MEDCOM BALANCE PR

Regnskabs vurdering for MedCom 6 Pr. 31. december 2009 HBJ - 15/2 2010 MedCom regnskabsvurdering pr 31.december 2009 Denne regnskabsvurdering dækker regnskabet frem til 31. december 2009 det vil sige hele MedCom6 projektperioden. Regnskabet er opdelt i basisudgifter og projektmidler. MEDCOM BALANCE PR. 31.12.09 (100% af MedCom6 projektperioden) FORELØBIG Regnskabsvurdering MedCom6 Budget MC6 % af budget 2008 2009 Forbrug ialt Forbrugs% Restbudget Basis og konsulenter Basisudgifter i alt (/år) - inkl. HUS 8.400 19% 3.825 3.353 7.178 85,5% 1.222 Ansatte i alt (/år) 16.000 36% 6.748 5.822 12.570 78,6% 3.430 Basis og ansatte i alt (/år) 24.400 54% 10.573 9.175 19.749 80,9% 4.651 MedCom6 projekter Fælles projektudgifter 981 2% 226 543 768 78,3% 213 SIP 2.950 7% 1.025 687 1.712 58,0% 1.238 FMK - Fælles Medicinkort 1.825 4% 443 576 1.019 55,8% 806 Sundhedsdatanet 1.300 3% 331 121 452 34,8% 848 MedCom standarder 2.700 6% 1.583 89 1.671 61,9% 1.029 ejournal* 1.400 3% 1.084 460 1.545 110,3% -145 Konsolidering/udbredelse 3.800 8% 992 2.744 3.736 98,3% 64 Kommune 2.200 5% 502 734 1.235 56,2% 965 Telemedicin 500 1% 27 620 647 129,5% -147 Testcenter, momspligtigt 0 0% 66 38 105 - -105 Igangsatte projekter i alt 17.656 39% 6.280 6.611 12.891 73,0% 4.765 Projektreserve 2.730 6% MedCom6 i alt (uden PL) 44.786 100% 16.853 15.786 32.639 72,9% 12.147 Testcenter 157 157 Ekstra reserve: overf.+rente+p/l 1.691 1.691 MedCom 6 i alt 46.634 13.995 1

Det fremgår af regnskabsvurderingen at der pr.31/12 2010 (hele projektperioden) er brugt 32,6 mio. svarende til 72,9%. På basissiden er i alt brugt 19,7 mio. kr. (81%) eller 4,7 mio. mindre end de budgetterede på nuværende tidspunkt. På projektsiden er forbrugt 12,8 mio. svarende til 73 % af projektmidlerne. MedCom gennemfører endvidere en række projekter, der er særskilt finansierede. Det drejer sig om Apotekskorrespondance projektet, der er finansieret med 700.000 af Apotekerfonden Teletolkningsprojektet, der er finansieret med 41 mio. kr. af ABT fonden Drift af sundhedsdatanettet der betales af brugerne af nettet. Internationale projekter der betales af de deltagende parter dvs. primært af Region Syddanmark (Se bilag 2) Særskilt finasierede projekter Bevillingsfinansieret Budget 2009 Budget 10-12 2008 2009 Forbrug ialt Apotekskorrespondance (løbetid 2008-2010) 700 0 62 450 512 Teletolkning (løbetid 2009-2012) 15.500 25.500 0 9.091 9.091 Bevillingsfinansieret i alt 16.200 25.500 62 9541 9.603 MedCom mangler p.t. refusion fra SDSD for de udlagte de 9,091 mio.kr. til Teletolkeprojektet. Brugerfinansieret Budget 2009 2008 2009 Regnskab ialt Sundhedsdatanettet, momspligtigt 0 1.092-156 936 Selvfinansieret i alt (A) 0 1.092-156 936 Drift af ejournal konteres i dag under ejournal projektbudgettet men skal fremover momses og konteres som særskilt finansieret aktivitet Det indstilles til MedComs styregruppe At regnskabsvurderingen pr 31/12 2009 tages til efterretning At de 14 mio. kr. overføres til MedCom 7 projekterne Henrik Bjerregaard Jensen 2

