Referat Økonomiudvalget 2014-2017

Referat Økonomiudvalget 2014-2017 : Mandag den 17. marts 2014 Mødetidspunkt: Kl. 19:00 Sluttidspunkt: Kl. 23:30 Mødested: Det Hvide Værelse, Rådhuset Bemærkninger: Medlemmer: Benedikte Kiær (C) Henrik Møller (A) Christian Holm Donatzky (B) Anders Drachmann (C) Bente Borg Donkin (F) Jan Ryberg (L) Marlene Harpsøe (O) Johannes Hecht-Nielsen (V) Haldis Glerfoss (Ø) Fraværende: Sagsoversigt 01. Godkendelse af dagsorden...3 02. Årsrapport 2013 - Helhedsorienteret Samarbejde...4 03. Befolkningsprognose 2014-2026...8 04. Økonomisk Politik for Helsingør Kommune...13 05. Regnskab 2013 på Økonomiudvalgets område - orientering...15 06. Driftsoverførsler fra regnskab 2013 til 2014 på Økonomiudvalgets område...25 07. Udmøntning af besparelse fra budget 2014-2017 på Økonomiudvalgets område...29 08. Økonomisk nyhedsbrev jan - feb 2014...32 09. Låneoptagelse 2013 og 2014...35 10. Ansøgning om lånegaranti til brug for låneoptagelse hos KommuneKredit til finansiering af varmeanlægsinvesteringer i 2013...37 11. Endelig vedtagelse af takster for vand og spildevand - 2014...39 12. Besparelser på busdriften i 2014 og 2015...42 13. Marienlyst Slot, fremtidig anvendelse...47 14. Leje af areal til udeservering...50 15. Forslag til udvidelse af parkeringsplads ved Svingelport og midlertidig parkering på Kulturområdet...55 16. Parkering i Helsingør...59 17. Gennemførelse af Renoveringsplan...61 18. Godkendelse af vision og modelprojekt for fælles Sundhedshuse...65 19. Etablering af tidssvarende boliger til borgere med psykiske lidelser...68 20. Fremtidens folkeskole: Etablering af personalearbejdspladser...73 21. Skolebestyrelser og skolebestyrelsesvalg...75 22. Integrationsrådets beretning for 2013 - orientering...79

23. Udpegning af medlemmer til Integrationsrådet...82 24. Udpegning af repræsentanter til Idræts- og Fritidsforum og Idrætsråd...86 25. Huslejenævnet 2014-2018...90 26. Godkendelse af udpegninger til bestyrelsen i Taxanævnet i Region Hovedstaden 2014-2017...93 27. Genoptagelse af brugen af borgerpanelet og anvendelsen af det fælleskommunale værktøj "sammenlignelige brugertilfredshedsundersøgelser"...95 28. Ændring af retningslinjer for rygning...101 29. Grafisk profil for Helsingør Kommune...104 30. Helsingør Kommune på de sociale medier...110 31. Statsforvaltningen beder om redegørelse for dispositioner i forhold til FC Helsingør116 32. Klage til Statsforvaltningen - Grønnehave Station...121 33. Klage over indgået lejekontrakt...127 34. Ansøgning om fritagelse for betaling af grundskyld...129 35. Klub for Berejste Håndværkere - ansøgning om tilskud til betaling af den kommunale grundskyld...132 36. Tour en på Tour/Kids Tour...134 37. Ansøgning om støtte til VM på Tour 2014...137 38. Erhvervs- og Vækstpuljen, ansøgning fra Helsingør Pigegarde...141 39. Kronborg Kollegiet - Regnskab 2012...143 40. Kronborg Kollegiet - ansøgning om godkendelse af Skema B...146 41. Ansøgning om låneoptagelse og huslejestigning - Rønnebærhaven...149 42. Ansøgning om låneoptagelse til ny varmecentral - Holbergsvej...152 43. Tillægsbevilling - Bygningsmæssige ønsker, Børnehuset Krible Krable...154 44. Tilbygning af omklædningsfaciliteter ved Mørdrup Idrætsanlæg...157 45. Frigivelse - Fælledlignende fodboldbaner i færgevejskorridoren...159 46. Frigivelse - Dommertårn og tilskuerpladser, atletikstadion...161 47. Idrætsfaciliteter/stadion, Ndr. Strandvej - forundersøgelse - frigivelse af rådighedsbeløb...163 48. Frigivelse af rammebeløb til cykelprojekter...165 49. Sikring af skoleveje - frigivelse af rammebeløb for 2014...173 50. Anlægsregnskab, Opførelse af Børnehuset Bøgen...178 51. Orientering om møder i KKR, borgmestermøder mm...180 52. Sager til behandling på kommende møder i Økonomiudvalget - orientering...181 53. Personsag - Ansættelse af direktionsmedlem...183 54. Eventuelt...184 Bilagsliste...185

3 01. Godkendelse af dagsorden Åben sag Sagsnr.: Sagen afgøres i: Bilag: Økonomiudvalget 2014-2017 Beslutninger Økonomiudvalget 2014-2017 den Dagsordenen blev godkendt.

