Indhold. Bilag 1. Regnskabsforklaringer på bevillingsniveau
|
|
- Tove Skov
- 5 år siden
- Visninger:
Transkript
1 KØBENHAVNS KOMMUNE Børne- og Ungdomsforvaltningen NOTAT Bilag 1. Regnskabsforklaringer på bevillingsniveau Indhold Overblik... 2 Dagtilbud... 3 Specialdagtilbud... 7 Undervisning... 9 Rammestyret undervisning Specialundervisning Sundhed Administration Dette bilag gennemgår regnskabsforklaringerne for de enkelte bevillingsområder i detaljer. Der er tale om en videreførelse af den struktur og de forklaringskategorier, som Børne- og Ungdomsudvalget blev præsenteret for på mødet den 24. februar Der er i regnskabsforklaringerne primært fokuseret på større afvigelser mellem forventet korrigeret budget og forventet forbrug. Det er på denne måde muligt at give et større overblik over, hvad der er årsagen til det samlede forventede mindreforbrug i De angivne priser kan kun benyttes til at forklare afvigelser i budgettet. Det er ikke muligt at anvende priserne direkte til sammenligning med andre kommuner eller til at følge udviklingen i serviceniveau i København. Til sammenligning er der udarbejdet andre enhedspriser i tilknytning til Københavns Kommunes samlede budget eller specifikke sammenlignelige nøgletal som f.eks. 6-by nøgletallene.
2 Overblik Overordnet set balancerer den samlede økonomi for regnskabsprognose viser et forventet mindreforbrug på 98,1 mio. kr. 44,2 mio. kr. kan forklares med den decentrale opsparing på skoler, klynger og institutioner, mens 53,9 mio. kr. er det reelle mindreforbrug relateret til driften i 2016 jf. tabel 1. I tabel 1 fremgår en fordeling af mindreforbruget på 98,1 mio. kr. på de 8 tværgående forklaringskategorier. For en uddybning af de enkelte forklaringskategorier henvises til bilag 1 til i sagen Overblik over Budget 2016, som blev behandlet den 24. februar Tabel 1. Forventet regnskab 2016 på tværgående kategorier. Forventet budget, forbrug og afvigelse i 2016 (mio. kr.) Budget Forbrug Afvigelse Egne skoler og institutioner: Elev- og Pladspriser 5.397, ,2 69,7 Husleje 987,7 986,9 0,8 Øvrige bevillinger 1.779, ,1-8,2 Egne skoler og institutioner i alt 8.165, ,2 62,3 Privat- og efterskoler 503,3 503,4 0,1 Øvrige kernetilbud 867,1 873,8-6,6 Øvrige tilbud 594,4 592,7 1,7 Understøttende aktiviteter 323,6 313,5 10,1 Øvrige aktiviteter 419,6 421,8-1,9 Forældrebetaling og fripladser -932,9-921,7-11,2 Decentral opsparing 58,2 14,0 44,2 I alt 9981, ,1 98,1 Den primære årsag til mindreforbruget vedrører skoler og institutioner og relaterer sig til faldende aktivitet på dagområdet. Tabel 2 viser mindreforbruget fordelt på bevillingsområderne. Tabel 2. Det forventede regnskab på bevillingsniveau. Forventet korrigeret Forventet forbrug Afvigelse Bevillingsområde (mio. kr.) budget Dagtilbud 4.550, ,2 33,6 Dagtilbud special. 281,0 272,4 8,5 Undervisning 3.628, ,1 27,8 Undervisning, RS 18,8 18,8 0,0 Specialundervisning 917,7 897,8 19,9 Sundhed 291,2 284,0 7,2 Administration 292,9 291,9 1,0 I alt drift , ,1 98,1 Side 2 af 16
3 Aktiviteten falder forsat på dagområdet. En tendens som også fremgår i regnskabet for Derudover udviser den decentrale opsparing et mindreforbrug på 44,2 mio.kr. Midler som vil blive søgt overført til Det fremgår af tabel 2, at det især er på dagområdet, hvor der er et mindreforbrug. Mindreforbruget vedrører et aktivitetsfald på børn. Aktivitetsfaldet er både på vuggestue- og børnehavepladser med 672 børn samt på fritids- og klubdelen med 727 børn. Der er dog et fald i antallet af basispladser. Private pasningsordninger oplever en øget tilgang, som kan forklare en mindre del af mindreforbruget. Forvaltningen vil på månedsbasis følge udviklingen på området. Aktivitetsfaldet på dagtilbud medfører et mindreforbrug på pladspriser, hvoraf en del vil blive anvendt på øvrige bevillinger på implementeringen i forbindelse af Fremtidens Fritidsstruktur og den nye klyngestruktur. I 2017 og frem vil mindreforbruget indgå i effektiviseringsstrategien. En anden forklaringsfaktor er skoler og institutioners opsparing. I forbindelse med regnskabet for 2015 blev der i alt overført i alt 72,4 mio. kr. i decentral opsparing fra 2015 til Heraf lå de ca. 18,1 mio. kr. over 4 procent grænsen og er derfor overført til anlægsrammen, mens de resterende ca. 54,3, mio. kr. er overført til driftsrammen. Skolerne og institutionerne forventer i 1. prognose at bruge ca. 10,1 mio. kr. af deres overførte opsparing i løbet af året. Det betyder, at 44,2 mio.kr. forventes søgt overført til budget 2016 i forbindelse med regnskabsafslutningen og overførselssagen fra 2016 til I lighed med tidligere år tilpasser forvaltningen bevillinger på skoler og institutioner på energiområdet til det faktiske forbrug. Formålet er, at de forøgede energiudgifter ikke påvirker kernedriften på daginstitutioner og skoler. Der er tale om udgifter på i alt 17,0 mio. kr. Forvaltningen vil dog i forbindelse med det kommende arbejde med at sidestille de bygningsrelaterede udgifter på skole og daginstitutionsområdet også se på reguleringsmekanismer og incitamentsstrukturer blandt andet i forhold til energi. Dagtilbud Det samlede budget til dagtilbud udgør 4.548,1 mio. kr. Det fordeler sig på de overordnede budgetkategorier jf. tabel 3. Der er mængder og priser knyttet til de 94 pct. af budgettet, som er budgettet til kommunens egne institutioner, SFO knyttet til privatskoler, øvrige kernetilbud samt forældrebetaling og fripladser. De øvrige kernetilbud er Dagplejen, private institutioner, privat børnepasning, pasning af eget barn, puljeinstitutioner samt køb og salg af institutionspladser. Side 3 af 16
4 Tabel 3. Dagtilbud - Forventet regnskab 2016 Dagtilbud Forventet korrigeret budget Forventet forbrug Afvigelse Budget Forbrug Pris Afvigelse ( mio. (mio. (mio. Budgetkategori Mængde Pris (kr.) kr.) Mængde Pris (kr.) kr.) Mængde (kr.) kr.) Egne institutioner: Pladspriser , , ,3 Husleje 476,3 477, ,9 Øvrige bevillinger 1.017, , ,1 Egne institutioner i alt , , ,3 Privat- og efterskoler , , ,0 Øvrige kernetilbud , , ,0 Øvrige tilbud 102,6 102, ,3 Understøttende aktiviteter 157,4 151, ,3 Øvrige aktiviteter 44,3 44, ,6 Forældrebetaling og fripladser , , ,2 Decentral opsparing -1,8-7,9 6,1 Dagtilbud i alt , , ,6 Der forventes et mindreforbrug på 33,6 mio. kr. på området. Forklaringerne følger tabel 3. Pladspriser: (Mindreforbrug på 67,3 mio. kr.) Mindreforbruget på de 67, 3 mio. kr. vedrører en betydelig lavere aktivitet i 2016 på samlet set børn. Der er tale om alle typer børn lige fra vuggestuebørn til klubbørn. De mest markante økonomiske konsekvenser er på vuggestueområdet med 34,6 mio. kr. og på børnehaveområdet med 20,3 mio.kr. i mindreforbrug jf. tabel 4. Det svarer til 306 færre vuggestuebørn og 344 færre børnehavebørn. Side 4 af 16
5 Tabel 4. Mindreforbrug fordelt på alderskategorier. Pladstype Mindreforbrug. Mio. kr. 0-2 år vuggestue pladser 34,6 2-3 år småbørns pladser 2,5 3-5 år børnehave pladser 20,3 6-9 år fritidshjems pladser 5, år Klub pladser 4, år Klub pladser 3, år Klub pladser 0 Basispladser -3.2 I alt 67.3 I regnskab 2015 var et fald i antallet af børn i vuggestuer og børnehaver. Denne tendens ser også ud til at fortsætte i 2016 jf. tabel 5. Konsekvensen er, at mindreforbruget fra 2015 på aktiviteten fortsætter i 2016 med ca. 45, 2 mio. kr. Det ser ud til, at en del af både vuggestue- og børnehavebørnene bliver indskrevet i private pasningsordninger, hvor der er et merforbrug på ca. 13,0 mio. kr. og en meraktivitet på 56 børn. På fritidshjem og klubområdet er der en markant ændring i forhold til regnskab Der forventes et fald på 304 fritidshjemsbørn og 359 klubbørn jf. tabel 5. Aktivitetstallene tyder således igen på et fald i dækningsgraden på klubområdet. Faldet på Fritidshjem og klubområdet kan forklares med længere skoledage som en konsekvens af Folkeskolereformen. Faldet på 0-5 års området er stadig mere overraskende. Det er en ny tendens med færre vuggestuebørn, som der først er set tegn på i løbet af Det er svært at sige, hvilke faktorer der ligger bag faldet udover den øgede efterspørgsel efter andre pasningstilbud. Forvaltningen vil følge udviklingen på området meget tæt i Side 5 af 16
