Økonomivurdering 2. kvartal 2014
Sammendrag... 3 Finansiering... 4 Finansforskydninger... 5 Likviditet... 5 Befolkningsudvikling... 6 Serviceramme... 6 Arbejdsmarkedsudvalget... 7 Børn og Ungdomsudvalget... 10 Kultur og Fritidsudvalget... 15 Sundhedsudvalget... 17 Teknik og Miljøudvalget... 22 Økonomiudvalget... 25 Anlæg... 27 Side 2 af 27
Sammendrag Den samlede vurdering af økonomien med udgangen af andet kvartal 2014 viser en samlet likviditetsforøgelse på 28,6 mio. kr., mod en budgetteret forøgelse på 33 mio. kr. Den væsentligste årsag til, at likviditetsforøgelsen er mindre end budgetteret, skyldes især beslutningen om, at overføre samlet 73 mio. kr. vedrørende uforbrugte budgetmidler fra regnskab 2013 til 2014. Overførslen er fordelt med 20,9 mio. kr. på drift, samt 52,4 mio. kr. på anlæg. Herefter forventes der et mindreforbrug på driften på 19,8 mio. kr., samt 32,5 mio. kr. i mindreforbrug på anlæg. Endvidere er der hjemtaget ældreboliglån på 20 mio. kr. vedrørende ombygningen på Mastruplund, hvor udgifterne er afholdt i 2013. Nedenfor er der en samlet oversigt over vurderingen af økonomien. Side 3 af 27
Finansiering Der er i budget 2014 forudsat en samlet låneoptagelse på 39,0 mio. kr., som fordeler sig jf. nedenfor. Budget 2014 Låneoptagelse i alt 39,0 Automatisk låneadgang 5,0 Jordkøb 85 % af købssum 1,7 Energirenoveringer 2,3 Udskiftning kviksølvlamper 1,0 Lånedispensationer meddelt 30. august 2013 34,0 Puljen vedr. lav likviditet (ansøgt 19,1 mio. kr.) 11,5 Ordinær områder (ansøgt 17,5 mio. kr.) 5,5 Kvalitetsfondsområderne (ansøgt 25,0 mio. kr.) 17,0 Der forventes på nuværende tidspunkt en tidsmæssig forskydning i nogle af de budgetterede anlægsprojekter, som der er låneadgang til. Der er i 2014 udover ovenstående hjemtaget lån for 20 mio. kr. til ombygning og renovering af Mastruplund. Lånet vedrører udgifter som er afholdt i 2013. Lån til ældreboliger er lån med automatisk låneadgang, og er således neutral for opgørelsen af lånerammen for 2014. Der er i juni stillet forslag om hjemtagelse af lån på i alt 35,0 mio. kr. Det vil sige en lille afvigelse i forhold til budget 2014. Afvigelsen begrundes med at det forventede forbrug på de projekter som der hjemtages lån til ikke bliver så højt som først antaget. I og med at låneoptaget bliver mindre et forudsat i budget 2014, vil det have en afsmittende effekt på afdrag og renter. Der forventes et mindreforbrug på afdrag på 3,4 mio. kr. og et mindreforbrug på renteudgifter på 1,1 mio. kr. Da Rebild Kommune i år 2014 har budgetteret med statsgaranti på skatter og udligning forventes der ikke væsentlige afvigelser på dette område, der er dog modtaget en ikke budgetlagt indtægt på 0,3 mio. vedrørende dødsbobeskatning. Vedrørende tilskud så er der en større regulering af beskæftigelsestilskuddet, som fordeler sig med en negativ efterregulering for 2013, på 8,3 mio. kr. samt en negativ midtvejsregulering på 1,4 mio. kr. Begge beløb er foreløbig opgjort i henhold til model fra KL. I forbindelse med likvideringen af selskabet Rebild Kommunes Gadebelysning A/S er der modtaget en opkrævning fra SKAT, vedrørende moms, på 0,9 mio. Det undersøges i øjeblikket om denne udgift skal afholdes over finansieringen (Kommunemoms) eller om udgiften skal overføres til driften. En række boligafdelinger under Lejerbo Skørping har kørt med underskud i længere tid. Underskuddet har medført huslejestigninger og det har været vanskeligt at udleje boligerne. Der er iværksat en handlingsplan hvor afdelinger i lejerbo skørping lægges sammen. Det er en helhedsplan, der kræver en kapitaltilførsel på ca. 7,0 mio. kr. Rebild Kommunes andel heraf er på 1.400.000 kr. Byrådet har den 26/6 godkendt helhedsplanen, hvilket kan indebære, at Rebild Kommunes garantier i de berørte afdelinger på sammenlagt 7,5 mio. kr. ikke kommer i spil. Det kræver dog, at alle parter godkender aftalen, hvilket ikke er endelig afklaret endnu. Forvaltningen er opmærksom på, at der er andre der er andre, hvor Rebild Kommune er forpligtet af en stillet garanti, som har økonomiske udfordringer. Det kan i værste fald indebære, at de stillede garantier kan blive udløst i 2014, alternativt i 2015. Det er ikke muligt/meget vanskeligt, at sige noget konkret om garantiernes størrelse pt., da flere forhold kan spille ind. Side 4 af 27
Finansforskydninger På området vedrørende finansforskydninger er der budgetteret med 4,0 mio. til indskud i Landsbyggefonden, som ikke er forudsat anvendt i 2014. Likviditet i 1.000 kr. Gns. likviditet pr. måned 2012-2014 140.000 120.000 100.000 80.000 60.000 40.000 20.000 0 januar februar marts april maj juni juli august september oktober november december Gns. Likviditet 2012 31.540 19.718 19.770 45.761 28.439 13.944 15.824 48.456 65.762 103.652 93.225 75.984 Gns. Likviditet 2013 43.070 43.083 52.333 88.852 94.440 85.268 38.303 71.751 100.840 122.245 105.954 85.724 Gns. Likviditet 2014 52.161 61.506 87.329 106.034 100.596 85.331 78.555 Udviklingen i likviditeten for 2014 følger trenden i de seneste års udvikling. Udgangspunktet for årets første måneder er lavt, som følge af tilbagebetalinger af skat. Herfra har udviklingen været stigende, og likviditeten har vist et stigende niveau de senere år. Stigningen i april skyldes væsentligst at der er modtaget ejendomsskatter. Den gennemsnitlige likviditet i forhold til kassekreditreglen (som indberettes kvartalsvis til Økonomi- og indenrigsministeriet) er med udgangen af juli måned 2014 på 88,2 mio. kr., hvilket er 18,8 mio. kr. højere end tilsvarende tidspunkt sidste år. Side 5 af 27
Befolkningsudvikling 29.200 29.100 29.000 28.900 28.800 28.700 28.600 28.500 28.400 28.300 28.200 28.100 28.000 Befolkning - Rebild Kommune januar februar marts april maj juni juli august septembe r oktober november december 2011 28.931 28.979 28.971 28.975 29.000 29.011 28.996 28.977 28.971 28.932 28.963 28.943 2012 28.931 28.871 28.873 28.884 28.900 28.928 28.967 28.959 28.864 28.809 28.837 28.906 2013 28.884 28.824 28.821 28.882 28.844 28.840 28.895 28.871 28.851 28.820 28.805 28.821 2014 28.818 28.802 28.809 28.829 28.833 28.909 28.934 Serviceramme Opr. Budget 2014 Afvigelse i forhold til opr. Budget Forventet regnskab 2014 Indenfor servicerammen 1.130,8 3,5 1.134,3 Udenfor servicerammen 359,2-1,1 358,1 I alt 1.490,0 2,4 1.492,4 + = merforbrug og - = mindreforbrug Beløb i mio. kr. Servicerammen defineres som de samlede nettodriftsudgifter fratrukket forsyningsvirksomheder og fratrukket overførselsudgifter herunder forsikrede ledige samt udgifter til ældreboliger og medfinansiering af sundhedsvæsenet og indtægterne fra den centrale refusionsordning. Den besluttede budgetlov, herunder sanktionslovgivningen, bliver målt op imod kommunernes udgifter indenfor servicerammen. Side 6 af 27