4 02. Årsrapport 2013 - Helhedsorienteret Samarbejde Åben sag Sagsnr.: Sagen afgøres i: Bilag: 14/5371 Økonomiudvalget 2014-2017 Årsrapport 2013 Helhedsorienteret Samarbejde.docx Fakta ark til Økonomiudvalget d. 17.03.2014 vedr. UDK Rapportering af kontrolindsatsen i Udbetaling Danmark i 2013 Indledning/Baggrund Hvert år fremlægges årsrapporten for Helhedsorienteret Samarbejde (HEL-SAM) for Økonomiudvalget. HEL-SAM er organisatorisk tilknyttet Center for Borgerservice, IT og Digitalisering (BID). HEL-SAM har fokus på borgere, der uretmæssigt modtager ydelser fra det offentlige, og borgere, der ikke betaler til den fælles husholdning efter gældende regler. HEL-SAM fremlægger traditionelt årsrapporten på baggrund af de sager, hvor HEL-SAM har været inddraget og fundet uregelmæssigheder i forhold til kommunale udbetalinger. Retsgrundlag Forvaltningsloven. Retssikkerhedsloven. Relation til vision og tværgående politikker Sagen har ingen særskilt relation til vision og tværgående politikker. Sagsfremstilling 1. Indtjening/besparelser i 2013 HEL-SAM har i 2013 indtjent/besparet 8.020.245 kr., hvor de 4.746.604 kr. er indtjent/besparet til kommunen, og de 3.273.642 kr. er indtjent/besparet til staten, som fremgår af figur 1. Ud af den samlede indtjening/besparelse skal de 4.385.069 kr. ses i forhold til, at ydelserne er blevet stoppet fremadrettet dvs. det svarer til et års fremtidig besparelse, som er den fælles beregningsmetode for landets kommuner og for de resterende 3.635.176 kr. har kommunen gjort kravet gældende, overfor borgeren i form af tilbagebetalingskrav, som fremgår af figur 1 a. Figur 1: Indtjening/besparelser 2007 2013

5 Figur 1 a: Fordeling af fremtidig besparelser og tilbagebetalingskrav. Den største indtjening/besparelse i 2013 har været på kontanthjælp. Den faldende indtjening/besparelse på pension og enligydelser dvs. boligydelse, børnetilskud skal ses i forhold til, at ydelserne er overgået til Udbetaling Danmark henholdsvis 1.10.2012 samt 1.3.2013, jf. afsnittet i årsrapporten 2013 om Udbetaling Danmark. 2. Anmeldelser fra borgere Der har i 2013 været en stigning i antallet af anmeldelserne fra borgere fra 217 i 2012 til 251 i 2013. Vi kan specielt mærke en stigning i anmeldelser i de perioder, hvor der er fokus på socialt bedrageri i medierne.

6 3. Fokus Ekstra fokus på præventive indsatser bl.a. for at fremme helhedstænkning HEL-SAM har i 2013 haft fokus på forskellige præventive indsatser for at forebygge socialt bedrageri bl.a. har vi holdt oplæg for diverse afdelinger i kommunen, da det er vigtigt at helhedstænkningen og forståelse for helhedsorienteret sagsbehandling kommer ud til de medarbejdere, som har den direkte borgerkontakt. EU borgere Vi har fortsat en meget stor udfordring med tilflytning af EU borgere fra f.eks. Rumænien og Polen, som opnår arbejds- og opholdstilladelse gennem Statsforvaltningen på baggrund af fiktive ansættelseskontrakter, som giver ret til kontanthjælp, bolig, familieydelser, sygesikringsydelser, herunder familiesammenføring m.m. HEL-SAM har siden august 2013 i samarbejde med folkeregisteret valgt, at HEL-SAM sagsbehandler samtlige indrejser til Helsingør Kommune. 4. Fremadrettet Den fremtidige indsats fra HEL-SAM er, at forøge den præventive indsats og fokusere primært på borgere, som forsætligt og fortsat laver socialt bedrageri, samt sager og egne projekter på sociale ydelser, hvor Helsingør Kommune fortsat har myndighedsansvaret. HEL- SAM vil fortsat have fokus på at være på forkant med nye bedrageriformer og ændret praksis, der kan medføre nye smuthuller for socialt bedrageri. Folkeregisterbøder Byrådet vedtog i 2007 at der blev indført folkeregisterbøder i Helsingør Kommune jf. Lov om Det Centrale Personregister, da der var sager, hvor borgere uretmæssigt gjorde forsøg på, at tilmelde sig fiktive adresse for uberettiget at modtage sociale ydelser. Bødetaksterne blev i 2007 fastsat til: 600 kr. for flytning anmeldt for sent. 600 kr. for manglende anmeldelse af opgivet flytning. 1.200 kr. for afgivelse af urigtige oplysninger om selve flytningen. 1.200 kr. for undladelse af at give ønskede oplysninger eller afgivelse af urigtige oplysninger. Bødestørrelsen har ikke længere den ønskede præventive effekt på socialt bedrageri, da mulige økonomiske fordele ved en fiktiv adresse langt overstiger størrelsen på bøde. Korrekt folkeregisteradresse er et vigtigt redskab for hele kommunens ansatte, politiet og øvrige myndigheder. Der er ikke i lovgivningen fastsat maksimum for bødestørrelsen og når der skeles til andre større kommuners bødestørrelser, foreslår Hel-Sam at bødestørrelserne på henholdsvis 600

7 kr. og 1.200 kr. ændres til henholdsvis 1.200 kr. og 2.400 kr. for at fremme den præventive effekt. Økonomi/Personaleforhold Sagen har ikke afledte konsekvenser for økonomi og personaleforhold. Kommunikation/Høring Sagen giver ikke anledning til særskilt kommunikation/høring. Indstilling Center for Borgerservice, IT og Digitalisering indstiller, at årsrapporten forelægges til orientering. Beslutninger Økonomiudvalget 2014-2017 den Centerchef Pernille Madsen og områdeleder Anne Kyung Nielsen forelagde årsrapporten. Fakta-ark om Udbetaling Danmark samt Rapportering af kontrolindsatsen i Udbetaling Danmark i 2013 blev uddelt. Orientering foretaget.

