Foreningen af ejerlejlighedsejere i Gl. Christianshavn -------------------------------------- Christianshavns Voldgade 13-25 og Prinsessegade 1 -------------------------------------- Matr.nr. 512, Christianshavn --------------------- Årsregnskab 2004 --------------
INDHOLDSFORTEGNELSE Side Oplysninger om ejendommen og ejerforeningen... 1 Ledelsespåtegning... 2 Revisionspåtegning... 3 Resultatopgørelse for perioden 1. januar - 31. december 2004... 4 Balance pr. 31. december 2004... 5-6 Noter... 7-10 Sammenligning mellem resultatopgørelse og budget... 11
- 1 - Oplysninger om ejendommen og ejerforeningen -------------------------------- Matr. nr. : 512 Christianshavn Beliggenhed : Christianshavns Voldgade 13-25 og Prinsessegade 1 Antal lejligheder : 89, 2 loftslokaler og 7 kælderlokaler Opførelsesår : 1913 Administrator : Qvortrup Administration A/S Sortedam Dossering 43, 2200 København N Revision : BOJER HANSEN AUNDRUP Statsautoriseret Revision A/S Tuborgvej 32, 2900 Hellerup Vedtægter : De seneste vedtægter er vedtaget den 23. juli 2003 og tinglyst 25. september 2003.
- 2 - LEDELSESPÅTEGNING I forbindelse med aflæggelse af årsregnskab for perioden 1/1 31/12 2004 for E/F Gl. Christianshavn skal vi efter bedste overbevisning bekræfte: - At årsregnskabet giver et retvisende billede af ejerforeningens aktiver, passiver, egenkapital samt resultatet. - At alle for os kendte gældsforpligtelser, eventualforpligtelser samt pantsætninger er oplyst i årsregnskabet. - At årsregnskabet er aflagt i overensstemmelse med ejerforeningens vedtægter - At der ikke i tiden efter regnskabsperiodens udløb er indtruffet begivenheder, som i væsentlig grad påvirker ejerforeningens økonomiske stilling, som der ikke allerede er taget hensyn til ved udarbejdelse af årsregnskabet. Vi indstiller således årsregnskabet for Ejerforeningen Gl. Christianshavn til generalforsamlingens godkendelse: København, den I bestyrelsen: Knud Werlin Lars Abild Jeanette Damsholt Mogens Claesson Lea Bentzen Administrator: Qvortrup Administration A/S
- 3 - REVISIONSPÅTEGNING Til foreningens medlemmer Vi har revideret årsregnskabet for Ejerforeningen Gl. Christianshavn for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2004, siderne 4-11, der aflægges efter den danske lovgivnings krav til regnskabsaflæggelsen. Revisionen omfatter ikke de anførte budgettal. Foreningens bestyrelse har ansvaret for årsregnskabet. Vort ansvar er på grundlag af vor revision at udtrykke en konklusion om årsregnskabet. Den udførte revision Vi har udført vor revision i overensstemmelse med danske revisionsstandarder. Disse standarder kræver, at vi tilrettelægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet ikke indeholder væsentlig fejlinformation. Revisionen omfatter stikprøvevis undersøgelse af information, der understøtter de i årsregnskabet anførte beløb og oplysninger. Revisionen omfatter endvidere stillingtagen til den af bestyrelsen anvendte regnskabspraksis og til de væsentlige skøn, som bestyrelsen har udøvet, samt vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vor opfattelse, at den udførte revision giver et tilstrækkeligt grundlag for vor konklusion. Forbehold Revisionen har ikke givet anledning til forbehold, bortset fra at revisionen ikke har omfattet saneringssagen. Konklusion Det er vor opfattelse, at årsregnskabet, bortset fra ovenstående forbehold, giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2004 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2004. Supplerende oplysning Det er oplyst af Københavns Kommune, at ejerforeningen ifølge ordlyden af byggelånskontrakten hæfter for byggelånet. Til sikkerhed for byggelånet er der af ejerne udstedt skadeløsbrev, stort kr. 25.000.000, således at ejerforeningen som sådan ikke har stillet sikkerhed. Københavns Kommune har dog i denne sag accepteret at frafalde kravet om solidarisk hæftelse, således at hver enkelt ejerlejlighedsejer i forhold til Københavns Kommune hæfter pro rata for byggelånet. Hellerup, den 3. marts 2005 BOJER HANSEN AUNDRUP Statsautoriseret Revision A/S SB/alj/Regnskab.2004 (90) Henrik Bojer statsautoriseret revisor