Arbejdsmarkedsudvalget Arbejdsmarkedsudvalget Korr. budget inkl. overf. Forventet regnskab Afv. ØKV1 ØKV1 ØKV2 ØKV3 Arbejdsmarked 140,8 138,6 137,8-3,0 UU-vejledning 2,4 3,1 3,2 0,8 Ungdomsuddannelse 7,8 7,5 7,7-0,1 Integrationsforløb -1,1-1,1-0,7 0,4 Kontanthjælp og uddannelseshjælp 16,4 16,7 16,4 0,0 Ledighedsydelse og fleksjob 34,7 34,7 34,7 0,0 Forsikrede ledige 60,7 55,6 54,2-6,5 Arbejdsmarkedsydelse 0,0 3,0 2,0 2,0 Uddannelsesydelse 1,1 1,5 1,5 0,4 Ressourceforløb 3,5 2,0 2,3-1,2 Revalidering 3,2 3,5 3,5 0,3 Driftsudgifter til aktivering 12,1 12,1 13,0 0,9 Sikringsydelser 143,5 144,0 143,1-0,4 Integrationsydelse 3,7 3,2 3,1-0,6 Sociale udgifter Serviceloven 0,5 1,0 1,0 0,5 Sygedagpenge 40,3 39,3 40,3 0,0 Kontanthjælp og uddannelseshjælp 13,9 15,9 16,6 2,7 Seniorjob 4,1 3,6 2,4-1,7 Førtidspensioner 81,0 81,0 79,7-1,3 I alt 284,3 282,6 280,9-3,4 + = merforbrug og - = mindreforbrug Beløb i mio.kr. Samlet set viser økonomivurderingen for Arbejdsmarkedsudvalget et mindreforbrug på 3,4 mio. kr., de væsentligste afvigelser er mindreforbrug på forsikrede ledige som følge af fortsat nedgang i ledigheden og omvendt et merforbrug på kontanthjælpsområdet, da der er flere modtagere end budgetteret. Budgetreguleringer I forbindelse med økonomivurdering 1 blev det besluttet at omprioritere Arbejdsmarkedsudvalgets budget således, at driftsudgifterne til aktivering blev tilført 3 mio. kr. fra førtidspensionsområdet. De 3 mio. kr. er fordelt på de områder, hvor der er udgifter forbundet med en aktivitet. UU-vejledning For UU-vejledningen forventes der et merforbrug på 0,8 mio. kr. Beløbet er stort set svarende til budgetreduktionen efter bortfald af Ungepakke 2 fra 2014. Der ligger pt et lovforslag om ny vejledningsreform, dog kendes de økonomiske konsekvenser endnu ikke. Ungdomsuddannelse For produktionsskoler bliver kommunen afregnet efter den aktivitet der har været i 2013. Der har i 2013 været et forbrug på 18,2 helårspladser til unge under 18 år og 25,2 pladser til unge over 18 år. Hvilket svarer til en udgift på 2,1 mio. kr., hertil kommer Rebild Kommunes grundtilskud til Rebild Side 7 af 27
Produktionsskole på 0,5 mio. kr. Der har i 2013 været 111 elever på produktionsskole i kortere eller længere tid mod 137 i 2012. En del af de 3 mio. kr. er tilført STU (Særlig tilrettelagt undervisning), således at budgettet nu er på 4,4 mio. kr. Ifølge disponeringen er der bevilget forløb svarende til 4,8 mio.kr. og fra august vil ca. 24 unge være i gang med et forløb. Det samlede forventede forbrug på ungdomsuddannelse er 7,5 mio. kr. og dermed et mindreforbrug på 0,1 mio. kr. Kontanthjælp og uddannelseshjælp En del kontanthjælpsmodtagere er fra 1. januar overgået til uddannelseshjælp og dermed en lavere ydelse. Der var budgetteret med 170 personer i gennemsnit, og i 2. kvartal har der i gennemsnit været 169 personer på uddannelseshjælp. Og for kontanthjælp har der i gennemsnit været 248 modtagere i 2. kvartal mod et budget på 220. Hertil kommer at der generelt er flere på passiv forsørgelse end forventet. I løbet af juli-august vil antallet af unge på uddannelseshjælp falde efterhånden som de optages på uddannelse og overgår til SU. For uddannelseshjælpen forventes der et merforbrug på 0,4 mio. kr. og for kontanthjælpen forventes der et merforbrug på 2,3 mio. kr. Kontrolberegningen på de budgetterede gennemsnitspriser viser kun mindre afvigelse, dette bekræfter at de større udgifter skyldes dels flere modtagere og dels flere passive modtagere. Forsikrede ledige og arbejdsmarkedsydelse Antallet af forsikrede ledige har gennem de seneste år været faldende i Rebild Kommune og ledighedskurven i første halvår 2014 har da også lagt lidt under kurven for 2013. Der forventes på nuværende tidspunkt et udgiftsniveau på ca. 54 mio. kr., heraf vedrører 2 mio. kr. den midlertidige arbejdsmarkedsydelse. Dermed bliver der et mindreforbrug på 4,5 mio. kr. Der forventes en negativ regulering af beskæftigelsestilskuddet for 2014 på ca. 2 mio. kr. Dette beløb er indregnet i mindreforbruget. Endvidere viser prognosen for 2013 viser en negativ regulering på 8,3 mio. kr. Afregningen sker i 4. kvartal 2014. Uddannelsesydelse Uddannelsesydelse er en ydelse i indtil 6 måneder til personer, der faldt ud af dagpengesystemet inden udgangen af 2013. Udgifterne hertil vil derfor falde hen over foråret for helt at stoppe til sommer. Der er i budgettet afsat 1,1 mio. kr., der er dog flere der har valgt at benytte ordningen og der forventes udgifter hertil på 1,5 mio. kr. Driftsudgifter til aktivering Der forventes i 2014 merudgifter til aktivering på 0,9 mio. kr. Der ydes statsrefusion med 50 % til de driftsudgifter, der afholdes indenfor en ramme, der beregnes efter antal ledige og kontanthjælpsmodtagere mv. Beregningen af rammen er ændret fra 2014 og dermed blevet sænket fra 20,7 mio. kr. i 2013 til ca. 17 mio. kr. i 2014. Og da driftsudgifterne overstiger rammen kan der ikke hjemtages refusion af alle udgifterne, i forhold til sidste år er det en mindreindtægt på ca. 2 mio. kr. Så til trods for at bruttoudgifterne på området forventes mindre bliver netto udgiften større. Ressourceforløb Der er pt 18 personer der er tilkendt ressourceforløb, hvilket fortsat er færre end budgetteret, det forventes dog at flere vil blive tilkendt i løbet af året. Der forventes et mindreforbrug på 1,2 mio. kr. Revalidering Der har været en stigning i antallet af revalidenter i første halvår, hvorfor der må forventes et merforbrug på 0,3 mio. kr. Side 8 af 27