8 03. Befolkningsprognose 2014-2026 Åben sag Sagsnr.: Sagen afgøres i: Bilag: 14/5397 Byrådet 2014-2017 Bilag til Befolkningsprognose 2014-2026.pdf Indledning/Baggrund Helsingør Kommune udarbejder hvert år en befolkningsprognose. Prognosen for 2014 og 12 år frem er nu klar. En befolkningsprognose er en kompleks beregning af den fremtidige befolkningsudvikling og bygger både på den historiske udvikling for forskellige parametre samt på en række underbyggede antagelser om den forventede udvikling. Resultatet af en befolkningsprognose er derfor ikke en eksakt beskrivelse af fremtiden og vil derfor altid være behæftet med en vis usikkerhed. Prognosens usikkerhed vil være tiltagende, jo længere ud i fremtiden man ser. En befolkningsprognose tager således ikke højde for pludseligt opståede ændringer i samfundet i form af ændrede renter, boligpriser eller en generel tilbageholdelse fra at få børn grundet økonomisk usikkerhed i de enkelte familier. Der er derfor ikke ualmindeligt med mindre afvigelser mellem en prognoses resultat og den faktiske udvikling. Der vil dermed altid være en usikkerhedsfaktor i en prognose, som er nødvendig at indregne, når prognosens resultater bruges til eksempelvis budgetlægning eller vurdering af skolers og institutioners forventede børnetal. I kombination med svingende efterspørgselsprocenter på serviceydelser er det derfor nødvendigt, at der tages højde for en vis usikkerhed i forbindelse med budgettering og tildelingsmodeller i forbindelse med norm og mængde. Da tendensen i befolkningsudviklingen er ændret fra en flerårig opadgående tendens frem til midten af 2012 til en svag tilbagegang frem til januar 2014 (kurven er knækket og tendensen ændret), skal resultatet af denne befolkningsprognose anvendes med omtanke og forsigtighed. Resultatet af befolkningsprognose 2014 kan dermed være behæftet med større usikkerhed end de tidligere års prognoser. Retsgrundlag Ingen bemærkninger. Relation til vision og tværgående politikker Sagen har ingen særskilt relation til vision og tværgående politikker. Sagsfremstilling 1. Hvordan gik det med prognose 2013? Kommunens befolkningstal faldt med 94 personer fra 2013 til 2014 (fra 61.613 til 61.519). Befolkningsprognose 2013 havde en forventet stigning på 76 personer. Befolkningstallet lå dermed 169 borgere lavere end forventet, hvilket svarer til en afvigelse på 0,28 %. En afvigelse på under 1 % anses statistisk set for et acceptabelt resultat. I befolkningsprognosesammenhæng arbejder Helsingør Kommune med følgende aldersgrupperinger: 0 år, 1-2 år, 3-5 år, 6 år, 7-16 år, 17-25 år, 26-42 år, 43-59 år, 60-64

9 år, 65-79 år og 80-99 år. Hvordan befolkningsprognose 2013 ramte den faktiske befolkningsudvikling i 2014 på aldersinddelinger kan ses i bilaget. Prognose 2013 ramte indenfor en afvigelse på 1 % i stort set alle ovennævnte aldersintervaller. Dog var forventningen til antallet af 0-årige 8,4 % eller 36 børn over det antal 0-årige der faktisk kom til kommunen. Afvigelserne i de forskellige aldersklasser kan ses af bilaget. Afvigelserne på antallet af borgere i prognose 2013 for den 1. januar 2014 på lokalområder ligger på et acceptabelt niveau, dog har der vist sig at være forholdsvist store afvigelser på de forskellige aldersgrupperinger i lokalområderne. I Helsingør Centrale Bydel havde prognosen svært ved at ramme antallet af børn til og med 6 år. I Helsingør Nordlige Bydel havde prognosen svært ved at ramme antallet af børn til og med 6 år. I Helsingør Sydlige Bydel ramte prognose 2013 inden for en acceptabel sikkerhed for alle de anvendte aldersgrupperinger. I Espergærde havde prognosen svært ved at ramme de 1-2 årige og de 17-35 årige. I Kvistgård var der også problemer med at ramme indenfor en acceptabel sikkerhed for børn mellem 0-6 år og antallet af personer over 65 år. Den procentvise afvigelse mellem prognose og virkelighed dækker dog her over få personer, da befolkningstallet i Kvistgård er forholdsvist lavt i forhold til kommunens øvrige bydistrikter. I Hellebæk-Ålsgårde havde prognosen problemer med at ramme antallet af børn mellem 0-6 år. I Hornbæk-Saunte havde prognosen svært ved at ramme antallet af 0 årige og 6 årige, hvor afvigelsen for de 0 årige lå hele 48,2 % over det reelle antal. Den høje afvigelse i procent dækker dog kun over 8 børn. I Nygård-Gurre har prognose 2013 haft svært ved at ramme antallet af 0 årige, 17-25 årige og gruppen over 80 år. I Nygård-Gurre gættede prognosen 31 % for lavt i forhold til virkeligheden, svarende til 4 børn. I Tikøb-Langesø var der igen afvigelser for børn mellem 0-6 år og gruppen over 80 år. Generelt har der i stort set alle kommunens delområder været forholdsvist store afvigelser mellem forventningerne til børnetallene og virkeligheden. Specielt antallet af 0-årige har vist store afvigelser mellem prognose og virkelighed. Disse afvigelser er taget til efterretning og har fået særlig opmærksomhed i udarbejdelsen af prognosen for 2014. Det lave antal fødsler på landsplan har dog igen i år overrasket mange og fået en del mediemæssig opmærksomhed. Afvigelser mellem prognose og virkelighed har størst betydning blandt børn, da afvigelser her har stor betydning for skoler og daginstitutioner. Kommunen har også forholdsvist store udgifter på ældreområdet, men da denne gruppe af borgere er lettere at ramme rent prognosemæssigt, der er få afvigelser, tillægges afvigelser i denne gruppe ikke lige så stor betydning. 2. Prognose 2014-2026 på kommunens totale befolkningstal Alt i alt er der en forventning om nogenlunde stagnation i kommunens samlede befolkningstal. I prognose 2014 forventes kommunens befolkningstal at falde fra 61.519 pr. 1. januar 2014 til 61.469 personer pr. 1. januar 2015, svarende til et fald på 50 borgere. Over budgetperioden 2014 til 2018 forventes befolkningstallet at være stort set uændret med et samlet fald på 94 borgere til 61.425. Over hele prognoseperioden frem til 2026 forventes en tilsvarende stabil tendens med en samlet stigning på 17 borgere. Grundlaget for forventningen om fald i befolkningstallet ligger i en forventning om lave fødselstal, lav

