UDVIKLING, KOORDINERING OG OVERBLIK er nøgleord for processen for budget

BUDGET 2013 2016 FORORD. UDVIKLING, KOORDINERING OG OVERBLIK er nøgleord for processen for budget 2013- Udvikling: I budgettet er fra 2012 afsat en innovationspulje og arbejdet med innovation og fornyelse af den kommunale service skal understøttes, så medarbejdere får lyst til at udvikle kommunens tilbud i en situation med stram økonomi. Samtidig skal muligheden for at få borgerne til at løfte flere opgaver være tilstede ligesom muligheden for at kunne få privat finansiering til løsning af særlige opgaver udvikles. Udvalgene skal arbejde med oplæg indenfor eget budgetområde, men alle større tiltag skal forankres i hele Byrådet. Dette kan blandt andet ske ved at udvalgene forelægger ideer til principiel drøftelse i hele Byrådet inden der udarbejdes konkrete beslutningsforslag. Der afholdes i løbet af foråret tematiske drøftelser for byrådet om: Erhvervspolitik, arbejdsmarkedsområdet, sundhedsområder, digitalisering, strategisk arealanvendelse - lokalisering af administrative funktioner, inklusion på børneområdet og voksenområdet. I august måned afholdes fælles dialogmøde for borgere og brugerbestyrelser om budgettet og ligeledes er der i august måned planlagt høringsfase hos relevante brugerbestyrelser m.v. om de foreliggende spareforslag og evt. nye aktiviteter til budgettet. Koordinering: For at sikre balance på budget 2013 2016 og et realistisk budget skal fagudvalgene i foråret igangsætte udarbejdelse af spareforslag for 2013 2016 til forelæggelse for Byrådet på 2. budgetseminar i maj. Sideløbende hermed skal der også foretages eventuelle tekniske ændringer til basisbudgettet i henhold til gældende retningslinjer herfor. Det forudsættes at fagudvalg/fagforvaltninger i foråret løbende orienterer og inddrager relevante medudvalg m.v. i budgetlægningen. Overblik: Der afholdes i marts 1. budgetseminar hvor der gives en opfølgning på Kerteminde kommunes økonomiske situation set i lyset af regnskab 2011 og budgetopfølgning 0 i 2012. Samtidig gives en status på arbejdet med de store anlægsprojekter, hvad er status efter regnskabsafslutningen - er der behov for anden prioritering og anden fastlæggelse af tidsplan for alle store projekter såvel anlægsprojekter som udviklingsprojekter. I begyndelsen af september afholdes det 3. budgetseminar hvor der gives en status på budgetsituation efter indarbejdelse af virkningerne af den økonomiaftale for 2013 som Regeringen og KL forventes at have indgået i juni 2012. Byrådet vil også på seminaret skulle foretage prioritering af forslag på såvel drift som anlæg. Forslag som i august måned har været fremlagt til høring hos brugerbestyrelser m.v. Dok.sag 2011-1705. Dok.id. 2012-1289 1

BUDGET 2013 2016 BUDGETSEMINAR OG TEMAMØDER. Oversigt over Tema-møder for Byrådet 2012 pr. 5.1.2012. Dato/tid/sted Indhold/program Januar 2012 Ingen temamøder 1. marts kl. 14-16.30 Erhvervspolitik Oplæg v. Erhvervsforeningen Udvikling Fyn oplæg om B-medlemskab Evt. oplæg fra en kommune 29. marts kl. 9-16.30 Formiddag - 1. budgetseminar Kerteminde Rådhus Orientering om regnskab 2011, udsigter for 2012 og opgaven med at få balance på budget 2013-2016 Anlægsbudgettet for 2012-2016, hvad er status efter regnskabsafslutningen, hvad er tidsforløbet for de budgetterede anlæg i 2012 --- skal der ske ændringer i projekter/tidsplan --- hvordan sikrer vi låneoptagelse. Principper for anvendelse af sommerbypengene. Aktuelle emner - eftermiddag Status vedr. arbejdsmarkedsområdet hvad er konsekvenser af ny lovgivning Sundhedsområdet hvordan får vi generelt tænkt sundhed mere ind på alle områder hvor ligger potentialerne? Digitalisering orientering om handlingsplan og drøftelse af initiativer 26. april kl. 14-16.30 Strategisk arealanvendelse drøftelse af principper og overordnet drøftelse af hvilke strukturelle overvejelser der kan gøres når udgifterne til drift af bygninger skal nedbringes Indledende drøftelse vedr. placering af Borgerservice/biblioteker og afledte konsekvenser for samling af resterende administrative funktioner Desuden er der overvejelser vedr. Turistkontor, sundhedscenter, konsekvenser af Fremtidens Børnehjem og mange ideer vedr. borgerhuse m.v. 24. maj kl. 9-16.30 Kerteminde Rådhus Formiddag Tema: Inklusion Hvordan tænkes inklusion på børneområdet Hvordan tænkes inklusion på voksenområdet Eftermiddag 2. budgetseminar: Status på tekniske korrektioner oplæg til hvilke korrektioner der indarbejdes og hvad status er på den samlede økonomi Gennemgang af udvalgenes spareforslag og første prioriteringsrunde --- kan der opnås balance med de nuværende forslag /skal der beskrives flere forslag? 28. juni Foreløbig ikke noget planlagt Mandag den 3. sept. 9-15 Kerteminde Rådhus 3. budgetseminar Prioritering drift og anlæg Dok.sag 2011-1705. Dok.id. 2012-1289 2