6 Tabel 5. Oversigt over aktivitet på institutionsområdet. Aktivitets type Korrigeret budget 2015 Demografi 2016 Ændret Børnehave alder Aktivitet 2016 (Korrigeret budget) Aktivitet (Forventet Regnskab 2016) Forskel Regnskab 2015 Forskel 0-2 år vuggestue pladser år småbørns pladser år børnehave pladser år fritidshjems pladser år Klub pladser år Klub pladser år Klub pladser Basispladser I alt Det faldende antal børn i daginstitutionerne har også betydning for institutionernes pladsafregning. Institutionerne vil opleve en reduktion af deres budgetter i 2016, hvor forvaltningen trækker midler tilbage, som var udmeldt til institutionerne. Pladsafregningsperioden løber fra 1/10 året før til 30/9 i indeværende år, og institutionerne bliver ultimo oktober afregnet i forhold, til hvor mange børn, de har fået penge til, og hvor mange børn, der har været indskrevet i de foregående 12 måneder. Husleje: (Merforbrug på 0,9 mio. kr.) Der er sket en række ændringer i forlængelse af ændringen af huslejemodellen, der medfører et merforbrug på 0,9 mio. kr. Øvrige bevillinger: (Merforbrug 26,1, mio. kr.) I forbindelse med Fremtidens Fritidsstruktur og den nye klyngestruktur er der afsat ekstraordinære midler på 11,1 mio. kr. til følgeudgifter og de personalemæssige omstruktureringer, kurser etc. under denne post. Derudover justeres energibevillingerne med 15 mio. kr., så forøgede energiudgifter i 2016 ikke påvirker kernedriften på institutionerne. Privat- og efterskoler: (Balance) Der er balance Øvrige kernetilbud: (Merforbrug 7,0 mio. kr.) På de øvrige pasningstilbud er der merforbrug på samlet set 13,0 mio. kr.. Der er 50 børn flere end forventet i Dagplejen med et merforbrug på 8,0 mio. kr. og 56 børn flere end forventet i private- og Side 6 af 16
7 puljeinstitutioner med et merforbrug på 5,0 mio. kr. Denne højere aktivitet i de øvrige pasningsformer kan forklare en del af faldet på aktivitet på institutionsområdet. Der er mindreforbrug på køb og salg af pladser. Mindreforbruget vedrører et mindreforbrug på køb af pladser på daginstitutioner på 3,0 mio. kr. Det svarer til et køb af 50 færre pladser end forventet, sandsynligvis på grund af den ledige kapacitet i daginstitutionerne. Der bliver solgt 39 flere daginstitutionspladser end forventet, hvilket også betyder et mindreforbrug på 3,0 mio. kr. Øvrige tilbud: (Merforbrug på -0,3 mio. kr.) Der er balance Understøttende aktiviteter: (Mindreforbrug på 6,3 mio. kr. ) Der er et mindreforbrug på Pædagogisk Assistentuddannelse (PAU) på 6,0 mio. kr. samt et øvrigt mindreforbrug på 0,3 mio. kr. Årsagen er primært, at det gennemsnitlige antal skoleuger for de nuværende PAU-elever er øget væsentligt i forhold til, hvad beregningsgrundlaget i 2015 tog udgangspunkt i. Der er derfor flere refusioner for skoleophold end tidligere beregnet. Derudover har Grunduddannelse København (GRUK) i løbet af 2015 fået et bedre værktøj til indhentning af feriekort hos de elever, der har feriekort fra en tidligere arbejdsgiver: Det er medvirkende til at nedsætte nettolønsomkostningen for elever. De to forhold gør, at lønomkostningerne er blevet reduceret. Desuden har der været en mindre søgning i januar 2016 end forventet. Øvrige aktiviteter: (Merforbrug på -0,6 mio. kr.) Der er et marginalt merforbrug. Forældrebetaling og fripladser: (Merforbrug på -11,2 mio. kr.) Merforbruget på 11,2 mio. kr. og vedrører flere faktorer. Den forventede lavere aktivitet på børn, som beskrevet under pladspriser, medfører faldende indtægter på -13,7 mio. kr., mens der forventes færre udgifter til fripladser for 2,5 mio. kr. Decentral opsparing: (Mindreforbrug på 6,1 mio. kr.) Institutionerne forventes at forbedre deres opsparing i 2016 med 7,9 mio. kr., hvorfor den samlede opsparing bliver 6,1 mio. kr. Specialdagtilbud Det samlede budget til Dagtilbud special udgør 281,0 mio. kr., som fordeler sig på budgetkategorier, jf. tabel 6. Der er mængder og priser knyttet til de 93 pct. af budgettet, som er budgettet til kommunens egne institutioner, øvrige kernetilbud samt forældrebetaling og fripladser. De øvrige kernetilbud er køb og salg af institutionspladser, hvor vi budgetterer med køb af 80 pladser og salg af 123 pladser. Side 7 af 16
8 Tabel 6. Dagtilbud, special - forventet regnskab 2016 Dagtilbud special Forventet korrigeret budget Forventet forbrug Afvigelse Budgetkategori Mængde Pris (kr.) Budget ( mio. kr.) Mængde Pris (kr.) Forbrug (mio. kr.) Mængde Pris (kr.) Afvigelse (mio. kr.) Egne skoler: Pladspriser , , ,0 Husleje 13,2 13, ,1 Øvrige bevillinger 47,8 47, ,2 Egne skoler i alt , , ,1 Øvrige kernetilbud , , ,6 Øvrige tilbud 0 0-0, , ,0 Understøttende aktiviteter 1,6 1, ,0 Øvrige aktiviteter 14,2 14, ,0 Forældrebetaling og fripladser -1,7-1, ,0 Decentral opsparing 0 0 6, , ,9 Dagtilbud special i alt , , ,6 Der er et mindreforbrug på 8,6 mio. kr. på området, som forklares ud fra forklaringskategorierne i tabel 6. Pladspriser: (Balance på 0,0 mio. kr.) Der er balance Husleje: (Merforbrug på -0,1 mio. kr.) Der er balance Øvrige bevillinger: (Mindreforbrug på 0,2 mio. kr.) På Dagtilbud Special er der fortsat et etableringsefterslæb på etablering af ca. 100 specialklubpladser. Pladserne blev vedtaget i budget 2013 til en udgift på samlet set 7,0 mio. kr. I forlængelse af, at Folkeskolereformen og Fremtidens Fritidstilbud falder på plads, vil man afgøre, hvor de 100 klubpladser skal etableres. Etableringsefterslæbet forventes at give et mindreforbrug i 2016 på 7,0 mio.kr., som man med Overførselssagen har besluttet at anvende på anlægsområdet til tilpasninger i forlængelse af Fremtidens Fritidsstruktur. Herudover er et merforbrug på befordring på 1,5 mio. kr. som følge af, at et udbud har givet højere priser og generelt et øget behov for befordring. Der er et mindreforbrug på 1,7 mio. kr. på diverse mindre puljer. Side 8 af 16
9 Øvrige kernetilbud: (Mindreforbrug på 3,6 mio. kr.) Mindreforbruget opstår primært som følge af færre købte pladser. På specialbørnehaverne købes der 6 færre pladser end forventet ved årets start. Det betyder et mindreforbrug på 2,0 mio. kr. På Specialfritidshjem og klub købes der 7 pladser færre end forventet og til en lavere pris. Det betyder et mindreforbrug på 2 mio. kr.. Endelig er der et merforbrug på 0,4 mio. kr. fordi vi sælger 2 special-kkfo pladser færre end forventet. Øvrige tilbud: (Balance på 0,0 mio. kr.) Området er i balance. Understøttende aktiviteter: (Balance på 0,0 mio. kr.) Området er i balance. Øvrige aktiviteter: (Balance på 0,0 mio. kr.) Området er i balance. Forældrebetaling og fripladser: (Balance på 0,0 mio. kr.) Der er balance. Decentral opsparing: (Mindreforbrug på 4,9 mio. kr.) Institutioner forventer en opsparing på niveau med regnskab Undervisning Det samlede budget til undervisning udgør 3.628,8 mio. kr., som fordeler sig på budgetkategorier i nedenstående tabel 7. Der er mængder og priser knyttet til de 84 pct. af budgettet, som er budgettet til kommunens egne skoler, privat- og efterskoler samt øvrige kernetilbud. De øvrige kernetilbud er frit skolevalg og udgifter til anbragte børn. Side 9 af 16