10 indvandring, rentestigning og øgede boligpriser, der historisk set har haft stor betydning for befolkningsudviklingen i Helsingør Kommune. 3. Prognose 2014-2026 på aldersfordeling Frem til år 2018 er der i prognose 2014 en forventning om et fald i antallet af personer i aldersintervallerne, 3-5 år, 6 år, 7-16 år, og 26-42 år. Frem til år 2018 er der en forventning om en stigning i antallet af personerne i aldersintervallerne 43-59 år, 65-79 år og 80-99 år. Frem til år 2018 er der en forventning om nogenlunde status quo af personer i aldersintervallerne 0 år, 1-2 år, 17-25 år og 60-64 år. Frem til 2018 finder de største ændringer sted i aldersgrupperne 3-5 år, 6 år og 80-99 år, hvor Prognose 2014 regner med et fald på ca. 20 % for kommunen som helhed for børnegrupperne. Derimod forudsiger prognosen en stigning på ca. 13 % for aldersgruppen 80-99 år. Frem til år 2026 er der i prognose 2014 en forventning om et fald i antallet af personer i aldersintervallerne 3-5 år, 6 år, 7-16 år, 17-25 år, 26-42 år og 43-59 år. Frem til år 2026 er der en forventning om en stigning i antallet af personer i aldersintervallerne 0 år, 1-2 år, 60-64 år, 65-79 år og 80-99 år. Frem til 2026 finder de største ændringer sted i aldersgrupperne 3-5 år, 6 år, 7-16 år, 17-25 år, 60-64 år, 65-79 år og 80-99 år. Ændringerne kan ses i bilaget. 4. Prognose 2014 på distriktsniveau Forventningerne til udviklingen på distriktsniveau ligger i de fleste distrikter på samme niveau som Prognose 2013. Dog er der de mest markante ændringer i forventninger til udviklingen i Hellebæk-Ålsgårde og Hornbæk-Saunte. I både Hornbæk-Saunte og Hellebæk-Ålsgårde er det specielt blandt børn og børnefamilier, at forventningerne i Prognose 2014 ligger lavere end i Prognose 2013, mens der er en højere forventning i antallet over 60 år i Prognose 2014 i forhold til Prognose 2013. Derud over ligger der en lidt højere forventning til antallet af børn i Kvistgård i Prognose 2014 end i Prognose 2013. Den forventede befolkningsudvikling i kommunens plandistrikter er vist med grafer i bilaget. 5. Forudsætninger 5.1 Boliger Boliger er den store drivfaktor i den model, der anvendes til befolkningsprognosen. Derfor er der på baggrund af kendte udviklingsplaner udarbejdet et boligprogram med forventede nyopførte og indflyttede boliger. Boligprogrammet justeres løbende på baggrund af, hvilke aktuelle projekter der planlægges for. Boligprogrammet til befolkningsprognose 2014 indeholder i alt 1.064 boliger i Helsingør Kommune og kan ses i bilaget. 5.2 Fertilitet