I efteråret planlægges temamøder vedr: Strategisk arealanvendelse Kommuneplan Kulturarvs politik Event strategi Dok.sag 2011-1705. Dok.id. 2012-1289 3

BUDGET 2013 2016 HOVEDTAL. BUDGETOPGØRELSEN (nettotal i hele 1.000 kr.) som vedtaget i oktober 2011. Områder 2012 2013 2014 2015 Indtægter Skatter -953.042-992.917-1.038.927-1.077.882 Tilskud og udligning -420.636-398.610-398.164-396.845 Indtægter i alt -1.373.678-1.391.527-1.437.092-1.474.727 Driftsudgifter Børn og Skoleudvalget 413.573 412.591 412.587 412.587 Heraf - serviceudgifter 409.248 408.358 408.412 408.412 Heraf - overførselsudgifter 4.325 4.233 4.175 4.175 Kultur- og Fritidsudvalget 37.403 37.396 37.440 37.440 Heraf - serviceudgifter 37.403 37.396 37.440 37.440 Ældre- og Handicapudvalget 399.231 406.466 413.950 419.518 Heraf - serviceudgifter 288.485 290.006 292.242 292.896 Heraf - overførselsudgifter 110.746 116.461 121.708 126.622 Arbejdsmarkedsudvalget 217.328 215.919 219.220 219.220 Heraf - serviceudgifter 7.171 7.171 7.171 7.171 Heraf - overførselsudgifter 138.284 136.855 138.256 138.256 Heraf forsikrede ledige 71.873 71.893 73.794 73.794 Miljø- og Teknikudvalget 28.237 27.137 27.688 27.805 Heraf - serviceudgifter 28.158 27.058 27.609 27.726 Heraf - overførselsudgifter 79 79 79 79 Økonomiudvalget 250.112 231.925 230.038 232.255 Heraf - serviceudgifter 250.112 231.925 230.038 232.255 Pris- og lønregulering 29.859 60.794 92.738 Driftsudgifter i alt 1.345.883 1.361.293 1.401.718 1.441.563 Renter m.v. 10.192 11.291 10.835 10.248 RESULTAT AF ORDINÆR DRIFTSVIRKSOMHED -17.603-18.944-24.539-22.916 Dok.sag 2011-1705. Dok.id. 2012-1289 4

Områder 2012 2013 2014 2015 Anlægsudgifter Børn og Skoleudvalget 29.604 34.419 24.460 13.860 Kultur- og Fritidsudvalget 3.090 1.670 1.660 1.605 Ældre- og Handicapudvalget 227-109 642-109 Arbejdsmarkedsudvalget Miljø- og Teknikudvalget 17.528 14.866 8.727 9.105 Økonomiudvalget 7.000-4.826 2.000 2.000 Pris- og lønregulering 829 1.502 1.605 Anlægsudgifter i alt 57.449 46.849 38.991 28.066 Jordforsyning Salg af jord -10.154-11.271-12.666-12.945 Byggemodning 6.610 8.167 5.024 4.894 Pris- og lønregulering -93-402 -639 Jordforsyning i alt -3.545-3.197-8.044-8.690 RESULTAT AF DET SKATTEFINANSIEREDE OMRÅDE 36.301 24.709 6.408-3.539 FINANSIERINGSOVERSIGT Låneoptagelse -36.515-7.405-2.520-2.530 Afdrag på lån 21.856 23.596 23.722 23.057 Balanceforskydninger -22.521-9.339 428 104 I alt -37.179 6.852 21.631 20.631 ÆNDRING AF LIKVIDE AKTIVER (Beløb uden fortegn = kasseforbrug) -878 31.561 28.039 17.091 Det budget, som byrådet vedtog i oktober 2011 danner grundlag for budgetlægningen for 2013 Opstart på det tekniske basisbudget for 2013 2016 sker på grundlag af: Budgetoverslag 2013 2015, som vedtaget den 13. oktober 2011 med budget 2012. Budgetoverslagsår 2016 dannes som kopi af overslagsår 2015. Korrektion for byråds/politiske beslutninger efter vedtagelsen af budget 2012. Korrektion for aktuelle teknisk/administrative ændringer jf. gældende retningslinjer. Nyt pris- og lønskøn. Dok.sag 2011-1705. Dok.id. 2012-1289 5