Integration Der er de seneste år modtaget færre flygtninge end forventet og derfor er udgifterne til integrationsydelse faldet. Der forventes et mindreforbrug på 0,6 mio. kr. til ydelserne, men samtidig forventes der en mindreindtægt på grundtilskud og resultattilskud på 0,4 mio. kr. Sociale udgifter Udgifterne er stigende fortsætter forbruget bliver der et merforbrug på 0,5 mio.kr. Lovgivningen for hvornår en borger er berettiget til ydelser som eksempelvis indskud, tandbehandling er ændret således at flere nu er berettiget. Sygedagpenge Det typiske billede for sygedagpenge er at udgifterne er højst om vinteren og at det falder henover forår og sommer, men 2. kvartal i 2014 viste ikke det forventede fald. Den positive forventning i sidste kvartal er derfor ændret til en forventning om balance i 2014. Der er dog jævnfør byrådets beslutning overført 0,5 mio. kr. til administration (konto 6) til implementering af sygedagpengereformen. Det skønnede forbrug er dog temmelig usikkert grundet den nye sygedagpengereform der træder i kraft 1. juli 2014. Der bliver næppe tale om mindre udgifter i 2014 som følge af reformen, da hovedparten af de borgere der når den nye varighedsgrænse vil være berettiget til forlængelse, jobafklaringsforløb eller kontanthjælp. Seniorjob På nuværende tidspunkt er der 19 personer i seniorjob. Et af kriterierne for at være berettiget til et seniorjob er at dagpengeretten er opbrugt og med den midlertidige arbejdsmarkedsydelse der forlænger dagpengeretten, forventes der en meget begrænset til gang i resten af 2014. Udgiften til seniorjob i 2014 forventes at blive 2,4 mio. kr. Førtidspensioner Førtidspensionsreformen der trådte i kraft fra januar 2013 har medført at langt færre borgere tilkendes førtidspensions, nu tilkendes der i højere grad ressourceforløb eller fleksjob på et lavere timetal. Herudover er der færre der foretager omvalg til pension efter de nye regler end forventet. Der forventes et forbrug til pension på 79,7 mio. kr. og dermed et mindreforbrug på 1,3 mio. kr. Tiltag og opfølgning Tiltag Gennemgang af driftsudgifter budgetansvar uddelegeres Mål Nedbringelse af udgifterne både i 2014 og fremad Tidsperspektiv Start her i foråret 2014 og fuldt implementeret i efteråret 2014 Opfølgning Driftsudgifterne er gennemgået og budgettet tilpasset med de 3 mio. kr. der er flyttet fra pensionsområdet. Side 9 af 27
Børn og Ungdomsudvalget Område Korr. budget inkl. overf. Forventet regnskab ØKV1 ØKV2 ØKV3 Afv. ØKV2 Børn med særlige behov 76,2 69,2 68,7-7,6 Spec. soc. område - myndighed 73,1 69,0 66,0-7,1 Sikrede institutioner 2,6 2,6 2,6 0,0 Børnecenter Himmerland (drift) 11,6 11,6 11,8 0,2 Børnecenter Himmerland (takster) -11,1-14,0-11,8-0,7 Egne socialfaglige tilbud (drift) 8,0 8,0 8,0 0,0 Egne socialfaglige tilbud (takster) -7,9-7,9-7,9 0,0 Dagtilbud 110,2 110,8 111,7 1,7 Dagplejen 38,1 40,0 40,2 2,1 Daginstitutioner og private tilbud 86,8 83,2 86,5-0,3 Særlige dagtilbud 2,0 2,6 2,8 0,8 Inklusion (støttepæd.) 3,5 4,6 4,2 0,7 Forældrebetaling -30,2-30,3-30,2 0,0 Mellemkom. betalinger (dagtilbud) 0,4-0,2-0,2-0,6 Søskendetilskud og fripladser 7,7 7,3 6,9-0,8 Kvalitet i dagtilbud 0,7 2,5 0,7 0,0 Øvrige fællesområder dagtilbud 1,2 1,1 1,0-0,2 Folkeskole 289,1 290,8 288,1-1,0 Skoler 233,6 226,7 237,6 4,0 Mellemkom. betalinger (skoler og SFO) -1,2-1,0-0,7 0,5 Inklusion (PPR) 7,0 6,4 6,6-0,4 Forældrebetaling SFO og SFO2-22,0-22,6-22,0 0,0 Søskendetilskud og fripladser SFO 9,0 8,9 9,3 0,3 Vidtgående specialundervisning 21,2 24,2 19,2-2,0 Kørsel 8,2 9,6 8,5 0,3 Bidrag til privatskoler og efterskoler 21,3 20,7 20,5-0,8 Fremtidens folkeskole 3,3 5,3 2,9-0,4 Pulje lockout besparelse 0,0 3,1 0,0 0,0 Folkeskolereform og afbureaukratiseringspulje 0,5 2,9 0,0-0,5 Øvrige fællesområder skoler 6,9 5,6 4,9-2,0 Øvrige fællesområder SFO 1,3 1,0 1,3 0,0 I alt 475,5 470,8 468,5-6,9 + = merforbrug og - = mindreforbrug Beløb i mio. kr. Samlet viser økonomivurderingen for Børn og Ungdomsudvalget et mindreforbrug på 6,9 mio. kr., som hovedsageligt skyldes mindreforbrug på det specialiserede børneområde. Endvidere forventes der Side 10 af 27
merforbrug på dagplejen og på skolerne på i alt 6,1 mio. kr., det er dog mindre end det overførte underskud fra 2013 på samme områder, som udgør 8,5 mio. kr. På skoleområdet viser specialundervisningen og fællesområdet et mindreforbrug på i alt 4,0 mio. kr. Børn og Unge med særlige behov Specialiseret område børn og unge - myndighed På baggrund af disponeringsregnskabet pr. juli forventes pt. et samlet regnskab på 66,0 mio.kr. Det giver samlet set et mindreforbrug på 7,1 mio. kr. i forhold til korrigeret budget for 2014. I det korrigerede budget for 2014 er der indregnet en overførsel fra 2013 på 5,2 mio. kr., som er tillagt under opholdssteder og plejefamilier. Den forventede udgift på myndighed bygger bl.a. på disponeringen, hvor der er udgifter til kendte foranstaltninger på i alt 56,6 mio.kr. Herudover forventes en tilgang resten af året på 9,4 mio.kr. Sikrede institutioner m.m. Det korrigerede budget til sikrede institutioner, børnehuse, objektiv finansiering af socialt tilsyn og barnets reform andrager 2,6 mio.kr.. Dette svarer også til de forventede udgifter for 2014 på området. Børnecenter Himmerland På behandlingsdelen er der en budgetteret belægning i 2014 på 10 pladser. Der har tidligere været overbelægning på området. Men i løbet af foråret er der udmeldt 3 børn, hvilket nu gør, at man er nede på en belægning, som svarer til det budgetterede antal. På observationsdelen er der er der en budgetteret belægning i 2014 på 2 helårspladser. Der har også her tidligere været overbelægning, men i løbet af foråret er der udmeldt 2 børn, hvilket også her betyder, at man er nede på 3 børn og dermed kun et barn i overbelægning. Derudover er der et barn i aflastning. Når driften af Børnecenter Himmerland ikke falder, selvom antallet af børn falder, skyldes det bl.a., at der i første halvår faldt en engangsfaktura på 0,5 mio. kr. for ydelser leveret af Center Familie Handicap. Ligeledes har man som følge af 1. halvårs overbelægning, brugt flere vikarer. Der er på driften overført 0,6 mio. kr. fra 2013 og tidligere år. Forventningen på driften er pt. 11,8 mio., ud fra forbruget det 1. halvår. Forventningerne til indtægterne er dog reduceret i forhold til ØKV 1, idet antallet af børn er faldet. Egne socialfaglige tilbud Kommunens egne socialfaglige tilbud dækker bl.a. over kontaktpersoner, ungetilbud samt familiebehandlingen. Det forventede forbrug for 2014 forventes at blive 8,0 mio. i drift og 7,9 mio. kr. i indtægter. Afvigelsen i forhold til budgettet - bliver derfor 0. Dagtilbud Dagplejen Dagplejen oplever fortsat et faldende børnetal. På nuværende tidspunkt forventes der et gennemsnitligt børnetal på 391 børn. I januar er der 401 indskrevne børn og dette forventes at falde til 379 indskrevne børn med udgangen af året. Der forventes en gennemsnitlig belægningsprocent på 3,7 børn pr. dagplejer ekskl. sygdom og barsel. Dagplejen har i 2014 fået overført et underskud på 2,9 mio. kr. fra tidligere år. Det er forventning i henhold til handleplanen at dagplejen afdrager 0,6 mio. kr. af gælden. Side 11 af 27