11 Fertiliteten dækker over antallet af fødsler pr kvinde. I Helsingør Kommune har fertiliteten været stødt nedadgående siden 2009 og lå i 2013 på niveau med 1988, hvor det også var meget lavt. Kommunen er også ramt af, at der på samme tid er få kvinder i den fødedygtige alder, hvilket giver et meget lavt antal fødsler. For at få antallet af fødsler til at ligge på et sandsynligt lavt niveau er der brugt et vægtet gennemsnit af fødselsniveauet for 2012 og 2013, hvor 2013 er vægtet dobbelt så tungt som 2012. Tallet for 2013 var lavere end for 2012. Hvis gennemsnittet baseres på en længere historik vil prognosemodellen give et urealistisk højt antal 0-årige. 5.3 Forblivelsesrater Forblivelsesrater angiver en værdi for, hvor lang tid personer, afhængigt af personalder, bor i deres boliger. Forblivelsesraterne i befolkningsprognosen er justeret ned for børn mellem 0-6 år og en smule op for aldersgruppen 30-80 år. På baggrund af de seneste års udvikling i børnetallet har denne metode været nødvendig for at opnå et sandsynligt resultat. Denne fremgangsmåde er blevet anvendt i de sidste to års befolkningsprognoser. 6. Ny model til beregning af befolkningsprognose Helsingør Kommune har i en årrække haft svært ved at ramme den faktiske udvikling af fødsler og børn i prognoseårene. For at kunne give endnu mere kvalificerede bud på befolkningsudviklingen i fremtiden tester Center for Kultur, Idræt og Byudvikling sammen med Center for Økonomi og Ejendomme en alternativ model til udregning af befolkningsprognoser. Økonomi/Personaleforhold Sagen har ikke afledte konsekvenser for økonomi og personaleforhold. Kommunikation/Høring Sagen giver ikke anledning til særskilt kommunikation/høring. Indstilling Center for Kultur, Idræt og Byudvikling indstiller, at Befolkningsprognose 2014-2026 godkendes som grundlag for budget samt plads- og skoleprognose 2014. Beslutninger Økonomiudvalget 2014-2017 den Områdeleder Morten Jepsen deltog af hensyn til sagens oplysning. Økonomiudvalget godkendte indstillingen.

12 04. Økonomisk Politik for Helsingør Kommune Åben sag Sagsnr.: Sagen afgøres i: Bilag: 14/1637 Økonomiudvalget 2014-2017 Økonomisk Poltik for Helsingør Kommune - udkast Indledning/Baggrund I denne sag fremlægges notatet vedrørende den Økonomisk Politik for Helsingør Kommune. Den Økonomiske Politik for Helsingør Kommune bliver årligt gennemgået for eventuelle justeringer. Den Økonomiske Politik for Helsingør Kommune fastlægger de økonomiske styrings principper i Helsingør Kommune og danner sammen med Budgetproces 2015 2018 og Principper for Økonomi Styring de overordnede rammer for den økonomiske styring i Helsingør Kommune. Retsgrundlag Ingen bemærkninger. Relation til vision og tværgående politikker Sagen har ingen særskilt relation til vision og tværgående politikker. Sagsfremstilling Den Økonomiske Politik for Helsingør Kommune indeholder 8 principper for økonomisk styring. Principperne er: 1. Princip for økonomisk balance 2. Princip for tillægsbevillinger og overførsler 3. Princip for anlæg 4. Princip for servicedriftsrammen 5. Princip for efterlevelse af aftalen om kommunernes økonomi mellem regeringen og KL 6. Princip for låntagning og finansiering 7. Princip for effektivisering (under udarbejdelse) 8. Princip for skat Det syvende og ottende princip Princip for effektivisering og skat er nye i den Økonomiske Politik. I bilaget fremgår ændringerne med gul overstregning. Der er herudover foretaget redaktionelle ændringer. Bl.a. at projekter, der helt eller delvist bliver finansieret af eksterne puljer ikke omfattes af indefrysningerne i forbindelse med overførsler mellem årene. Herudover er der indsat forslag til en alternativ overførselsmodel, der, såfremt Økonomiudvalget beslutter det, skal drøftes i MED-systemet. Økonomi/Personaleforhold Sagen har ikke afledte konsekvenser for økonomi og personaleforhold. Kommunikation/Høring

13 Sagen sendes til høring i MED-systemet. Indstilling Center for Økonomi og Styring indstiller, at forslag til Økonomisk Politik sendes i høring i MED-systemet. Beslutninger Økonomiudvalget 2014-2017 den Økonomiudvalget anbefaler indstillingen med bemærkning, at der skal udarbejdes en læsevejledning til MED bl.a. vedrørende forhøjelsen af målet for den gennemsnitlige kassekredit til 200 mio. kr. herunder hvad den forventede kassebeholdning vil være i 2014.

14 05. Regnskab 2013 på Økonomiudvalgets område - orientering Åben sag Sagsnr.: Sagen afgøres i: Bilag: 14/3965 Økonomiudvalget 2014-2017 824 regnskabsbemærkninger 2013 825 Regnskabsbemærkninger 2013 826 regnskabsbemærkninger 2013 827 Regnskabsbemærkninger 2013 Indledning/Baggrund I forbindelse med Helsingør Kommunes aflæggelse af regnskabet for 2013 skal der udarbejdes regnskabsbemærkninger for hvert budgetområde, med en opgørelse af eventuelle drifts- og anlægsoverførsler. På Økonomiudvalgets område er der regnskabsbemærkninger på følgende budgetområder: 824 Puljer 825 Ejendomme og Bygningsforbedring 826 Administration 827 Brand og Redningsberedskab Regnskabet er foreløbigt i og med, at der tages forbehold for Revisionens eventuelle bemærkninger. Helsingør Kommunes revision BDO reviderer det samlede regnskab i maj og juni måned 2014, hvorefter revisionens beretning og det endelige regnskab bliver forelagt Økonomiudvalget og Byrådet til godkendelse i september 2014. Retsgrundlag Bekendtgørelse om kommunernes styrelse. Relation til vision og tværgående politikker Sagen har ingen særskilt relation til vision og tværgående politikker. Sagsfremstilling 1. Drift Det samlede driftsregnskab på Økonomiudvalgets fire budgetområder viser et samlet mindreforbrug på 147,0 mio. kr., jf. tabel 1. Tabel 1, Driftsregnskab 2013 fordelt på budgetområder 1.000 kr. Opr. Budget 2013 Overførse l fra 2012* Tillægsbevillinge r Korrigere t budget 2013 Forbrug 2013 mer/mindre -forbrug for 2013 824 puljer 69.508 54.848 23.408 147.764 17.925 129.839 Heraf Lønpuljer 17.463 0-2.945 14.518 12.464 2.054 Øvrige Puljer 52.045-47 26.353 78.351 5.460 72.891 Indefrossede mindreforbrug 0 54.895 0 54.895 0 54.895 825 Ejendomme og 106.98 834 12.609 120.432 118.10 2.324

