INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE 2016 Budgetforslag 2017 Overslagsår 2018-2020 Version 2 EMNE FOR DENNE RAPPORT Budgetforslag 2017 Version 2 Økonomi
Indhold Indledning... 3 Finansieringen... 3 Driftsudgifterne... 3 Stevns Kommunes økonomiske politik for budgetforslag 2017... 3 Tidsplanen... 3 Overblik resultatopgørelse version 2... 4 Budgetforslag 2017/ version 2... 5 Resultatopgørelsen Strukturel balance... 5 Drift... 5 Drift indarbejdet i version 2... 5 Servicerammen... 5 Overførselsudgifter er indarbejdet i version 2... 6 Ændringsforslag Indarbejdet i version 2... 6 Lov og cirkulæreændringer... 6 Demografisk udgiftspres... 6 Udgiftsprespulje... 6 Ændringer udenfor vedtaget serviceniveau er IKKE indarbejdet... 6 Forslag til Anlæg... 6 Låneoptagelse... 6 Likviditet... 6 2
Indledning Version 2 viser et samlet overblik på økonomien for 2017. Finansieringen Finansieringen er for 2017 baseret på det statsgaranterede udskrivningsgrundlag og tilskud. Overslagsårene 2018-2020 er eget skøn på udskrivningsgrundlag og KLs skøn på bloktilskud. Driftsudgifterne Overførselsudgifter er lovregulerede udgifter til kontanthjælp, førtidspensioner, fleksjob m.v. Budgetforslaget for overførselsudgifterne bygger på den forventede udvikling for 2017. Serviceudgifterne er de samme forudsætninger, som blev lagt ind i budgetoverslagsår 1 ved vedtagelsen af budget 2016 og er udtryk for det politiske vedtagne serviceniveau. Ændringer indenfor vedtaget serviceniveau, demografisk udgiftspres samt afledt drift igangværende anlæg er indarbejdet i version 2 og udgør i alt opdrift 11,2 mio. kr. Ændringsforslag der IKKE indarbejdet er ændringer udover vedtaget serviceniveau, afledt drift og lov og cirkulære ændringer på samlet set 7,0 mio. kr. Der er udarbejdet balanceforslag på 24,6 mio. kr. af udvalgenes ramme til beredskab i forbindelse med merudgifter og overholdelse af økonomiaftalen, samt mulighed for at skabe luft for omfordeling. Samlet set ligger der balanceforslag på 14,0 mio. kr., som udvalgene har indstillet til at indgå i den videre prioritering. Stevns Kommunes økonomiske politik for budgetforslag 2017 Den Økonomisk politik for 2017-2020 indeholder følgende målepunkter: 1. Stevns Kommune har fokus på fortsat sund økonomi, overholde økonomiaftalen mellem regeringen og KL, holde budgetterne, skabe overskud på strukturel balance til råderum til anlæg. 2. En økonomiaftale mellem KL og regeringen forventes overholdt. 3. Der skal være overskud på strukturel balance, som er tilstrækkeligt til anlæg, som "stødpude" til likviditeten. 4. Niveau for anlægsrammen fastsættes under hensyntagen til et realistisk ambitionsniveau og økonomi samt til overførsler af anlægsmidler mellem årene og kommunens anlægsstyring. 5. Likviditeten anbefales på minimum gns. 80 mio. kr. opgjort efter kassekreditreglen. 6. Gældens størrelse og låneoptagelse. Det vurderes i forbindelse med budgettet. 7. Der udarbejdes Balancekatalog til budget 2017-2020. Balancekataloget skal indeholde budgetforbedringer/spareforslag for omprioriteringsbidrag (2017-2019) samt ekstra til beredskab i forbindelse med merudgifter/opdrift. I alt ca. 30 mio. kr. med mål om fuld udmøntning i 2019. 