Bilag 1: MedCom6 regnskabsvurdering pr. 31/10 2009 MedCom6 regnskabsvurdering pr. 31.12.09 (100% af projektperioden) FORELØBIG Budget Forventet Afvigelse Indtægt % 2008 2009 Indtægter (2 år) indtægt (L) til dato 1. kvt. 2. kvt. 3. kvt. 4. kvt. Året 1. kvt. 2. kvt. 3. kvt. 4. kvt. Året Faste bidrag (inkl. P/L) (A) 32.900 33.343-443 33.343 101,3% 0 8.243 0 8.221 16.464 4.220 4.220 4.220 4.220 16.879 Renter 0 766-766 766-0 0 256 269 525 0 123 56 61 240 Overført fra MedCom5 (B) 9.436 9.918-482 9.918 105,1% 0 0 0 9.918 9.918 0 0 0 0 0 Eksterne projektmidler (C) (G) 2.450 2.450 0 2.450 100,0% 4.495-2.995 100 850 2.450 0 0 0 0 0 Indtægter i alt 44.786 46.477-1.691 46.477 103,8% 4.495 5.248 356 19.258 29.357 4.220 4.343 4.276 4.281 17.120 Basisudgifter Budget Forventet Forventet Udgift % 2008 2009 Husdrift, Rugårdsvej 15 (2 år) forbrug rest (L) til dato 1. kvt. 2. kvt. 3. kvt. 4. kvt. Året 1. kvt. 2. kvt. 3. kvt. 4. kvt. Året Kontorhold, tlf, inventar (D) 800 988-188 988 123,5% 91 129 262 231 713 88 42 66 79 275 EDB - fælles (D) 380 800-420 800 210,5% 0 1 153 86 241 343 77 62 78 559 Tryk, info, www - fælles (D) 50 60-10 60 119,7% 0 0 24 21 45 4 4 4 4 15 Husleje, el, renovation 1.900 1.983-83 1.983 104,3% 194 298 472 31 996 252 253 236 245 987 Husassistent, rengøring 900 1.024-124 1.024 113,8% 98 113 143 136 491 135 134 145 120 533 Diverse (D) 245 859-614 859 350,7% 72 84 751-397 510 243 6 74 25 349 Mødeforplejning 0-9 9-9 - 13 3 4-4 16 9-36 28-26 -25 Ref. husdrift lejere (E) -2.875-3.210 335-3.210 111,7% 0-575 0-900 -1.475 0-750 -750-235 -1.735 Husdrift i alt 1.400 2495-1.095 2.495 178,2% 468 54 1.811-795 1.537 1.073-270 -135 289 958 MedCom udgifter Møder, rejser, uddannelse 2.800 1.771 1.029 1.771 63,3% 159 222 153 298 833 244 297 150 247 938 MedCom-EDB, mobiltlf. 1.600 720 880 720 45,0% 85 142 85 121 433 103 79 45 61 287 Tryk, info og www 1.500 934 566 934 62,3% 168 117 50 67 402 38 99 73 323 532 Diverse 1.100 1.258-158 1.258 114,3% 72 40 64 444 620 63 189 29 357 638 MedCom udgifter i alt 7.000 4.683 2.317 4.683 66,9% 484 521 352 931 2.288 447 664 297 987 2.395 Basisudgifter i alt (F) 8.400 7.178 1.222 7.178 85,5% 953 575 2.162 136 3.825 1.520 395 162 1.276 3.353 Ansatte 16.000 12.570 3.430 12.570 78,6% 1.797 1.564 1.667 1.719 6.748 1.283 1.793 1.292 1.454 5.822 Basis og ansatte i alt 24.400 19.749 4.651 19.749 80,9% 2.750 2.139 3.830 1.855 10.573 2.804 2.188 1.453 2.730 9.175 Projektudgifter MC6 Budget Forventet Forventet Udgifter % 2008 2009 Fælles projektudgifter (2 år) forbrug rest (L) til dato 1. kvt. 2. kvt. 3. kvt. 4. kvt. Året 1. kvt. 2. kvt. 3. kvt. 4. kvt. Året Primærgruppe 500 203 297 203 40,5% 0 37 0 25 62 8 22 34 77 141 Lægesystemleverandørgrp. 