Daginstitutioner Vurderingen for børnehaverne er et samlet mindreforbrug på 0,3 mio. kr., som dækker over udsving mellem de forskellige institutioner. Grunden til at der forventes et andet regnskabsresultat end ved ØKV1 kan tilskrives flere faktorer. Der forventes flere omkostninger til etablering af de nye småbørnsgrupper end først antaget. Desuden er der sket yderligere udlægning af midlerne fra Kvalitet i dagtilbud, som også forventes forbrugt. Desuden er der tendens til at flere børnehaver foretager vedligeholdelse både inde og ude, i større omfang end først antaget. Desuden forventes der i enkelte børnehaver at bliver omkostninger i forbindelse med der har været afskedigelser. Det forventede regnskab for ØKV1 er ændret, da Børnehaven Bælum, samt Øster Hornum Børnehave ikke har været medtaget, derimod har SFO erne ved Tuen og Kløvermarken været medtaget. Mellemkommunale betalinger (dagtilbud) Der forventes pt. et mindreforbrug på 0,6 mio. kr. svarende til mindreforbruget i regnskab 2013. Søskendetilskud og fripladser (dagtilbud) Der forventes på baggrund af nuværende forbrug til søskendetilskud og fripladser et mindreforbrug på 0,8 mio. kr. Kvalitet i dagtilbud Restbeløbet på området er disponeret og forventes forbrugt i løbet af året, så alle midlerne forbruges i 2014. Inklusion (Støttepædagoger og PPR) Samlet for området forventes der et merforbrug på 0,3 mio. kr. I 2014 er at en del af de midler, som anvendes til støtteressourcer i daginstitutionerne, udlagt til institutionerne. Dette har medført en ekstra omkostning til fratrædelse og ferieudbetalinger til de støttepædagoger der er blevet afskediget, som følge af omlægningen. Folkeskole Skoler og SFO er For skoler og SFO er er der samlet set overført et budgetunderskud fra 2013 på 5,6 mio. kr. Der er dog store udsving i overførslerne mellem de enkelte skoler, fra et merforbrug på 3,2 mio. kr. til mindreforbrug på 0,9 mio. kr. På flere skoler er der iværksat en tæt opfølgning med henblik på at få indhentet underskud fra tidligere år, endvidere er der for de skoler med merforbrug over 2% udarbejdet handleplaner som der løbende følges op på se nedenfor. Der er lagt budgetbeløb til SFO 2 ud til skolerne efter et skøn på hvor mange børn der kommer i tilbuddet, det er dog endnu uvist hvor mange børn der reelt kommer og det er derfor vanskeligt at beregne personaleforbruget. Skolerne står pt midt i planlægningen og implementeringen af folkeskolereformen, og en så omfattende ændring vil uden tvivl medføre justeringer hen ad vejen. Men lige nu her midt i året er forventningen at skolerne samlet set får et merforbrug på 4 mio.kr. Dette er incl. overførslen fra 2013. Siden sidste økonomivurdering er en række budgetpuljer fordelt til skolerne, hvorfor det forventede regnskabsresultat er steget markant, men det modsvares at et mindre regnskabsresultat på fællesområderne og puljer. Mellemkommunale betalinger skoler og SFO er Forbruget her er betalinger til og fra kommuner for elever der går i skole i en anden kommune end bopælskommunen. Der er budgetteret med flere indtægter end udgifter. Det forventede regnskab forventes at svare til 2013 og dermed lidt færre indtægter end budgetteret. Dette medfører et merforbrug på 0,5 mio. kr. Side 12 af 27
Søskendetilskud og fripladser (SFO) Der forventes på baggrund af nuværende forbrug til søskendetilskud og fripladser at området får et merforbrug på 0,3 mio. kr. Kørsel Udgifterne til kørsel består dels af en andel af betalingen til kollektiv trafik (skolebuskørsel) og dels af betaling for specialkørsel trafikfarlig vej, specialtilbud mv. Skolebusbetalingen for 1. kvartal 2014 er ved en fejl bogført i 2013 det betyder nu at merforbruget ikke bliver så stort som først antaget. Der forventes et merforbrug på 0,3 mio. kr. Bidrag til privatskoler og efterskoler Der er nu foretaget afregning for elever på efterskoler og i privatskoler for skoleåret 2013/14 og der var i alt 17 elever færre end forventet, endvidere forventes der lidt færre udgifter til ekstra støtte på efterskoler i alt en mindreudgift på 0,8 mio. kr. Fremtidens Folkeskole Der er disponeret med 4,9 mio. kr. til kompetenceudvikling, udviklingsprojekter og investeringer på folkeskolerne og budgettet i 2014 er på 5,3 mio.kr. Folkeskolereform Puljen til der var afsat på fællesområdet til folkeskolereformen er stort set fordelt, der restere 0,5 mio. kr. Øvrige fællesområder skoler Der indgår en overførsel på 2,1 mio. kr. fra 2013 vedr. jobrotationsprojektet på børne- og ungeområdet. I 2014 forventes anvendt 0,3 mio. kr. Der er således 1,8 mio. kr. til rest. Overskuddet skal finansiere fremtidige PAU-elever. Herudover er der på fællesområdet en negativ overførsel på 0,7 mio. kr. fra tidligere år. Der forventes et mindreforbrug på 0,2 mio. kr. på de øvrige konti. Særlige dagtilbud og vidtgående specialundervisning På særlige dagtilbud er der pt. disponeret et forventet merforbrug på knap 0,8 mio. kr., som skal ses sammen med vidtgående specialundervisning. På vidtgående specialundervisning vurderes der et mindreforbrug på ca. 2 mio. kr. incl. Overførslen fra 2013 på 1,4 mio. kr. Der købes en del tilbud i andre kommuner, og vi har endnu ikke fuld oversigt over, hvor meget eller lidt folkeskolereformen vil ændre priserne fra august 2014. Samlet vurderes der et mindreforbrug på 1,2 mio. kr. Tiltag og opfølgning Dagplejen Tiltag Stor tilbageholdenhed på øvrige udgifter såsom indkøb af legetøj, kørsel, møder, it og telefoni, konsulentydelser og rådgivning. Mål Afdrag på gæld fra tidligere år 700.000 mio. kr. svarende til 24 % Tidsperspektiv Er igangsat Opfølgning ØKV2: Det forventes at dagplejen kan realisere 600.000 kr. mod tidligere 700.000 kr. grundet et lille fald i børnetal og nyansættelse Side 13 af 27
Støvring Syd Tiltag Personale til den kommende småbørnsgruppe i Toppen rekrutteres internt ved opstarten den 1.7.2014. En vakant daglig leder stilling undlades besat. Refusioner indhentes løbende. Tilbageholdenhed på driftsmæssige udgifter. Mål Afdrag på gæld fra tidligere år 170.000 kr. svarende til 50 % Tidsperspektiv Er igangsat Opfølgning ØKV2: Det er fortsat forventningen at der bliver afdraget 170.000 kr. på gælden fra tidligere år. Daginstitutionen Kløvermarken Tiltag Det foreslås at der laves fællesledelse på Tuen og Kløvermarken, da lederen på Kløvermarken går på pension pr. 30/6-14 Mål At gælden fra tidligere år 123.000 kr. afdrages i 2014 Tidsperspektiv Igangsættes 1/7-2014. Opfølgning ØKV2: Det er fortsat forventningen at der bliver afdraget 123.000 kr. på gælden fra tidligere år. Børnehaverne i Støvring Nord Tiltag En samlet kontraktholder af Kronhjorten, Skovhuset og Bavnebakken. Fokus på bedre sammenhæng mellem børnetal og personaleforbrug Mål At skabe balance i økonomien der forventes ingen afdrag på gælden i 2014, men der vil blive afdraget i 2015. Tidsperspektiv Er igangsat Opfølgning ØKV2: Det er ikke forventning til at der sker afdrag af gælden fra tidligere år, men at der isoleret for 2014, skabes balance. Bakkehusene Tiltag Skoleåret 2014/15 planlægges med mindre personale end 2013/14. 