8. (som følge af økonomiaftalen og omprioriteringsbidraget der udgår er målet for balancekatalog nedjusteret til ca. 15 mio. kr. i 2017) Orientering og inddragelse af MED-organisationen og andre relevante høringsfora. Fagudvalgene holder dialogmøder med brugersporet i marts måned. Formålet er at fagudvalgene har dialog med brugerne, hvor brugerne kan tilkendegive deres synspunkter og fagudvalgene kan være med til at skabe en forventningsafstemning omkring budgettet. Synspunkter og forslag fra dialogmøderne indgår i udvalgenes videre drøftelser af områdets handlemuligheder. Direktionen har inviteret ledergruppen til dialog om de kommende store budgetudfordringer fra 2017. Hvor de stiller spørgsmålet, Er det derfor hensigtsmæssigt at gøre som vi plejer på Stevns eller skal vi tænke anderledes? Til brug for gode input fra ledergruppen til Kommunalbestyrelsen. Fokuspunkterne i det videre arbejde er prioriteringen af ændringsforslag udover vedtaget serviceniveau til nye tiltag, balanceforslag samt forslag til nye anlæg. Et andet fokuspunkt bliver overholdelse af servicerammen. Tidsplanen 29. juni 2016: Orientering til KB om budgetforslag og balancekatalog samt information om økonomiaftalen for 2016 Uge 33 august udvalgsmøder (balancekatalog) 22. august: KB mødes med Ledergruppen 25. august: KB orientering om budgetforslag 2016/version 1, forventet regnskab som skal godkendes af KB, drøftelse forud for borgmestermøde af serviceramme og anlæg 31. august 2016: ØU møde med Hoved MED september 2016: Borgmestermøde drøftelse af landsprognosen B2017 og R2016 september 2016: KB budgetseminar til brug for drøftelser og prioritering af udvalgenes forslag, herunder anlæg 8. september 2016: KB 1. behandling budgetforslag 13. oktober 2016: KB 2. behandling budgetforslag
Overblik resultatopgørelse version 2 Resultatopgørelse BF BO BO BO Hele 1.000 kr. 2017 2018 2019 2020 Positive beløb = udgifter statsgaranti Negative beløb = indtægter 16-pl 16-pl 16-pl 16-pl BF2017 Version 2 Finansiering i alt - skatter og tilskud -1.313.590-1.320.597-1.344.538-1.370.690 Netto serviceudgifter - indenfor rammen 846.068 845.631 845.568 845.184 Nyt moderniserings og effektiviseringsprogram???? Netto serviceudgifter - udenfor rammen 73.268 73.064 72.861 72.861 Netto overførselsudgifter 302.259 302.455 303.307 304.474 PL-regulering 24.564 49.389 74.752 100.670 Nettorenter 3.065 3.387 3.672 3.901 Resultat ordinær drift -64.366-46.671-44.378-43.600 Afdrag på lån 17.943 18.355 18.788 19.232 Afdrag nye lån???? Strukturel balance -46.423-28.316-25.590-24.368 Anlæg udgifter???? Anlægsindtægter???? Brugerfinansierede område -988-1.067-1.147-1.231 Drift renovation -932-932 -932-932 p/l-regulering -56-135 -215-299 Låneoptagelse???? Balanceforskydninger Likvide aktiver version 2-47.411-29.383-26.737-25.599 Nedenstående er ikke indarbejdet i version 2 Ændringsforslag Ændringer udover vedtaget service 5.685 5.835 5.835 5.835 Ændringer Lov- og Cirkulærerprogram 1.300 1.300 1.300 1.300 Ændringer afledt drift - nye anlæg - 110 120 120 Balanceforslag - udvalgenes anbefalinger -14.038-19.364-21.475-22.035 Anlæg - ikke indarbejdet. (udvalgets prioritering) Brutto anlægsudgifter - ønsker i alt til prioritering 94.499 58.823 47.630 32.030 Brutto anlægsindtægter - ønsker i alt til prioritering -500-500 -500-500 Evt. låneoptagelse er ikke indarbejdet