400 222 178 222 55,4% 0 71 9 67 148 0 0 67 6 74 Andre fælles projektudgifter 81 344-263 344 424,9% 0 15 1 0 16 0 0 0 328 328 Fælles proj.udgifter i alt 981 768 213 768 78,3% 0 123 10 92 226 8 22 102 411 543 SIP Børnedatabase (G) 2.950 359 2.591 359-0 29 112 59 201 9 62 61 26 158 Samarbejdsaftaler 615-615 615-0 175 0 50 225 50 100 0 240 390 Projektudgifter 738-738 738-0 237 74 288 599 74 8 8 50 139 SIP i alt 2.950 1.712 1.238 1.712 58,0% 0 442 186 397 1.025 133 170 69 316 687 FMK - Fælles Medicinkort Møder 1.825 523 1.302 523-0 4 71 34 108 70 106 139 101 416 Samarb.aftaler lægesys. 142-142 142-0 0 0 0 0 0 75 38 29 142 Pilotprojektmøder 265-265 265-0 165 51 33 249 0 16 0 0 16 Standardudv./dokumentation 58-58 58-0 8 0 50 58 0 0 0 0 0 Ekstern test 31-31 31-0 0 1 28 29 0 0 2 0 2 FMK i alt 1.825 1.019 806 1.019 55,8% 0 176 123 144 443 70 197 179 130 576 Sundhedsdatanet Projektudgifter 1.300 452 848 452 34,8% 0 310 19 2 331 0 59 1 60 121 Sundhedsdatanet i alt 1.300 452 848 452 34,8% 0 310 19 2 331 0 59 1 60 121 MedCom standarder Gamle standarder 1.200 85 1.115 85 7,1% 0 77 0 0 78 0 7 0 0 7 Nye standarder (H) 1.500 1.586-86 1.586 105,7% 0 1.252 251 2 1.505 0 43 1 37 81 MedCom standarder i alt 2.700 1.671 1.029 1.671 61,9% 0 1.329 251 2 1.583 0 51 1 37 89 Kommuneprojekter Hjemmepleje 2.200 374 1.826 374-0 106 15 34 155 13 35 100 71 219 Børneområde 0 0 0-0 0 0 0 0 0 0 0 0 3

Genoptræning 488-488 488-0 23 106 24 152 9 12 31 285 336 LÆ-blanket 364-364 364-0 65 38 88 191 1 27 0 145 173 Forebyggelse (henvisn.) 10-10 10-0 0 0 3 3 7 0 0 7 KL-projektkonsulenter 0 0 0-0 0 0 0 0 65 145 114-323 0 Kommuneprojekter i alt 2.200 1.235 965 1.235 56,2% 0 194 159 149 502 95 217 244 177 734 ejournal Møder 1.400 47 1.353 47-0 10 6 9 24 0 3 7 13 23 Standarder og support 712-712 712-0 468 37 62 566 37 37 37 37 146 Teknisk bistand / rådg. 785-785 785-0 12 0 482 494 12 95 0 184 291 EU-udbud af ejournal 0 0 0-0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Regionsmellemregning 0 0 0-0 0 1.601-1.601 0 802-29 1.899-2.672 0 ejournal i alt 1.400 1.545-145 1.545 110,3% 0 490 1.643-1.049 1.084 851 106 1.943-2.439 460 Konsolidering og udbredelse Statistik 3.800 214 3.586 214-0 85 15 31 131 15 18 24 26 83 RefHost 188-188 188-0 322 50-184 188 156 102 1-259 0 WebReq / Labmedicin 3.039-3.039 3.039-0 345 167 161 673 487 176 166 1.538 2.366 PLO XML 295-295 295-0 0 0 0 0 0 0 4 291 295 Konsolidering/udbr. i alt 3.800 3.736 64 3.736 98,3% 0 752 232 8 992 658 296 195 1.594 2.744 Telemedicin Projektforberedelse (I) 500 647-147 647 129,5% 0 0 16 12 27 654-172 -1 139 620 Telemedicin i alt 500 647-147 647 129,5% 0 0 16 12 27 654-172 -1 139 620 Projektudgifter MC6 i alt 17.656 12.786 4.870 12.786 72,4% 0 3.816 2.639-242 6.214 2.469 946 2.731 426 6.572 Bemærkninger: (A) Faste bidrag er beregnet med udgangspunkt i 2007-bidrag, P/L-reguleret med 2,4% pr. 1/1-08. P/L-reguleret med 2,6% for 2009. (B) Tidligere anført overførselsbeløb, kr. 9.436.000, er korrigeret jf. revisionens årsrapport for 2007. Differencen skyldes, at regnskabsvurderingerne gennem flere projektperioder ikke er blevet sammenholdt med årsrapporterne. Hertil kommer beløbsafrundinger til helt antal tusind. Overført egenkapital fra MedCom5 er derfor kr. 9.917.752. (C) Der er budgetteret en indtægt fra SDSD på 1.500.000 (engangsbetaling