15 Bygningsforbedring 9 8 Heraf Ejendomsadministration og Udvikling 45.055 114 8.142 53.311 49.811 3.500 Bygninger 27.611 720-913 27.418 31.731-4.313 Rengøring 34.323 0 5.380 39.703 36.566 3.137 826 Administration og Planlægning 437.64 5 10.383-3.655 444.373 429.37 6 14.997 Heraf 2601 Center for Sundhed, Idræt og Medborgerskab 8.663 453-217 8.899 8.841 58 2602 Center for Teknik og Miljø 28.602 550-929 28.223 29.373-1.150 2603 Center for Kultur, Plan og Erhverv 15.636 1.100 408 17.144 16.589 555 2604 Center for Omsorg og Ældre 16.716 0-69 16.647 16.428 219 2605 Center for Dagtilbud og Skoler 6.371 0-131 6.240 6.277-37 2606 Center for Psykiatri og Handicap -340 0 1.200 860-399 1.258 2607 Center for Job og Arbejdsmarked 52.279 250-334 52.195 51.861 334 2608 Center for Børn, Unge og Familier 18.546 150-157 18.539 18.265 274 2609 Center for Ejendomme 37.855 0-3.491 34.364 33.251 1.113 2610 Center for Borgerservice, it og digitalisering 98.934 5.700 7.512 112.146 106.992 5.154 2611 Center for Økonomi og Styring 54.174 0-2.505 51.669 48.349 3.320 2612 Center for Politik og Organisation 100.209 2.180-4.942 97.447 93.547 3.900 827 Brand og Redningsberedskab 14.057-158 119 14.018 14.226-208 Heraf Brand og Redningsberedskab 14.057-158 119 14.018 14.226-208 I alt 628.19 9 65.907 32.481 726.587 579.63 5 146.952 Negative tillægsbevillinger, merforbrug og negative driftsoverførsler er angivet med - 1.1 Budgetområde 824 - Puljer På budgetområde 824 udgør det korrigerede driftsbudget netto 147,8 mio. kr. i 2013. Heraf udgør det rammestyrede område 133,5 mio. kr. og det ikke rammestyrede område 14,3 mio. kr. Regnskab 2013 viser et samlet mindreforbrug på 129,8 mio. kr., hvilket svarer til en afvigelse på 87,9 pct. i forhold til det korrigerede budget. Mindreforbruget fordeler sig med et mindreforbrug på 121,0 mio. kr. på det rammestyrede område og et mindreforbrug på 8,8 mio. kr. på det ikke rammestyrede område. På servicedriftsområdet bliver kommunerne målt i forhold til det samlede vedtagne budget. På budgetområde 824 er der en afvigelse på 180,0 pct. i forhold til det oprindelige budget og 90,7 pct. i forhold til det korrigerede budget. 1.1.1 Rammestyret område Det samlede korrigerede budget på det rammestyrede område udgør netto 133,5 mio. kr.