1 lederstilling er ikke genbesættes. Elevtalsfald på 17 til skoleåret 2014/15. Mål Gælden er afdraget med udgangen af 2015 Tidsperspektiv Igangsættes 1/5-2014, det forventes at der muligvis bliver behov for at øge gælden med 175.000 kr. i 2014, men så afdrages fuldt ud i 2015. Opfølgning ØKV2: Det er fortsat forventningen at gælden afdrages i 2015 og at der bliver behov for at øge gælden i 2014. Primært grundet tilgang af specialklasseelever og elevnedgang i 8. og 9. klasse. Bavnebakkeskolen Tiltag Reduktion af personalet svarende til 3 ca. stillinger, heraf 1 afdelingsleder. Udgifter over 10.000 kr. godkendes af Børn og Ungechefen Mål At der afdrages 700.000-800.000 kr. på gæld fra tidligere år i 2014, og de resterende godt 2 mio. kr. i 2015 og 2016. Tidsperspektiv Gæld afdrages i løbet af de næste par år Opfølgning ØKV2: Planen følges fortsat. Haverslev-Ravnkilde Skole Tiltag Afskedigelse af medarbejder pr. 1/6-14 Mål Der afvikles 320.000 kr. i 2014 og de resterende 400.000 kr. i 2015. Tidsperspektiv Afvikles over 2 år og er igangsat Opfølgning ØKV2: Planen følges fortsat. Sortebakkeskolen Tiltag Lederstilling ikke genbesat, reduktion af lærer og pædagoger, svarende til 2 stillinger. Mål Der holdes balance i 2014 og ingen afvikling, der afvikles 750.000 kr. i 2015. Tidsperspektiv Er igangsat Opfølgning ØKV2: Planen følges fortsat. Side 14 af 27
Kultur og Fritidsudvalget Forventet regnskab Afv. Område Korr. budget ØKV2 inkl. overf. ØKV1 ØKV2 ØKV3 Kultur og Fritidsudvalg I ALT 47,2 46,5 46,5-0,7 Fritid 38,4 37,7 37,7-0,7 Kultur og Fritid Fællesomr. 21,1 20,6 20,6-0,5 Folkebiblioteket 9,4 9,4 9,4 0,0 Naturskolen 0,8 0,8 0,8 0,0 Ungdomsskolen 7,1 6,9 6,9-0,2 Kultur og Natur 7,9 7,9 7,9 0,0 Kultur og Fritid Fællesomr. 4,3 4,3 4,3 0,0 Kulturskolen 3,6 3,6 3,6 0,0 Landdistrikter 0,9 0,9 0,9 0,0 Kultur og Fritid Fællesomr. 0,9 0,9 0,9 0,0 + = merforbrug og - = mindreforbrug Beløb i mio. kr. Det forventede mindreforbrug på Kultur- og Fritidsudvalgets område, i alt 0,7 mio. kr., består af et forventet mindreforbrug vedrørende Stadions og idrætsanlæg på 0,5 mio. kr., samt et forventet mindreforbrug vedrørende Ungdomsskolen på 0,2 mio. kr. Afvigelserne er specificeret i nedenstående materiale. Fritid K og F afdelingen Fællesområde. Indenfor fællesområdet under sektor Fritid er der pr 30.06.14 et forholdsvis stort forbrug på enkelte områder. Baggrunden for det høje forbrug er, at periodiseringen af udgifter på flere områder ikke er ligeligt fordelt hen over året. F.eks. udbetales tilskud til haller og lokaletilskud 2 gange om året i hhv. 1. og 3. kvt., mens hele tilskuddet til frivilligt folkeoplysende foreningsarbejde er udbetalt i 1. kvt. Kultur- og Fritid fællesområde Forbrug JAN - JUN Korr. Budget * 1.000 DKK * 1.000 DKK Stadion idrætsanlæg 9.637 Tilskud idræts- og svømmehaller 4.992 505 Overførsel fra år 2013 628 Folkeoplysning - fælles formål 29 83 Fritidsområdet og præmiering 49 101 Folkeoplysende voksenundervisning 407 645 Frivilligt folkeopl. Foreningsarbejde 1.578 1.578 Lokaletilskud - Foreningsarbejde 3.905 7.970 Klimamesse 37 Overførslen fra år 2013, er en samlet overførsel for hele fællesområdet. Beløbene til overførsel er fremkommet på baggrund af et mindreforbrug vedrørende haller på 0,3 mio., et mindreforbrug vedrørende folkeoplysning på 0,1 mio. og et mindreforbrug vedrørende lokaletilskud på 0,2 mio. De overførte beløb forventes forbrugt i regnskabsår 2014. Side 15 af 27
Stadion og Idrætsanlæg og Tilskud Idræts- og svømmehaller Disse 2 områder skal ses samlet. Der er i 1. kvt. Udbetalt tilskud til hallerne for 1. halvår. Det drejer sig om driftstilskud, kommunal råderet og tilskud i forbindelse med udendørs omklædning. For år 2014 forventes der en samlet udgift indenfor området på 9,6 mio. kr., mens der i alt er budgetteret med 10,8 mio. kr. på området (inkl. Overførsel fra 2014 på 0,6 mio.). Mindreforbruget ligger hovedsageligt på driftstilskud (tilskud til betaling af renter og afdrag på kommunalt garanterede lån). Overførslen fra år 2013 forventes forbrugt i år 2014 hvorfor der forventes et samlet mindreforbrug på 0,5 mio. kr. Ungdomsskolen Ungdomsskolen. Indenfor Ungdomsskolens område er der en overførsel fra år 2013 på i alt 1,0 mio. Ud af det overførte beløb er 0,7 mio. øremærket til forbedring af ungemiljøet i Støvring. Da der endnu ikke er truffet en beslutning omkring finansieringen af ungemiljøet i Støvring og da der derfor ikke er besluttet om eller hvornår overførslen på 0,7 mio. kr. skal bruges, medtages beløbet i denne økonomivurdering som et forventet mindreforbrug på 0,7 mio. kr. Fritidsklubber I forbindelse med skolereformen er det vedtaget at fritidsklubberne skal overgå fra Ungdomsskolen til folkeskolerne. Skolereformen træder i kraft den 1. august 2014, hvorfor det er besluttet at 5/12 af budgettet til fritidsklubberne skal overføres til finansiering af folkeskolereformen. Dette betyder at der er flyttet et budgetbeløb på kr. 524.000 fra fritidsklubberne til skoleområdet. Området vedrørende Fritidsklubberne er tidligere, (i forbindelse med budget 2014) reduceret med kr. 300.000. Denne reduktion var udmøntningen af den besparelse som Kultur og Fritids udvalget blev pålagt i forbindelse med skabelse af et råderum i budgetforhandlingerne. I forbindelse med nedlukning af fritidsklubberne i ungdomsskoleregi, er der afholdt en række udgifter der ikke har været taget højde for. Det drejer sig om løn og feriepenge i forbindelse med personalets ophør, udgifter i forbindelse med ophør/fraflytning af lejemål og lignende. I forbindelse med afskedigelse af personale pga. lukning af fritidsklubberne er der udstedt feriekort for ca. 0,4 mio. Disse ikke budgetlagte udgifter, betyder at fritidsklubberne forventes at kommer ud af år 2014 med et merforbrug på 0,5 mio. Ungdomsskolen forventes i år 2014 af få et samlet mindreforbrug på 0,2 mio. Dette betyder at en del af overførslen fra år 2013, der var afsat til ungemiljøet i Støvring, benyttes til dækning af udgifter i forbindelse med nedlukning af fritidsklubberne. Kultur og Natur Pr. 30.06.2014 forventes der ingen afvigelser på området. Landdistrikter Pr. 30.06.2014 forventes der ingen afvigelser på området. Side 16 af 27