for 2008 vedr. Webservice testcenter+snitflade). Hertil er der budgetteret og indgået 950.000 fra KL, som tilskud til børnedatabasen. Endvidere kommer en indtægt i 1. kvt. 2008 fra RSD på 2.995.000 vedr. Internationale aktiviteter 2007. Hele dette beløb flyttes med 325.000 til Refusion husdrift og 2.670.000 til Internationale aktiviteter i 3. kvt. 2008. (D) Diverse indeholder ombygningsudgifter vedr. 1. sal, i alt ca. 1.000.000. Merforbruget i 2008 er midlertidigt dækket af MedCom møder og rejser. Ligeledes dækkes øvrige merforbrug i husdrift af lignende konti i MedCom basis. (E) Refusion af husdrift består af 2 x 500.000 fra RSD, Afd. for kommunesamarbejde, 2 x 400.000 fra RSD, Regional Udvikling, 250.000+500.000 fra SDSD. Hertil kommer en indtægt på kr. 500.000 fra Teletolkeprojektet, som ikke er budgetteret fra MCprojektstart samt en indtægt på kr. 325.000 fra RSD, Regional Udvikling, som kan henføres til 2007-regnskabet (forsinket overførsel). I november 2009 er lavet en korrektion af RSD kommune's refusionsbeløb med minus 165.000 jf. "rabataftale". (F) Internationale basisudgifter er flyttet til MedComs internationale projekter. (G) Indtægt på 950.000 er tilskud til Børnedatabasen fra KL. Er tillagt budget i SIP-projektet. (H) Der er indgået indtægt på 1.500.000 fra SDSD som tilskud til Webservice testcenter+snitflade. Beløbet er indeholdt i budgettet for standarder. (I) Afventer pengeoverførsel samt omposteringer til særskilt kontoplan til Telemedicin projekt. (J) Bevilling på 700.000 fra Apotekerfonden. Udgifter refunderes ved fremsendelse af udgiftsbilag. (K) Et beløb i kolonnen "Afvigelse" skyldes en eventuel afvigelse vedr. ejournal mellemregning samt over-/underskud vedr. de momspligtige aktiviteter. (L) Restbudget for MC6-perioden er vist i kolonnen "Afvigelse/Forventet rest". 4

Bilag 2 Regnskab for Internationale projekter HBJ/CEW MedCom International gennemfører tre typer internationale projekter: Region Syddanmarks EU projekter, hvor Region Syddanmark er formelt projektdeltager. Disse projekter regnskabsføres i RSDs eget regnskab. Dette regnskab omfatter såvel EU funding, som udgifter til MedCom konsulenter, der arbejder på RSD projekterne. Da EU kun finansierer en del af de samlede projektudgifter, giver disse projekter et årligt underskud. Underskuddet forudsættes dækket af RSDs resultatkontrakt og overgangsaftale med MedCom. MC/eksterne projekter omfatter projekter, hvor MedCom er formel projektdeltager, men opgaverne udføres for andre parter. For øjeblikket drejer det sig om projekterne Sund Vækst, Breast Health og Method Telemed, der alle gennemføres i tæt samarbejde med RSD og Odense Universitetshospital. Et eventuelt underskud på disse projekter forudsættes derfor også finansieret af RSDs resultatkontrakt. I de øvrige EU projekter er MedCom formel og reel projektdeltager. Det drejer sig p.t. om projekterne epsos og Calliope og HITCH. Et underskud på disse projekter skal dækkes af MedComs projektmidler. For epsos projektet er indgået