10 Tabel 7. Undervisning 1. prognose Undervisning Forventet korrigeret budget Forventet forbrug Forventet afvigelse Budgetkategori Mængde Pris (kr.) Egne skoler: Budget ( mio. kr.) Mængde Pris (kr.) Forbrug Pris Afvigelse (mio. kr.) Mængde (kr.) (mio. kr.) Elevpriser , , , ,4 70,3-91,1-0,4 Husleje 465,1 463,4 1,7 Øvrige bevillinger 614,4 596,2 19,2 Egne skoler i alt , , , , , ,9 70,3 546,7 20,5 Privat- og efterskoler , , ,4 459, ,1 Øvrige kernetilbud , , ,4 48, ,0 Øvrige tilbud 328,4 325,5 2,8 Understøttende aktiviteter 132,7 133,5-0,8 Øvrige aktiviteter 62,7 65,2-2,6 Decentral opsparing 38,9 31,0 7,9 Undervisning i alt , , ,8 Der er et mindreforbrug på 27,8 mio.kr. Elevpriser: (Merforbrug 0,4 mio. kr.) Der er et marginalt merforbrug på 0,4 mio. kr. Husleje: (Mindreforbrug på 1,7 mio. kr.) Mindreforbruget på husleje vedrører tomgangshusleje, og det modsvares af et tilsvarende merforbrug på dagtilbud. Øvrige bevillinger: (Mindreforbrug 19,2 mio. kr. ) Mindreforbruget på øvrige bevillinger dækker mest over mindreforbrug af mere strukturel karakter, som ikke påvirker den direkte drift på skolerne. Generelt set er skoledriften i Københavns Kommune blevet mere effektiv. Det betyder faldende faste udgifter pr. barn til grundbevilling og energi. I årene er der gennemsnitlig kommet 13 flere elever årligt på hver folkeskole i Københavns Kommune. I 2012 var den gennemsnitlige skolestørrelse 527 elever, mens den i 2016 er på 579 elever. Gennemsnittet vil stige løbende i de kommende år i takt med, at nye skoler fyldes op. Det resulterer i, at de faste udgifter pr. elev bliver mindre, da skolerne er blevet større. Dette mindreforbrug har ingen betydning for den enkelte skole, da de fortsat får budget til grundbevilling og energi. For undervisningsrammen som helhed resulterer de lavere faste udgifter pr. elev i et mindreforbrug. I forbindelse med overførselssagen blev der disponeret 7,5 mio. kr. af mindreforbruget til anlægsområdet. Derudover tilpasses energibevillingerne til det faktiske forbrug, så forøgede energiudgifter ikke påvirker kernedriften. Second Chance Side 10 af 16
11 finansieres ligeledes for resten af 2016 jf. BUU- beslutningen den 27. april. Mindreforbruget på området vil indgå som en del af effektiviseringsstrategien for de kommende år. Privat- og efterskoler: (Merforbrug 0,1 mio. kr.) Merforbruget til privat- og efterskoler skyldes en minimal forskydning mellem den forventede takststigning og DUT-kompensationen fra staten. Øvrige kernetilbud: (Balance) Der er balance Øvrige tilbud: (Mindreforbrug 2,8 mio. kr.) Der er et mindreforbrug vedrørende puljen Alternativ til specialskoler. Puljens formål er i højere grad at inkludere børn fra specialskoler i almenskolerne. Andelen af børn med lettere generelle indlæringsvanskeligheder er større end først antaget. Disse elever er billigere end de øvrige specialbørn. Understøttende aktiviteter (Merforbrug 0,8 mio. kr.) Der er et højere forbrug i et område til pædagogiske konsulenter. Dette merforbrug modsvares af et tilsvarende mindreforbrug til konsulenter på henholdsvis administrations- og dagtilbudsrammen. Øvrige aktiviteter (Merforbrug på 2,6 mio. kr.). Merforbruget dækker over en række ekstraordinære udgifter til især drift og gældssaneringsmidler. På grund af en gældssaneringsaftale fra 2008 har to skoler i 2016 sammenlagt modtaget 1,3 mio. kr. i gældssanering, fordi de har opfyldt de kriterier, der blev opsat i forbindelse med ordningen. Der er ikke yderligere udmeldinger fra gældssaneringsordningen fra Det resterende merforbrug spå 1,3 mio. kr. skyldes diverse ekstra driftsudgifter til bl.a. digitale læringsplatforme og forsikringsudgifter. Decentral opsparing: (Mindreforbrug 7,9 mio. kr.) Ved regnskab 2015 havde skolerne en opsparing på 38,3 mio. kr., mens de nu forventer at bruge 30,4 mio. kr. af denne opsparing, så de ved regnskab 2016 har et mindreforbrug på 7,9 mio. kr. Årsagerne til, at de forventer at bruge en stor del af deres opsparing er blandt andet, at skoler ønsker at bruge opsparingen på drift så som inventar og IT. Det kan f.eks. være udskiftning af klassemøbler, møbler til lærerforberedelsespladser og indkøb af IT. Derudover er en del skoler usikre på hvor mange elever de får. Det påvirker deres mulighed for at komme med en præcis prognose allerede her i foråret. Side 11 af 16
12 Rammestyret undervisning Det samlede budget til undervisning - rammestyret udgør 18,8 mio. kr., som fordeler sig på understøttende aktiviteter jf. nedenstående tabel. Tabel 8. Undervisning forventet regnskab 2015 Undervisning Forventet korrigeret budget Forventet forbrug Forventet afvigelse Budgetkategori Budget ( mio. kr.) Forbrug (mio. kr.) Afvigelse (mio. kr.) Understøttende aktiviteter 18,8 18,8 0,0 Undervisning i alt 18,8 18,8 0,0 Der er balance på området. Specialundervisning Det samlede budget til specialundervisning udgør 917,7 mio. kr., som fordeler sig på jf. tabel 9. Der er mængder og priser knyttet til 82 pct. af budgettet, som er budgettet til kommunens egne skoler samt øvrige kernetilbud. Herunder er budgettet opdelt i mere detaljerede budgetposter. Tabel 9. Specialundervisning forventet regnskab 2015 Specialundervisning Forventet korrigeret budget Forventet forbrug Forventet afvigelse Budgetkategori Mængde Pris (kr.) Egne skoler: Budget Forbrug Pris ( mio. kr.) Mængde Pris (kr.) (mio. kr.) Mængde (kr.) Afvigelse (mio. kr.) Elevpriser , , ,7 Husleje 33,2 33, ,2 Øvrige bevillinger 98,8 100, ,5 Egne skoler i alt 484,6 483, ,4 Øvrige kernetilbud , , ,3 Øvrige tilbud 143,0 143, ,8 Understøttende aktiviteter 4,5 4, Øvrige aktiviteter 3,2 3, Decentral opsparing. 10,8-12,0 22,8 Specialundervisning I alt , , ,9 Der er på området et mindreforbrug på 19,9 mio. kr.,på området. Elevpriser: (Mindreforbrug på 2,7 mio. kr.) Side 12 af 16
13 Ved budgetlægningen forventede forvaltningen at udvide antallet af pladser på specialundervisningsområdet med 7,8 mio. kr. til efteråret. Den første visitationsrunde er slut og estimatet lyder pt. på en udvidelse på 5,1 mio. kr. Der er 25 færre elever, som er lidt dyrere elever end ved budgetlægningen. Der arbejdes fortsat aktivt med alternativer til specialskoletilbud, hvor eleverne kan blive i deres hjemskole og få et særligt tilrettelagt tilbud her. Det er primært elever med lettere generelle indlæringsvanskeligheder, hvor forvaltningen forventer 22 færre elever end ved budgetlægningen. Tilsvarende er 12 færre elever af de andre specialundervisningstilbud fra klasse, mens der er en stigning på 9 elever på Særlig tilrettelagt ungdomsuddannelse. Husleje: (Balance) Der er balance på husleje. Øvrige bevillinger: (Merforbrug 1,5 mio. kr.) I lighed med tidligere år er der fortsat et efterslæb af pladser på specialområderne. Efterslæbet på Specialundervisning er opgjort til 14,4 mio. kr. Det svarer til ca. 50 pladser i Midlerne er dog ikke længere på specialundervisningsområdet. Der er flyttet 9,4 mio. kr. varigt til normalundervisningsområdet for at sikre balance på de enkelte bevillinger fra 2015 jf. 2.prognose De resterende 5,0 mio. kr. er blevet disponeret i overførselssagen fra til konkrete projekter på anlægsområdet. Dermed er midlerne til efterslæb på specialundervisningsområdet i 2016 blevet prioriteret til andre formål. Der er et lille merforbrug på 1,5 mio. kr. som vedrører mindre justeringer i