- 4 - RESULTATOPGØRELSE for perioden 1. januar - 31. december 2004 Note 2004 2003 Skatter og afgifter... 1 318.662 271.895 Ejendomsforsikring... 39.603 31.247 Ejendomspasning... 2 126.736 124.115 Renholdelse m.v.... 3 138.557 152.679 Abonnementer og kontingenter... 4 19.328 20.446 El, heraf regulering 2003 kr. 38.559... 96.157 27.606 Honorar varmeregnskab incl. kontrolmanual... 13.664 13.427 Reparation og vedligeholdelse... 5 272.509 362.948 Istandsættelse beboerrum... 6 78.472 27.054 Administrationshonorar... 139.956 138.596 Revision... 12.450 12.000 Andre driftsudgifter... 7 20.290 13.514 Hesteskokarre ens gårdlaug... 77.304 70.356 Renter og afdrag prioritetsgæld, saneringslån... 8 10.022 9.830 Renteudgifter, administrator... 0 38.200 UDGIFTER I ALT... 1.363.710 1.313.913 Indtægter... 9 105.774 210.308 ÅRETS DRIFTSUDGIFTER NETTO... 1.257.936 1.103.605 Henlæggelse til fornyelsesfond... 80.000 80.000 ÅRETS FÆLLESUDGIFTER I ALT... 1.337.936 1.183.605 Opkrævet fællesbidrag... 1.270.911 1.270.911 ÅRETS RESULTAT... - 67.025 87.306 ------- --------
- 5 - BALANCE pr. 31. december 2004 AKTIVER: Note 31/12 2003 Andel i saneringsudgifter, viceværtlejlighed og kældre... 219.754 219.754 Viceværtlejlighed, lejl. nr. 47 af matr.nr. 512, Christianshavns Kvarter: Købesum... 130.000 130.000 (kontant ejendomsværdi pr. 1. oktober 2004 kr. 1.150.000) Kældre, lejl. nr. 94, 95 og 96 af samme ejendom: Købesum incl. omkostninger... 52.601 52.601 (kontant ejendomsværdi pr. 1. oktober 2004 kr. 179.000) Tilgodehavende fællesbidrag m.v.... 25.631 8.907 Nordea, konto 050.224... 581.435 710.350 Diverse tilgodehavender... 0 716 Mellemregning med restejendom... 0 771 AKTIVER I ALT... 1.009.421 1.123.099 ---- --------
- 6 - BALANCE pr. 31. december 2004 (fortsat) PASSIVER: Note 31/12 2003 GÆLD: Skyldige omkostninger... 11 106.922 67.929 Deponering sikkerhedsstillelse... 1.000 0 Varmeregnskab 2004: Indbetalt a'conto... 424.000 Afholdte udgifter... 315.112 108.888 87.192 Prioritetsgæld, saneringsudgifter... 12 105.326 107.174 Renovering af hovedtrapper m.v.... 10 0 63.876 GÆLD I ALT... 322.136 326.171 EGENKAPITAL: Henlæggelse til fornyelsesfond: Saldo 1. januar 2004... 44.466 Henlagt i 2004... 80.000 124.466 Anvendt centrifuge... - 12.579 Anvendt istandsættelse beboerrum... - 111.887 0 44.466 Saneringssag: Saldo 1. januar 2004... 311.402 311.402 Afdrag på gæld: Saldo 1. januar 2004... 11.026 Afdrag i 2004... 1.848 12.874 11.026 Overført til næste år: Saldo 1. januar 2004... 430.034 Årets resultat... - 67.025 363.009 430.034 EGENKAPITAL I ALT... 687.285 796.928 PASSIVER I ALT... 1.009.421 1.123.099 ----- -------- Samtlige ejerlejlighedsejere samt restejendommen har ved saneringens påbegyndelse underskrevet skadesløsbrev på i alt kr. 25 mio, som er lagt til sikkerhed for Københavns Kommune. Udgifter vedrørende sanering er anmeldt til kommunen, men det er muligt, at en del heraf ikke blive god-
kendt. - 7 -
- 8 - N O T E R Note 1 - Skatter og afgifter: 2004 2003 Renovation... 107.091 99.160 Renovation, regulering 2003... 1.249 225 Vand- og vandafledningsafgift... 185.937 165.574 Vand- og vandafledningsafgift, regulering 2003... 22.425 5.028 Skatter, kælderlokaler... 1.960 1.908 Note 2 - Ejendomspasning: 318.662 271.895 Lønninger incl. feriepenge... 80.201 79.263 Ferieafløser... 0 1.050 Fribolig... 29.880 29.880 ATP... 596 596 Telefon... 10.109 7.189 Lønsumsafgift... 4.306 4.255 Dagpengeforsikring... 543 685 Arbejdsskadeforsikring... 1.101 1.197 Note 3 - Renholdelse m.v.: 126.736 124.115 Trappevask og vinduespolering... 120.434 121.314 Oprydning af loft... 6.263 0 Hovedrengøring køkkentrapper og loftsafsnit... 0 22.011 Snerydning... 2.400 0 Salt og rengøringsartikler... 1.622 1.487 Skorstensfejning... 7.838 7.867 Note 4 - Abonnementer og kontingenter: 138.557 152.679 Elektrolyseabonnement... 6.588 6.331 Grafittirens... 9.625 11.000 Ejerlejlighedsforeningskontingent... 3.115 3.115 19.328 20.446 -------- -------