Sundhedsudvalget Område Korr. budget inkl. overf. Forventet regnskab ØKV1 ØKV2 ØKV3 Afvigelse ØKV2 Pleje og Omsorg 204,1 196,6 201,3-2,8 Pleje og Omsorg - Fælles 13,5 11,5 13,0-0,5 Elev/Rotationsprojekt 9,4 9,3 9,4 0,0 Ældreboliger -10,4-10,4-10,4 0,0 Ældreboliger - lejetab inklusiv Svinget og Bofællesskab Nørager 2,7 2,3 2,7 0,0 Den udekørende sygepleje 8,0 8,0 8,3 0,3 Ældrecentrene, inkl. køkken 148,8 145,8 148,2-0,6 Myndighed Puljer Pleje og Omsorg 4,5 4,0 3,5-1,0 Løft af ældreområdet 0,0 0,0 0,0 0,0 Rehab - udfører 0,5 0,5 0,5 0,0 Hjælpemidler 13,8 12,8 12,0-1,8 Hjælpemiddeldepot 1,2 1,2 1,5 0,3 Boformerne i Støvring og Søparken - takstindtægter -16,4-15,9-16,0 0,4 Boformerne i Støvring og Søparken - drift 14,6 14,9 14,7 0,1 BPA Borgerstyret Personlig Assistance ( 96) 13,9 12,6 13,9 0,0 Voksne med særlige behov 87,6 91,1 93,6 6,0 Støtte i borgers hjem ( 85) - incl. kommunens egne tilbud 34,2 34,5 35,3 1,0 Botilbud ( 107 110) 35,8 40,4 41,8 6,0 Dagtilbud ( 103 104) 16,1 14,3 14,5-1,6 Ledsagelse og kontaktperson ( 97, 98,99) 0,6 1,3 1,4 0,8 Merudgifter ( 100) 0,9 0,6 0,6-0,3 Sundhed 136,1 130,9 132,4-3,7 Medfinansiering, praksissektoren, hospice 87,0 84,3 86,0-1,0 Vederlagsfri fysioterapi 6,4 6,4 6,4 0,0 Andre sundhedsudgifter, herunder NT-kørsel 2,0 1,8 1,7-0,3 Frivilligt Social Arbejde 18 1,2 1,2 1,2 0,0 Forebyggende indsatser 7,2 5,7 5,2-2,0 Administration af forebyggende indsatser 1,7 1,7 1,7 0,0 Side 17 af 27
Korttidscentret Rebild 5,7 5,0 5,3-0,4 Misbrugsbehandling 2,4 2,4 2,4 0,0 Genoptræning myndighed og mellemkommunale betalinger 0,2 0,4 0,2 0,0 Genoptræning privat og kommunal udfører 3,0 2,8 3,0 0,0 Sundhedsplejen 5,7 5,7 5,7 0,0 Tandplejen 13,6 13,5 13,6 0,0 I alt 427,8 418,6 427,3-0,5 + = merforbrug og - = mindreforbrug Beløb i mio. kr. På Sundhedsudvalgets område er der samlet vurderet et mindreforbrug på 0,5 mio. kr. Dette kan henføres til et forventet merforbrug på det voksne specialiserede område på 6,0 mio. Dette er en stigning på 2,5 mio. kr. i forhold til ØKV1. Når der er sket en stigning, skyldes det især en enkeltudgift vedr. tidligere år. Pleje og Omsorg vurderes til et mindreforbrug på 2,8 mio. kr., hvilket er et fald på 4,7 mio. kr. i forhold til ØKV1. Dette kan henføres til at ældrecentrene har fået flere visiteringer, og dermed også et højere budget og et højere forbrug. Udover ældrecentrene er de forventede udgifter også steget for BPAordningen, hjælp til pleje 94 og lejetab. På Sundhed vurderes et mindreforbrug på 3,7 mio. kr., det er 1,5 mio. kr. mindre end ØKV1. Det skyldes at det forventede forbrug for medfinansieringen er steget. Pleje og Omsorg Pleje og Omsorg Fælles Fællesområdet for pleje og omsorg indeholder blandt andet lønudgifter til distriktsledere, servicemedarbejdere, udgifter til driften af biler, madservice, hjælp til pleje 94, udbringning af varer til pensionister, kørsel til dagcentre, private leverandører af 83 samt mellemkommunal refusion 83. Området vurderes at forbruge ca. 13,0 mio. kr. ved ØKV2, hvilket er 1,5 mio. kr. mere end ved ØKV1. Størstedelen af denne forskydning skyldes borgere som er overgået til at få hjælp til pleje 94, heriblandt tidligere BPA-borgere. Elever/Rotationsprojekt På nuværende tidspunkt starter der ikke nye rotationsprojekter op i 2014. Det betyder færre refusionsindtægter sammenlignet med tidligere år. Områdets forbrug står til at lande omkring 9,4 mio. kr. Budgettet er blevet tilpasset det forventede forbruget med så området forventes at gå i balance i 2014. Lejetab Ældreboliger, Svinget og Bofællesskab Nørager Der er et samlet budget til lejetab var oprindeligt 0,6 mio. kr., hvoraf de 0,1 mio. kr. er budget til lejetab i Svinget. Udgifterne på dette område har de senere år oversteget budgettet, hvilket har bevirket at området har fået tilført midler som svarer til det forventede regnskab i 2014 ved ØKV1. I forbindelse med flytningen af Bofællesskab Nørager betales der tomgangs husleje. Status er at forbruget på lejetab forventes at løbe op i ca. 2,7 mio. kr. i 2014. Udekørende sygepleje Den udekørende sygepleje har i 2014 fået en ny budgetmodel. Som det ser ud nu, ventes sygeplejens forventede regnskab at lande omkring 8,3 mio. kr.. Det svarer på nuværende tidspunkt til et forbrug der er 0,3 mio. kr. højere end budgettet på området. Ældrecentrene inklusivt køkken Det forventes at ældrecentrene inklusivt køkkenet forbruger ca. 148,2 mio. kr. i 2014. Vurderingen bærer præg af at en stor del af ældrecentrenes daglige drift afhænger af antallet af visiterede timer. Hvis de visiterede timer eksempelvis stiger i løbet af året, vil både budget og lønforbrug stige, og omvendt. Side 18 af 27
Status er at hvis forbruget ender på 148,2 mio. kr. i 2014, vil det betyde et mindreforbrug på 0,4 mio. kr. i forhold til det nuværende korrigerede budget. Sammenlignet med ØKV1 er det forventede regnskab steget med 2,4 mio. kr., hvilket primært skyldes at ældrecentrene generelt har fået flere visiteringer og dermed flere lønudgifter. De øgede visiteringer betyder også, at budgettet for ældrecentrene også er steget med 2,3 mio. kr. siden ØKV1, den forventede afvigelse er dermed næsten uændret i forhold til ØKV1. Myndighed Puljer - Pleje og Omsorg Under dette område ligger flere puljer, inklusiv Telecare Nord, Myndighed Pleje og Omsorg, Fremtidens senior og Handicapservice, Kompetenceudvikling CPO for ledere og medarbejdere, Arbejdsmiljø og Trivsel, Myndighed Rehab Rebild og Investeringspulje CPO. Flere af puljerne er afsat til konkrete tiltag og forventes brugt, mens andre puljer er til regulering af budget ud fra visiterede timer og til dækning af uforudsete udgifter. Det forventede regnskab på puljeområdet er på 3,5 mio. kr.. Det svarer til, at der ved årets udgang vil stå 1,0 mio. kr. uforbrugte midler tilbage sammenholdt med det nuværende budget. I forhold til ØKV1 er de væsentligste ændringer blandt andet at ældrecentrenes lønbudget er steget med 2,3 mio. kr., BPA områdets forventede forbrug er steget med 1,3 mio. kr., det forventede forbrug for hjælp til pleje 94 er steget med 0,6 mio. kr. og lejetab er steget med 0,4 mio. kr. Alle disse områder har reduceret puljen med tilsvarende beløb, hvilket forklarer at puljebudgettet siden ØKV1 er blevet reduceret med 5,1 mio. kr. Løft af ældreområdet Rebild Kommune er blevet tildelt 5,0 mio. kr. i tilskud i forbindelse med finansloven for 2014. Midlerne er fordelt således: 2 mio. kr. afsat til forebyggelse af ensomhed 1 mio. kr. afsat til rehabilitering og genoptræning 1 mio. kr. afsat til øget indsats på demensområdet 1 mio. kr. afsat til kompetenceudvikling af medarbejdere Da midlerne først blev bevilliget i marts vil der i 2014 være fokus på massive tiltag i forbindelse med igangsætning af indsatser. Formålet er at sikre at midlerne anvendes som ansøgt i 2014 og dermed skabe de bedst tænkelige forudsætninger for at fastholde og udvikle tiltagene i 2015. Hjælpemidler og hjælpemiddeldepot På hjælpemiddelområdet er status at der forventes at blive brugt ca. 12,0 mio. kr. Det