieudvalget. Budgettets hovedposter (netto-tal, 2018-priser, kr.): Driftsbemærkninger:
Budgettets hovedposter (netto-tal, 2018-priser, 1.000 kr.): Serviceområde 10 - Dagtilbud for børn Regnskab Budget Budget 2017 2018 2019 03.22.05 Skolefritidsordninger 29.774 31.985 30.135 05.25.10 Fælles
Læs merePå denne baggrund kan den interne omstillingspulje anvendes til f.eks. at udskyde nogle af effektiviseringerne i 2016.
KØBENHAVNS KOMMUNE Børne- og Ungdomsforvaltningen Budget og Regnskab NOTAT 29-10-2015 Bilag 2 - Status på økonomien i 2016 Baggrund og konklusion Med Børne- og Ungdomsudvalgets 2. behandling af budgetforslag
Læs mereBørne- og Uddannelsesudvalget
Børne- og Uddannelsesudvalget Børne- og Uddannelsesudvalgets oprindelige bevilling udgør 30 % af Assens Kommunes samlede budget. Bevillingen indeholder budget til: Sundhedspleje for mødre og småbørn, samt
Læs mereRenter mv. Korrigeret budget Regnskab Afvigelse Funktion Udgift Indtægt Udgift Indtægt netto 1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr.
Regnskab 2014 Finansposter. Renter mv. Funktion Udgift Indtægt Udgift Indtægt netto 7.28.15 Andre tilgodehavender vedrørende hovedkonto 0-8 7.28.18 Finansielle aktiver tilhørende selvejende institutioner
Læs mereØkonomivurdering 1. kvartal 2019 for Børne- og Familie-udvalget
Økonomivurdering 1. kvartal 2019 for Børne- og Familie-udvalget Resume Sektor Område Bemærkning Børn og unge med Specialiseret børne- og særlige behov ungeområde Merforbrug jævnfør disponeringen. Dagtilbud
Læs mereØkonomivurdering 2. kvartal 2018 for Børne- og Familieudvalget
Økonomivurdering 2. kvartal 2018 for Børne- og Familieudvalget Resume Sektor Område Bemærkning Børn og unge med særlige behov Dagtilbud Dagtilbud Specialiseret børne- og ungeområde Kommunale dagtilbud
Læs mereBørne- og Familieudvalget. Budgettets hovedposter (netto-tal, 2016-priser, kr.): Driftsbemærkninger:
Budgettets hovedposter (netto-tal, 2016-priser, 1.000 kr.): Serviceområde 10 - Dagtilbud for børn Regnskab Budget Budget 2015 2016 2017 03.22.05 Skolefritidsordninger 25.383 32.414 28.187 05.22.07 Centrale
Læs mereDagsordenpunkt. Regnskab 2015 og videreførelse af driftsmidler, Børne- og Undervisningsudvalget. Beslutning. Gennemgang af sagen
Dagsordenpunkt Regnskab 2015 og videreførelse af driftsmidler, Børne- og Undervisningsudvalget Beslutning Gennemgang af sagen Det endelige regnskab 2015 for Børne- og Undervisningsudvalgets område er nu
Læs mereRegnskabsbemærkninger, regnskab 2016
Regnskabsbemærkninger, regnskab 2016 Politikområde: 11 Dagpasning DRIFT I hele 1.000 kr., i 2016-priser Udgift Indtægt Netto Hele politikområdet Korrigeret budget 2016 364.694-87.430 277.264 Forbrug regnskab
Læs mere- kun serviceudgifter Service- Udvalg / Aktivitet R 12 i 13 Opr. Omp.
- kun serviceudgifter Service- Udvalg / Aktivitet R 12 i 13 Opr. Omp. Korr. Forbrug Afvigelse TB søges priser B 2013 B 2013 TB 2013 B 2013 pr. 30/6 FR 2013 R 13 2013 FR 2014 FR 2015 FR 2016 FR 2017 ramme-
Læs mereBilag 1: Uddybning af budget 2014 med aktivitetsmængder og priser for hver bevilling
Bilag 1: Uddybning af budget 2014 med aktivitetsmængder og priser for hver bevilling Indhold Undervisning... 2 Specialundervisning... 5 Dagtilbud... 7 Specialdagtilbud... 11 Sundhed... 14 Administration...