en konsulentaftale med Digital Sundhed der indebærer at Digital Sundhed varetager hovedparten af arbejdsopgaverne for MedCom. For dette modtager Digital Sundhed den tilsvarende EU funding i projektperioden samt et engangsbeløb på 300.000 kr. Budgettet nedenfor er opdateret med forventede udgifter og EU funding fra alle eksisterende EU projekter og med indtægterne fra RSDs resultatkontrakt og RSD overgangsaftalen. Som det fremgår af regnskabsvurderingen forventes en samlet projektreserve ultimo 2009 på 4,9 mio.kr. der falder til 951.000 ultimo 2012. International projektreserve Ultimo 2009 4930000 Ultimo 2010 2944000 Ultimo 2011 951000 Budget og regnskab er imidlertid ikke opdateret med manglende epsos betaling til Digital Sundhed og med korrektioner af de forventede konsulentudgifter for årene 2010-2012 Nedenfor er vist en samlet oversigt over alle tre typer EU projekter: 5

SAMLET INTERNATIONAL REGNSKABSVURDERING 2009 - PR. 31.12.09 (100% af året) RSD projekter Budget Budget Budget Regnskab til dato Afvigelse 2009 2010 2011 Projektforberedelse -400-111 27,6% -289-200 -200 Overført vedr. resultatkontrakt (A) 1.500 0 0,0% 1.500 1.875 1.375 Diverse indtægter 0 81 - -81 0 0 Konsulentløn -2.480-1.694 68,3% -786-2.802-2.752 Health Optimum ID 2.800 3.215 114,8% -415 250 0 Persona 50-45 -89,6% 95 25 0 R-Bay 425 18 4,2% 407 0 0 Better Breathing -325-325 99,9% 0 0 0 Gap 95 104 109,5% -9 0 0 Dreaming 150 143 95,6% 7 450 0 Regional Telemedicine Forum 0 0-0 0 0 UniversAAL 0 0-0 329 329 Overført fra 2008 (B) -771-771 100,0% 0 1.044 971 RSD projekter i alt 1.044 617-427 971-278 Budget Budget Budget MC/eksterne projekter Regnskab til dato Afvigelse 2009 2010 2011 Overført fra tidligere år (C) 3.387 3.387 100,0% 0 2.467 1.505 Resultatkontrakt (RSD m.fl) 2.375 1.975 83,2% 400 2.375 1.875 Øvrige indtægter 0 332 - -332 250 250 Basisudgifter (inkl. løn) -1.695-1.340 79,1% -355-1.612-1.322 Projektaktiviteter (D) -1.600-273 17,1% -1.327-1.975-1.475 EU-kontor (E) 0 0-0 0 0 SundVækst KOL (RSD) -119 29-24,5% -148-233 -347 SundVækst ROBOT (RSD) -53 22-40,7% -75-100 33 Breast Health (RSD) 160-144 -89,9% 304 290 290 MethoTelemed (RSD) 427 361-66 -23-23 Welfare TechRegion 0 0-0 109 109 MC/RSD projekter i alt 2.882 4.348 - -1.466 1.548 895 Budget Budget Budget MC projekter Regnskab til dato Afvigelse 2009 2010 2011 epsos 0-2 - 2 75 150 Calliope -66-32 - -34-116 -166 Renewing Health 0-1 - 1 283 283 HITCH 0 0-0 183 67 MC projekter i alt -66-36 - -30 426 334 International i alt 3.860 4.930 - -1.070 2.944 951 Skemaet viser nettotal (indtægt minus udgift) pr. projekt/aktivitet. Positive beløb skal læses som overskud. Negative budgetbeløb skal læses som udgiftsbudgetter uden indtægt. (A) Til dækning af projektforberedelse og med-finansiering i projekter. (B) Beløbet indeholder et beløb på kr. 121.000 til fordeling hos partnere. (C) Inkl. kr. 51.000 vedr. salg af internationale konsulentydelser i 2008 samt kr. minus 217.000 vedr. internationale basisudgifter, overført fra MedCom. (D) Dækker