forventede regnskab for hjælpemidler ligger derfor 1,8 mio. kr. lavere end det nuværende budget på området. Hjælpemiddeldepotet står til at forbruge 1,5 mio. kr., hvilket er 0,3 mio. kr. mere end området er budgetteret med. En stor andel af det forventede merforbrug på hjælpemiddeldepotet skyldes køb af bil til området. Boformerne Boformen Støvring har mistet 2 beboere i begyndelsen af året, uden at få nye borgere ind i stedet. Ifølge afregningsmodellen på området, betyder det et lavere lønbudget. Boformen i Støvring har i samme ombæring tilpasset lønforbruget, dog ser det pt. ud til, at boformerne står til et lille merforbrug i 2014. På indtægtssiden ser det ud til, at indtægtsbudgettet er højere end de forventede takstindtægter, hvilket pt. står til at give mindreindtægter for 0,4 mio. kr. BPA (Borgerstyret Personlig Assistance) Ifølge disponeringen på BPA-området forventes et forbrug på 13,9 mio. kr. i 2014. I forhold til det oprindelige budget er det 4,3 mio. kr. højere, men i forbindelse med ØKV1 blev det besluttet at budgettet i 2014 på området blevet skulle matche det forventede regnskab og reguleres fra puljen myndighed pleje og omsorg. BPA-området ventes på den baggrund at gå i balance i 2014. Differencen på 1,3 mio. kr. i det forventede forbrug fra ØKV1 til ØKV2 skyldes primært en sag der på nuværende tidspunkt er i ankestyrelsen og derfor ikke er endeligt afgjort. Side 19 af 27
Tiltag og opfølgning BPA-sager Tiltag Gennemgang og revurdering af alle BPA-sager Mål At sikre borgere rette tilbud i henhold til lovgivning og Rebild Kommunes serviceniveau Tidsperspektiv September 2013-2. kvartal 2014 Opfølgning Alle sager er blevet gennemgået og revurderet. Der er som nævnt ovenfor en enkelt sag der er i ankestyrelsen. Der er derfor mulighed for, at denne disponerede udgift frafalder når sagen afgøres. Det drejer sig om ca. 0,8 mio. kr. Bælum ældrecenter Tiltag Handleplan for Bælum ældrecenter Mål At afvikle 680.000 kr. fra tidligere år Tidsperspektiv Gælden afdrages over de kommende år Opfølgning På nuværende tidspunkt (ØKV2) ser det ikke ud til at Bælum ældrecenter kan nedbringe gælden i 2014. Terndrup ældrecenter Tiltag Mål Tidsperspektiv Opfølgning Handleplan for Terndrup ældrecenter At afvikle 635.000 kr. fra tidligere år Gælden afdrages over de kommende år På nuværende tidspunkt (ØKV2) ser det ikke ud til at Terndrup ældrecenter kan nedbringe gælden i 2014. Voksne med særlige behov Det forventede forbrug for 2014 bygger på den disponering, der er udarbejdet pr. juli 2014. Det samlede forventede regnskab for Voksne med særlige behov forventes at blive: 93,6 mio. kr. i 2014 i forhold til et samlet korrigeret budget på 87,6 mio. kr. (i budgettet er indregnet en negativ overførelse fra 2013 på 4,2 mio. kr.) Det samlede merforbrug forventes at blive på 6,0 mio. og er sammensat af; Et merforbrug på 85 Bostøtte/Socialpædagogisk bistand på 1,0 mio. kr. Området består dels af kommunens egne tilbud, samt øvrige kommunale og regionale tilbud. Når der på nuværende tidspunkt forventes et merforbrug på 1,0 mio. kr. skyldes det især, at flere tidligere borgere med foranstaltningen Borgerstyret Personlig Assistance, nu i stedet er tilkendt en 85 Bostøtte og en 83 Praktisk, personlig pleje og hjælp. Det forventede forbrug på paragrafferne omkring Botilbud forventes at blive på 41,8 mio.kr. Det er 6,0 mio. kr. højere end det budgetterede. Merforbruget knytter sig især til 107 Midlertidige botilbud, der udviser et merforbrug på 6,7 mio.kr., samt ligeledes en enkeltudbetaling fra tidligere år på 1,4 mio.kr. (Det drejer sig om en tidligere bogført refusionsindtægt på en borger, hvorpå der nu kører en stævningssag fra Aalborg Kommune) Ovenfornævnte negative overførelse på 4,3 mio.kr. er fratrukket i budgettet under 108 Varige botilbud og er således også med til at botilbud samlet set udviser et forventet merforbrug på 6,0 mio. kr. Et mindre forbrug på dagtilbud på 1,6 mio. kr. Området er stabilt. Vurderingen ved ØKV1 lød på et mindreforbrug på 1,7 mio. kr. Udgiftsniveauet for ledsagelse, kontaktperson, merudgifter og specialundervisning forventes at ende på 2,0 mio. kr. i 2014. Dette betyder et samlet merforbrug på 0,5 mio. kr. Det er 0,1 mio.kr. mere end ved ØKV1. Side 20 af 27
Som yderligere kommentarer til ovenstående henvises der til disponeringsregnskabet som månedligt fremlægges for SU. Udover de ovenfor angivne forventede udgifter (og indtægter) findes en potentiel udgift som følge af mellemkommunale tvister på 3,8 mio. kr., der kan henføres til en stævning fra Aalborg Kommune. Retssagen pågår stadig og der er endnu ikke fremsendt en dom. Tiltag og opfølgning Center Familie og Handicap Tiltag Mål Tidsperspektiv Opfølgning Der udarbejdes pt. en handlingsplan for området Arbejdet fortsættes. Sundhed Medfinansiering Området indeholder udgifter til regionen vedr. borgere fra Rebild kommune der opholder sig på eksempelvis sygehuse eller på hospice. Fordi området er så uforudsigeligt er det bestemt at det forventede regnskab skal regnes efter gennemsnittet af regionens prognose for året og egne beregninger på området. På den baggrund skønnes medfinansieringen at bruge 86,0 mio. kr. i 2014, hvilket svarer til et mindreforbrug på 1,0 mio. kr. i forhold til budgettet. Det bør i denne forbindelse nævnes, at regionens prognose ikke var tilgængelig ved ØKV1, og at der i år 2014 er kommet en efterregulering på 1,3 mio. kr. vedrørende år 2013. Andre sundhedsudgifter, herunder NT-kørsel Ifølge forbruget til ØKV2 ser det ud til, at der ligesom sidste år bliver brugt mindre end budgettet. Området indeholder udgifter til begravelseshjælp, lægekørsel og befordring. I 2014 forventes at blive brugt 1,7 mio. kr., hvilket er et mindreforbrug på 0,3 mio. kr. i forhold til budgettet. Misbrugsbehandling Forbruget antyder et samlet forbrug på ca. 2,4 mio. kr. Misbrugsbehandlingen forventes derfor at gå i balance i år 2014 sammenholdt med det nuværende budget på området. Forebyggende indsatser Herunder ligger sundhedstilbud, inkontinens, projektmidler, høreomsorg, overførsler vedrørende tidligere år, det nære sundhedsvæsen og andre forebyggende indsatser. I 2014 har der indtil videre været stor fokus på udmøntningen af sundhedsfaglige tiltag i forbindelse med løftet af ældreområdet. Dette har betydet, at flere nye tiltag under sundhed og forebyggelse har stået standby indtil nu, og derfor ikke kan have helårseffekt i 2014. Med udgangspunkt i de nuværende forventninger til forbruget forventes en udgift på ca. 5,2 mio. kr., hvilket er 2,0 mio. kr. lavere end det aktuelle budget. Korttidscentret Rebild Det forventede regnskab for Korttidscentret lyder på 5,3 mio. kr. Holder denne forventede regnskab året ud vil det betyde et mindreforbrug på 0,4 mio. kr. i forhold til det nuværende budget. Der er stadig en dialog i gang med regionen omkring en mulig delestilling som kan betyde at forbruget i 2014 kan stige, og dermed udligne noget af det forventede mindreforbrug. Genoptræning I år 2014 bliver den kommunale genoptræning sendt i udbud. De forbrugsmæssige konsekvenser af dette for indeværende år er indtil videre uklare. På den baggrund forventes det, at forbruget går i balance med budgetterne på både genoptræning myndighed og genoptræning privat og kommunal udfører. Side 21 af 27