Læs mereBudgetkontrol pr. 1. august 2018
Budgetkontrol pr. 1. august 2018 Politikområde Børn og Unge i 1.000 kr. Korrigeret budget * Forbrug 31/7 Forventet regnskab Afvigelse i 2018 Aktivitetsområder 1 Anbringelser 114.653 77.517 129.921 15.268
Læs mereBilag 1A. Udvalgsgennemgang samt specifikation af 1. forventet regnskab 2015
Bilag 1A. Udvalgsgennemgang samt specifikation af 1. forventet regnskab 2015 Dette bilag indeholder en kort gennemgang af det forventede regnskab på det skattefinansierede område. For det brugerfinansierede
Læs mereBudgetopfølgning pr. 31. maj 2016 Børne- og Familieudvalget
Afvigelse mellem seneste skøn og korrigeret budget Ændring i forhold til seneste opfølgning 31/8 31/5 31/3 Forbrug pr. 31/5-2016 Korrigeret budget incl. overførsler Overførsler fra sidste finansår Afvigelse
Læs mereUdvalget Læring & Trivsel for Børn og Unge
Udvalget Læring & Trivsel for Børn og Unge Budgetrevision 4 Oktober Holbæk Kommune Hele organisationen arbejder fortsat på at mindske forbruget med 35 mio.kr. og sikre, at der overføres omkring 64 mio.kr.
Læs mereBI2 Opfølgning på udgifter til modtagelse af flygtninge 2017 og 2018
KØBENHAVNS KOMMUNE Beskæftigelses- og Integrationsforvaltningen BUDGETNOTAT BI2 Opfølgning på udgifter til modtagelse af flygtninge 2017 og 2018 Baggrund I budgetaftalen for 2018 fremgik hensigtserklæring
Læs mereRegnskabsbemærkninger, regnskab 2015
Regnskabsbemærkninger, regnskab 2015 Politikområde: 11 Dagpasning DRIFT I hele 1.000 kr., i 2015-priser Udgift Indtægt Netto Hele politikområdet Korrigeret 2015 371.302-87.964 283.338 Forbrug regnskab
Læs mereUdvalget for familie og institutioner
Indholdsfortegnelse Udvalget for familie og institutioner...2 11.528 Børn, Unge og Familier drift...3 11.322 Skoleområdet drift...4 11.322 Skoleområdet anlæg...4 11.525 Dagtilbud til børn og unge drift...5
Læs mereSammenfatning. Samlet set viser budgetopfølgningen for Børn & Undervisning et forventet mindreforbrug på 8,262 mio. kr.
Samlenotat for Børn & Undervisning Budgetopfølgning pr. 30. juni Sammenfatning. Samlet set viser budgetopfølgningen for Børn & Undervisning et forventet mindreforbrug på 8,262 mio. kr. Resultatet på de
Læs mereØkonomirapport pr. 30. september 2018 for Børne-, Fritids- og Undervisningsudvalget.
Økonomirapport pr. 30. september 2018 for Børne-, Fritids- og Undervisningsudvalget. Drift På baggrund af prognoseberegningen ved økonomirapport 2 for perioden 1. januar 30. september 2018 forventes regnskabet
Læs merePå områder med overførselsadgang forventes det, at der samlet bliver overført et underskud på 3.716.000 kr.
Samlenotat for Børn & Undervisning Budgetopfølgning pr. 30. september 2011 Sammenfatning. Samlet set viser budgetopfølgningen for Børn & Undervisning et forventet mindreforbrug på 886.000 kr. På nuværende
Læs mereNOTAT. 3. økonomiske redegørelse, Børneudvalget
NOTAT Dato Børne- og Uddannelsesforvaltningen BUF-Sekretariat 3. økonomiske redegørelse, Børneudvalget Børne- og Uddannelsesforvaltningen har foretaget budgetopfølgning pr. 31. maj 2017 på Børneudvalgets
Læs mereØkonomirapport pr. 31. marts 2018 for Børne-, Fritids- og Undervisningsudvalget.
Økonomirapport pr. 31. marts 2018 for Børne-, Fritids- og. Drift På baggrund af prognoseberegningen ved økonomirapport 1 for perioden 1. januar 30. marts 2018 forventes et for Børne-, Fritids- og samlet
Læs mereØkonomivurdering 1. kvartal 2015 for Børne- og Ungdomsudvalget
Økonomivurdering 1. kvartal 2015 for Børne- og Ungdomsudvalget Samlet viser økonomivurderingen for Børn og Ungdomsudvalget et mindreforbrug på 0,3 mio. kr. ekskl. overførsler fra regnskab 2014. Der er
Læs mereBilag 1: Uddybning af budget 2015 med aktivitetsmængder og priser for hver bevilling
KØBENHAVNS KOMMUNE Børne- og Ungdomsforvaltningen Center for Policy NOTAT Til Børne- og Ungdomsudvalget Bilag 1: Uddybning af budget 2015 med aktivitetsmængder og priser for hver bevilling 20-01-2015 Sagsnr.
Læs mere