bevillinger på de øvrige kategorier. Øvrige kernetilbud: (Merforbrug 3,3 mio.kr.) Øvrige kernetilbud består primært af køb og salg af pladser dvs. handel med andre kommuner, regioner eller private udbydere. Der er et merforbrug på STU på samlet set 3,5 mio.kr., som følge af køb af dyrere pladser på i alt 4,5 mio. kr. som dog modsvares af salg af 8 pladser i stedet for 4. I 2015 var der et mindreforbrug på ca. 15 mio. kr. på køb af pladser på grund af lavere priser. Budgettet er tilpasset som følge af det. I 1. prognose 2016 forventes dog en lidt højere gennemsnitspris end i 2015, hvorfor der opstår et merforbrug. Gennemsnitsprisen påvirkes af hvilke tilbud eleverne går i og gennemsnitligt er disse altså forventet lidt dyrere end i 2015 Derudover er der merforbrug på 4,0 mio. kr. vedrørende køb af 11 flere specialundervisningspladser end budgetteret og til generelt højere priser end budgetteret. På dag- og døgnbehandlingspladser er et mindreforbrug på 3,3 mio. kr. som følge køb af 55 færre pladser end forventet. Dette dækker et merforbrug på dagbehandling på 4 mio. kr. og et mindreforbrug på døgnbehandling på 7,3 mio. kr. som følger af, Side 13 af 16
14 at Socialforvaltningen anbringer færre børn Derudover et der et øvrigt mindreforbrug på 0,5 mio. kr. vedr. specialklasserækker på Langelinieskolen. Øvrige tilbud: (Merforbrug på 0,9 mio. kr.) Merforbruget skyldes en teknisk fejl i budgetudmeldingen, så der manglede at blive meldt midler ud til Pædagogisk Psykologisk Rådgivning. Understøttende aktiviteter: (Balance) Der er balance Øvrige aktiviteter: (Balance) Der er balance. Decentral opsparing: (Mindreforbrug på 22,8 mio. kr.) Der er et mindreforbrug på 22,8 mio. kr. som er skolernes forventede opsparing på specialundervisningsområdet i Opsparingen er på niveau med regnskab Sundhed Det samlede budget bevillingsområdet Sundhed udgør 291,2 mio. kr. Hovedparten af bevillingsområdet Sundhed er øvrige kernetilbud. Her ligger selve kernedriften, som er Børne- og Ungdomstandplejen og Sundhedsplejen. De understøttende aktiviteter indeholder aktiviteter som f.eks. kompetenceudvikling, tolkning og oversættelse, metode og udvikling, praktikforløb og praktikelever. Under Øvrige aktiviteter ligger posteringer som f.eks. AES, arbejdsskadepuljen, tværgående arbejdsmiljøindsats og andre aktiviteter som f.eks. elektronisk børnejournal. Tabel 10. Sundhed forventet regnskab 2016 (mio. kr.) Sundhed Forventet korrigeret budget Forventet forbrug Forventet afvigelse Budgetkategori Budget ( mio. kr.) Forbrug (mio. kr.) Afvigelse (mio. kr.) Øvrige kernetilbud 276,0 275,9 0,1 Understøttende aktiviteter 8,6 4,0 4,6 Øvrige aktiviteter 2,4 2,4 0,0 Decentral opsparing 4,1 1,6 2,5 Sundhed i alt 291,2 284,0 7,2 På området forventes et mindreforbrug på 7,2 mio. kr. Øvrige kernetilbud: (Mindreforbrug 0,1 mio. kr.) Der forventes balance Side 14 af 16
15 Understøttende aktiviteter: (Mindreforbrug 4,6 mio. kr.) De understøttende aktiviteter indeholder aktiviteter som f.eks. kompetenceudvikling, tolkning og oversættelse, metode og udvikling, praktikforløb og praktikelever. Mindreforbruget vedrører primært endnu ikke udmeldte midler til Tandplejen og Sundhedsplejen som følge af lavere aktivitet. Øvrige aktiviteter: (Balance) Der forventes balance. Decentral opsparing: (Mindreforbrug på 2,5 mio. kr.) I løbet af 2016 sker der en nedsparing af den decentrale opsparing som følge af store etableringsudgifter i forhold til effektiviseringsprojekterne Callcenter og Stregkodescanner. Derudover er der en genhusning af en klinik som følge af vandskade samt andre projekter. Administration Det samlede budget til Administration udgjorde i ,9 mio. kr. som herunder er fordelt på budgetposter. Den største post er Administrativt personale med et budget på 193,4 mio. kr. (66 pct.) Derudover er de største poster Fælles IT med 41,3 mio. kr. (14 pct.) og Husleje med 34,5 mio. kr. (12 pct.). Der er en vis usikkerhed knyttet til særligt IT-udgifterne, da de i en vis grad er aktivitetsafhængige. Tabel 11. Administration forventet budget og forbrug 2016 Administration Forventet korrigeret budget Forventet forbrug Forventet afvigelse Budgetkategori Budget ( mio. kr.) Forbrug (mio. kr.) Afvigelse (mio. kr.) Administrativt overhed, takstberegning -13,1-13,1 0,0 Administrativt personale 193,4 192,7 0,7 Betaling til KMD 1,4 1,4 0,0 Facility Management 13,8 12,8 1,0 Fælles IT Husleje Kompetenceudvikling Krisehjælp SOS Øvrige Administration i alt 41,3 34,5 4,5 4,4 12,6 292,9 42,3 34,5 4,5 4,4 12,4 291,9-0,9 0,0 0,0 0,0 0,2 1,0 For 2016 er der et mindreforbrug på administrationsrammen på 1,0 mio. kr. Side 15 af 16
16 Administrativt personale: (Mindreforbrug 0,7 mio. kr.) Beløbet dækker over to forhold et merforbrug på Udlån til Kvantum og et generelt mindreforbrug. Der vil i 2016 være et merforbrug som følge af manglende indtægter fra Koncernservice. Forvaltningen har ikke udlånt medarbejdere til arbejdet med Kvantum, som forudset i budgettet siden I 2014 blev forvaltningen trukket 1,6 mio. kr. som følge af forventet medfinansiering med interne årsværk til det nye økonomisystem. Generelt er der en stor tilbageholdenhed i forbruget på personale som følge af det kvalificerede ansættelsesstop, der har været i centralforvaltningen siden Dette og andre mindre forklaringer giver et mindreforbrug på 2,3 mio. kr. Facility Management: (Mindreforbrug 1,0 mio. kr.) Budgettet i 2016 er en fremskrivning af det historiske budget til budgetposten. Dog har regnskabet 2015 vist et større mindreforbrug. Budgetposten er ikke fuldt ud styrbar for forvaltningen, da den også indeholder betaling af fællesudgifter til Intern service i Hans Nansens Gård og på Rådhuset. En analyse er i gang for at undersøge, om der er tale om generelt faldende udgifter på området. Er der tale om en varig tendens, vil budgettet blive reduceret tilsvarende og midler vil blive frigjort til andre formål. Fælles IT: (Merforbrug 0,7 mio. kr.) Budgetposten Fælles IT dækker over to grupper: KS-Fællessystemer, som Koncernservice forvalter for hele kommunen og IT-systemer, som BUF selv forvalter. Det er generelt svært at budgettere de forventede udgifter i 2016 for KS-Fællessystemer, da budget først bestemmes ultimo marts/primo april, når KS forelægger budget- og regnskabskredsen et notat omkring fordeling mellem forvaltningerne. Budgettet til KS-Fællessystemer er baseret på forvaltningens bedste skøn fra tidligere år. KS-Fællessystem giver i denne prognose et forventet merforbrug på 1,5 mio. kr. På de øvrige IT-systemer, som forvaltningen selv kan styre forventes et samlet mindreforbrug på 0,5 mio. kr. Mindreforbruget skyldes til dels, at Koncerservice har sænket priserne på serverdrift og Token. Forvaltningen sørger bl.a. løbende for, at antallet af Token-brugere svarer til det faktiske antal ansatte, og at der ikke betales for tidligere medarbejdere mv. Derudover er der et øvrigt mindreforbrug på 0,3 mio. kr. Side 16 af 16
Service Dagtilbud - Demografireguleret Vedtaget
Bilag 3 Prognose i ØKF-skabelon Overordnet set balancerer den samlede økonomi for 2016. 1. regnskabsprognose viser et forventet mindre på 98,1 mio. kr. 44,2 mio. kr. kan forklares med den decentrale opsparing
Læs mereOverblik... 2 Dagtilbud... 3 Specialdagtilbud... 7 Undervisning... 9 Specialundervisning Sundhed Administration... 14
KØBENHAVNS KOMMUNE Børne- og Ungdomsforvaltningen Center for Policy NOTAT 28-07-2016 Sagsnr. 2016-0248017 Indhold Overblik... 2 Dagtilbud... 3 Specialdagtilbud... 7 Undervisning... 9 Specialundervisning...