Budgetforslag 2017/ version 2 Resultatopgørelsen Strukturel balance Strukturel balance viser et overskud i 2017 på 47,4 mio. kr. (resultatet af finansiering, drift, renter og afdrag på lån). Drift Budgetforslaget er i henhold til budgetprocessen opdelt i ændringer der er indarbejdet i version 2 og ændringsforslag der ikke er indarbejdet. Disse indgår i den samlede politiske prioritering. Drift indarbejdet i version 2 Udvalgenes Driftsbudget Forudsætninger B01 2017 Tekniske Ændr. Indarb. Ændr. Vers.2 BF 2017 Vers. 2 Serviceudgifter - rammen 835.750 0 10.318 846.068 Serviceudg. udenfor rammen 72.394 0 874 73.268 Overførselsudg. 317.685 0-15.426 302.259 Brugerfinans. -755 0-177 -986 Total 1.225.074 0-4.411 1.220.609 Ændringer der er indarbejdet er vist i bilagene til udvalgsmøderne i august. Servicerammen Servicerammen er nettodriftsudgifterne fratrukket: Nettodriftsudgifterne til overførsler, aktivitetsbestemt medfinansiering, det brugerfinansierede områder, forsikrede ledige, indtægter fra den centrale refusionsordning for særligt dyre enkelsager, nettoudgifter til almene ældreboliger. Kommunernes serviceramme 2017 Mio. kr. Serviceudgifter B16 235.000 1. Omprioriteringsbidrag 0 2. Ændret pris- og lønforudsætning i 2016-200 3. Opregning til 17-pl 4900 4. Øvrige tekniske korrektioner (inkl. Skæv DUT) 0 Korrigeret udgangspunkt (17-pl) 239.700 4. Reduktion af omprioriteringsbidrag 2.200 5. Effektivisering administration -300 6. Kommunal sundhed (Ældremedicinsk patient, 200 kronikerplaner mv.) 7. Omlægning af puljer vedr. dagtilbud og klippekort til 400 ældre Serviceramme i 2017 242.200 KL har beregnet en teknisk serviceramme for Stevns Kommune til 856,0 mio. kr. i 2017-prisniveau, hvilket svarer til 838,4 mio.kr. i 2016-prisniveau. I version 2 er de samlede serviceudgifter inden for servicerammen opgjort til 846,6 mio. kr., hvilket giver en difference på 7,6 mio. kr. Stevns Kommunes serceramme 2017 - t.kr. 16. pl. 2017 t.kr. Forventet serviceramme 2017 G.1.12 pr. 1.juli 2016 838,4 Stevns Kommunes indarbejdet service Version 2 846,0 Forskel i forhold til forventet serviceramme 7,6
Overførselsudgifter er indarbejdet i version 2 Overførselsudgifter er lovregulerede udgifter til kontanthjælp, førtidspensioner, fleksjob mv. Nyt skøn for budget 2017 og overslagsårene er indarbejdet i version 2. Ændringsforslag Indarbejdet i version 2 Ændrin sforslag/ Forudsætninger Effekt af lov og cirk. program Demografisk udgiftspres Afledt drift igangv. Anlæg Serviceudg. 0 4.426 0 Lov og cirkulæreændringer Udgifter som følge af lov og cirkulæreændringer som er kompenseret i bloktilskuddet via DUT (Det udvidede totalbalanceprincip). Der ligger forslag for 1,3 mio. kr., som ikke er indarbejdet i version 2. Demografisk udgiftspres Demografisk udgiftspres er udgifter som følge af demografiske ændringer. Befolkningsprognosen for Stevns sammenholdt med ventelister og antal indmeldte skal bruges til vurdering af udgiftspres på børnepasning, folkeskoler og ældreområdet. Disse udgør en merudgift på 4,4 mio.kr. i 2017. Udgiftsprespulje Der er indarbejdet en udgiftsprespulje på 5,0 mio.kr. i 2017 2020. Ændringer udenfor vedtaget serviceniveau er IKKE indarbejdet Ændringerne er forslag til iværksættelse af nye tiltag og udgør 5,7 mio.kr. i 2017. Forslag til Anlæg Der foreligger følgende forslag fra udvalgene til anlægsinvesteringer og salg af grunde. Forslag til Anlæg t.kr. BF 2017 BO 2018 BO 2019 BO 2020 Anlægs udgifter brutto 94.499 58.823 47.630 32.030 Anlægsindtægter brutto -500-500 -500-500 Anlægsudgifter netto 93.999 58.323 47.130 31.530 Låneoptagelse Der er ikke indarbejdet lån i version 2. Likviditet Primobeholdning 2016 er på 76,6 mio. kr. Likviditetsbudgettet ved budgetopfølgning 1 viser en ultimo beholdning 2016 på 39,2 mio. kr. Det er hvis alle bevillinger er udbetalt inden 31.12.2016.