16 Regnskab 2013 viser et mindreforbrug på 121,0 mio. kr., hvilket svarer til 90,7 pct. af det korrigerede budget. Mindreforbruget skyldes færre udgifter til barselsrefusionsordningen (2,4 mio. kr.), at servicedriftpuljen ikke er brugt (56,7 mio. kr.) samt at der stadig er indfrosne mindreforbrug (54,9 mio. kr.). 1.1.2 Ikke rammestyret område Det samlede korrigerede budget på det ikke rammestyrede område udgør netto 14,3 mio. kr. Regnskab 2013 viser et mindreforbrug på 8,8 mio. kr., hvilket svarer til 62 pct. af det korrigerede budget. Mindreforbruget skyldes hovedsageligt et mindreforbrug på 8,5 mio. kr. vedrørende beskæftigelsestilskuddet. 1.2 Budgetområde 825 Ejendomme og Bygningsforbedring På budgetområde 825 udgør det korrigerede driftsbudget netto 120,4 mio. kr. i 2013. Heraf udgør det rammestyrede område 119,4 mio. kr. og det ikke rammestyrede område 1,0 mio. kr. Regnskab 2013 viser et samlet mindreforbrug på 2,3 mio. kr., hvilket svarer til en afvigelse på 1,9 pct. i forhold til det korrigerede budget. Det samlede mindreforbrug fordeler sig med et mindreforbrug på 3,0 mio. kr. på det rammestyrede område og et merforbrug på 0,7 mio. kr. på det ikke-rammestyrede område. På servicedriftsområdet bliver kommunerne målt i forhold til det samlede vedtagne budget. På budgetområde 825 er der en afvigelse på 2,8 pct. i forhold til det oprindelige budget og 2,5 pct. i forhold til det korrigerede budget. 1.2.1 Rammestyret område Det samlede korrigerede budget på det rammestyrede område udgør netto 119,4 mio. kr. Regnskab 2013 viser et mindreforbrug på 3,0 mio. kr., hvilket svarer til 2,8 pct. af det korrigerede budget. Mindreforbruget skyldes primært en merindtægt på 4,0 mio. kr. i forhold til totalrammen Ejendomsadministration og Udviklings korrigerede budget vedrørende enkeltstående forsikringsudbetalinger. Dertil kommer, at der har været mindre udgifter til feriepenge til nyansatte rengøringsmedarbejdere og rengøringsmaterialer mv. på 3,0 mio. kr. end budgetteret på rengøringsområdet. Endelig har totalrammen Bygninger haft et merforbrug på 4,3 mio. kr., hvilket primært skyldes enkelte ekstraordinært store udgifter til bygningsforbedring. 1.2.2 Ikke rammestyret område Det samlede korrigerede budget på det ikke rammestyrede område udgør netto 1,0 mio. kr. Regnskab 2013 viser et merforbrug på 0,7 mio. kr., hvilket svarer til 70,3 pct. af det korrigerede budget. Det store merforbrug skyldes generelt, at det afsatte budget til ældreboliger ikke svarer til de faktiske udgifter og indtægter.

17 Udgifter til ældreboliger skal opgøres for sig, således at der kan laves et samlet regnskab, hvor udgifterne balancerer med den indbetalte husleje. Derfor vil budgettet for 2014 og frem blive tilpasset i budgetrevisionen pr. 30.4.2014. 1.3 Budgetområde 826 - Administration På budgetområde 826 udgør det korrigerede driftsbudget netto 444,4 mio. kr. i 2013. Heraf udgør det rammestyrede område 443,7 mio. kr. og det ikke rammestyrede område 0,7 mio. kr. Regnskab 2013 viser et samlet mindreforbrug på 15,0 mio. kr., hvilket svarer til en afvigelse på 3,4 pct. i forhold til det korrigerede budget. Mindreforbruget fordeler sig med et mindreforbrug på 15,1 mio. kr. på det rammestyrede område og et merforbrug på 54.000 kr. på det ikke rammestyrede område. På servicedriftsområdet bliver kommunerne målt i forhold til det samlede vedtagne budget. På budgetområde 826 er der en afvigelse på 3,4 pct. i forhold til det oprindelige budget og 3,4 pct. i forhold til det korrigerede budget. 1.3.1 Rammestyret område Det samlede korrigerede budget på det rammestyrede område udgør netto 443,7 mio. kr. Regnskab 2013 viser et mindreforbrug på 15,1 mio. kr., hvilket svarer til 3,4 pct. af det korrigerede budget. Mindreforbruget skyldes hovedsageligt et mindreforbrug på Center for Borgerservice, It og Digitalisering, Center for Økonomi og Styring samt Center for Politik og Organisation. Mindreforbrugene vedrører blandt andet færre udgifter til Sale and lease back, at der ikke er fuldt afregnet vedr. Opus endnu samt udsatte It-indkøb og investeringer. 1.3.2 Ikke rammestyret område Det samlede korrigerede budget på det ikke rammestyrede område udgør netto 0,7 mio. kr. 1.4 Budgetområde 827 - Redningsberedskabet På budgetområde 827 udgør det korrigerede driftsbudget netto 14,0 mio. kr. i 2013. Budgetområdet er kun rammestyret Regnskab 2013 viser et samlet merforbrug på 0,2 mio. kr., hvilket svarer til en afvigelse på 1,5 pct. i forhold til det korrigerede budget. På servicedriftsområdet bliver kommunerne målt i forhold til det samlede vedtagne budget. På budgetområde 827 er der en afvigelse på 1,5 pct. i forhold til det oprindelige budget og 1,5 pct. i forhold til det korrigerede budget. Merforbruget på Redningsberedskabet skyldes hovedsageligt et overført merforbrug fra 2012. 2. Anlæg Det samlede anlægsregnskab på Økonomiudvalgets budgetområder viser et samlet mindreforbrug på 27,5 mio. kr., jf. tabel 2.