primært med-finansiering af RSD-projekter. (E) I henhold til resultatkontrakt med RSD. (F) Underskud er overført direkte til projektbudgetter for 2009 og er ikke indeholdt i det overførte beløb under MC/eksterne projekter. (G) Beløbet indeholder indtægt på ca. kr. 1.800.000 vedr. epsos (advanced payment). Skemaet RSD projekter omfatter projekter, hvor RSD står som EU-projektpartner. Projekterne kører 100% i regionsregi af MedCom konsulenter. MC/eksterne projekter har MedCom som EU-projektpartner. I projektet er der en anden dansk partner, og det forudsættes at med-finansiering dækkes af denne. MC projekter kører 100% i MedCom, med MedCom som EU-projektpartner og projektleder. 6

BILAG 3: Timeregnskab for MedCom 6 MedComs konsulenter registrerer løbende tidsforbrug fordelt på projektlinjer og fællesaktiviteter. Fællesaktiviteter dækker over ikke-projektlinje relaterede opgaver (overhead) som f.eks. ledelse, sekretariat, deltagelse i lokale og nationale udvalg, foredrag m.v. Nedenfor er vist timeregnskabet fordelt på fællesaktiviteter og projektlinjer i MedCom 6 2008-09 I perioden blev i alt registreret 59.449 arbejdstimer, hvoraf Fælles aktiviteter udgjorde 29%. Timeregnskab 1/1 2008 til 31/9 2009 MedCom 6 Projekter 2008 2009 I alt Prc Fælles 7.699 9.623 17.323 29% FMK 488 743 1.231 2% SIP 1.045 220 1.265 2% Sundhedsdatanettet 1.653 1.126 2.779 5% Standarder 1.917 2.288 4.205 7% E-Journal 1.281 1.254 2.535 4% Konsolidering og udbredelse 2.191 2.382 4.573 8% Komuneprojektet 2.191 3.277 5.468 9% Telemedicin 408 5.778 6.186 10% International 5.792 8.093 13.885 23% Hovedtotal 24.665 34.784 59.449 100% Som det fremgår af regnskabsvurderingen var pr. 31/12 forbrugt 32,639 mio.kr fordelt sådan: Udgifter pr. 31/12 2009 Basis incl. husdrift 7178 Ansatte 12570 Projekter 12891 I alt 32165 7

Såfremt den samlede udgift til basis og ansatte fordeles på projektlinjer svarende til medarbejderindsatsen i MedCom 6 kan beregnes de totale udgifter pr 31/10 2009 fordelt på projektlinjer. MedCom 6 Projektlinjer Timer Prc Basis Projekt midler I alt Fælles 17.323 29% 5.754 768 6.522 FMK 1.231 2% 409 1.712 2.121 SIP 1.265 2% 420 1.019 1.439 Sundhedsdatanettet 2.779 5% 923 452 1.375 Standarder 4.205 7% 1.397 1.671 3.068 E-Journal 2.535 4% 842 1.545 2.387 Konsolidering og udbredelse 4.573 8% 1.519 3.736 5.255 Komuneprojektet 5.468 9% 1.816 1.235 3.051 Telemedicin 6.186 10% 2.055 647 2.702 International 13.885 23% 4.612 105 4.717 Hovedtotal 59.449 100% 19.748 12.890 32.638 Nedenfor er grafisk vist Andel af det samlede projekttimetal fra 1/1 2008 til 31/12 2009 fordelt på projektlinjer Samlede omkostninger (inkl. basis og ansatte) fra 1/1 2008 til 31/10 2009 fordelt på projektlinjer MedCom6 2008-09 Ressourceindsats fordelt på projekter 8

MedCom6 Samlede omkostninger fordelt på projektlinjer - 1000 kr I grafen er ikke medtaget særskilt finansierede projekter (se nedenfor) (Apoteksprojektet 450.000, Teletolkning 9.091.000 og SDN (2.526.0000) og RSDs udgifter til internationale projekter. 9