Læs mereNOTAT Indhold Overblik
NOTAT Indhold Overblik... 1 Dagtilbud... 3 Specialdagtilbud... 8 Undervisning... 9 Specialundervisning... 11 Sundhed... 13 Rammestyret undervisning... 14 Administration... 14 Efterspørgselsstyrede overførsler....
Læs mereOverblik... 2 Dagtilbud... 4 Specialdagtilbud... 6 Undervisning... 8 Specialundervisning Sundhed Administration... 13
KØBENHAVNS KOMMUNE Børne- og Ungdomsforvaltningen Center for Policy NOTAT Til Børne- og Ungdomsudvalget Bilag 1: Regnskabsforklaringer på bevillingsniveau 16-04-2015 Sagsnr. 2015-0086349 Dokumentnr. 2015-0086349-1
Læs mereTabel 1. Forventet regnskab 2016 på tværgående kategorier. Forventet budget, forbrug og afvigelse i 2016 (mio. kr.)
Bilag 3 Prognose i ØKF-skabelon Overordnet set balancerer den samlede økonomi for 2016. 3. regnskabsprognose viser et forventet mindre på 94,0 mio. kr. 74,6 mio. kr. kan forklares med den decentrale opsparing
Læs mereBilag 2: Regnskab 2016
KØBENHAVNS KOMMUNE NOTAT Bilag 2: Regnskab 2016 Notatet giver uddybende forklaring på regnskab 2016. Børne- og Ungdomsudvalgets samlede driftsbudget er på 9,9 mia. kr. i 2016. Forvaltningen varetager pasning
Læs mereNOTAT Indhold Overblik
NOTAT Indhold Overblik... 1 Dagtilbud... 4 Specialdagtilbud... 9 Undervisning... 11 Specialundervisning... 13 Sundhed... 15 Rammestyret undervisning... 16 Administration... 16 Efterspørgselsstyrede overførsler...
Læs mereBilag 4: Børne- og Ungdomsforvaltningens regnskabsforklaringer til Økonomiforvaltningen
Bilag 4: Børne- og Ungdomsforvaltningens regnskabsforklaringer til Økonomiforvaltningen Vedtaget budget 2016 Tillægsbevillinger Korrigeret budget 2016 Regnskab 2016 Afvigelse Bevilling Netto netto netto
Læs mereService Dagtilbud - Demografireguleret Vedtaget
Bilag 3: Regnskabsforklaringer i ØKF skabelon Overordnet set balancerer den samlede økonomi for 2017. 2. regnskabsprognose viser et forventet mindre på 118,1 mio. kr. på service. 82,6 mio. kr. kan forklares
Læs mereBilag 2: Regnskabsforklaringer i ØKF skabelon
Bilag 2: Regnskabsforklaringer i ØKF skabelon Størstedelen af Børne- og Ungdomsudvalgets budget er aktivitetsafhængigt. Det aktivitetsafhængige forbrug kan afvige fra budgettet som følge af en ændring
Læs mereDet forventede regnskab
SKABELON 1 Det forventede regnskab Tabel 1. Det forventede regnskab pr. juni 2015 (nettoudgifter samt bruttoanlæg, mio. kr., 1-decimal) Bevilling Vedtaget budget 2015 Korrigeret budget 2015 regnskab 2015
Læs mereRegnskab Forudsætninger. Hovedforklaring. 13. februar Sagsnr Dokumentnr Sagsbehandler Maibritt Jørgensen
KØBENHAVNS KOMMUNE Børne- og Ungdomsforvaltningen Administrativt Ressourcecenter NOTAT 13. februar 2018 Regnskab 2017 Notatet giver uddybende forklaring på regnskab 2017. Børne- og Ungdomsudvalgets samlede
Læs mereService Dagtilbud - Demografireguleret Vedtaget
Forklaringer til det forventede regnskab 1. prognose er i år udarbejdet på et andet grundlag end tidligere år grundet implementeringsprocessen af det nye økonomisystem Kvantum. Der er ikke indhentet forventede
Læs mereTabel 1: Børne- og Ungdomsforvaltningens driftsbudget 2017 fordelt på bevillingsområder (mio.kr.)
KØBENHAVNS KOMMUNE Børne- og Ungdomsforvaltningen Center for Policy NOTAT Til Børne- og Ungdomsudvalget Bilag 1 Uddybning af budget 2017 Udvalgets budgetramme for 2017 er genereret af det vedtagne budget
Læs mereRegnskabsforklaringer til 2. prognose Forudsætninger
Regnskabsforklaringer til 2. prognose 2019 Dette bilag indeholder regnskabsforklaringer for driftsområdet til 2. prognose 2019. Driftsområdet er opdelt i seks bevillingsområder - dagtilbud, specialdagtilbud,
Læs mereBørne- og Ungdomsforvaltningen er med sine medarbejdere kommunens største forvaltning.
KØBENHAVNS KOMMUNE Børne- og Ungdomsforvaltningen Center for Policy NOTAT 09-03-2016 Sagsnr. 2016-0050384 Bilag 2. Regnskab 2015 Notatet giver uddybende forklaringer på regnskab 2015. Dokumentnr. 2016-0050384-13
Læs mereService Dagtilbud - Demografireguleret Vedtaget
Bilag 3: Regnskabsforklaringer i ØKF skabelon Overordnet set balancerer den samlede økonomi for 2017. 3. regnskabsprognose viser et forventet mindreforbrug på 51,2 mio. kr. på service. 41,2 mio. kr. kan
Læs mereDet forventede regnskab
SKABELON 1 Det forventede regnskab Tabel 1. Det forventede regnskab pr. april 2011 (nettoudgifter, mio. kr., 1-decimal) Bevilling Vedtage t budget 2011 Korrigere t budget 2011 Perioderegnskab pr. april
Læs mereBilag 1: Uddybning af budget 2014 med aktivitetsmængder og priser for hver bevilling
Bilag 1: Uddybning af budget 2014 med aktivitetsmængder og priser for hver bevilling Indhold Undervisning... 2 Specialundervisning... 5 Dagtilbud... 7 Specialdagtilbud... 11 Sundhed... 14 Administration...
Læs mereDet forventede regnskab
SKABELON 1 Det forventede regnskab Tabel 1. Det forventede regnskab pr. juni 2014 (nettoudgifter samt bruttoanlæg, mio. kr., 1-decimal) Bevilling Vedtaget budget 2014 Korrigeret budget 2014 Forventet regnskab
Læs mereService. Prognose I 2018 forventes der balance på Administrationsområdet.
Bilag 3: Forklaringer til det forventede regnskab Overordnet set forventes den samlede økonomi at balancere i 2018, hvilket dog dækker over modsatrettede forventninger til den centrale og decentrale afvigelse.
Læs mereBilag 1: Uddybning af budget 2015 med aktivitetsmængder og priser for hver bevilling
KØBENHAVNS KOMMUNE Børne- og Ungdomsforvaltningen Center for Policy NOTAT Til Børne- og Ungdomsudvalget Bilag 1: Uddybning af budget 2015 med aktivitetsmængder og priser for hver bevilling 20-01-2015 Sagsnr.
Læs mereKØBENHAVNS KOMMUNE Børne- og Ungdomsforvaltningen NOTAT. Indhold
KØBENHAVNS KOMMUNE Børne- og Ungdomsforvaltningen NOTAT Indhold Overblik 1. prognose 2018... 2 Dagtilbud... 4 Dagtilbud special... 8 Undervisning... 10 Specialundervisning... 13 Sundhed... 15 Administration...
Læs mereBilag 1: Regnskabsforklaringer til 1. prognose Forudsætninger
Bilag 1: Regnskabsforklaringer til 1. prognose 2019 Dette bilag indeholder regnskabsforklaringer for driftsområdet til 1. prognose 2019. Driftsområdet er opdelt i seks bevillingsområder - dagtilbud, specialdagtilbud,
Læs mereDet forventede regnskab
SKABELON 1 Det forventede regnskab Tabel 1. Det forventede regnskab pr. april 2014 (nettoudgifter samt bruttoanlæg, mio. kr., 1-decimal) Bevilling Vedtaget budget 2014 Korrigeret budget 2014 Forventet
Læs mereGenerelt gælder det i tabellerne, at et positivt tal angiver et mindreforbrug, mens et negativt tal angiver et merforbrug.
Bilag 1: Regnskabsforklaringer til 3. prognose Dette bilag indeholder regnskabsforklaringer til 3. prognose. Bilaget indeholder indledningsvist et overblik med en opsummering af resultatet, og derefter
Læs mereIndhold Overblik 2. prognose Dagtilbud... 4 Dagtilbud special... 9 Undervisning Specialundervisning Sundhed...