18 Tabel 2, anlægsregnskab 2013 fordelt på budgetområder 1.000 kr. Opr. Budget 2013 Overførs el fra 2012 Tillægsbevil -linger Korrigere t budget 2013 Forbru g 2013 Mer- /mindreforbru g 2013 825 Ejendomme og Bygningsforbedringer 95.766 33.580-48.768 80.578 56.617 23.961 Heraf 01010 Planlagt vedligeholdelse 10.629 2.315 0 12.944 11.870 1.074 Udgifter 10.629 2.315 0 12.944 11.870 1.074 Indtægter 0 0 Lundegade 15A, istandsættelse 700 0 0 700 595 105 Udgifter 700 700 595 105 Indtægter 0 0 Oasen: Flytning til Villa Helle 700 0 0 700 694 6 Udgifter 700 700 694 6 Indtægter 0 0 00520 Byudvikling i stationsnære omr.esp 1.001 538 0 1.539 1.041 498 Udgifter 1.001 538 0 1.539 1.041 498 Indtægter 0 0 30189 Ny skole i bymidten 21.098 2.951-6.767 17.282 17.769-487 Udgifter 21.098 2.951-6.767 17.282 17.769-487 Indtægter 0 0 30581 Bastionen - skimmelsvamp 0 788 3.615 4.403 4.223 180 Udgifter 788 3.615 4.403 4.223 180 Indtægter 0 0 52350 Margarethagården - renov./ombygn. 8.534 11.077 0 19.611 18.790 821 Udgifter 8.534 11.077 0 19.611 18.790 821 Indtægter 0 0 65064 Sikr. af brugsvandsinstallationer 859 46 0 905 1.223-318 Udgifter 859 46 0 905 1.223-318 Indtægter 0 0 65066 Energirenov. i komm. ejd. (ESCO) 40.000 14.188-44.535 9.653 4.488 5.165 Udgifter 40.000 14.188-44.535 9.653 4.488 5.165 Indtægter 0 0 PCB/skimmelsvamp/miljøfarl. stof., ramme 5.000 0-3.615 1.385 1.220 165 Udgifter 5.000-3.615 1.385 1.220 165 Indtægter 0 0 Jordkøb 4.000 2.126 2.801 8.927 3.418 5.509 Udgifter 4.000 2.126 2.801 8.927 3.418 5.509 Indtægter 0 0

19 51474 Daginstit.omr. kapacitetstilpasn. 3.245 2.098 0 5.343 3.582 1.761 Udgifter 3.245 2.098 0 5.343 3.582 1.761 Indtægter 0 0 01530 Spredt Byfornyelse 0 1.194-188 1.006 1.843-837 Udgifter 2.672-377 2.295 2.134 161 Indtægter -1.478 189-1.289-291 -998 Helsingør Ungdomsskole, asfaltgulve 0 0 6.406 6.406 6.527-121 Udgifter 6.406 6.406 6.527-121 Indtægter 0 0 03178 Kunstgræsbane i Hornbæk 0 276-139 137 137 0 Udgifter 276-139 137 137 0 Indtægter 0 0 30450 Flytning, B&U-rådg.-til Villa Fem 0 522 50 572 510 62 Udgifter 522 50 572 510 62 Indtægter 0 0 30585 Pyramiden SFO - ombygning 0 130 0 130 127 3 Udgifter 130 0 130 127 3 Indtægter 0 0 36045 Marienlyst Slot - svampeangreb 0 859 0 859 711 148 Udgifter 859 0 859 711 148 Indtægter 0 0 65068 Prøvest. - fysisk sikr, af arb.pl. 0 272-60 212 211 1 Udgifter 272-60 212 211 1 Indtægter 0 0 65069 Nedtagn. af pavillon, Prøvestenen 0 608-446 162 162 0 Udgifter 608-446 162 162 0 Indtægter 0 0 53242 Plejehj. Str.høj - ombyg. af indg. 0 795-207 588 588 0 Udgifter 795-207 588 588 0 Indtægter 0 0 51050 Forslag 1. Samlægning af VG og BH 0 176-116 60 91-31 Udgifter 176-116 60 91-31 Indtægter 0 0 51481 Påbud i daginstitutioner 0 532-248 284 284 0 Udgifter 532-248 284 284 0 Indtægter 0 0 Fremtidig SFO, Esperg. Skole, foranalyse 0 0 258 258 377-119 Udgifter 258 258 377-119 Indtægter 0 0

20 Analyse - fælles byggeri plejehj./dagin. 0 0 595 595 602-7 Udgifter 595 595 602-7 Indtægter 0 0 Jordsalg 0-7.911-18.749-26.660-26.419 Udgifter 87 87 131-44 Indtægter -7.911-18.836-26.747-26.550-197 Ledningsomlægning Ålsgårde Centret -241 0 0 1.300 1.300 1.167 133 Udgifter 1.300 1.300 1.167 133 Indtægter 0 0 Børnehuset Vestergården - reetab. 0 0 600 600 39 561 Udgifter 600 600 39 561 Indtægter 0 0 Kommunens arkiv, Prøvestenen 0 0 5.200 5.200 123 5.077 Udgifter 5.200 5.200 123 5.077 Indtægter 0 0 Halvgulv, Nordkysthallen 0 0 1.500 1.500 50 1.450 Udgifter 1.500 1.500 50 1.450 Indtægter 0 0 Sætningsskader Allegade 4 0 0 500 500 0 500 Udgifter 500 500 500 Indtægter 0 0 Istandsætn. af pavillon på Nørrevej 97 0 0 900 900 47 853 Udgifter 900 900 47 853 Indtægter 0 0 Ombygn./renov. af servicebygn./campingh 0 0 736 736 0 736 Udgifter 736 736 736 Indtægter 0 0 Værftshallerne, køb af kraner og IT 0 0 560 560 467 93 Udgifter 560 560 467 93 Indtægter 0 0 Automatisk Brandalarmeringsanlæg V.Fem 0 0 300 300 0 300 Udgifter 300 300 300 Indtægter 0 0 Bymuseum - Ny skorsten 0 0 300 300 58 242 Udgifter 300 300 58 242 Indtægter 0 0 Flytning af billiardklub 0 0 681 681 2 679 Udgifter 681 681 2 679 Indtægter 0 0 Anlæg i alt 95.766 33.580-48.768 80.578 56.617 23.961 Udgifter 95.766 42.969-30.121 108.614 83.458 25.156