- 9 - N O T E R (fortsat) Note 5 - Reparation og vedligeholdelse: 2004 2003 Murer, fugt i opgange... 0 9.944 Murer, reparation af trappetrin... 0 24.966 Tømrer og snedker... 10.084 9.512 Tømrer og snedker, opsætning papirholdere i opgange... 0 4.006 Smed og blikkenslager... 18.865 45.166 Centralvarme... 32.937 13.845 Ingeniør, besigtigelsesrapporter baderum... 0 17.595 Elektriker incl. el-pærer... 8.932 10.854 Maler... 2.935 3.517 Maling af køkkentrapper... 0 20.000 Maling af vinduer... 129.375 135.830 Maling af trappeopgange... 0 30.000 Maling af gæsterum... 7.000 0 Maling af bibliotek... 19.000 0 Glarmester... 0 4.832 Gård, vej og have... 376 623 Vaskeri... 16.265 21.107 Ny tørretumbler incl. opsætning... 0 35.534 Overført fra Fornyelsesfond... 0-35.534 Centrifuge... 12.579 0 Overført fra Fornyelsesfond... - 12.579 0 Låse og nøgler m.v.... 4.312 8.050 Låsekasser på loftsdøre m.v.... 13.124 0 Værktøj m.v.... 9.304 3.101 272.509 362.948
- 10 - N O T E R (fortsat) Note 6 Istandsættelse beboerrum: 2004 2003 Murearbejde og diamantboring... 13.799 0 Murer, terrazzoarbejde... 8.125 0 Murer, filtsning af vægge m.v.... 0 16.107 Tømrer og snedker... 25.178 0 Tømrer og snedker, opsætning af lofter... 0 10.947 Smed og blikkenslager... 12.159 0 Elektriker... 52.016 0 Maler... 25.312 0 Køkkenelementer m.v.... 26.275 0 Hvidevarer... 27.495 0 190.359 27.054 Overført fra Fornyelsesfond... - 111.887 0 Note 7 - Andre driftsudgifter: 78.472 27.054 Kontorhold og foreningsblad... 3.024 885 Gaver... 0 667 Bestyrelsesmøder og generalforsamling m.v.... 13.577 6.563 Porto og gebyrer m.v.... 1.535 1.367 Tinglysning vedtægtsændringer... 0 1.400 Sommerfest... 2.154 2.632 20.290 13.514 Note 8 - Renter og afdrag prioritetsgæld, saneringslån: Renter kreditforeningslån... 9.873 10.030 Rentesikring... - 1.699-1.892 Afdrag kreditforeningslån... 1.848 1.692 10.022 9.830
- 11 - N O T E R (fortsat) Note 9 - Indtægter: 2004 2003 Lejeindtægt for viceværtlejlighed... 29.880 29.880 Renteindtægt, bank... 10.787 10.072 Renteindtægt, fælleslån... 0 50.165 Salg af vaskemønter... 65.107 64.748 Varme fraflyttet ejer... 0 304 Yderligere erstatning voldgiftssag... 0 55.139 Note 10 - Særopkrævning renovering hovedtrapper m.v.: 105.774 210.308 Saldo 1. januar... 1.572.512 1.860.843 Indbetalinger og indfrielser... - 303.709-395.726 Renter... 73.143 107.395 1.341.946 1.572.512 Bankgæld Nykredit Bank... - 1.341.946-1.636.388 0-63.876 Note 11 - Skyldige omkostninger: 31/12-2004 Renholdelse... 10.695 ATP... 224 Lønsumsafgift... 1.068 Revision... 12.450 Håndværkere... 80.111 Diverse administrationsomkostninger m.v.... 2.374 106.922 -------- Note 12 - Prioritetsgæld, saneringsudgifter: Restgæld Afdrag Restgæld Hovedstol 31/12-2003 2004 31/12-2004 Nykredit, 8,9384%... 118.200 107.174 1.848 105.326
- 12 - SAMMENLIGNING mellem resultatopgørelse og budget (1. januar - 31. december 2004) Resultatopgørelse Budget Afvigelse Ejendomsskat... 1.960 2.000 40 Renovation... 108.340 98.200-10.140 Vandafgift... 208.362 170.100-38.262 Ejendomsforsikring... 39.603 37.500-2.103 Ejendomspasning... 126.736 130.700 3.964 Renholdelse... 138.557 162.900 24.343 Abonnementer og kontingenter... 19.328 21.00 1.672 El... 96.157 50.000-46.157 Honorar varmeregnskab incl. kontrolmanual... 13.664 12.100-1.564 Almindelig vedligeholdelse... 272.509 350.500 77.991 Istandsættelse beboerrum... 78.472 0-78.472 Administrationshonorar... 139.956 142.800 2.844 Revision... 12.450 12.200-250 Andre driftsudgifter... 20.290 24.200 3.910 Hesteskokarre'ens gårdlaug... 77.304 73.800-3.504 Henlæggelse til fornyelsesfond... 80.000 80.000 0 Renter og afdrag, prioritetsgæld, saneringslån... 10.022 8.000-2.022 1.443.710 1.376.000-67.710 Lejeindtægt, viceværtlejlighed... 29.880 30.000-120 Renteindtægter, bank... 10.787 10.000 787 Salg af vaskemønter m.v.... 65.107 65.000 107 1.337.936 1.271.000-66.936 --------