Indhold Overblik 2. prognose 2018... 2 Dagtilbud... 4 Dagtilbud special... 9 Undervisning... 10 Specialundervisning... 13 Sundhed... 15 Administration... 17 Efterspørgselsstyrede overførsler... 18 Beskrivelse
Læs mereBilag 1. Uddybning af regnskab 2014 med aktivitetsmængder og priser for hver bevilling
KØBENHAVNS KOMMUNE Børne- og Ungdomsforvaltningen Center for Policy NOTAT Til Børne- og Ungdomsudvalget Bilag 1. Uddybning af regnskab 2014 med aktivitetsmængder og priser for hver bevilling Notatet giver
Læs mereUddybende forklaringer til forventninger i 3. regnskabsprognose 2011
KØBENHAVNS KOMMUNE Børne- og Ungdomsforvaltningen Budget og Regnskab NOTAT Bilag 1. Uddybende forklaringer til forventninger i 3. regnskabsprognose 2011 I dette bilag er der uddybende forklaringer til
Læs mereDette bilag indeholder regnskabsforklaringer for driftsområdet til regnskab 2018.
Bilag 2: Regnskabsforklaringer til regnskab 2018 Dette bilag indeholder regnskabsforklaringer for driftsområdet til regnskab 2018. Bilaget indeholder indledningsvist et overblik med en opsummering af resultatet
Læs mere- heraf modpost på andre udvalg Udvalget ekskl. modposter
skema 3. forventet regnskab - kun serviceudgifter Service- Udvalg / Aktivitet Opr. Budget TB Budget Korr. Forbrug Afvigelse R 13 i 14-priser 2014 Ompl. 2014 2014 Budget 2014 pr. 30/9 FR 2014 2014 TB 3.
Læs mereDet forventede budget og forbrug på driftssiden fremgår af tabel 1.
KØBENHAVNS KOMMUNE Børne- og Ungdomsforvaltningen Budget og Regnskab NOTAT 01-11-2013 A. Uddybende forklaringer til forventningerne til 3. regnskabsprognose 2013 Sagsnr. 2013-0231834 Dokumentnr. 2013-0231834-2
Læs mereDAGSORDEN FOR MØDE I HOVEDMED
DAGSORDEN FOR MØDE I HOVEDMED Dato: 2. november 2016 Tid: Kl. 9-10:30 Sted: Rådhuset, Udvalgsværelse D Mødedeltagere: HovedMED: Ledelsesrepræsentanter: Tobias Børner Stax (adm. dir. formand), Steen Enemark
Læs mereNotat: Uddybning af regnskab 2013 med aktivitetsmængder og priser for hver bevilling
Notat: Uddybning af regnskab 2013 med aktivitetsmængder og priser for hver bevilling Indhold Opsummering... 1 Undervisning... 5 Specialundervisning... 8 Dagtilbud... 10 Specialdagtilbud... 15 Sundhed...
Læs mereBOP BUL
BOP 1 2018 BUL 10.04.18 Anita Iversen april 2018 stevns kommune 1 BUL Samlet overblik Samlet overblik på politikområder: Forventet overskud på rammeaftaler og lønsumsstyring Forventet merforbrug på øvrig
Læs mereBørne- og Ungdomsforvaltningen Vedtaget budget 2014
Børne- og Ungdomsforvaltningen Vedtaget budget 2014 Tillægsbevillinger Korrigeret budget 2014 Regnskab 2014 Afvigelse Bevilling netto netto netto Netto netto Service 9.481.658 67.921 9.549.579 9.438.245
Læs mereUdvalget Læring & Trivsel for Børn og Unge
Udvalget Læring & Trivsel for Børn og Unge Ultimo august Holbæk Kommune årsresultat Ved budgetrevision 3 er forventningen til årets samlede resultat et overskud på 28,9 mio. kr. Der er flere faktorer,
Læs mereBørne- og Skoleudvalget
Børne- og Skoleudvalget Netto Børne- og Skoleudvalget 409.363 407.691-1.672-2.708 Anden undervisning og kultur 11.962 11.962 0 0 Dagtilbud til børn og unge 96.808 97.086 278 278 Folkeskolen 166.266 166.498
Læs mereNotatet giver uddybende forklaringer på forklaringskategorierne, som er omtalt i indstillingen omhandlende regnskab 2012.
NOTAT 05-03-2013 Notat om årsregnskab 2012 Notatet giver uddybende forklaringer på forklaringskategorierne, som er omtalt i indstillingen omhandlende regnskab 2012. Børne- og Ungdomsudvalgets samlede driftsbudget
Læs mereBilag til budgetopfølgningen ultimo december 2013 for børne- og ungdomsudvalget
Bilag til budgetopfølgningen ultimo december 2013 for børne- og ungdomsudvalget Samlet oversigt Korrigeret Forventet Afvigelse* budget regnskab (Mio. kr.) Drift ekskl. overførte midler 667,4 663,0-4,4
Læs mereBørne- og Familieudvalget Budgetopfølgning pr. 30. juni Drifts og statsrefusion ,
Børne- og Familieudvalget Budgetopfølgning pr. 2019 2019 2018 Noter Hele 1.000 kr. Oprindeligt budget Korrigeret budget Forventet regnskab Forventet rest budget* Drifts og statsrefusion 659.077 661.747
Læs mereUdvalget for Børn og Skole
-2019 Vurdering Holder det korrigerede budget? Herunder - hvordan går det med budgetimplementering? På udvalget for Børn og Skole forventes der et mindreforbrug på 11,4 mio. kr. På politikområde Almene
Læs mereBilag: Pris x mængde forudsætninger for Udvalget Læring & trivsel
Bilag: Pris x mængde forudsætninger for Udvalget Læring & trivsel På de områder, hvor pris x mængde er forudsætningen for budgetlægningen, viser bilagstabellen: pris x mængde for korrigeret budget 2017
Læs mereØkonomivurdering 1. kvartal 2019 for Børne- og Familie-udvalget
Økonomivurdering 1. kvartal 2019 for Børne- og Familie-udvalget Resume Sektor Område Bemærkning Børn og unge med Specialiseret børne- og særlige behov ungeområde Merforbrug jævnfør disponeringen. Dagtilbud
Læs mereDECENTRAL OPSPARING 2015
DECENTRAL OPSPARING 2015 Børne- og Ungdomsforvaltningen DECENTRAL OPSPARING 2015 (MIO. KR.) Bydækkende 13,2 3,2 % 14,7 0,3 % Dagtilbud Anlæg 18,1 mio.kr. 25% 44,6 1,5 % Skoler Service 54,3 mio.kr. 75%
Læs mereDerudover har det vist sig, at der ikke er behov for at bringe bufferpuljen på ca. 14 mio. kr. i spil. De penge bliver lagt i kassen.
Udvalget for Børn Budgetrevision 3 September Økonomisk overblik for Holbæk Kommune Ledigheden for de forsikrede ledige er fortsat faldende i Holbæk Kommune og mere end på landsplan. Det er den væsentligste
Læs mereUdvalget Læring & Trivsel for Børn og Unge
Udvalget Læring & Trivsel for Børn og Unge - Oktober Holbæk Kommune årsresultat Ved budgetrevision 4 er forventningen til årets samlede resultat et overskud på 58,9 mio. kr. Det er flere faktorer, der
Læs mereBilag: Pris x mængde forudsætninger for Udvalget Læring & trivsel
Bilag: Pris x mængde forudsætninger for Udvalget Læring & trivsel På de områder, hvor pris x mængde er forudsætningen for budgetlægningen, viser bilagstabellen: pris x mængde for korrigeret budget 2017
Læs mereGLADSAXE KOMMUNE NOTAT. Bilag 2, Bemærkninger til budgetopfølgningen 1. kvartal 2013, Børne- og Undervisningsudvalget. Økonomi og Analyse
GLADSAXE KOMMUNE Økonomi og Analyse Bilag 2, Bemærkninger til opfølgningen 1. kvartal, Børne- og Undervisningsudvalget NOTAT Dato: 30. april I nærværende bilag beskrives opfølgningen for de enkelte områder.
Læs mere1. Forventet regnskab - kun serviceudgifter Udgifts- Udvalg / Aktivitet R 12 i 13 Opr. Omp.
skema 1. Forventet regnskab - kun serviceudgifter Udgifts- Udvalg / Aktivitet R 12 i 13 Opr. Omp. Korr. Forbrug Afvigelse TB søges neutral priser B 2013 B 2013 TB 2013 B 2013 pr. 15/2 FR 2013 R 13 2013
Læs mereØkonomivurdering. 1. kvartal 2014
Økonomivurdering 1. kvartal 2014 Børn og Ungdomsudvalget Område Korr. budget inkl. overf. Forventet regnskab ØKV1 ØKV2 ØKV3 Afv. ØKV1 Børn med særlige behov 76,2 69,2-7,0 Spec. soc. område - myndighed
Læs mereSammenfatning. Samlet set viser budgetopfølgningen for Børn & Undervisning et forventet mindreforbrug på 8,262 mio. kr.