Status ændring af likvide aktiver pr. 10/1-2012: Efter indarbejdelse af korrektioner for byråds/politiske beslutninger m.v. efter vedtagelsen i oktober måned 2011 er der p.t. et udgangspunkt som nedenstående: Områder 2013 2014 2015 2016 ÆNDRING AF LIKVIDE AKTIVER (Beløb uden fortegn = kasseforbrug) 31.506 27.927 16.921 *) Ovenstående er anført i årets priser men det skal bemærkes at pris- og lønreguleringen er baseret på det gamle skøn pr. marts 2011. Nyt skøn forventes modtaget i marts 2012. Budgetoverslag 2016 er anført med *) fordi beløb ikke er medtaget p.t. på grund af at der mangler konsekvensberegninger m.v. på bl.a. skatter og udligning. Umiddelbart er der ikke tale om nogen væsentlig ændring af bundlinjen/de likvide aktiver i 2013-2015 men det skal bemærkes at dette skyldes at de tilretninger der p.t. er indarbejdet stort set er finansieret via budgetværnet. Hvilket har medført at budgetværnet i 2013 nu er lig 8,1 mio. kr. mod 11,3 mio. kr. i opr. budgetforslag 2013 som blev vedtaget i oktober 2011. FINANSIELLE MÅL Mål for: Kassebeholdning på 40 mio. kr. Overskud skattefinansieret drift skal dække afdrag på lån og anlægsudgifter, der ikke finansieres på anden måde. Aftalen mellem KL og Regeringen overholdes vedr.: skat serviceudgifter anlæg kvalitetsfond Lånerammen den opgjorte låneramme ift. lånebekendtgørelsen - er udgangspunkt for låneoptagelse. ( Vi låner hvad vi kan!) En anlægsramme - på årligt 30 mio. kr. finansieret ved kvalitetsfondstilskud og eget bidrag. Indtægter fra salg af kommunale ejendomme og salg af Sommerbyen skal anvendes til investeringer og IKKE til løbende drift. Dok.sag 2011-1705. Dok.id. 2012-1289 6

BUDGET 2013 2016 TIDSPLAN 2012. Januar Udarbejdelse af Senest 10 budgetplan. Behandling/godkendelse 11 en af budgetplan. Drøftelse af budgetplan. 16 Tværgående 17 Ø Behandling/godkendelse Februar af budgetplan. Offentliggørelse/udsendel se af budgetplan. Hovedudvalget orienteres om budgetlægning 2013- Lederforum orienteres om budgetlægning 2013 Fagudvalg Forberedelse til 1. budgetseminar: Anlægsbudgettet for 2012-2016, hvad er status efter regnskabsafslutningen, hvad er tidsforløbet for de budgetterede anlæg i 2012 skal der ske ændringer i projekter /tidsplan hvordan sikrer vi låneoptagelse. 19 24 Økonomidirektør? Økonomidirektør 21/3 Fagudvalg Forberedelse til 2. budgetseminar: Udarbejdelse af spareforslag til 2013 16/5 Fagudvalg Udarbejdelse af basisbudget inkl. teknisk administrative ændringer jf. gældende retningslinjer og budgetbemærkninger. 13/6 6,7,8,14 Fagudvalg Fælles dagsordenpunkt februar møder - indhold: * Forberedelse af anlægsbudget til seminar i marts. * Indledende drøftelser vedr. spareforslag. 1 Dok.sag 2011-1705. Dok.id. 2012-1289 7