Teknik og Miljøudvalget Forventet regnskab Område Korr. budget inkl. Afv. ØKV2 overf. ØKV1 ØKV2 ØKV3 Ejendomme 4,6 4,6 4,1-0,5 Forsyning -2,5-2,5-3,7-1,2 Natur og Miljø 7,9 7,9 7,9 0,0 Veje og Grønne områder 47,9 47,9 47,9 0,0 I alt 57,9 57,9 56,2-1,7 + = merforbrug og - = mindreforbrug Beløb i mio. kr. På Teknik- og Miljøudvalgets område forventes der med ØKV 2 en samlet afvigelse på -1,7 mio. kr. (i mindreforbrug) i forhold til budgettet. Der skal dog tages det generelle forbehold, at netop Teknik- og Miljøområdet er karakteriseret ved markante udsving i aktiviteterne henover året. Negativ overførsel fra tidligere år Udvalget har fået netto overført et underskud på -316.367 kr. fra tidligere år, men beløbet er meget uens fordelt. Til eksempel får sektor ejendomme overført 809.635 kr. Sektor, Veje og grønne områder får overført et minus på 1.921.111 kr. Sektor, Natur og Miljø får overført 390.570 kr. Den negative overførsel på 1.921.111 kr. skyldes en acontobetaling til busdrift for 1. kvartal 2014 som er afregnet i 2013. Der vurderes ikke at være behov for at iværksætte en handlingsplan til imødegåelse af merforbrug, da budgettet på busdrift forslås reduceret med et tilsvarende beløb, da der kun skal afregnes busdrift for 3. kvartaler i 2014. Nedenstående bemærkninger tager udgangspunkt i, at de besluttede overførsler overføres til de sektorer, hvorpå de er realiseret. Ejendomme Sidste år blevet sektoren tilført 1,6 mio. kr. i form af overførsel fra 2012. Overførselsreglerne er fra og med 2013 lavet om, hvilket betyder at området til trods for en overførselsadgang på 2.164.545 kr. kun får overført 324.635 kr. Derudover er det politisk besluttet at øge overførslen til sektor ejendomme med 485.000 kr. Overførslen fordeles med 324.635 kr. til Fællescenter Sekretariatet, og 485.000 kr. til Center plan, byg og vej, til færdiggørelse af arbejde med legepladsgennemgang, der forventes færdiggjort i 2014. På området for driftsikring af boligbyggeri har der i 2010-2013, været et mindreforbrug i størrelsesordnen 0,5-0,7 mio. kr. For 2014 forventes ligeledes et mindreforbrug på området på 0,5 mio. kr. I forbindelse med udarbejdelse af basisbudget 2015, vil budgettet blive reduceret ift. tidligere års mindreforbrug. Affaldsområdet Opgaven vedrørende modtagelse af indsamlet papir har ultimo 2013 været i udbud. Tidligere blev papiret afleveret hver anden gang hos Stena i Nr. Sundby og hver anden gang hos RenoVest. Resultatet af udbuddet betyder at alt papiret nu bliver afleveret hos RenoVest. RenoVest afregner ligeledes det indsamlede papir til en noget højere pris end Stena. Det betyder at området forventer en merindtægt på 1,2 mio. kr. i 2014. Side 22 af 27
Miljøområdet Området har fået overført 390.570 kr. Der er dog efterfølgende i Byrådet den 22. maj truffet beslutning om at reducere overførslen med 240.000 til finansiering af merforbruget til oprensning af møllesøen. Tilbage i september 2013 blev der på byrådsmøde den 19. september truffet beslutning om at finansiering af merudgiften til oprensning af møllesøen skulle finansieres ved omplacering af mindreforbrug indenfor udvalgets samlede område. Der blev dog aldrig foretaget den nødvendige omplacering af budgetmidler til at finansiere projektet. Det betyder at der mangler finansiering af et merforbrug på 382.060 kr. Udgifter oprensning møllesøen Tilskud fra NaturErhverv Overførsel BY 22/05/2014 Rest finansiering 748.060 kr. 126.000 kr. 240.000 kr. 382.060 kr. Finansieringen foretages ved at omplacere mindreforbruget på driftssikring af boligbyggeri med et tilsvarende beløb. Der er tale om en overførsel mellem drift og anlæg. Skadedyrsbekæmpelse Der er som følge af ny skærpet lovgivning blev investeret i et selvbetjeningssystem og taksterne blev hævet til finansiering heraf. Der er i første halvår af 2014 merindtægter for 0,4 mio. kr. i forhold til budgettet. På trods af mertindtægter på 0,4 mio. kr. er forventningen til resten af året, et budget og regnskab i balance. Dette skyldes primært at der skal bruges penge på rottefælder i kloakkerne efter rotteangrebet på børnehaven i Nørager samt øget betaling for det nye selvbetjeningssystem. Vejområdet Vejområdet har, som følge af de besluttede overførselsregler, fået overført et minus på 1,9 mio. kr. Den negative overførsel skyldes en betaling for busdrift som vedrører 1. kvartal 2014. Betalingen er foretaget i 2013, og medtaget i regnskab for 2013. Vurderingen er at den negative overførsel kan håndteres indenfor den givne budgetramme. Nærmere forslås det konkret at budgettet på busdrift bliver reduceret med 1,9 mio. kr. svarende til den negative overførsel. Hele kørselsområdet beregnes pt. på ny som følge af den nye skolestruktur og deraf følgende nye ringetider og bustider samt opnåelse af de besparelseskrav området pålægges i de kommende år. Udgifter til vejbidrag Rebild Kommune har betalt 1,8 mio. aconto i vejafvandingsbidrag for 2014. Bidraget svarer til en bidragssats på 6 %, ud af en anlægssum på 39,850 mio. kr. Forventningen til vejafvandingsbidraget er, at der er balance mellem budget og regnskab. Der er fortsat uenighed om hvorvidt der skal endelig afregnes til den fastsatte sats fra forsyningssekretariatet på 4,3%, eller de 6 %. Denne usikkerhed afspejler sig i forventningen til det samlede forbrug på området. Driftsenheden Driftsenheden har fået overført 404.539 kr. fra 2013 og forventes umiddelbart at resultere i balance mellem budget og regnskab. Der er indgået en lejeaftale i Suldrup til erstatning for de solgte lokaler i Skørping Nord. Ved beslutningen om salg den 19. september 2013 blev det oplyst, at der ville være ekstra omkostninger til husleje. Den nye lejeaftale medfører en årlig husleje på 48.000 kr. Udgiften skal ses i relation til lejemålets midlertidige karakter og salgsindtægten på 1 mio.kr. for grunden. Forvaltningen foreslår, at der justeres for den faktiske udgift i forbindelse med aflæggelse af regnskabet for 2014. Side 23 af 27