Samlenotat for Børn & Undervisning Budgetopfølgning pr. 30. juni Sammenfatning. Samlet set viser budgetopfølgningen for Børn & Undervisning et forventet mindreforbrug på 8,262 mio. kr. Resultatet på de
Læs mereØkonomirapport pr. 30. september 2017 for Børne-, Skole og Uddannelsesudvalget.
Økonomirapport pr. 30. september for Børne-, Skole og Uddannelsesudvalget. Drift Økonomirapport 2 for perioden 1. januar 30. september viser et samlet forventet overskud på 22,1 mio. kr. Børne- Skole og
Læs mereUdvalget for Børn og Skole
Udvalget for Børn og Skole - Vurdering Holder det korrigerede budget? På udvalget for Børn og Skole forventes et samlet merforbrug på 9,5 mio.kr. Det forventede merforbrug skyldes hovedsageligt Bidraget
Læs mereØkonomivurdering 1. kvartal 2015 for Børne- og Ungdomsudvalget
Økonomivurdering 1. kvartal 2015 for Børne- og Ungdomsudvalget Samlet viser økonomivurderingen for Børn og Ungdomsudvalget et mindreforbrug på 0,3 mio. kr. ekskl. overførsler fra regnskab 2014. Der er
Læs mereI det følgende præsenteres behovsprognosen for specialområdet på 0-17 års området.
KØBENHAVNS KOMMUNE Børne- og Ungdomsforvaltningen Kapacitetsstyring NOTAT Behovsprognose 2013 på specialområdet I det følgende præsenteres behovsprognosen for specialområdet på 0-17 års området. Nærværende
Læs mereFordelingen af de 50 mio. kr. er indarbejdet i budgetrevision 2.
Økonomiudvalget Budgetrevision 2 Marts Holbæk Kommune Budgetrevision 1 Budgetrevision 1 viste et forventet merforbrug på driften på 41 mio. kr. Det skyldtes primært et merforbrug på beskæftigelsesområdet
Læs mereBilag 3c - Undervisningsudvalget, serviceudgifter
Servicerammeneutral skema Bilag 3c - Undervisningsudvalget, serviceudgifter Udvalg / Aktivitet / Opgave U/I Korr. Budget Forbrug september 3. FR Afvigelse Undervisningsudvalget (inkl. modposter på andre
Læs merePå denne baggrund kan den interne omstillingspulje anvendes til f.eks. at udskyde nogle af effektiviseringerne i 2016.
KØBENHAVNS KOMMUNE Børne- og Ungdomsforvaltningen Budget og Regnskab NOTAT 29-10-2015 Bilag 2 - Status på økonomien i 2016 Baggrund og konklusion Med Børne- og Ungdomsudvalgets 2. behandling af budgetforslag
Læs mere21. september Sagsnr Bilag 3: Udmøntning af effektiviseringer i budget Dokumentnr
KØBENHAVNS KOMMUNE Børne- og Ungdomsforvaltningen Center for Policy NOTAT 21. september 2017 Bilag 3: Udmøntning af effektiviseringer i budget 2018 Effektiviseringerne i budget 2018 er overordnet delt
Læs mereMånedlig budgetopfølgning i Center for Børn & Undervisning pr. 31. juli 2016
Dato 11-08-2016 j./sagsnr. 28.00.00-Ø00-3-16 Månedlig budgetopfølgning i Center for Børn & Undervisning pr. 31. juli 2016 Notat udarbejdet af: Henrik Brink-Olesen Generelt om budgettildelingen på området
Læs mereØkonomivurdering 2. kvartal 2018 for Børne- og Familieudvalget
Økonomivurdering 2. kvartal 2018 for Børne- og Familieudvalget Resume Sektor Område Bemærkning Børn og unge med særlige behov Dagtilbud Dagtilbud Specialiseret børne- og ungeområde Kommunale dagtilbud
Læs mereNOTAT. 3. økonomiske redegørelse, Børneudvalget
NOTAT Dato Børne- og Uddannelsesforvaltningen BUF-Sekretariat 3. økonomiske redegørelse, Børneudvalget Børne- og Uddannelsesforvaltningen har foretaget budgetopfølgning pr. 31. maj 2017 på Børneudvalgets
Læs mereUddybende forklaringer vedr. forventet regnskab pr. april 2018
KØBENHAVNS KOMMUNE Økonomiforvaltningen Center for Økonomi BILAG 2 Uddybende forklaringer vedr. forventet pr. april 2018 Økonomiudvalget 27. april 2018 Sagsnr. 2018-0123581 Dokumentnr. 2018-0123581-5 Sagsbehandler
Læs mereØkonomirapport pr. 31. marts 2019 for Børne-, Fritids- og Undervisningsudvalget.
Økonomirapport pr. 31. marts 2019 for Børne-, Fritids- og Undervisningsudvalget. Drift På baggrund af prognoseberegningen ved økonomirapport 1 for perioden 1. januar 31. marts 2019 forventes regnskabet
Læs mere3. forventet regnskab - Serviceudgifter
skema 3. forventet regnskab - Serviceudgifter Udvalg / Aktivitet / Opgave U/I Regnskab 14 i 15-priser Opr. Budget Ompl. TB Budget Korr. Budget Forbrug ultimo september 3. FR Afvigelse Undervisningsudvalget
Læs mereMånedsrapportering pr. 28. februar 2018
Månedsrapportering pr. 28. februar 22. marts Specialundervisning Konklusion I forventes der pt. et merforbrug på 8,0 mio. kr. i Den primære årsag hertil er større aktivitet end grundlaget tillader. Det
Læs mereNote Område Beløb i kr. Uddannelsesudvalget 00 Serviceudgifter Overførsler Den centrale refusionsordning -114
Regnskab 2017 Udvalg: Uddannelsesudvalget Note Område Beløb i 1.000 kr. Uddannelsesudvalget -7.137 00 Serviceudgifter -7.595 11 Overførsler 571 55 Den centrale refusionsordning -114 00 10 Skole- og klubområdet
Læs mereØkonomivurdering 3. kvartal 2017 for Børne- og Ungdomsudvalget
Økonomivurdering 3. kvartal 2017 for Børne- og Ungdomsudvalget Resume Sektor Område Bemærkning Børn og unge med Specialiseret børne- og Vi forventer resultat tæt på 0 kr. i afvigelse. særlige behov ungeområde
Læs mereØkonomivurdering 2. kvartal 2019 for Børne- og Familieudvalget
Økonomivurdering 2. kvartal 2019 for Børne- og Familieudvalget Resume Sektor Område Bemærkning Børn og unge med Specialiseret børne- og Merforbrug jævnfør disponeringen. særlige behov ungeområde Dagtilbud
Læs mereBørne- og Uddannelsesudvalget
Børne- og Uddannelsesudvalget Børne- og Uddannelsesudvalgets oprindelige bevilling udgør 31 % af Assens Kommunes samlede. Bevillingen indeholder til: Sundhedspleje for mødre og småbørn, samt sundhedsundersøgelser
Læs mereBilag: BR Pris x mængde forudsætninger for Udvalget Læring & Trivsel for Børn og Unge
Bilag: BR2 2017 - Pris x mængde forudsætninger for Udvalget Læring & Trivsel for Børn og Unge Skoler 0.-9. klasse På Skoleområdet forventer vi et merforbrug på 2,6 mio. kr. Uddybende beskrivelse af afvigelser
Læs mereUdvalget for Børn og Skole
Udvalget for Børn og Skole - Vurdering Holder det korrigerede budget? Herunder - hvordan går det med budgetimplementering? På udvalget for Børn og Skole forventes det, at forbruget er lig med det korrigeret
Læs mereForbrugsprocenten kan ikke sammenlignes med sidste års forbrugsprocent på grund af indførsel af ny kontoplan og tekniske ændringer.
GLADSAXE KOMMUNE Økonomi og Analyse Bilag 2, Bemærkninger til opfølgningen 3. kvartal Børne- og Undervisningsudvalget NOTAT Dato: 21. oktober I nærværende bilag beskrives opfølgningen for de enkelte områder.
Læs mereRegnskabsbemærkninger
Regnskabsbemærkninger Udvalget for familie og institutioner Udvalget for familie og institutioner har i 2018 en samlet bevilling til drift på netto 660,5 mio. kr., hvortil der er givet tillægsbevillinger
Læs mere1. forventet regnskab - kun serviceudgifter Udvalg / Aktivitet R 14 i 15- Opr. Budget
skema 1. forventet regnskab - kun serviceudgifter Udvalg / Aktivitet R 14 i 15- Opr. Budget TB Budget Korr. Forbrug Afvigelse priser 2015 Ompl. 2015 2015 Budget 2015 pr. 28/2 FR 2015 2015 TB 1. FR 2015
Læs mereSpørgsmål og svar om nye bevillingsmodeller på fritidsområdet
KØBENHAVNS KOMMUNE Børne- og Ungdomsforvaltningen Spørgsmål og svar om nye bevillingsmodeller på fritidsområdet Her er der mulighed for at få svar på følgende spørgsmål: 1. Hvem omfatter de nye bevillingsmodeller?