Behandler/drøfter: *Budgetlægning 2013- *Rammer for spareforslag. Budgetlægning 2013-14 Ø Fastsættelse af rammerne/mål for fagudvalgenes udarbejdelse af spareforslag. 8 en 14 Tværgående 8 Økonomidirektør Marts Udarbejdelse af rev. Befolkningsprognose. KL udsender: * Generelle skrivelser til budgetvejledningen 2013 * Sektorbeskrivelser vedrørende hovedkonto 0-6 og pris- og lønindeks for kommunale udgifter og indtægter. Ultimo februar Forventet? Fælles sekretariatet og øvrige budgetansvarlige KL udsender: * Tilskudsmodel. * De resterende sektorskrivelser vedrørende hovedkonto 0-6. Forventet medio? og øvrige budgetansvarlige 15-16? KL Afholdelse af Kommunalpolitisk Topmøde. Fagudvalg Forberedelse til 1. budgetseminar: Anlægsbudgettet for 2012-2016, hvad er status efter regnskabsafslutningen, hvad er tidsforløbet for de budgetterede anlæg i 2012 skal der ske ændringer i projekter /tidsplan hvordan sikrer vi låneoptagelse. Fagudvalg Forberedelse til 2. budgetseminar: Udarbejdelse af spareforslag til 2013 21/3 16/5 Dok.sag 2011-1705. Dok.id. 2012-1289 8

Fagudvalg Udarbejdelse af basisbudget inkl. teknisk administrative ændringer jf. gældende retningslinjer og budgetbemærkninger. 13/6 12,13,14,20 Fagudvalg Fælles dagsordenpunkt marts møder indhold: * Færdiggørelse af anlægsbudget til seminar i marts. * Spareforslag. * Basisbudget. Behandler/drøfter: * Budgetlægning 2013 * Forslag til program for budgetseminar nr. 1 Budgetlægning 2013 20 Ø Behandler/drøfter: * Status for budgetlægning. * Forslag til program for budgetseminar nr. 1. 29 kl. 9-16.30 April B Budgetseminar nr. 1 på Kerteminde Rådhus. Opsamling fra Budgetseminar nr. 1. 10/16/23 Ø KL regionale møder med økonomiudvalgsmedlemmer. Forventninger og krav til økonomiforhandlingerne drøftes. 10,11,12,17 Fagudvalg Fælles dagsordenpunkt april møder indhold: * Spareforslag. * Basisbudget. Fagudvalg Forberedelse til 2. budgetseminar: Udarbejdelse af spareforslag til 2013 Fagudvalg Udarbejdelse af basisbudget inkl. teknisk administrative ændringer jf. gældende retningslinjer og budgetbemærkninger. 7 14 19 Tværgående 14/3 Økonomidirektør 29 og? 4 en. 2/4 16/5 13/6 Dok.sag 2011-1705. Dok.id. 2012-1289 9

Maj Fagudvalg Forberedelse til 2. budgetseminar: Udarbejdelse af spareforslag til 2013 Fagudvalg Udarbejdelse af basisbudget inkl. teknisk administrative ændringer jf. gældende retningslinjer og budgetbemærkninger. 7,8,9,15 Fagudvalg Fælles dagsordenpunkt maj møder - indhold: * Færdiggørelse af spareforslag til 2. budgetseminar. * Basisbudget. Behandler/drøfter: * Status for budgetlægning. * Forslag til program for budgetseminar nr. 2. Budgetlægning 2013 15 Ø Behandler/drøfter: * Status for budgetlægning. * Forslag til program for budgetseminar nr. 2. 24 kl. 9-16.30 Juni B Budgetseminar nr. 2 på Kerteminde Rådhus. Opsamling fra budgetseminar nr. 2. Regering og KL: * Økonomiaftale evt. indgåelse.?? KL afholder orienteringsmøder i regionerne om det evt. aftaleresultat. 11,12,13,19 Fagudvalg Fælles dagsordenpunkt juni møder indhold: * Færdiggørelse af udvalgte spareforslag. * Færdiggørelse af basisbudget. Fagudvalg Færdiggørelse af basisbudget inkl. teknisk administrative ændringer jf. gældende retningslinjer og budgetbemærkninger. 16/5 13/6 1/5 9/5 14 Tværgående 9/5 Økonomidirektør 24 og? 30 Primo - forventet Økonomidirektør/øko nomiafdelingen.? Økonomidirektør og? 4/6 13/6 Dok.sag 2011-1705. Dok.id. 2012-1289 10