Læs mereSamlet set forventes der rammeoverholdelse på Børne- og Skoleudvalgets område set i forhold til udvalgets korrigerede budget 2014.
Økonomi og Administration Sagsbehandler: Helle Ellemann Andersen Sagsnr. 00.30.14-G01-14-14 Dato:21.5.2014 Børne- og Skoleudvalget, budgetopfølgning pr. 30. april 2014 Børne- og Skoleudvalgets korrigerede
Læs mereElever i specialpædagogiske tilbud i alt Antal elever i specialklasse Andel elever i specialpædagogiske tilbud i alt
Emne: Til Kopi til Budgetudfordringer på det specialpædagogiske område Børn og Unge-udvalget Side 1 af 5 Indledning Formålet med dette notat er at lave en kort sammenfatning af de budgetudfordringer, som
Læs mereForvaltningen henviser generelt til udvalgets 2. behandling af budgetforslag 2017 den 27. april 2016.
KØBENHAVNS KOMMUNE Børne- og Ungdomsforvaltningen Center for Policy Bilag 1. Oversigt over effektiviseringer i vedtaget budget 2017 Effektiviseringerne vedtaget i budget 2017 er delt op i to typer: - De
Læs mere- kun serviceudgifter Service- Udvalg / Aktivitet R 12 i 13 Opr. Omp.
- kun serviceudgifter Service- Udvalg / Aktivitet R 12 i 13 Opr. Omp. Korr. Forbrug Afvigelse TB søges priser B 2013 B 2013 TB 2013 B 2013 pr. 30/9 FR 2013 R 13 2013 FR 2014 FR 2015 FR 2016 FR 2017 ramme-
Læs mereBørne- og Familieudvalget Budgetopfølgning pr. 31. marts 2019
Børne- og Familieudvalget Budgetopfølgning pr. 2019 2019 2018 Noter Hele 1.000 kr. Oprindeligt Korrigeret regnskab rest * Drifts og statsrefusion 659.077 660.976 148.440 22,46 664.805-3.829 144.602 21,86
Læs mereØkonomivurdering 3. kvartal 2015 for Børne- og Ungdomsudvalget
Økonomivurdering 3. kvartal 2015 for Børne- og Ungdomsudvalget Samlet viser økonomivurderingen for Børn og Ungdomsudvalget et merforbrug på 9,4 mio. kr. inkl. overførsler fra regnskab 2014. Børn og unge
Læs mere2. forventet regnskab - Serviceudgifter
Servicerammeneutral skema 2. forventet regnskab - Serviceudgifter Udvalg / Aktivitet / Opgave U/I Regnskab 14 i 15-priser Opr. Budget Ompl. TB Budget Korr. Budget Undervisningsudvalget (inkl. modposter
Læs mereBørne- og Uddannelsesudvalget
Børne- og Uddannelsesudvalget Børne- og Uddannelsesudvalgets oprindelige bevilling udgør 30 % af Assens Kommunes samlede budget. Bevillingen indeholder budget til: Sundhedspleje for mødre og småbørn, samt
Læs mereØkonomivurdering 1. kvartal 2018 for Børne- og Familieudvalget
Økonomivurdering 1. kvartal 2018 for Børne- og Familieudvalget Resume Sektor Område Bemærkning Børn og unge med Specialiseret børne- og Vurderingen er lige nu et lille merforbrug særlige behov ungeområde
Læs mereAfvigelse ift. korrigeret budget
Børn og unge med særlige behov (aftaleområdet) Budgetopfølgning ultimo august 2014 1. Sammenfatning Tabel 1.1.: Forventning til årets resultat samt forventet overførsel fra 2014 til 2015 (1.000 kr.) Årets
Læs mereNOTAT: Demografinotat budget 2018
Økonomi og Ejendomme Sagsnr. 290603 Brevid. 2541560 Ref. BTL/LHS Dir. tlf. briantl@roskilde.dk NOTAT: Demografinotat budget 2018 4. april 2017 Baggrund I Roskilde Kommune er der igennem en længere årrække
Læs mere- kun serviceudgifter Service- Udvalg / Aktivitet R 12 i 13 Opr. Omp.
- kun serviceudgifter Service- Udvalg / Aktivitet R 12 i 13 Opr. Omp. Korr. Forbrug Afvigelse TB søges priser B 2013 B 2013 TB 2013 B 2013 pr. 30/6 FR 2013 R 13 2013 FR 2014 FR 2015 FR 2016 FR 2017 ramme-
Læs mereBilag 1 Gennemgang af finansieringsbehov i budget 2015 og forslag til løsninger
KØBENHAVNS KOMMUNE Børne- og Ungdomsforvaltningen Budget og Regnskab NOTAT Bilag 1 Gennemgang af finansieringsbehov i budget 2015 og forslag til løsninger Finansieringsbehov Børne- og Ungdomsudvalget skal
Læs mereBilag 1. Anvendelse af midler til intern omstilling/investering Nedenfor fremgår forslag til anvendelse af midlerne til intern omstilling.
KØBENHAVNS KOMMUNE Børne- og Ungdomsforvaltningen Center for Policy NOTAT Til BUU Bilag 1. Anvendelse af midler til intern omstilling/investering Nedenfor fremgår forslag til anvendelse af midlerne til
Læs mereForventet regnskab pr. ultimo juni 2018 Børne- og Skoleudvalget
Notat om: Forventet regnskab pr. ultimo juni for Børne- og Skoleudvalget Sagsbehandler: Rasmus Lerche Hansen Dato: 29-06- Til: Børne- og Skoleudvalget J. nr.: 00.30.14-K07-59-18 Forventet regnskab pr.
Læs mereØkonomivurdering 2. kvartal 2015 for Børne- og Ungdomsudvalget
Økonomivurdering 2. kvartal 2015 for Børne- og Ungdomsudvalget Samlet viser økonomivurderingen for Børn og Ungdomsudvalget et merforbrug på -11,5 mio. kr. inkl. overførsler fra regnskab 2014. Børn og unge
Læs mereForventet regnskab pr. ultimo september 2016 Børne- og Skoleudvalget
Notat om: Budgetopfølgning 3. kvartal 2016 Børne- og Skoleudvalget Sagsbehandler: Sara Flachs Dato: 1. november 2016 Til: J. nr.: Børne- og Kulturforvaltningens administration regnskab pr. ultimo september
Læs mereØkonomirapport pr. 30. september 2018 for Børne-, Fritids- og Undervisningsudvalget.
Økonomirapport pr. 30. september 2018 for Børne-, Fritids- og Undervisningsudvalget. Drift På baggrund af prognoseberegningen ved økonomirapport 2 for perioden 1. januar 30. september 2018 forventes regnskabet
Læs mereBudget Mængdereguleringer Samlet for alle udvalg
Budget 2018-2021 Mængdereguleringer Samlet for alle udvalg 1 Mængder -2021 Udvalg Nr. Tekst 2018 2019 2020 2021 Økonomiudvalget M101 Administrationsudgifter skal følge kommunens demografi -1,988-1,938-1,579-1,178
Læs merePolitikområde Børn og unge med særlige behov (Aftaleområdet) Budgetopfølgning ultimo januar Overførte midler fra 2013 gæld
Overordnet konklusion: Politikområde Børn og unge med særlige behov (Aftaleområdet) Budgetopfølgning ultimo januar 2014 Tabel 1: (1.000 kr.) Forventning til årets resultat samt forventet overførsel fra
Læs mereVirksomhedsrapport Skoleudvalget
Virksomhedsrapport Skoleudvalget Økonomisk ledelsesinformation Pr. 31. maj 217 Indholdsfortegnelse: Sektor Skoler Side 2 Funktion 3.22.1 - Folkeskoler Side 3 Funktion 3.22.4 - PPR Side 4 Funktion 3.22.5
Læs mereMerforbruget fordeler sig med 10,6 mio. kr. på politikområdet Børnespecialområdet og 13,6 mio. kr. på politikområdet Voksenspecialområdet.
Socialudvalget -2019 Vurdering Holder det korrigerede budget? Nej der forventes et merforbrug på 24,2 mio. kr. før omplaceringer. Merforbruget fordeler sig med 10,6 mio. kr. på politikområdet Børnespecialområdet
Læs mereTabel 1: Forvaltningsspecifikke effektiviseringer i budget 2019
KØBENHAVNS KOMMUNE Børne- og Ungdomsforvaltningen Center for Policy NOTAT 4. september 2018 Bilag 2: Udmøntning af effektiviseringer i budget 2019 Effektiviseringerne i budget 2019 er Børne- og Ungdomsudvalgets
Læs mere