Fagudvalg Færdiggørelse af spareforslag til 2013 2016 og evt. nye aktivitetsønsker. Behandler/drøfter: * Status på budgetsituationen. * Status spareforslag. Budgetlægning 2013 13/6 13 18 Tværgående 19 Ø Møde med Hovedudvalg. 19 HOU 19 Ø Behandler/drøfter: * Orientering om overordnet status på budgetsituationen. * Status spareforslag. 19 Økonomidirektør 28? Foreløbig ikke noget planlagt. Juli KL udsender skrivelser m.v: * Om indholdet i en evt. økonomiaftale samt opgørelse af serviceudgifterne. * Om lov- og cirkulæreprogrammet for det kommende år. * Om det kommende års budgetgaranti samt overførselsudgifter. * Generelle forudsætninger for budgetlægningen 2013 *Supplementskrivelser til budgetvejledningen (hovedkonti 0-6). * Endelig opdatering af tilskudsmodel med aftalegrundlaget. * Opdaterede trafiklys nøgletal. * Budgettering af udskrivningsgrundlag metode. Status på budgetlægning. 20 en KL udsender: Information vedr. indholdet i evt. økonomiaftale. Ultimo forventet? Resultat af Økonomiaftalen m.v. (aktstykket) indarb. i basisbudgettet.?? Primo forventet? 6/8 og øvrige budgetansvarlige Dok.sag 2011-1705. Dok.id. 2012-1289 11

Låneansøgninger udarbejdelse. August Høring materiale Det samlede katalog over spareforslag og evt. nye aktiviteter udsendes til høring. 13,14,15,21 Fagudvalg Fælles dagsorden tekst i august indhold:? Behandler/drøfter: * Status for budgetlægning. * Forslag til program for budgetseminar nr. 3. * Dialogmøde 22/8. Budgetlægning 2013 21 Ø Behandler/drøfter: * Status for budgetlægning. * Høring. * Forslag til program for budgetseminar nr. 3. 2/8 (forventet) 9 8 15 en 20 Tværgående 15/8 Økonomidirektør 22 kl. 19 Udvalgsformænd B KL-Indberetning af prognosetal for budget 2013 og regnskab 2012. Dialogmøde for relevante brugerbestyrelser/udvalg og borgere afholdes på Kerteminde Skole. 21 22 Indhold: *Fælles indlæg/orientering overordnet budget. * Cafefagudvalgsorienteret. Høring: frist for indsendelse af høringssvar. 30 Borgmester KL- Borgmester møde. Drøftelse af landsprognosen vedrørende budget 2013 og regnskab 2012. 27/8 Dok.sag 2011-1705. Dok.id. 2012-1289 12

September 3 kl. 9-15 Budgetseminar nr. 3 på Kerteminde Rådhus. Opsamling og status på budgetlægning. Budgetlægning 2013 KL-indberetning af prognosetal for budget 2013. 4-23 Forhandling e drøftelser/forhandlinger. 3,4,5,11 Fagudvalg Fælles dagsorden tekst i september indhold:? 11 Ø 1.. 5 19 Borgmester KL- Borgmester møde. Drøftelse af landsprognosen vedrørende budget 2013. 20 B 1.. 24 kl. 9.00 B/politiske partier Frist for fremsendelse af ændringsforslag fra partierne. 3 og? 5 10 Tværgående 11 29/8 Økonomidirektøren Budget 2013 26 en Oktober Budget 2013 1 Tværgående 2 Ø 2.. 26/9 11 B 2.. Indberetning af kommune- og kirkeskatprocenter til Told/Skat. 15 kl. 12 (forventet).. Indberetning af overordnede skatteoplysninger til Økonomi- og Indenrigsministeriet. Teknisk budgetvedtagelse. Indberetning af hovedoversigt og særlige skatteoplysninger til Økonomi- og Indenrigsministeriet. Indberetning af særlige budgetopl. og bud.forudsætninger til Økonomi- og Indenrigsministeriet. Dagen efter budgetvedtag elsen, dog 15. 20 Ultimo Ultimo Dok.sag 2011-1705. Dok.id. 2012-1289 13

12 Borgmester Hovedudvalget, Lederforum og tværgående økonomigruppe orienteres om det vedtagne budget 2013. 12 Økonomidirektør November Budget 2013 12 Tværgående 13 Ø Godkendelse af takster 7 for 2013. 22 B Godkendelse af takster for 2013. Færdiggørelse/udarbejdel se af materiale/indhold i budget. 20 December Udarbejdelse af PDF-fil og trykning af budget. Offentliggørelse: Udsendelse hjemmeside annonce. Danmarks Statistik indberetning/trækning af budgetsammendrag og specifikationer. Indberetning af takstoplysninger til Økonomi- og Indenrigsministeriet. Indsendelse af bevillingsoversigt, Investeringsoversigt, takstoversigt og bemærkninger til Økonomi- og Indenrigsministeriet. 21-29 3/12 medio primo Ultimo 5. jan. Eksternt og Fælles sekretariat og. Dok.sag 2011-1705. Dok.id. 2012-1289 14